PGF - Raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SA-R 2005

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

data przekazania: 2006-04-24

POLSKA GRUPA FARMACEUTYCZNA SA

(pełna nazwa emitenta)

PGF Handel (han)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

91-342 Łód¥

(kod pocztowy) (miejscowość)

Zb?szyńska 3

(ulica) (numer)

042 640 79 57 042 640 71 43

(telefon) (fax)

[email protected] www.pgf.com.pl

(e-mail) (www)

726 10 09 357 470929074

(NIP) (REGON)

DELOITTE AUDYT SP. Z O.O. WARSZAWA

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 3 327 468 3 114 426 827 049 689 307

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 71 425 73 119 17 753 16 183

Zysk (strata) brutto 69 372 66 779 17 243 14 780

Zysk (strata) netto 58 506 53 742 14 542 11 895

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 69 632 70 215 17 307 15 540

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -50 742 -202 553 -12 612 -44 830

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -12 684 127 470 -3 153 28 213

Przepływy pieniężne netto, razem 6 206 -4 868 1 542 -1 077

Aktywa, razem 1 427 735 1 355 935 369 899 332 418

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 092 094 1 052 005 282 941 257 908

Zobowiązania długoterminowe 274 869 289 987 71 213 71 093

Zobowiązania krótkoterminowe 802 725 749 106 207 971 183 649

Kapitał własny 335 641 303 930 86 958 74 511

Kapitał zakładowy 24 878 24 671 6 445 6 048

Liczba akcji (w szt.) 12 438 963 12 335 363

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,73 4,38 1,18 0,97

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 4,73 4,38 1,18 0,97

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 26,98 24,64 6,99 6,04

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 26,98 24,64 6,99 6,04

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,40 2,20 0,60 0,49

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OpiniaRaportD&T.pdf Opinia i raport o badanym sprawozdaniu PGF S.A.

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

ListPrezesa.pdf List Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SprawZarzadu.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności PGF S.A.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wstep.pdf Wprowadzenie do sprawozdania PGF S.A.

BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 533 045 506 585

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 8 742 3 547

wartość firmy 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 153 340 148 565

Należności długoterminowe 351 571

Od jednostek powiązanych 336 504

Od pozostałych jednostek 15 67

Inwestycje długoterminowe 366 553 351 586

Nieruchomości 345 319

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 366 208 351 267

w jednostkach powiązanych, w tym: 365 714 350 468

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0

w pozostałych jednostkach 494 799

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 059 2 316

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 055 2 306

Inne rozliczenia międzyokresowe 4 10

Aktywa obrotowe 894 690 849 350

Zapasy 302 720 287 983

Należności krótkoterminowe 498 654 508 527

Od jednostek powiązanych 352 693 369 320

Od pozostałych jednostek 145 961 139 207

Inwestycje krótkoterminowe 91 855 51 989

Krótkoterminowe aktywa finansowe 91 855 51 989

w jednostkach powiązanych 78 998 45 288

w pozostałych jednostkach 3 922 3 972

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 935 2 729

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 461 851

A k t y w a r a z e m 1 427 735 1 355 935

PASYWA

Kapitał własny 335 641 303 930

Kapitał zakładowy 24 878 24 671

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0

Kapitał zapasowy 252 257 225 517

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 58 506 53 742

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 092 094 1 052 005

Rezerwy na zobowiązania 9 554 11 618

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 611 2 128

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3 791 2 871

długoterminowa 3 259 2 480

krótkoterminowa 532 391

Pozostałe rezerwy 2 152 6 619

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 2 152 6 619

Zobowiązania długoterminowe 274 869 289 987

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 274 869 289 987

Zobowiązania krótkoterminowe 802 725 749 106

Wobec jednostek powiązanych 1 421 1 772

Wobec pozostałych jednostek 800 263 746 350

Fundusze specjalne 1 041 984

Rozliczenia międzyokresowe 4 946 1 294

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 4 946 1 294

długoterminowe 752 858

krótkoterminowe 4 194 436

P a s y w a r a z e m 1 427 735 1 355 935

Wartość księgowa 335 640 712 303 929 199

Liczba akcji (w szt.) 12 438 963 12 335 363

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26,98 24,64

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 12 438 963 12 335 363

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26,98 24,64

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2005 2004

Należności warunkowe 1 540 1 262

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

1.3. Inne (z tytułu) 1 540 1 262

- należności od byłych przewo¼ników 393 393

- umrzone spr.sądowe z tyt. sprzed.śr.trw. 15 15

- umrzone spr.sądowe z tyt. sprzed.tow.handl. 516 516

- należności umorzone - z powodu bezskutecznej egzekucji 616 338

Zobowiązania warunkowe 146 685 143 801

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 78 536 77 948

udzielonych gwarancji i poręczeń 78 536 77 948

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 68 149 65 853

udzielonych gwarancji i poręczeń 68 149 65 853

Inne (z tytułu) 7 786 2 472

3.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 200 0

- towary obce na składach 200

3.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 7 586 2 472

- towary obce na składach 7 582 2 472

- inne 4 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 156 011 147 535

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 3 327 468 3 114 426

od jednostek powiązanych 2 347 480 2 349 103

Przychody netto ze sprzedaży produktów 73 420 65 762

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 254 048 3 048 664

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 3 165 581 2 962 025

jednostkom powiązanym 2 267 830 2 265 615

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 33 623 32 360

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 131 958 2 929 665

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 161 887 152 401

Koszty sprzedaży 48 823 40 572

Koszty ogólnego zarządu 44 966 36 316

Zysk (strata) ze sprzedaży 68 098 75 513

Pozostałe przychody operacyjne 16 882 9 743

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 434

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 16 882 9 309

Pozostałe koszty operacyjne 13 555 12 137

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 119 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 919 4 655

Inne koszty operacyjne 9 517 7 482

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 71 425 73 119

Przychody finansowe 21 608 26 110

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 11 267 12 316

od jednostek powiązanych 11 267 12 316

Odsetki, w tym: 6 090 6 549

od jednostek powiązanych 4 862 4 217

Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 631 130

Inne 3 620 7 115

Koszty finansowe 23 661 32 450

Odsetki w tym: 21 833 19 762

dla jednostek powiązanych 1 951 1 879

Strata ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 415 10 188

Inne 1 413 2 500

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 69 372 66 779

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 69 372 66 779

Podatek dochodowy 10 866 13 037

część bieżąca 11 132 11 727

część odroczona -266 1 310

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Zysk (strata) netto 58 506 53 742

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 58 506 165 53 741 585

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 361 263 12 260 551

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 4,73 4,38

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 361 263 12 260 551

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 4,73 4,38

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 303 930 273 872

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 303 930 273 872

Kapitał zakładowy na początek okresu 24 671 24 471

Zmiany kapitału zakładowego 207 200

zwiększenia (z tytułu) 207 200

emisji akcji (wydania udziałów) 207 200

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 24 878 24 671

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 225 517 192 499

Zmiany kapitału zapasowego 26 740 33 018

zwiększenia (z tytułu) 26 740 33 018

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 136 587

z podziału zysku (ustawowo) 26 604 32 431

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 252 257 225 517

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 53 742 56 902

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 53 742 56 902

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 53 742 56 902

zwiększenia (z tytułu) 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 53 742 56 902

wypłata dywidendy 27 138 24 471

przeniesienie na zapasowy 26 604 32 431

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 58 506 53 742

zysk netto 58 506 53 742

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 335 641 303 930

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 305 787 276 792

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2005 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 58 506 53 742

Korekty razem 11 126 16 473

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja 10 240 8 576

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 726 3 321

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 078 6 876

Zmiana stanu rezerw -2 064 3 966

Zmiana stanu zapasów -14 737 -87 207

Zmiana stanu należności 9 731 156 142

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 010 -74 765

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 298 -436

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 69 632 70 215

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 40 531 99 172

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 815 2 154

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 35 862 39 633

w jednostkach powiązanych 34 353 38 442

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 11 267 12 316

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 18 156 22 240

odsetki 4 930 3 886

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 1 509 1 191

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 1 313 961

odsetki 196 230

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 854 57 385

Wydatki 91 273 301 725

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 22 274 29 753

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: 68 173 203 205

w jednostkach powiązanych 66 843 201 238

nabycie aktywów finansowych 24 333 136 088

udzielone pożyczki długoterminowe 42 510 65 150

w pozostałych jednostkach 1 330 1 967

nabycie aktywów finansowych 0 100

udzielone pożyczki długoterminowe 1 330 1 867

Inne wydatki inwestycyjne 826 68 767

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -50 742 -202 553

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 465 457 565 423

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 343 787

Kredyty i pożyczki 140 942 138 874

Emisja dłużnych papierów wartościowych 324 172 423 828

Inne wpływy finansowe 0 1 934

Wydatki 478 141 437 953

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 27 138 24 471

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 121 385 89 462

Wykup dłużnych papierów wartościowych 305 425 304 900

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 1 690 1 674

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 3 3

Odsetki 22 500 17 438

Inne wydatki finansowe 0 5

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -12 684 127 470

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 6 206 -4 868

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 6 206 -4 868

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

Środki pieniężne na początek okresu 2 729 7 597

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 8 935 2 729

o ograniczonej możliwości dysponowania 254 302

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 8 649 3 547

oprogramowanie komputerowe 4 920 2 164

inne wartości niematerialne i prawne 93 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 742 3 547

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 112 238 12 103 9 565 124 341

zwiększenia (z tytułu) 5 798 3 224 146 5 944

- przejęcie z zadania inwestycyjnego 5 798 3 224 99 5 897

- przemieszczenie między grupami 47 47

zmniejszenia (z tytułu) 47 47 94

- liwidacja 47 47

- przemieszczenie między grupami 47 47

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 112 238 17 854 12 789 99 130 191

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 112 238 8 556 7 401 120 794

amortyzacja za okres (z tytułu) 649 468 6 655

- amortyzacja 685 468 6 691

- umorzenie likwidowanych wartości niematerialnych i prawnych 36 36

- przemieszczenie między grupami -36 36

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 112 238 9 205 7 869 6 121 449

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 8 649 4 920 93 8 742

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 8 742 3 547

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 742 3 547

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

środki trwałe, w tym: 152 697 145 690

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 10 297 7 943

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 120 049 115 108

urządzenia techniczne i maszyny 16 962 17 720

środki transportu 4 066 3 384

inne środki trwałe 1 323 1 535

środki trwałe w budowie 494 2 875

zaliczki na środki trwałe w budowie 149 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 153 340 148 565

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 14 684 140 316 30 860 6 657 3 798 196 315

zwiększenia (z tytułu) 2 894 9 321 4 294 1 731 181 18 421

- przejęcie z zadania inwestycyjnego 2 894 9 321 4 294 1 731 181 18 421

zmniejszenia (z tytułu) 305 256 3 184 491 15 4 251

- sprzedaż 305 172 3 100 408 11 3 996

- likwidacja 84 84 83 4 255

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 17 273 149 381 31 970 7 897 3 964 210 485

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 6 631 20 565 13 140 3 273 2 263 45 872

amortyzacja za okres (z tytułu) 235 5 115 1 868 558 378 8 154

- amortyzacja 235 5 184 2 762 967 392 9 540

- umorzenie sprzedanych środków trwałych 40 821 370 10 1 241

- umorzenie likwidowanych środków trwałych 29 73 39 4 145

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 6 866 25 680 15 008 3 831 2 641 54 026

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 110 4 643 4 753

zwiększenia

zmniejszenia 991 991

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 110 3 652 3 762

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 10 297 120 049 16 962 4 066 1 323 152 697

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 152 694 145 687

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 3 3

- leasing kopiarki 3 3

Środki trwałe bilansowe, razem 152 697 145 690

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 5 803 3 621

- od jednostek powiązanych 0 94

- od jednostek pozostałych 5 803 3 527

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 5 803 3 621

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym: 336 504

od jednostek zależnych (z tytułu) 336 504

- sprzedaży wierzytelności 336 504

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 15 67

- pożyczki dla pracowników na zakup akcji przejęte z przyłączenia Cefarmu Poznań S.A. 0 52

- kaucja 15 15

Należności długoterminowe netto 351 571

odpisy aktualizujące wartość należności 0 9

Należności długoterminowe brutto 351 580

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 580 903

- pożyczki dla pracowników na zakup akcji przejęte z przyłączenia Cefarmu Poznań S.A. 61 173

- kaucja 15

- sprzedaż wierzytelności 504 668

- należności przejęte cesją 0 62

zwiększenia (z tytułu) 0 15

- kaucja 0 15

zmniejszenia (z tytułu) 229 338

- konwersja do krótkoterminowych 224 309

- spłata 4 28

- umorzenie odsetek z tyt. wcześniejszej spłaty pożyczki 1 1

stan na koniec okresu 351 580

- pożyczki dla pracowników na zakup akcji przejęte z przyłączenia Cefarmu Poznań S.A. 0 61

- kaucja 15 15

- sprzedanych wierzytelności 336 504

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 9 27

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 9 18

- umorzenie odsetek z tyt. wcześniejszej spłaty pożyczki 1 6

- konwersja do krótkoterminowych 8 12

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 9

- odsetki od pozyczek dla pracowników na zakup akcji 0 9

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 351 580

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 351 580

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 319 189

- budynki i lokale użytkowe 313 183

- grunty i prawa wieczystego użytkowania gruntów 6 6

zwiększenia (z tytułu) 35 138

- nabycie 35 0

- konwersja z krótkoterminowych 0 138

zmniejszenia (z tytułu) 9 8

`- amortyzacja za okres 9 8

stan na koniec okresu 345 319

- budynki i lokale użytkowe 339 313

- grunty i prawa wieczystego użytkowania gruntów 6 6

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 364 714 349 468

udziały lub akcje 337 517 279 290

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

- udzielone pożyczki z odsetkami 21 300 30 726

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 5 897 39 452

opłacone i niezarejestrowane udziały 5 897 39 452

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 1 000 1 000

udziały lub akcje 1 000 1 000

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 494 799

udziały lub akcje 100 410

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 394 389

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 366 208 351 267

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2005 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 351 267 195 620

- udziały i akcje 280 700 194 072

- udzielone pożyczki wraz z odsetkami 31 115 1 548

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 39 452 0

- niezarejestrowane udziały 39 452

zwiększenia (z tytułu) 68 658 203 273

- udzielenie pożyczek 43 840 67 017

- nabycie akcji i udziałów 18 436 96 736

- opłacone i niezarejestrowane udziały 5 897 39 452

- przywrócenie wartości udziałów 485 0

- naliczenie odsetek od pożyczek 0 68

zmniejszenia (z tytułu) 53 717 47 626

- konwersja pożyczek do krótkoterminowych z odsetkami 53 261 24 720

- zwrot niezarejestrowanego kapitału 46 0

- odpis trwałej utraty wartości udziałów 410 10 108

- spłata pożyczek 0 12 798

stan na koniec okresu 366 208 351 267

- udziały i akcje 338 617 280 700

- udzielone pożyczki 21 694 31 115

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 5 897 39 452

- opłacone i niezarejestrowane udziały 5 897 39 452

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

PGF Sp.z o.o. Łomża hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 26.01.1998 8 836 8 836 58,29 58,29 -

PGF Sp.z o.o. Gdańsk hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 15.10.1998 1 701 1 701 100,00 100,00 -

PGF-Łód¼ Sp.z o.o. w likwidacji Łód¼ hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 19.10.1998 10 008 -10 008 100,00 100,00 -

PGF Sp.z o.o. Wrocław hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 31.12.1998 11 601 11 601 100,00 100,00 -

PGF Sp.z o.o. Tarnowiec hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 31.12.1998 1 800 1 800 100,00 100,00 -

Bez Recepty Sp.z o.o. Łód¼ działalność usługowa spółka zależna pełna 31.12.1998 385 385 100,00 100,00 -

PGF Sp.z o.o. Szczecin hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 13.04.1999 6 201 6 201 100,00 100,00 -

PGF-BYDGOSZCZ S.A. Bydgoszcz hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 01.09.1999 12 681 12 681 97,98 97,98 -

PGF URTICA Sp.z o.o. Wrocław hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 31.12.1999 1 008 1 008 100,00 100,00 -

BIOMEDIC w upadłości Sp.z o.o. Kielce hurt.sprzedaż leków spółka zależna wyłączono 31.12.1999 4 -4 100,00 100,00 -

PGF CEFARM Sp z o.o. Dywity hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 03.01.2000 21 802 21 802 100,00 100,00 -

PZF CEFARM-Lublin S.A. Lublin detal.sprzedaż leków spółka zależna pełna 03.02.2000 61 997 61 997 100,00 100,00 -

PGF CEFARM-Poznań Sp.z o.o. Poznań hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 04.10.2000 4 000 4 000 100,00 100,00 -

Laboratorium Galenowe Olsztyn Sp. z o.o. Dywity wytw.leków, dział.usł. spółka zależna pełna 04.12.2000 509 509 100,00 100,00 -

PGF Sp.z o.o. Warszawa hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 04.12.2000 5 001 5 001 100,00 100,00 -

FARM-SERWIS Sp.z o.o. Łód¼ działalność usługowa spółka zależna pełna 04.12.2000 20 001 20 001 100,00 100,00 -

PGF CEFARM-Lublin Sp. z o.o. Lublin hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 13.02.2001 2 993 2 993 100,00 100,00 -

"NDS DEPO" Sp. z o.o. Łód¼ Wynajem nieruchomości spółka zależna pełna 31.12.1999 1 245 1 245 100,00 100,00 -

PZF CEFARM-Kraków S.A. Kraków detal.sprzedaż leków spółka zależna pełna 25.06.2003 37 202 37 202 50,00 50,00 -

PHARMENA Sp. z o.o. Łód¼ produkcja spółka stowarzyszona praw własności 05.08.2003 1 000 1 000 47,64 47,64 -

Cefarm B Sp. z o.o.* Katowice detal.sprzedaż leków spółka zależna pełna 19.12.2003 651 651 100,00 100,00 -

PZF Cefarm - Łód¼ Sp. z o.o. Łód¼ detal.sprzedaż leków spółka zależna pełna 01.05.2004 22 120 22 120 81,45 81,45 -

Apteki Polskie S.A Katowice hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 09.07.2004 113 488 113 488 100,00 100,00 -

"DARUMA" Sp. z o.o. Łód¼ Wynajem nieruchomości spółka zależna pełna 23.09.2004 1 285 1 285 100,00 100,00 -

"Amadeus" Sp. z o.o. Łód¼ detal.sprzedaż leków spółka zależna pełna 06.12.2005 1 010 1 010 100,00 100,00 -

Cefarm Sp. z o.o. * Warszawa detal.sprzedaż leków spółka zależna - pośrednio pełna 21.12.2005 23,88 23,88 -

Panacea Sp. z o.o. * Białystok detal.sprzedaż leków spółka zależna - pośrednio pełna 21.12.2005 27,53 27,53 -

Salix Sp. z o.o. * Łód¼ detal.sprzedaż leków spółka zależna-pośrednio pełna 21.12.2005 22,54 22,54 -

Razem: 348 529 -10 012 338 517

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

PGF Sp.z o.o. w Łomży 642 619 0 283 -260 0 -296 20 018 0 18 169 7 673 0 7 673 20 660 129 692 0 182

PGF Sp.z o.o. w Gdańsku 942 1 700 0 0 -758 -1 110 352 39 225 0 38 558 26 608 0 26 608 40 167 214 847 0 0

PGF-Łód¼ Sp.z o.o. w likwidacji w Łodzi -1 668 10 000 0 0 -11 668 -11 018 -650 1 780 0 1 780 20 0 20 112 18 0 0

PGF Sp.z o.o. we Wrocławiu -4 905 11 600 0 0 -16 505 -15 454 -1 051 63 975 336 62 807 36 243 577 35 666 59 070 370 924 0 0

PGF Sp.z o.o. w Tarnowcu -5 985 1 800 0 385 -8 170 -4 403 -3 767 24 492 0 23 786 9 745 0 9 745 18 507 129 165 0 0

Bez Recepty Sp.z o.o. w Łodzi 613 253 0 16 344 0 344 483 0 309 903 0 903 1 096 10 143 0 0

PGF Sp.z o.o. w Szczecinie -2 790 6 200 0 0 -8 990 -7 163 -1 827 24 193 0 23 887 11 548 0 11 548 21 403 121 971 0 0

PGF-Bydgoszcz S.A. w Bydgoszczy 5 061 5 048 0 465 -452 0 -452 25 315 1 960 22 497 15 886 0 15 886 30 376 182 727 0 0

PGF Urtica Sp.z o.o. we Wrocławiu 18 101 1 000 0 4 200 12 901 0 12 901 69 980 0 69 196 47 080 0 47 080 88 081 363 703 0 4 595

Biomedic w upadłości Sp.z o.o. w Kielcach* 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PGF CEFARM Sp z o.o. w Dywitach 4 847 2 122 0 0 2 725 0 473 32 794 0 32 183 20 962 0 20 962 37 641 234 195 0 342

PZF CEFARM-Lublin .A. w Lublinie 29 499 5 878 0 14 324 9 297 0 4 867 3 526 0 2 810 3 863 0 3 863 33 025 84 314 0 5 228

PGF CEFARM-Poznań Sp.z o.o. w Poznaniu -1 086 4 000 0 0 -5 086 -4 151 -935 50 005 0 49 108 25 512 0 25 512 48 919 337 054 0 0

Laboratorium Galenowe Olsztyn Sp. z o.o. w Olsztynie 2 038 772 0 410 856 0 856 507 0 498 607 0 607 2 545 5 371 0 920

PGF Sp.z o.o. w Warszawie -7 541 5 000 0 0 -12 541 -9 280 -3 261 33 926 0 33 570 14 953 0 14 953 26 385 178 285 0 0

Farm-Serwis Sp.z o.o. w Łodzi 12 098 20 000 0 0 -7 902 -5 786 -2 116 86 545 33 965 52 452 10 500 22 10 478 98 643 157 0 0

PGF CEFARM-Lublin Sp. z o.o. w Lublinie -6 662 2 800 0 0 -9 462 -7 885 -1 577 48 435 0 47 815 24 467 0 24 467 41 773 249 487 0 0

NDS DEPO Sp. z o.o. w Łodzi 1 249 1 230 0 0 19 -9 28 5 876 0 5 851 312 0 312 7 125 891 0 0

PZF CEFARM-Kraków S.A. w Krakowie 83 423 72 000 0 3 601 7 822 0 3 771 3 648 0 2 099 1 572 0 1 572 87 071 38 938 0 0

Pharmena Sp. z o.o. w Łodzi 1 518 96 0 955 467 0 271 915 29 828 692 0 692 2 433 3 668 0 0

Cefarm B Sp. z o.o. w Katowicach 1 574 4 0 0 1 570 -759 -68 364 0 321 181 0 181 1 938 6 581 0 0

PZF Cefarm-Łód¼ Sp. z o.o. w Łodzi 15 062 27 010 0 0 -11 948 -6 768 -5 180 32 722 0 31 553 3 752 0 3 752 47 784 87 084 0 0

Apteki Polskie S.A. w Katowicach 60 884 75 318 0 0 -14 434 -12 828 -1 606 3 504 13 3 271 4 487 0 4 487 64 388 78 755 0 0

DARUMA Sp.z o.o. w Łodzi -52 1 270 0 0 -1 322 -7 -1 315 10 984 0 10 176 127 0 127 10 932 292 0 0

Amadeus Sp. z o.o. w Łodzi -107 50 0 0 -157 -128 -29 802 0 760 142 0 142 695 435 0 0

Cefarm Sp. z o.o. w Warszawie 6 425 7 969 0 410 -1 954 -3 204 -1 249 1 152 0 988 1 294 0 1 294 7 577 13 528 0 0

Panacea Sp. z o.o. w Białystoku 744 1 316 0 0 -572 -721 -351 413 0 408 190 0 190 1 157 3 198 0 0

Salix Sp. z o.o. w Łodzi 732 1 718 0 0 -986 -1 085 -401 143 0 141 135 0 135 875 2 997 0 0

Razem 214 656 266 773 0 25 049 -77 166 -91 759 -2 268 585 722 36 303 535 821 269 454 599 268 855 800 378 2 848 420 0 11 267

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

URTICA FINANSE S.A.* Wrocław działalność finansowa 579 250 10,00 10,00

"Łódzki Regionalny Park Naukowo - Technologiczny" Sp. z o.o. ** Łód¼ działalność usługowa 100 500 4,30 4,30

Razem: 100 579 750

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 354 936 330 669

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 354 936 330 669

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 338 617 280 700

udziały i akcje (wartość bilansowa): 338 617 280 700

korekty aktualizujące wartość (za okres) 75 -10 108

wartość na początek okresu 280 700 194 072

wartość według cen nabycia 349 039 291 217

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 349 039 291 217

Wartość na początek okresu, razem 280 700 194 072

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 75 -10 108

Wartość bilansowa, razem 338 617 280 700

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 21 694 31 115

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 21 694 31 115

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 306 2 183

odniesionych na wynik finansowy 2 306 2 183

- saldo z roku ubiegłego 2 306 2 183

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 7 342 2 090

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 7 342 2 090

- powstania różnic przejściowych 7 342 2 090

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 5 593 1 967

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 593 1 967

- odwrócenia się różnic przejściowych z BO 1 304 693

- odwrócenia się różnic przejściowych utworzonych w okresie sprawozdawczym 4 235 1 144

- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 54 130

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 4 055 2 306

odniesionych na wynik finansowy 4 055 2 306

- zwiększenie 4 055 2 306

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 4 10

serwis informatyczny 4 0

prowizja od najmu 0 10

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 4 10

ZAPASY w tys. zł

2005 2004

materiały 2 109 2 493

półprodukty i produkty w toku

produkty gotowe

towary 300 373 285 490

zaliczki na dostawy 238 0

Zapasy, razem 302 720 287 983

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych 352 693 369 320

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 351 926 367 720

do 12 miesięcy 351 926 367 720

powyżej 12 miesięcy

inne 767 1 600

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 145 961 139 207

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 139 400 129 552

do 12 miesięcy 139 394 129 522

powyżej 12 miesięcy 6 30

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 4 355 4 100

inne 2 206 5 555

- zakupione wierzytelności 96 0

- cesji wierzytelności (od szpitali i Kas Chorych) 349 156

- pożyczek z ZFŚS 840 865

- wadium 398 950

- sprzedane wierzytelności 417 3 487

- pożyczki pracownicy na zakup akcji 50 0

- inne 56 97

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 498 654 508 527

odpisy aktualizujące wartość należności 25 451 39 207

Należności krótkoterminowe brutto, razem 524 105 547 734

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2005 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 351 926 367 720

od jednostek zależnych 351 896 367 720

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 30 0

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 767 1 600

od jednostek zależnych 767 1 600

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 352 693 369 320

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 11 478 22 138

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 364 171 391 458

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 39 207 51 594

zwiększenia (z tytułu) 2 847 8 637

- na należności 1 635 4 547

- na zakupione, sprzedane wierzytelności 164 270

- na odsetki od należności 563 1 308

- konwersja z długoterminowych do krótkoterminowych 8 12

- zasądzonych kosztów sądowych 100 143

- nadwyżka wartości nominalnej ponad cenę zakupu wierzytelności 377 2 357

zmniejszenia (z tytułu) 16 603 21 024

- zapłata należności 2 085 3 651

- zapłata zakupionych wierzytelności 929 34

- zapłata odsetek od należności 89 1 391

- umorzenie należności 485 11 634

- umorzenie i spisanie odsetek od należności 509 3 007

- odpisanie należności jako nieściągalnych objętych odpisem 9 885 407

- zapłata zasądzonych kosztów sądowych 90 253

- sprzedaż wierzytelności 2 531 647

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 25 451 39 207

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 524 105 547 380

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 354

b1. w walucie w tys. EUR 0 54

po przeliczeniu na tys. zł 0 219

b2. w walucie w tys. GBP 0 12

po przeliczeniu na tys. zł 0 71

b3. w walucie w tys. DKK 0 117

po przeliczeniu na tys. zł 0 64

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 524 105 547 734

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 227 626 139 654

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 218 500 336 476

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 925 3 055

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 121 46

powyżej 1 roku 6 30

należności przeterminowane 64 893 49 584

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 512 071 528 845

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 20 745 31 573

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 491 326 497 272

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 38 269 17 825

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 115 2 778

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 048 690

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 658 688

powyżej 1 roku 19 803 27 603

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 64 893 49 584

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 20 722 31 457

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 44 171 18 127

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

Zalacz_2.pdf Załącznik nr 2

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 78 998 45 288

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

udzielone pożyczki z odsetkami 78 998 45 288

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 3 922 3 972

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 354 1 543

- jednostki uczestnictwa funduszu Gamma 2 568 2 429

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 935 2 729

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 047 2 262

inne środki pieniężne 1 172 457

inne aktywa pieniężne 716 10

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 91 855 51 989

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 2 568 2 429

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 2 568 2 429

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 2 568 2 429

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 2 568 2 429

a1 fundusz Gamma (wartość bilansowa) 2 568 2 429

wartość godziwa 2 568 2 429

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 2 000 2 000

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 2 000 2 000

Wartość na początek okresu, razem 2 429 2 437

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 139 130

Wartość bilansowa, razem 2 568 2 429

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 80 430 46 911

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 80 430 46 911

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 8 898 2 725

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 37 4

b1. w walucie w tys. EUR 9 1

po przeliczeniu na tys. zł 37 4

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 8 935 2 729

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2005 2004

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 378 827

- ubezpieczenia majątkowe 673 566

- prenumerata 18 18

- serwis informatyczny 189 78

- koszty usług opłacone z "góry" 488 156

- pozostałe 10 9

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 83 24

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 461 851

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

Zalacz_3.pdf Odpisy aktualizujące aktywa

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 150 000 300 63150 akcji - gotówka, 86850 akcji - aport 01.12.1994 01.12.1994

B imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 350 000 700 170400 akcji - gotówka, 179600 akcji - aport 26.09.1995 01.01.1995

C imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 1 250 000 2 500 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

D na okaziciela bez bez ograniczeń 1 279 300 2 559 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

E na okaziciela bez bez ograniczeń 2 500 000 5 000 gotówka 26.11.1997 01.01.1997

F imienne uprzywilejowane 5 głosów na jedną akcje bez ograniczeń 23 300 47 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

F zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 401 700 803 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

G zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 2 455 000 4 910 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

H zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 415 380 831 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

I imienne zwykłe bez bez ograniczeń 380 835 761 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

J zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 841 785 1 683 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

K imienne zwykłe bez bez ograniczeń 430 000 860 transakcja fuzji z URTICA S.A. 06.12.1999 01.01.1999

L zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 511 750 1 024 transakcja fuzji z BIOMEDIC S.A. 07.12.1999 01.01.1999

M zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 1 246 563 2 493 transakcja fuzji z Cefarm-Poznań S.A. 05.09.2000 01.01.2000

N1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 99 750 200 gotówka 21.12.2004 01.01.2004

N2 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 103 600 207 gotówka 22.11.2005 01.01.2006

Liczba akcji, razem 12 438 963

Kapitał zakładowy, razem 24 878

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2005 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 142 422 142 286

utworzony ustawowo 48 712 48 712

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 61 123 34 519

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 252 257 225 517

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2005 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2005 2004

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 128 695

odniesionej na wynik finansowy 2 128 695

saldo z roku ubiegłego 2 128 695

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 4 452 3 658

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 4 452 3 658

powstania różnic przejściowych 4 452 3 658

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 969 2 225

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 969 2 225

- odwrócenia się róznic przejściowych z BO 870 284

- odwrócenia się róznic przejściowych utworzonych w okresie sprawozdawczym 2 099 1 941

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 3 611 2 128

odniesionej na wynik finansowy 3 611 2 128

zmniejszenie 3 611 2 128

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 2 480 1 438

- na odprawy emerytalne 118 140

- na odprawy rentowe 35 30

- na nagrody jubileuszowe 2 327 1 268

zwiększenia (z tytułu) 1 048 1 185

- naliczenie świadczeń pracowniczych 1 048 1 185

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 269 143

- konwersja do krótkoterminowych 269 35

- korekta, spisanie świadczeń 0 108

stan na koniec okresu 3 259 2 480

- na odprawy emerytalne 180 118

- na odprawy rentowe 43 35

- na nagrody jubileuszowe 3 036 2 327

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 391 291

- na odprawy emerytalne 33 9

- na nagrody jubileuszowe 358 282

zwiększenia (z tytułu) 518 510

- naliczenie świadczeń pracowniczych 249 475

- konwersja z długoterminowych 269 35

wykorzystanie (z tytułu) 375 395

- wypłata świadczeń 375 395

rozwiązanie (z tytułu) 2 15

- korekta, spisanie świadczeń 2 15

stan na koniec okresu 532 391

- na odprawy emerytalne 45 33

- na nagrody jubileuszowe 487 358

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 6 619 5 228

- na przyszłe zobowiązania z tytułu odsetek 300 1 259

- na przyszłe zobowiązania (program Dbam o Zdrowie) 954 846

- na przyszłe koszty 4 756 3 085

- na gratyfikacje należne odbiorcom 609 38

zwiększenia (z tytułu) 2 095 1 788

- na gratyfikacje należne odbiorcom 1 324 609

- na przyszłe zobowiązania z tytułu odsetek 0 379

- rezerwa na przyszłe koszty 0 692

- na przyszłe zobowiązania (program Dbam o Zdrowie) 678 108

- na utratę marży przy zwrotach towarów 93 0

wykorzystanie (z tytułu) 855 301

- zrealizowanie straty 24 0

- zarachowanie not odsetkowych 0 16

- wypłaty premii 144 9

- zapłata odsetek 25 276

- zapłata zobowiązań 662 0

rozwiązanie (z tytułu) 5 707 96

- na skutek ustania przyczyny jej utworzenia 3 090 0

- z tytułu korekty premii dla odbiorców 1 362 29

- z tytułu odsetek 1 255 67

stan na koniec okresu 2 152 6 619

- na przyszłe zobowiązania z tytułu odsetek 0 300

- na przyszłe zobowiązania (program Dbam o Zdrowie) 1 632 954

- na przyszłe koszty 0 4 756

- na gratyfikacje należne odbiorcom 427 609

- na utratę marży 93 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 274 869 289 987

kredyty i pożyczki 173 004 186 598

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 99 773 99 623

inne zobowiązania finansowe, w tym:

- inne zobowiązania finansowe - wobec Skarbu Państwa z tytułu zakupu przedsiębiorstwa 2 092 3 766

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 274 869 289 987

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2005 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 165 626 289 987

powyżej 3 do 5 lat 109 243 0

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 274 869 289 987

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 274 869 289 987

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 274 869 289 987

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE Bank S.A. Warszawa 12 000 zł 1 435 zł 1M WIBOR + marża Banku 27.07.2007 weksel kaucyjny

Kredyt Bank S.A. Warszawa 72 000 zł 6 375 zł O/N WIBOR + marża Banku 10.05.2007 pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami prowadzonymi przez Kredyt Bank S.A.

Nordea Bank Polska S.A. Gdynia 20 000 zł 1 106 zł 1M WIBOR + marża Banku 17.05.2008 weksel in blanco

Bank Pekao S.A. Warszawa 60 000 zł 54 518 zł 1M WIBOR + marża Banku 15.07.2007 pełnomocnictwo do rachunków prowadzonych przez Bank Pekao S.A.

Bank Pekao S.A. Warszawa 100 000 zł 50 000 zł 1M WIBOR + marża Banku 31.12.2010 pełnomocnictwo do rachunków prowadzonych przez Bank Pekao S.A.

Bank Zachodni WBK S.A. Wrocław 24 900 zł 0 zł 1M WIBOR + marża Banku 31.03.2007 weksel in blanco; pełnomocnictwa do rachunków bieżących prowadzonych przez BZ WBK S.A.

Bank BPH S.A. Kraków 20 000 zł 0 zł 1M WIBOR + marża Banku 30.03.2007 weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego przez Bank BPH S.A.

ING Bank Śląski S.A. Katowice 15 000 zł 327 zł 1M WIBOR + marża Banku 30.06.2007 pełnomocnictwa do rachunków bieżących prowadzonych przez ING Bank Śląski S.A.

PKO BP S.A. Warszawa 100 000 zł 59 243 zł 1M WIBOR + marża Banku 28.12.2010 pełnomocnicywo do rachunku bieżącego prowadzonego przez PKO BP S.A.

Razem zł 173 004 zł

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 80 000 3M WIBOR + marża 05-07-2007 nie występują nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 20 000 stała stopa procentowa 09-07-2007 nie występują nie występują nie występują nie występują

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych 1 383 1 536

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 374 1 342

do 12 miesięcy 1 374 1 342

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 9 194

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 38 236

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 38 236

do 12 miesięcy 38 236

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 800 263 746 350

kredyty i pożyczki, w tym: 51 586 18 322

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 78 674 60 641

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 3

leasing finansowy 0 3

- długoterminowe w okresie spłaty z tytułu umowy ze Skarbem Państwa 1 674 1 690

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 660 253 651 718

do 12 miesięcy 660 253 651 718

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 6 914 7 646

z tytułu wynagrodzeń 798 853

inne (wg tytułów) 364 5 477

- rozrachunki z pracownikami (inne niż wynagrodzenia) 21 9

- towarzystw ubezpieczeń majątkowych 269 272

- faktoringu 0 5 145

- pozostałe 74 51

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 041 984

- ZFŚS 1 041 984

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 802 725 749 106

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 779 149 732 195

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 23 576 16 911

b1. w walucie w tys. USD 534 594

po przeliczeniu na tys. zł 1 741 1 780

b2. w walucie w tys. EUR 5 281 3 660

po przeliczeniu na tys. zł 20 385 14 930

b3. w walucie w tys. CHF 585 76

po przeliczeniu na tys. zł 1 450 200

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 1

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 802 725 749 106

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 000 zł 473 zł T/N WIBOR + marża Banku 25.10.2006 brak

Bank Zachodni WBK S.A. Wrocław 51 000 zł 51 000 zł 3M WIBOR + marża Banku 28.02.2006 weksel in blanco; pełnomocnictwa do rachunków bieżących prowadzonych przez BZ WBK S.A.

ABN AMRO Bank (Polska) S.A. Warszawa 3 000 zł 0 zł T/N WIBOR + marża Banku 28.02.2006 brak

odsetki 113 zł

Razem 51 586

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 27 000 1M/3M WIBOR + marża banku 08.03.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 3 000 1M/3M WIBOR + marża banku 19.01.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 3 000 1M/3M WIBOR + marża banku 08.03.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 14 000 1M/3M WIBOR + marża banku 07.02.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 10 200 1M/3M WIBOR + marża banku 01.03.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 10 000 1M/3M WIBOR + marża banku 01.03.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 900 1M/3M WIBOR + marża banku 05.01.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 7 000 1M/3M WIBOR + marża banku 12.01.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 300 1M/3M WIBOR + marża banku 24.03.2006 nie występują nie występują nie występują

Obligacje - ABN AMRO Bank (Polska) S.A. 2 000 1M/3M WIBOR + marża banku 26.01.2006 nie występują nie występują nie występują

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 4 069 369

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 4 069 369

rezerwa na koszty badania sprawozdania 121 142

rezerwa na niewykorzystane urlopy 185 224

rezerwa na koszty wyceny aktuarialnej 4 3

rezerwa na nagrody Dbam o Zdrowie 54 0

rezerwa na wynagrodzenia premiowe 3 705 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 877 925

długoterminowe (wg tytułów) 752 858

otrzymane nieodpłatnie niefinansowe aktywa trwałe (prawa wieczystego użytkowania gruntu i darowizna środka trwałego) 687 858

środki trwałe sfinansowane z funduszu prewencyjnego 65 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 125 67

otrzymane nieodpłatnie niefinansowe aktywa trwałe (prawa wieczystego użytkowania gruntu i darowizna środka trwałego) 125 67

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 4 946 1 294

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 78 536 77 948

na rzecz jednostek zależnych 78 536 77 948

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu) 200 0

- towary obce na skladzie 200 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 78 736 77 948

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

- usługi marketingowe i szkoleniowe 25 405 20 570

- w tym: od jednostek powiązanych 535 53

- wynajem środków trwałych 11 514 13 773

- w tym: od jednostek powiązanych 9 667 11 735

- usługi z tytułu umów o współpracę 16 971 21 064

- w tym: od jednostek powiązanych 16 971 21 064

- usługi telekomunikacji i infolinii 4 600 4 985

- w tym: od jednostek powiązanych 4 527 4 883

- sprzedaż usług transportowych i dystrybucyjnych 3 448 3 816

- w tym: od jednostek powiązanych 15 0

- usługi logistyczne 8 472 0

- w tym: od jednostek powiązanych 8 472 0

- usługi finansowo-księgowe 2 118 880

- w tym: od jednostek powiązanych 2 103 877

- usługi informatyczne 24 56

- w tym: od jednostek powiązanych 24 51

- sprzedaż usług Składu Celnego 0 93

- w tym: od jednostek powiązanych 0 0

- usługi pozostałe 868 525

- w tym: od jednostek powiązanych 414 101

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 73 420 65 762

w tym: od jednostek powiązanych 42 728 38 764

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 73 420 65 731

w tym: od jednostek powiązanych 42 728 38 764

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 0 31

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 73 420 65 762

w tym: od jednostek powiązanych 42 728 38 764

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

- towarów 3 251 899 3 048 238

w tym: od jednostek powiązanych 2 303 194 2 309 934

- materiałów 2 149 426

w tym: od jednostek powiązanych 1 558 405

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 254 048 3 048 664

w tym: od jednostek powiązanych 2 304 752 2 310 339

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 3 253 940 3 048 611

w tym: od jednostek powiązanych 2 304 752 2 310 339

- towarów 3 251 791 3 048 185

w tym: od jednostek powiązanych 2 303 194 2 309 934

- materiałów 2 149 426

w tym: od jednostek powiązanych 1 558 405

eksport 108 53

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

- towarów 108 53

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 254 048 3 048 664

w tym: od jednostek powiązanych 2 304 752 2 310 339

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2005 2004

amortyzacja 10 231 8 568

zużycie materiałów i energii 4 529 4 327

usługi obce 33 910 31 101

podatki i opłaty 4 778 4 228

wynagrodzenia 39 255 30 777

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8 150 6 029

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 23 404 24 862

- koszty reklamy i reprezentacji 4 654 5 356

- koszty ubezpieczeń majątkowych 1 458 2 001

- koszty podróży służbowych 264 253

- koszty marketingu 16 939 17 198

- inne koszty 89 54

Koszty według rodzaju, razem 124 257 109 892

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 3 155 -644

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -48 823 -40 572

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -44 966 -36 316

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 33 623 32 360

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 3 092 123

- na przyszłe straty z tyt.wypłat odszkodowań, na skutek ustania przyczyny jej utworzenia oraz aktualizacja 3 090 0

- na świadczenia pracownicze z tyt.wypłat lub aktualizacji rezerw 2 123

pozostałe, w tym: 13 790 9 186

- zapłata należności i zasądzonych kosztów sądowych objętych odpisami aktualizującymi 2 175 3 904

- nadwyżki inwentaryzacyjne 2 299 2 673

- zwrot kosztów sądowych i egzekucji 11 55

- darowizny 3 135 629

- uzyskane odszkodowania 4 545 276

- odpis gr. użytk. wiecz. i śr. trw. otrzymanych nieodpłatnie z rozlicz. międzyokr. przychodów 121 64

- zwrot kosztów gwarancji bankowych 96 122

- przywrócenie wartości zapasów 16 17

- odwrócenie odpisu aktualizującego środki trwałe 991 896

- inne 401 550

Inne przychody operacyjne, razem 16 882 9 309

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 2 068 2 460

- na świadczenia pracownicze 1 297 1 660

- przyszłe zobowiązania 678 800

- rezerwa na utraconą marże 93 0

pozostałe, w tym: 7 449 5 022

- niedobory i szkody 5 889 3 340

- udzielone darowizny i nieodpłatne przekazanie śr.trwałych 344 162

- amortyzacja nieruchomości stanowiących inwestycje 9 8

- opłaty sądowe i koszty egzekucyjne 434 559

- wypłaty odszkodowań 122 365

- koszty likwidacji szkód 254 220

- koszty gwarancji bankowych 146 156

- inne 251 212

Inne koszty operacyjne, razem 9 517 7 482

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych, w tym: 11 267 12 316

od jednostek zależnych 11 267 12 316

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 11 267 12 316

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

z tytułu udzielonych pożyczek 5 045 4 194

od jednostek powiązanych, w tym: 4 859 3 964

od jednostek zależnych 4 859 3 964

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 186 230

pozostałe odsetki 1 045 2 355

od jednostek powiązanych, w tym: 3 253

od jednostek zależnych 3 253

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 1 042 2 102

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 6 090 6 549

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

dodatnie różnice kursowe 966 3 382

zrealizowane 661 2 351

niezrealizowane 305 1 031

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 1 255 67

- na przewidywane koszty z tytułu odsetek od zobowiązań 1 255 67

pozostałe, w tym: 1 399 3 666

- zyski ze stosowania pochodnych instrumentów finansowych 0 1 934

- zapłata odsetek od należności, które uprzedno aktualizowano 89 1 391

- umorzone odsetki zwłoki 270 269

- zysk ze sprzedaży wierzytelności 30 21

- zapłata zakupionych i sprzed.wierzytelności objętych odpisem aktualizującym 929 34

- dyskonto oraz opłaty manipulacyjne weksli przyjętych do zapłaty 0 6

- inne 81 11

Inne przychody finansowe, razem 3 620 7 115

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od kredytów i pożyczek 10 437 11 438

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 19

dla jednostek zależnych 0 19

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 10 437 11 419

pozostałe odsetki 11 396 8 324

dla jednostek powiązanych, w tym: 1 951 1 860

dla jednostek zależnych 1 951 1 860

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 9 445 6 464

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 21 833 19 762

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 0

zrealizowane 0 0

niezrealizowane 0 0

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 379

- na przewidywane koszty 0 379

pozostałe, w tym: 1 413 2 121

- poniesione straty z tytułu stosowania pochodnych instrumentów finansowych 0 5

- odpis aktualizujący odsetki od należności 563 1 308

- prowizje bankowe 459 361

- koszty związane z emisją obligacji 227 177

- odpis aktualizujący wierzytelności 164 270

Inne koszty finansowe, razem 1 413 2 500

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2005 2004

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) brutto 69 372 66 779

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -10 781 -5 059

- dywidendy i inne przychody z udziałów w spółkach zależnych -11 267 -12 316

- różnica pomiędzy naliczonymi a zrealizowanymi odsetkami od należności, pożyczek, bonów i obligacji -1 295 -1 673

- rezerwa na przyszłe koszty, w tym odsetki od zobowiązań 1 754 2 475

- pozostałe przychody podatkowe (uzyskane odszkodowania, zasądzone koszty sądowe, nieodpłatnie otrzymane środki trwałe) -2 380 -782

- różnica między ujeciem księgowym a podatkowym środków trwałych przejętych z fuzji (amortyzacja, wartość netto sprzedaży) -1 937 -4 570

- odpisy aktualizujące należności, majątek obrotowy, udziały i zasądzone koszty sądowe 2 906 13 188

- odsetki budżetowe -49 54

- pozostałe koszty NKUP (skł. PEFRON, darowizny, ubezpieczenia, wypłacone odszkodowania, niewypłacone umowy zlecenia, amortyzacja, składki członkowskie, kary, sankcje itp..) 4 269 1 287

- różnica pomiędzy wyceną bilansową a zrealizowanymi różnicami kursowymi 631 -1 557

- odsetki od zobowiązań, kredytów, papierów wartościowych -799 2 309

- zrealizowane koszty zaliczone do wyniku ubiegłego roku (badanie bilansu, usługi aktuarialne, wypłacone umowy zlecenia) -1 619 -1 171

- rezerwa na należności uprawdopodobnione, odpisanie należności nieściągalnych, umorzone należności -83 -2 875

- odliczenia od dochodu - darowizny -212 -37

- strata na sprzedaży wierzytelności 0 609

- korekty przychodów i kosztów z tyt.promocji -700 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 58 591 61 720

Podatek dochodowy według stawki 19 % 11 132 11 727

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 11 132 11 727

wykazany w rachunku zysków i strat 11 132 11 727

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2005 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -320 1 180

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 54 130

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -266 1 310

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2005 2004

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2005 2004

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2005 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Zalacz_1.pdf Załącznik nr 1

Zalacz_4.pdf Załącznik nr 4

Zalacz_5.pdf Załącznik nr 5

Zalacz_6.pdf Załącznik nr 6

Zalacz_7.pdf Załącznik nr 7

Zalacz_8.pdf Załącznik nr 8

Zalacz_9.pdf Załącznik nr 9

Noty.pdf Dodatkowe noty objaśniające

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-03-15 Prezes Zarządu mgr inż. Jacek Szwajcowski

2006-03-15 Wiceprezes Zarządu mgr inż. Zbigniew Molenda

2006-03-15 Wiceprezes Zarządu mgr Anna Biendara

2006-03-15 Wiceprezes Zarządu mgr inż. Dariusz Gambuś

2006-03-15 Wiceprezes Zarządu Ignacy Przystalski

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-03-15 Główny Księgowy mgr Teresa Wiśniewska