| BZ WBK AIB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu działając w imieniu Arka BZ WBK Fundusz Rynku Nieruchomości Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego (dalej: "Fundusz") informuje o błędnej wycenie wartości aktywów netto przypadającej na certyfikat inwestycyjny Funduszu: 1. Data błędnej wyceny: 30 grudnia 2005 roku. 2. Wartość błędnie wycenionych aktywów netto Funduszu przypadająca na certyfikat inwestycyjny oraz wartość prawidłowo wycenionych aktywów netto Funduszu przypadająca na certyfikat inwestycyjny: - wartość błędna :102,59 PLN; - wartość prawidłowa : 102,07 PLN. 3. Przyczyny powstania błędu w wycenie: Zakończył się proces audytu rocznych sprawozdań finansowych jedenastu Spółek Celowych - jednostek zależnych od Funduszu. W wyniku uwag biegłych rewidentów badających ww. sprawozdania finansowe dokonano w nich następujących korekt: • zakwalifikowania faktur sprzedażowych Spółek Celowych wystawionych w grudniu 2005 roku, a dotyczących stycznia 2006 roku - zakwalifikowanie ich po korekcie do przychodów z 2006 roku zamiast do przychodów z 2005 roku; • niewłaściwego wyliczenia - w przypadku dwóch Spółek Celowych - różnic kursowych przejętych kredytów walutowych w związku z nabyciem nieruchomości; • utworznych odpisów aktualizujących w bilansie Spółki Celowej, nabytej przez Fundusz, w związku ze zmianą polityki rachunkowości i ujęciem posiadanej przez tę Spółkę Celową nieruchomości według jej wartości rynkowej w miejsce wcześniej stosowanej metody według ceny nabycia; • kwoty rezerw utworzonych w Spółkach Celowych na spodziewane koszty dotyczące 2005 roku - na podstawie kwot wykazanych w faktycznych fakturach kosztowych dotyczących 2005 roku otrzymanych po zakończeniu roku kalendarzowego. Dokonanie powyższych korekt wpłynęło na konieczność korekty wyceny posiadanych przez Fundusz udziałów w Spółkach Celowych i w konsekwencji wyceny wartości aktywów netto Funduszu. Ponadto Towarzystwo informuje, że z uwagi na błędną wycenę aktywów netto Funduszu, w raporcie bieżącym Funduszu nr 1/2006, informującym o przedmiotowej wycenie, poza wartością aktywów netto Funduszu przypadającą na certyfikat inwestycyjny, błędnie podano wartość aktywów netto Funduszu. Zamiast kwoty: 359 067 465,83 PLN powinno być: 357 243 222,32 PLN. Podstawa prawna: Niniejszy raport bieżący został przekazany na podstawie § 43 ust. 1 pkt 10 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 roku - w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 209, poz. 1744). | |
