| W związku z zamierzonym połączeniem Rolimpex S.A. z Provimi Polska Holding Sp. z o.o., Zarząd Rolimpex S.A. prezentuje główne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat pro forma za okres od 01.01.2004r. do 31.12.2004r., skonsolidowanego bilansu pro forma na dzień 31.12.2004r. i skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych pro forma za okres od 01.01.2004r. do 31.12.2004r., sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, obejmujące grupy kapitałowe łączących się jednostek, w taki sposób, jakby grupy kapitałowe obu łączących się jednostek były już połączone w dniu 31.12.2004r. Grupa Kapitałowa Rolimpex SA przyjęła do stosowania Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej od 01.01.2005r., w związku z tym wszystkie sprawozdania finansowe tej spółki prezentowane będą zgodnie z tymi Standardami. Rozliczenie księgowe połączenia spółek będzie przeprowadzone w oparciu o sprawozdania finansowe łączących się podmiotów sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Wprowadzenie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej będzie miało istotny wpływ na rozliczenie połączenia w księgach Rolimpex S.A. W związku z powyższym Zarząd uważa, że przedstawienie aktualnych podstawowych wielkości finansowych za rok 2004 dla łączących się podmiotów zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej jest właściwe dla oceny spółki mającej funkcjonować po połączeniu Rolimpexu z Provimi Polska Holding. Podane wielkości są wynikiem zastosowania procedury uzgodnionej z audytorem Rolimpex S.A., firmą Deloitte & Touche. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Rolimpex i Grupy Provimi (pro-forma) - wg MSSF Skonsolidowany za okres 1.01-31.12.2004r. Przychody netto ze sprzedaży 1 979 763 Koszt własny sprzedaży 1 753 416 Koszty sprzedaży 66 696 Koszty ogólnego zarządu 90 663 Pozostałe przychody operacyjne 6 810 Pozostałe koszty operacyjne 3 054 Zysk z działalności operacyjnej 72 744 Przychody finansowe 994 Koszty finansowe 24 930 Zysk brutto 48 808 Podatek dochodowy 10 155 Udział w zyskach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 813 Zyski mniejszości -3 025 Zysk netto 36 441 amortyzacja 19 338 Skonsolidowany bilans Grupy Rolimpex i Grupy Provimi (pro -forma) - wg MSSF Skonsolidowany stan na 31.12.2004r. AKTYWA Aktywa trwałe 518 200 Wartości niematerialne i prawne, w tym: 186 832 - wartość firmy 186 629 Rzeczowe aktywa trwałe 315 676 Należności długoterminowe 5 172 Inwestycje w nieruchomości 103 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności 2 785 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 472 Inne aktywa finansowe 55 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 543 Inne rozliczenia międzyokresowe 562 Aktywa obrotowe 394 747 Zapasy 115 127 Należności krótkoterminowe 212 449 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 2 435 Inne aktywa finansowe 11 100 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 49 264 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe i inne aktywa 4 372 Aktywa biologiczne 11 421 Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do zbycia 16 354 Aktywa razem 940 722 PASYWA Kapitał własny 407 970 Kapitał zakładowy 93 929 Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 Zyski zatrzymane 303 926 Kapitał własny należny Grupie Kapitałowej 397 855 Kapitał mniejszości 10 115 Zobowiązania długoterminowe 232 233 Zobowiązania krótkoterminowe 270 648 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 706 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 337 Pozostałe rezerwy 1 441 Rozliczenia międzyokresowe 387 Pasywa razem 940 722 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Rolimpex i Grupy Provimi (pro -forma) - wg MSSF Skonsolidowany za okres 1.01-31.12.2004r. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 36 441 Korekty razem 41 351 Zyski (straty) mniejszości 3 025 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -813 Amortyzacja 19 338 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -33 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 34 894 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -14 321 Zmiana stanu rezerw 22 406 Zmiana stanu zapasów 9 305 Zmiana stanu należności 22 007 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -27 401 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -420 Zmiana stanu aktywów biologicznych -2 126 Inne korekty -24 510 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 77 792 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy 24 659 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 7 226 Przychody ze sprzedaży aktywów finansowych 16 229 Otrzymane dywidendy 217 Otrzymane odsetki 884 Inne wpływy inwestycyjne 103 Wydatki -18 683 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -6 364 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne -54 Nabycie aktywów finansowych -11 663 Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości -602 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 5 976 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy 335 011 Kredyty i pożyczki 335 011 Wydatki -416 568 Spłaty kredytów i pożyczek -381 330 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -2 104 Odsetki -32 604 Inne wydatki finansowe -530 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -81 557 Przepływy pieniężne netto, razem 2 211 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 211 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 144 Środki pieniężne na początek okresu 47 053 Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 49 264 - o ograniczonej możliwości dysponowania 3 242 | |
