BORYSZEW - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-06-13

Boryszew Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

BORYSZEW chemia

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

96-500 Sochaczew

(kod pocztowy) (miejscowość)

ul. 15 Sierpnia 106

(ulica) (numer)

46 863 02 01 46 863 02 01

(telefon) (fax)

[email protected] boryszew.com.pl

(e-mail) (www)

837-000-06-34 750010992

(NIP) (REGON)

HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 233 211 921 458 272 943 207 190

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 76 713 55 195 16 979 12 411

Zysk (strata) brutto 92 309 56 235 20 430 12 644

Zysk (strata) netto 80 299 47 004 17 772 10 569

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 101 498 37 211 22 464 8 367

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -116 231 -47 014 -25 725 -10 571

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 30 923 24 756 6 844 5 566

Przepływy pieniężne netto, razem 16 190 14 953 3 583 3 362

Aktywa, razem 744 211 583 393 182 449 123 679

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 430 339 383 613 105 501 81 326

Zobowiązania długoterminowe 73 535 47 049 18 028 9 974

Zobowiązania krótkoterminowe 303 485 283 117 74 402 60 021

Kapitał własny 233 295 103 774 57 194 22 000

Kapitał zakładowy 11 921 11 221 2 923 2 379

Liczba akcji (w szt.) 119 212 500 11 221 250 119 212 500 11 221 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,68 0,42 0,15 0,09

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,68 0,42 0,15 0,09

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 1,96 9,25 0,48 1,96

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 1,96 9,25 0,43 1,96

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,06 0,38 0,01 0,08

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia GK Boryszew.pdf opinia o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport GK Boryszew.pdf raport z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa.PDF pismo prezesa zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu.PDF sprawozdanie zarządu z działalności grupy kapitałowej

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie.PDF wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 316 907 245 932

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 220 1 342

wartość firmy

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 12 801

Rzeczowe aktywa trwałe 237 404 237 413

Należności długoterminowe 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0

Inwestycje długoterminowe 61 612 4 184

Nieruchomości 30 0

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 61 582 4 184

w jednostkach powiązanych, w tym: 2 747 2 408

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 2 015

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 2 736 393

w pozostałych jednostkach 58 835 1 776

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 870 2 993

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 870 2 930

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 63

Aktywa obrotowe 427 304 337 461

Zapasy 171 774 123 654

Należności krótkoterminowe 212 610 186 726

Od jednostek powiązanych 1 268 0

Od pozostałych jednostek 211 342 186 726

Inwestycje krótkoterminowe 38 017 21 574

Krótkoterminowe aktywa finansowe 38 017 21 574

w jednostkach powiązanych 211 2 395

w pozostałych jednostkach 5 439 3 179

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 32 367 16 000

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 903 5 507

A k t y w a r a z e m 744 211 583 393

PASYWA

Kapitał własny 233 295 103 774

Kapitał zakładowy 11 921 11 221

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -36 054 -36 054

Kapitał zapasowy 90 629 29 106

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 157

Pozostałe kapitały rezerwowe 64 809 40 219

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

dodatnie różnice kursowe

ujemne różnice kursowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych 21 691 12 121

Zysk (strata) netto 80 299 47 004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 4 418 12 146

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 76 159 83 860

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 430 339 383 613

Rezerwy na zobowiązania 10 987 16 363

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 989 872

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3 556 4 079

długoterminowa 3 480 4 004

krótkoterminowa 76 75

Pozostałe rezerwy 5 442 11 412

długoterminowe

krótkoterminowe 5 442 11 412

Zobowiązania długoterminowe 73 535 47 049

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 73 535 47 049

Zobowiązania krótkoterminowe 303 485 283 117

Wobec jednostek powiązanych 91 744

Wobec pozostałych jednostek 296 881 272 202

Fundusze specjalne 6 513 10 171

Rozliczenia międzyokresowe 42 332 37 084

Ujemna wartość firmy 10

Inne rozliczenia międzyokresowe 42 322 37 084

długoterminowe 29 723 34 064

krótkoterminowe 12 599 3 020

P a s y w a r a z e m 744 211 583 393

Wartość księgowa 233 295 103 774

Liczba akcji (w szt.) 119 212 500 11 221 250

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,96 9,25

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 119 212 500 11 221 250

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,96 9,25

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 36 329

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 10 981

otrzymanych gwarancji i poręczeń 10 981

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 25 348

otrzymanych gwarancji i poręczeń 25 348

Zobowiązania warunkowe 20 276 4 000

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 11 981 1 000

udzielonych gwarancji i poręczeń 11 981 1 000

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 8 295 3 000

udzielonych gwarancji i poręczeń 8 295 3 000

Inne (z tytułu) 0 51 637

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 56 605 55 637

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 233 211 921 458

od jednostek powiązanych 9 690 708

Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 174 393 876 670

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 58 818 44 788

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 073 177 802 209

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 030 494 762 212

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 42 683 39 997

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 160 034 119 249

Koszty sprzedaży 26 247 26 439

Koszty ogólnego zarządu 59 123 53 970

Zysk (strata) ze sprzedaży 74 664 38 840

Pozostałe przychody operacyjne 14 968 23 737

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 764 2 372

Dotacje 596 4 238

Inne przychody operacyjne 13 608 17 127

Pozostałe koszty operacyjne 12 919 7 382

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 13

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 7 861 3 483

Inne koszty operacyjne 5 049 3 886

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 76 713 55 195

Przychody finansowe 18 073 6 835

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 1 754 2

od jednostek powiązanych 1 745 0

Odsetki, w tym: 5 808 3 134

od jednostek powiązanych 38 2

Zysk ze zbycia inwestycji 2 072 80

Aktualizacja wartości inwestycji 2 785

Inne 8 437 2 834

Koszty finansowe 16 456 17 336

Odsetki w tym: 10 033 11 419

dla jednostek powiązanych 0 2

Strata ze zbycia inwestycji 0 2 467

Aktualizacja wartości inwestycji 24 5

Inne 6 399 3 445

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 78 330 44 694

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 1 26

Zyski nadzwyczajne 1 27

Straty nadzwyczajne 0 1

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 1 043

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 15 021 11 515

Zysk (strata) brutto 92 309 56 235

Podatek dochodowy 11 192 8 738

część bieżąca 10 996 6 441

część odroczona 196 2 297

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 143 316

Zyski (straty) mniejszości 961 809

Zysk (strata) netto 80 299 47 004

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 80 299 47 004

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 117 779 505 111 679 025

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,68 0,42

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 117 779 505 111 679 025

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,68 0,42

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 103 774 103 970

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 103 774 103 970

Kapitał zakładowy na początek okresu 11 221 11 221

Zmiany kapitału zakładowego 700 0

zwiększenia (z tytułu) 700 0

emisji akcji (wydania udziałów) 700

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 11 921 11 221

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -36 054 -5

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 -36 059

zwiększenia (z tytułu) 0 -36 054

akcje jednostki dominującej 0 -36 054

zmniejszenia (z tytułu) 0 5

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -36 054 -36 054

Kapitał zapasowy na początek okresu 29 106 15 360

Zmiany kapitału zapasowego 61 523 13 746

zwiększenia (z tytułu) 63 097 13 746

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 58 800

z podziału zysku (ustawowo) 233

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 2 984 12 319

zbycia środków trwałych uprzednio zaktualizowanych 157 195

korekta konsolidacyjna 923 1 232

zmniejszenia (z tytułu) 1 574 0

pokrycia straty

koszty emisji 1 574

Kapitał zapasowy na koniec okresu 90 629 29 106

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 157 448

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -157 -291

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 157 291

zbycia środków trwałych

zbycia środków trwałych uprzednio zaktualizowanych 157 195

korekta konsolidacyjna 96

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 157

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 40 219 32 679

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 24 590 7 540

zwiększenia (z tytułu) 24 590 36 889

podział zysku 4 600 13

korekta konsolidacyjna 19 990 36 876

zmniejszenia (z tytułu) 0 29 349

pokrycie straty 29 349

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 64 809 40 219

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 59 125 44 267

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 66 293 47 951

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 66 293 47 951

zwiększenia (z tytułu) 0 208

podziału zysku z lat ubiegłych

korekty błędów podstawowych 208

zmniejszenia (z tytułu) 44 602 29 826

podział zysku 7 817 12 357

pokrycie straty 40

wypłata dywidendy 7 322 5

korekty konsolidacyjne 29 463

kwoty przemieszczone 17 424

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 21 691 18 333

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 7 168 3 684

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 7 168 3 684

zwiększenia (z tytułu) 0 2 580

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

kwoty przemieszczone 2 580

zmniejszenia (z tytułu) 7 168 52

pokrycie straty 52

korekty konsolidacyjne 7 168

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 6 212

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 21 691 12 121

Wynik netto 80 299 47 004

zysk netto 80 299 47 960

strata netto 956

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 233 295 103 774

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 80 299 47 004

Korekty razem 21 199 -9 793

Zyski (straty) mniejszości 961 809

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 143 -316

Amortyzacja, w tym: 30 803 34 089

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych -13 978 11 515

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 945 830

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5 233 10 668

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 925 -1 693

Zmiana stanu rezerw -5 803 5 288

Zmiana stanu zapasów -43 593 -29 357

Zmiana stanu należności -23 168 -31 562

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 0 924

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 55 573 9 527

Inne korekty 5 052 -2 870

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -132 -6 130

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 29 589 23 049

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 17 813 1 486

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 9 459 7 126

w jednostkach powiązanych 5 011 1 594

zbycie aktywów finansowych 4 606 1 594

dywidendy i udziały w zyskach 405 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 4 448 5 532

zbycie aktywów finansowych 4 074 5 524

dywidendy i udziały w zyskach 4 2

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 215 0

odsetki 155 6

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 2 317 14 437

Wydatki 145 820 70 063

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 49 813 35 489

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 32 0

Na aktywa finansowe, w tym: 87 249 32 112

w jednostkach powiązanych 25 789 26 999

nabycie aktywów finansowych 25 789 26 999

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 61 460 5 113

nabycie aktywów finansowych 61 460 4 513

udzielone pożyczki długoterminowe 0 600

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 8 726 2 462

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -116 231 -47 014

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 224 920 111 433

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 58 057 0

Kredyty i pożyczki 32 159 111 228

Emisja dłużnych papierów wartościowych 134 667 0

Inne wpływy finansowe 37 205

Wydatki 193 997 86 677

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 6 312 5

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 140 071 75 104

Wykup dłużnych papierów wartościowych 39 500

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 161 211

Odsetki 7 953 10 677

Inne wydatki finansowe 0 680

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 30 923 24 756

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 16 190 14 953

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 16 367 14 962

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 177 9

Środki pieniężne na początek okresu 16 000 1 038

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 32 367 16 000

o ograniczonej możliwości dysponowania 1 571 1 167

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 530 437

oprogramowanie komputerowe 451 240

inne wartości niematerialne i prawne 690 905

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 220 1 342

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 2 090 1 034 1 903 3 993

zwiększenia (z tytułu) 639 603 0 0 639

zakup 639 603 639

zmniejszenia (z tytułu) 158 125 0 0 158

umorzenie w 100% 158 125 158

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 2 571 1 512 1 903 0 4 474

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 659 794 992 2 651

amortyzacja za okres (z tytułu) 382 267 221 0 603

zwiększenie 562 415 221 783

zmniejszenie z tytułu umorzenia w 100% 180 148 180

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 041 1 061 1 213 0 3 254

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 530 451 690 0 1 220

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 1 220 1 342

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 220 1 342

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 12 801

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 12 801

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 62 62

zwiększenia (z tytułu) 13 844 0

nabycia akcji 13 844 0

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu 13 906 62

odpis wartości firmy na początek okresu 62 62

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 1 043 0

planowy odpis 1 043 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 1 105 62

wartość firmy netto na koniec okresu 12 801 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 224 094 234 541

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 33 424 35 132

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 110 948 104 270

urządzenia techniczne i maszyny 73 052 89 381

środki transportu 4 304 3 452

inne środki trwałe 2 366 2 306

środki trwałe w budowie 8 467 2 588

zaliczki na środki trwałe w budowie 4 843 284

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 237 404 237 413

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 38 765 343 435 743 309 9 305 31 979 1 166 793

zwiększenia (z tytułu) 462 13 404 24 704 2 509 1 492 42 571

zakup 462 7 269 12 653 1 565 1 060 23 009

rozliczenie z inwestycji 0 6 135 11 940 942 425 19 442

połaczenie firm 0 0 111 2 7 120

zmniejszenia (z tytułu) 383 4 187 54 425 1 222 330 60 547

sprzedaż 326 2 591 43 447 1 077 76 47 517

likwidacja 507 10 561 66 254 11 388

aport 18 928 0 0 946

inne 0 18 4 0 22

korekty konsolidacyjne 39 143 413 79 674

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 38 844 352 652 713 588 10 592 33 141 1 148 817

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 3 633 233 816 652 622 5 832 29 666 925 569

amortyzacja za okres (z tytułu) 1 787 7 888 -12 086 456 1 109 -846

planowa amortyzacja 1 847 9 325 30 613 1 283 1 430 44 498

połaczenie firm 0 0 115 2 7 124

zmniejszenia z tytułu: 60 1 437 42 814 829 328 45 468

- sprzedaży 41 764 32 360 744 76 33 985

- likwidacja 0 486 10 423 64 252 11 225

- inne 18 183 3 0 0 204

- korekty konsolidacyjne 1 4 28 21 0 54

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 5 420 241 704 640 536 6 288 30 775 924 723

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 49 49

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 33 424 110 948 73 052 4 304 2 366 224 094

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 224 094 233 457

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 1 084

Środki trwałe bilansowe, razem 224 094 234 541

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 560 455

dzierżawa maszyn 560 342

najem budynków 113

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 560 455

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności 122 1 711

Należności długoterminowe brutto 122 1 711

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 1 711 72

zwiększenia (z tytułu) 0 3 067

zmniejszenia (z tytułu) 1 589 1 428

stan na koniec okresu 122 1 711

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 1 711 72

zwiększenia (z tytułu) 0 3 067

zmniejszenia (z tytułu) 1 589 1 428

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 122 1 711

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 122 1 711

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 122 1 711

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 32 0

nabycie 32 0

zmniejszenia (z tytułu) 2 0

zmiana wartości 2 0

stan na koniec okresu 30 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 2 747 393

udziały lub akcje 2 736 393

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 11 0

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 2 015

udziały lub akcje 2 015

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 58 835 1 776

udziały lub akcje 58 442 1 176

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 393 600

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 61 582 4 184

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 184 104 322

zwiększenia (z tytułu) 70 311 4 237

zakup akcji, udziałów 68 274 2 455

inne 1 524 0

korekta konsolidacyjna 509 577

rozwiązanie odpisu aktualizującego 4 605

udzielenie pożyczki 0 600

zmniejszenia (z tytułu) 12 689 104 375

sprzedaż akcji, udziałów 9 272 4 477

odpis aktualizujący 0 5

korekta konsolidacyjna 1 438 99 893

inne 1 976 0

przekwalifikowanie do aktywów krótkoterminowych 3 0

stan na koniec okresu 61 806 4 184

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Elana S.A. Toruń produkcja włókien chemicznych i polimeru butelkowego jednostka zależna pełna 2001-01-04 85 787 0 85 787 100,00 100,00

Huta Oława S.A. Oława działalność wytwórcza, usługowa i handlowa związana z produkcją bieli cynkowej, tlenków cynku i ołowiu jednostka zeleżna pełna 2001-04-17 52 419 0 52 419 100,00 100,00

Nylonbor Sp. z o.o. Sochaczew produkcja poliamidów konstrukcyjnych jednostka zależna pełna 1997-06-12 3 195 1 648 1 547 100,00 100,00

Elimer Sp. z o.o. Sochaczew usługi elektro - automatyczne oraz mechaniczne jednostka zależna pełna 1998-09-11 53 0 53 52,44 52,44

BorMir Sp. z o.o. Częstochowa handel, usługi, produkcja jednostka zależna pełna 1999-03-01 561 561 0 86,03 86,03

Izolacja - Matizol S.A. Gorlice produkcja pap i gontów jednostka zależna pełna 2003-11-03 11 489 0 11 489 100,00 100,00

Brest - Bor Sp. z o.o. Brześć handel, usługi, produkcja jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 1995-02-14 256 256 0 56,40 56,40

Altrans Sp. z o.o. Sochaczew usługi transportowe jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 1998-11-27 11 11 0 51,43 51,43

Elana Ukraina Ukraina handel i produkcja tworzyw sztucznych jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2004-04-27 258 0 258 90,00 90,00

Elana PET Sp. z o.o. Toruń produkcja tworzyw sztucznych jednostka zależna pełna 2001-01-04 4 707 0 4 707 100,00 100,00

Elana Energetyka Sp. z o.o. Toruń produkcja ciepła jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2001-01-04 25 0 25 100,00 100,00

Zavod Mogilew Białoruś handel i przetwórstwo surowców wtórnych jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2004-07-16 1 091 0 1 091 50,00 50,00

Zakłady Tworzyw i Farb Sp. z o.o. Złoty Stok produkcja farb, lakierów, tworzyw sztucznych jednostka zależna pełna 2001-04-17 4 409 0 4 409 65,22 65,22

Zakład Kadmu "Kadm - Oława" Sp. z o.o. Oława produkcja tlenku kadmu jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 493 0 493 81,82 81,22

Złoty Granitol Sp. z o.o. Złoty Stok produkcja folii jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 1 003 183 820 100,00 100,00

Termex Sp. z o.o. Złoty Stok produkcja ciepła jednostka zależna wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 650 550 100 92,86 92,86

Umewar Sp. z o.o. Złoty Stok usługi remontowe jednostka stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 11 0 11 41,66 41,66

Elektryk Sp. z o.o. Złoty Stok usługi elektryczne jednostka stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 10 10 0 40,40 40,40

Remoplast Sp. z o.o. Złoty Stok usługi remontowe jednostka stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 2001-04-17 11 11 0 41,82 41,82

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Elana S.A. 229 534 44 591 0 86 145 98 798 0 41 924 315 147 11 385 269 228 140 817 0 140 817 544 681 890 426

Huta Oława S.A. 35 827 5 400 0 18 943 11 484 0 9 413 30 116 9 000 19 636 23 715 0 23 715 65 943 111 116

Nylonbor Sp. z o.o. 2 113 4 500 0 0 -2 387 -2 991 604 2 288 0 2 197 1 020 0 1 020 4 401 5 428

Elimer Sp. z o.o. 397 78 0 119 200 0 93 283 0 252 296 0 296 680 1 537

BorMir Sp. z o.o. -411 580 0 0 -991 -857 -134 692 0 602 4 0 4 281 0

Izolacja -Matizol S.A. 20 652 1 956 0 15 450 3 246 139 2 031 6 503 1 000 4 854 9 847 0 9 847 27 155 39 323

Brest-Bor Sp.z o.o. 0 0

Altrans Sp. z o.o. 0 0

Elana Ukraina 191 301 -110 -22 71 71 78 78 262 282

Elana Pet Sp. z o.o. 10 637 9 682 0 2 998 -2 043 -4 452 2 409 12 492 118 10 240 4 106 0 4 106 23 129 36 247

Elana Energetyka Sp. z o.o. 24 25 0 0 -1 -1 0 0 0 0 3 0 3 24 0

Zavod Mogilew 991 1 857 -870 4 0 0 3 0 3 2 0 2 981 0

Zakłady Tworzyw i Farb Sp. z o.o. 12 159 6 686 0 4 747 726 -439 1 165 4 209 0 3 686 4 718 0 4 718 16 368 33 742

Zakład Kadmu "Kadm-Oława" Sp. z o.o. 312 550 0 50 -288 -415 127 96 0 96 65 0 65 408 780

Złoty Granitol Sp. z o.o. 891 1 045 0 0 -154 -279 108 1 590 0 1 590 388 0 388 2 421 4 831

Termex Sp. z o.o. 498 700 0 0 -202 -223 21 246 0 246 94 0 94 744 737

Umewar Sp. z o.o. 44 25 0 8 11 -18 5 164 0 164 190 0 190 208 1 236

Elektryk Sp. z o.o. 31 25 0 2 4 2 2 164 0 164 190 0 190 208 1 236

Remoplast Sp. z o.o. 10 6 0 1 3 0 3 53 0 53 45 0 45 64 345

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

inne 5,00 5,00

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 59 840 3 584

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 349 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 61 189 3 584

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 57 815 0

akcje (wartość bilansowa): 57 815 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 319

wartość na początek okresu 0 501

wartość według cen nabycia 57 815

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 3 374 0

akcje (wartość bilansowa): 3 363 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 5

wartość na początek okresu 3 584 2 852

wartość według cen nabycia 3 363 5

inne 11 0

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 3 584

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 874

wartość według cen nabycia 3 007

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 61 189 5

Wartość na początek okresu, razem 3 584 3 353

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 324

Wartość bilansowa, razem 61 189 3 584

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 393 600

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 393 600

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 930 2 344

odniesionych na wynik finansowy 2 930 999

odpisy aktualizujące wartość należności 792 385

odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych i udziałów 313 104

rezerwa na wyroby gotowe 23 41

rezerwa na materiały nie wykazujące ruchu 83 41

rezerwa na odprawy emerytalne 581 66

rezerwa na niewykorzystane urlopy 313 12

rezerwa na nagrody jubileuszowe 88

rezerwa na koszty badania bilansu 15 6

rezerwa na koszty prowizji od sprzedaży 6 87

rezerwa na nie wpłaconą kwotę odpisu na ZFŚS 3 5

pozostałe 170 30

różnice kursowe w wyceny bilansowej 57 37

rezerwa na odsetki naliczone nie zapłacone 34 82

odsetki naliczone nie zapłacone 14 0

rezerwa na należności 1 0

rezerwa na premie 84 0

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 10 0

straty z lat ubiegłych 265 0

rezrwa na roszczenia sporne 6 0

rezerwa na przyszłe zobowiązania 72 103

odniesionych na kapitał własny 0 1 345

odpisy aktualizujące wartość należności 0 278

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 0 553

rezerwa na wyroby gotowe 0 11

rezerwa na odprawy emerytalne 0 109

rezerwa na nagrody jubileuszowe 0 128

rezerwa na niewykorzystane urlopy 0 114

straty z lat ubiegłych 0 41

różnice kursowe z wyceny bilansowej 0 4

odsetki naliczone nie zapłacone 0 98

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 0 9

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 288 4 240

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 288 4 032

odpisy aktualizujące wartość należności 107 547

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 265

rezerwa na wyroby gotowe 390 22

rezerwa na materiały nie wykazujące ruchu 486 85

rezerwa na towary nie wykazujące ruchu 10 0

rezerwa na odprawy emerytalne 209 920

rezerwa na nagrody jubileuszowe 37 1

rezerwa na niewykorzystane urlopy 78 483

odsetki i dyskonto od obligacji własnych 148 0

rezerwa na koszty badania bilansu 7 24

rezerwa na koszty prowizji od sprzedaży 0 17

rezerwa na nie wpłaconą kwotę odpisu na ZFŚS 30 3

różnice kursowe w wyceny bilansowej 134 426

rezerwa na koszty intensyfikacji sprzedaży 14 0

rezerwa na odsetki naliczone nie zapłacone 113 18

straty z lat ubiegłych 586

rezerwa na przyszłe zobowiązania 460 524

zlikwidowane środki trwałe 21 0

rezerwa na dofinansowanie SOD-PFRON -66 0

rezerwa na amortyzację II linii recyklingu 61 0

sprzedaż aktywowana 11 0

rezerwa na premie 19 84

odsetki naliczone przez dostawców 5 0

koszty utrzymania nieruchomości 8 0

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 6 16

pozostałe 0 11

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 208

odpisy aktualizujące wartość należności 0 15

rezerwa na odprawy emerytalne 0 159

rezerwa na niewykorzystane urlopy 0 10

straty z lat ubiegłych 0 19

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 0 5

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 348 3 654

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 348 3 481

odpisy aktualizujące wartość należności 313 306

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 0 369

rezerwa na materiały niewykazujące ruchu 10 3

rezerwa na wyroby gotowe 75 41

rezerwa na odprawy emerytalne 152 473

rezerwa na niewykorzystane urlopy 17 251

rezerwa na nagrody jubileuszowe 87

rezerwa na koszty badania bilansu 12 14

rezerwa na koszty prowizji od sprzedaży 90 76

rezerwa na nie wpłaconą kwotę odpisu na ZFŚS 3 5

różnice kursowe w wyceny bilansowej 57 411

odsetki naliczone nie zapłacone 34 137

straty z lat ubiegłych 264 368

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 12 24

rezerwa na przyszłe zobowiązania 0 555

rezerwa na przyszłe zobowiązania 72 0

pozostałe 150 10

zmiana stopy podatkowej 0 438

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 173

odpisy aktualizujące wartość należności 0 54

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 0 108

rezerwa na wyroby gotowe 0 11

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 870 2 930

odniesionych na wynik finansowy 3 870 2 198

odpisy aktualizujące wartość należności 617 679

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 313 0

rezerwa na wyroby gotowe 338 23

rezerwa na materiały nie wykazujące ruchu 554 82

rezerwa na towary nie wykazujące ruchu 10 0

rezerwa na odprawy emerytalne 637 505

rezerwa na nagrody jubileuszowe 38 2

rezerwa na niewykorzystane urlopy 375 319

rezerwa na koszty badania bilansu 10 16

rezerwa na koszty intensyfikacji sprzedaży 14 0

zlikwidowane środki trwałe 21 0

rezerwy i dyskonto od obligacji własnych 148 0

rezrwa na dofinansowanie z SOD- PFRON -66 0

sprzedaż aktywowana 11 0

rezerwa na koszty prowizji od sprzedaży 1 6

rezerwa na nie wpłaconą kwotę odpisu na ZFŚS 30 3

różnice kursowe w wyceny bilansowej 134 57

rezerwa na odsetki naliczone nie zapłacone 127 49

rezerwa na przyszłe zobowiązania 460 72

rezerwa na amortyzację II linii recyklingu 61 0

rezerwa na premie 19 84

koszty utrzymania nieruchomości 8 0

odsetki naliczone przez dostawców 5 0

straty z lat ubiegłych 0 264

rezerwa na roszczenia sporne 0 6

niewypłacone wynagrodzenia z bezosobowego funduszu płac 5 10

pozostałe 0 21

odniesionych na kapitał własny 0 732

odpisy aktualizujące wartość należności 0 137

odpisy aktualizujące wartośc papierów wartościowych i udziałów 0 313

rezerwa na odprawy emerytalne 0 178

rezerwa na nagrody jubileuszowe 0 86

rezerwa na niewykorzystane urlopy 0 15

nie wypłacone wynagrodzenie z bezosobowego funduszu płac 0 3

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 63

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 63

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 66 788 49 365

półprodukty i produkty w toku 25 029 22 352

produkty gotowe 73 290 36 756

towary 5 599 4 454

zaliczki na dostawy 1 068 10 727

Zapasy, razem 171 774 123 654

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 1 268 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 268 0

do 12 miesięcy 1 268 0

powyżej 12 miesięcy

inne

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 211 342 186 726

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 188 933 168 279

do 12 miesięcy 188 737 168 109

powyżej 12 miesięcy 196 170

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 14 575 7 981

inne 7 834 10 466

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 212 610 186 726

odpisy aktualizujące wartość należności 27 628 28 546

Należności krótkoterminowe brutto, razem 240 238 215 272

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 268 0

od jednostek zależnych 1 148 0

od jednostek współzależnych 120 0

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 268 0

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 259 378

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 1 527 378

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 28 546 6 616

zwiększenia (z tytułu) 9 857 26 458

utworzenia odpisów na należności z tytułu dostaw i usług 9 541 26 189

utworzenie odpisów dochodzonych na drodze sądowej 275 224

inne należności 41 45

zmniejszenia (z tytułu) 10 775 4 528

rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności z tytułu dostaw i usług 3 150 2 972

rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności dochodzone na drodze sądowej 44 53

rozwiązanie odpisó aktualizujących na należności pozostałe 24 121

wykorzystanie 2 755 1 382

zmiana struktury grupy kapitałowej 4 802

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 27 628 28 546

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 193 638 181 781

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 46 600 33 491

b1. w walucie w tys. USD 1 449 1 793

po przeliczeniu na tys. zł 4 335 6 694

b2. w walucie w tys. EUR 9 545 5 000

po przeliczeniu na tys. zł 38 941 23 583

b3. w walucie w tys. GBP 567 483

po przeliczeniu na tys. zł 3 286 3 213

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 38 1

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 240 238 215 272

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 91 280 73 459

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 45 845 50 201

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 192 1 861

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 18

powyżej 1 roku 196 1 724

należności przeterminowane 76 247 68 851

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 215 760 196 114

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 25 559 27 835

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 190 201 168 279

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 34 573 31 326

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 13 484 11 005

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 439 2 973

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 778 1 564

powyżej 1 roku 21 973 21 983

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 76 247 68 851

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 23 589 26 617

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 52 658 42 234

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 211 2 395

udziały lub akcje 211 2 395

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 5 439 3 179

udziały lub akcje 738 708

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 2 691 2 471

udzielone pożyczki 2 000 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 10 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 32 367 16 000

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 32 366 8 259

inne środki pieniężne 1 7 741

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 38 017 21 574

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 3 650 5 574

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 3 650 5 574

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 698 698

akcje (wartość bilansowa): 698 698

wartość godziwa 0

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 698 698

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 1 718 2 482

akcje (wartość bilansowa): 1 718 2 482

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 1 718 2 482

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 1 234 2 395

udziały i akcje (wartość bilansowa): 251 2 395

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 251 0

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 983 0

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 983 0

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 3 650 5 575

Wartość na początek okresu, razem 5 575 5 075

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 500

Wartość bilansowa, razem 3 650 5 575

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 2 000 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 2 000 0

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 9 729 12 853

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 22 638 3 147

b1. w walucie w tys. USD 305 306

po przeliczeniu na tys. zł 912 1 144

b2. w walucie w tys. EUR 5 257 425

po przeliczeniu na tys. zł 21 443 2 003

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 283

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 32 367 16 000

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 895 941

koszt reklamy 7 25

abonament SIMPLE 7 19

opłaty licencyjne 22 0

opłaty członkowskie 8 0

ubezpieczenia rzeczowe i majątkowe 118 113

środki trwałe rozliczane w czasie 0 316

odsetki od leasingu 0 5

prowizja od uruchomienia kredytu 32 77

prowizja od obligacji 200 0

dyskonto od obligacji 258 0

system TETA 6 67

opłata za targi 31 0

koszty przeniesienia instalacji 0 250

prenumerata czasopism 31 52

inne 175 17

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 4 008 4 008

należności z tytułu podatku VAT 4 008 4 374

koszty emisji 0 192

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 4 903 5 507

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

"A" imienne uprzywilejowane uprzywilejowane w głosach (2 głosy), dywidendzie i podziale majątku w przypadku likwidacji Spółki 335 050 33 1991-12-18 1993-03-27

"A" zwykłe na okaziciela akcje zamienione na wniosek akcjonariuszy z akcji imiennych uprzywilejowanych na akcje zwykłe na okaziciela 31 877 450 3 188 1991-12-18 1993-03-27

"B" zwykłe na okaziciela 50 000 000 5 000 1995-06-21 1995-01-01

"C" zwykłe na okaziciela 30 000 000 3 000 1995-06-21 1995-01-01

"D" zwykłe na okaziciela 7 000 000 700 2004-02-24 2003-01-01

Liczba akcji, razem 119 212 500

Kapitał zakładowy, razem 11 921

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Huta Oława S.A. 28 050 000 18 090 450 -18 090 450

Elana S.A. 28 052 000 17 963 681 -17 963 681

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 64 126 6 000

utworzony ustawowo 3 973 4 987

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 10 163 12 319

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 11 260 5 800

f) korekty konsolidacyjne 1 107 0

Kapitał zapasowy, razem 90 629 29 106

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 157

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 157

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

na fundusz inwestycyjny 49 268 32 392

inne 15 541 7 827

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 64 809 40 219

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 12 146 517

zwiększenia (z tytułu) 4 334 11 629

zmiejszenia z tytułu 12 062

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 4 418 12 146

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 76 159 83 860

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 76 159 83 860

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 106 806 5

zwiększenia (z tytułu) 7 320 110 502

nabycia akcji 7 320 59 309

zmiana metody konsolidacji 51 193

zmniejszenia (z tytułu) 0 3 701

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 114 126 106 806

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 22 946 5

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 15 021 22 941

- planowy odpis 15 021 11 515

- zmiana metody konsolidacji 0 11 426

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 37 967 22 946

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 76 159 83 860

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 31 808 34 878

zwiększenia (z tytułu) 0 43 234

zmiana metody konsolidacji 43 234

zmniejszenia (z tytułu) 31 808 46 304

zmiana metody konsolidacji 31 808 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 31 808

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 31 808 21 280

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -31 808 10 528

planowy odpis 21 954

zmiana metody konsolidacji -31 808 -11 426

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 31 808

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 872 174

odniesionej na wynik finansowy 872 116

dodatnie róznice kursowe z wyceny 26 2

odsetki należne naliczone nie otrzymane 55 114

ulga inwestycyjna 389 0

amortyzacja 402 0

odniesionej na kapitał własny 0 58

w związku z rezerwami z tytułu dodatnich różnic kursowych oraz naliczonymi i nieotrzymanymi odsetkami 0 58

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 374 1 337

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1 374 1 337

dodatnie róznice kursowe z wyceny 1 150 26

ulga inwestycyjna 0 585

dotacje z urzędu pracy 0 1

amortyzacja 60 687

RMK -koszty certyfikacji wyrobów 21 0

prowizja od obligacji 38 0

odsetki należne naliczone nie otrzymane 105 38

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 257 639

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 257 581

zmiana stopy podatkowej 0 98

rozwiązanie rezerwy z tytułu ulgi inwestycyjnej 55 59

wykorzystanie 0 56

odsetki należne naliczone nie otrzymane 22 81

dodatnie różnice kursowe z wyceny 26 1

amortyzacja 154 285

dotacje z urzędu pracy 0 1

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 58

dodatnie różnice kursowe dotyczące lat ubiegłych 0 58

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 989 872

odniesionej na wynik finansowy 1 930 872

dodatnie róznice kursowe z wyceny 1 150 26

ulga inwestycyjna 0 389

amortyzacja 349 402

odsetki należne naliczone nie otrzymane 431 55

prowizja od obligacji 38 0

RMK -koszty certyfikacji wyrobów 21 0

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 004 1 138

rezerwa na odprawy emerytalne 3 183 681

rezerwa na nagrody jubileuszowe 821 457

zwiększenia (z tytułu) 682 4 562

rezerwa na odprawy emerytalne 529 4 162

rezerwa na nagrody jubileuszowe 153 400

wykorzystanie (z tytułu) 893 1 660

rezerwa na odprawy emerytalne 893 1 660

rozwiązanie (z tytułu) 313 36

rezerwa na nagrody jubileuszowe 313 36

stan na koniec okresu 3 480 4 004

rezerwa na odprawy emerytalne 2 819 3 183

rezerwa na nagrody jubileuszowe 661 821

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 75 21

rezerwa na nagrody jubileuszowe 75 21

zwiększenia (z tytułu) 135 170

utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 135 0

utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe 0 170

wykorzystanie (z tytułu) 134 70

rezerwa na odprawy emerytalne 134 70

rozwiązanie (z tytułu) 0 46

rezerwa na nagrody jubileuszowe 0 46

stan na koniec okresu 76 75

rezerwa na odprawy emerytalne 1 0

rezerwa na nagrody jubileuszowe 75 75

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 11 412 1 217

rezerwa na niewykorzystane urlopy 1 776 563

rezerwa na niewypłacone premie 325 243

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 438 380

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 21

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 56 10

rezerwa na bonusy handlowe 116 0

rezerwa na zobowiązania 8 634 0

zwiększenia (z tytułu) 5 851 13 354

rezerwa na niewykorzystane urlopy 199 2 007

rezerwa na niewypłacone premie 350 325

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 0 438

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 92

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 1 419 68

kara z tytułu ochrony środowiska 400 0

rezerwa na bonusy handlowe 75 116

rezerwa na zobowiązania 3 339 10 308

inne 2 0

wykorzystanie (z tytułu) 15 15

rezerwa na niewykorzystane urlopy 15 2

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 0 10

rozwiązanie (z tytułu) 11 806 3 147

rezerwa na niewypłacone premie 483 243

rezerwa na niewykorzystane urlopy 89 792

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 1 380

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 1 471 12

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 46

bonusy handlowe 116 0

rezerwa na zobowiązania 9 579 1 674

stan na koniec okresu 5 442 11 412

rezerwa na niewykorzystane urlopy 1 871 1 776

rezerwa na niewypłacone premie 192 325

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 437 438

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 67

- rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 4 56

- rezerwa na bonusy handlowe 75 116

- rezerwa na zobowiązania 2 394 8 634

- kara z tytułu ochrony środowiska 400 0

- inne 2 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 11 412 1 217

rezerwa na niewykorzystane urlopy 1 776 563

rezerwa na niewypłacone premie 325 243

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 438 380

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 21

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 56 10

rezerwa na bonusy handlowe 116 0

rezerwa na zobowiązania 8 634 0

zwiększenia (z tytułu) 5 851 13 354

rezerwa na niewykorzystane urlopy 199 2 007

rezerwa na niewypłacone premie 350 325

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 0 438

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 92

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 1 419 68

kara z tytułu ochrony środowiska 400 0

rezerwa na bonusy handlowe 75 116

rezerwa na zobowiązania 3 339 10 308

inne 2 0

wykorzystanie (z tytułu) 15 12

rezerwa na niewykorzystane urlopy 15 2

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 0 10

rozwiązanie (z tytułu) 11 806 3 147

rezerwa na niewypłacone premie 483 243

rezerwa na niewykorzystane urlopy 89 792

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 1 380

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 1 471 12

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 46

bonusy handlowe 116 0

rezerwa na zobowiązania 9 579 1 674

stan na koniec okresu 5 442 11 412

rezerwa na niewykorzystane urlopy 1 871 1 776

rezerwa na niewypłacone premie 192 325

rezerwa na skutki toczących się postępowań sądowych 437 438

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 67 67

rezerwa na wynagrodzenie i ZUS 4 56

rezerwa na bonusy handlowe 75 116

rezerwa na zobowiązania 2 394 8 634

kara z tytułu ochrony środowiska 400 0

inne 2 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 73 535 47 049

kredyty i pożyczki 21 580 47 046

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 51 952 0

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju) 3 3

prawo wieczystego użytkowania gruntów 3 3

Zobowiązania długoterminowe, razem 73 535 47 049

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 73 532 47 046

powyżej 3 do 5 lat 3 0

powyżej 5 lat 0 3

Zobowiązania długoterminowe, razem 73 535 47 049

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 62 803 25 534

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 727 21 515

b1. w walucie w tys. CHF 7 105 7 105

po przeliczeniu na tys. zł 10 727 21 515

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 73 530 47 049

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Starosta Sochaczewski Sochaczew 200 w tys. zł 77 w tys. zł 50% zmiennej stopy oprocentowania kredytu lombardowego 30.12.2006 weksel

PKO BP S.A I O/Wrocław 9 000 w tys. zł 9 000 w tys. zł WIBOR 1M+0,6% 19.06.2006 Blokada 2 508 563 akcji Boryszew, weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunków bankowych, cesja nalezności z kontraktu eksportowego

Bank BPH S.A. Kraków 1 500 w tys. zł 1 000 w tys. zł WIBOR 1M+0,50 p.p. marży 31.12.2007 przewłaszczenie instalacji do produkcji do produkcji pap modyfikowanych

Bank Handlowy O/Toruń 34 253 w tys. CHF 10 727 w tys. zł 1MLIBOR+0.85% 30.04.2007 Hipoteka, cesja wierzytelności

NFOŚiGW Warszawa 4 118 w tys. zł 118 w tys. zł 0,5% stopy redyskontowej weksli 31.03.2006 gwarancja bankowa Banku Millennium

NFOŚiGW Warszawa 1 603 w tys. zł 658 w tys. zł 0.5%stopy redyskontowej weksli 31.03.2007 Weksel in blanco,notarialne oświadczenie o poddaniu się rygorowi egzekucji, poręczenie Elana PET

50 674 21 580

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 91 58

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 14 58

do 12 miesięcy 14 58

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 77 0

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 0 167

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 167

do 12 miesięcy 0 167

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek powiązanych 0 519

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 519

do 12 miesięcy 0 519

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 296 881 272 202

kredyty i pożyczki, w tym: 70 077 154 717

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 43 069 0

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 162 831 100 003

do 12 miesięcy 162 831 100 003

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 73 53

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 7 024 9 647

z tytułu wynagrodzeń 4 087 3 974

inne (wg tytułów) 9 720 3 808

fundusze specjalne (wg tytułów) 6 513 10 171

zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 5 182 7 009

zakładowy fundusz rehabilitacji osób niepełnosprawnych 1 331 3 162

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 303 485 283 117

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 230 340 227 821

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 73 145 55 296

b1. w walucie w tys. USD 6 538 1 588

po przeliczeniu na tys. zł 19 551 5 942

b2. w walucie w tys. EUR 13 081 3 798

po przeliczeniu na tys. zł 53 359 17 913

b3. w walucie w tys. GBP 0 78

po przeliczeniu na tys. zł 0 519

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 235 30 922

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 303 485 283 117

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

PKO BP S.A. XVIII Oddział Warszawa 20 000 w tys. zł 0 w tys. zł WIBOR 1M+ marża 0,35% 06.04.2005 zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych o wartości po technicznym koszcie wytworzenia wynoszącym 7 milionów złotych , cesja praw z polisy ubezpieczeniowej wyrobów gotowych objętych zastawem rejestrowym na rzecz banku, zastaw rejestrowy na materiałach i surowcach o wartości 7 milionów złotych, cesja praw z polisy ubezpieczenia materiałów i surowców objętych zastawem rejestrowym na rzecz banku, weksel własny in blanco wraz deklaracją wekslową oświadczenie wystawcy weksla o poddaniu się egzekucji świadczeń pieniężnych na podstawie bankowego tytułu egzekucyjnego, klauzula potrącenia wierzytelności z rachunku bieżącego oświadczenie o poddaniu się egzekucji świadczeń pieniężnych na podstawie bankowego tytułu egzekucyjnego

PKO BP S.A. XVIII Oddział Warszawa 8 000 w tys. zł 8 000 w tys. zł WIBOR 1M+ marża 0,35% 19.02.2005 hipoteka zwykła na rzecz banku w kwocie 6 mln zł, zastaw rejestrowy: kompletna linia technologiczna do produkcji sidingu, oddział do produkcji okładzin elewacyjnych, sprężarkownia, formierka Erlenbach, formierka typu ACCA; weksel własny in blanco, przelew cesja praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości i ww. zbiorów rzeczy ruchomych, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, klauzula potrącenia wierzytelności.

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 15 000 w tys. zł 0 w tys. zł WIBOR 1T+ marża 0,4% 30.09.2005 weksel in blanco, pełnomocnictwo dla banku do regulowania zobowiązań wobec Banku w ciężar rachunku bieżącego, niepotwierdzony przelew wierzytelności z kontraktów zawartych i mających być zawartymi na 8 500 000 zł, niepotwierdzony przelew wierzytelności z Thomson Polkolr Sp. z o.o. na 7 000 000 zł, hipoteka kaucyjna 10 000 000 zł, cesja wierzytelności z tytułu umowy ubezpieczenia nieruchomości

Starosta Sochaczewski Sochaczew 200 w tys. zł 82 w tys. zł 50% zmiennej stopy oprocentowania kredytu lombardowego 2006-12-30 weksel

BRE BANK Oława 10 000 w tys. zł 10 004 w tys. zł WIBOR 1M+0,8% 14.09.2005 r. blokada 2 000 000 akcji Boryszew, obroty 3 miliony złotych

BZ WBK S.A. Ząbkowice 1 150 w tys. zł 1 035 w tys. zł WIBOR 1M+4% 31.01.2005r. Hipoteka , przewłaszczenie maszyn i urządzeń, weksel in blanco

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 1 500 w tys. zł 1 419 w tys. zł wg WIBOR 1T+ 1,5%, 05.09.2005 100% gwarancji Boryszew S.A.

Bank Handlowy O/Toruń 2 420 w tys. zł 2 420 w tys. zł WIBOR 1 M + 1,8% 31.03.2005 Zastaw rejestrowy - instalacji SSP wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Bank BPH S.A. Kraków 1 500 w tys. zł 500 w tys. zł WIBOR 1M +0,50% marży 31.12.2007 przewłaszczenie instalacji do produkcji pap modyfikowanych

Bank Handlowy O/Toruń 34 253 w tys. zł 8 045 w tys. zł 1M LIBOR + 0,85% 30.04.2007 hipoteka, cesja wierzytelności

Bank Handlowy O/Toruń 28 000 w tys. zł 22 454 w tys. zł 1MW + 0,25% 09.12.2005 hipoteka, cesja wierzytelności

Bank Millennium O/Toruń 2 420 w tys. zł 2 420 w tys. zł WIBOR 3 M + 1,0% 31.03.2005 Umowa przeniesienia rzeczy ruchomej SSP oraz poręczenie Elana PET

Bank BPH S.A. Kraków 2 000 w tys. zł 1 258 w tys. zł WIBOR 1M+0,95% marży 25.08.2005 przewłaszczenie na rzeczach ruchomych, tj. wyrobach gotowych i surowcach, przelew wierzytelności z tytułu sprzedaży wyrobów do odbiorców

Bank Millennium O/Toruń 18 750 w tys. zł 1 587 w tys. zł 1MW + 0,7% 14.06.2005 przewłaszczenie : środki trwałe, przewłaszczenie : zapasy. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej. Cesja wierzytelności

Bank Millennium O/Toruń 3 200 w tys. zł 3 008 w tys. zł WIBOR 3 M + 0,7% 22.09.2005 poręczenie ELANA S.A. Toruń, hipoteka kaucyjna do 2,5 mln zł, cesja polis ubezpieczeniowych, weksel in blanco, pełnomocnictwo dla Banku do reguł. zobowiązania.

Raiffeisen Bank Polska S.A O/Toruń 18 478 w tys. EUR 0 w tys. EUR WIBOR 3 M + 0,6% 30.11.2010 zastaw rejestrowy na przedmiocie instalacji, cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia, cesja wierzytelności z bankowych gwarancji zwrotu zaliczki

Raiffeisen Bank Polska S.A O/Toruń 34 253 w tys. CHF 0 w tys. CHF WIBOR 3 M + 0,5% 30.04.2007 Hipoteka, cesja wierzytelności

Raiffeisen Bank Polska S.A O/Toruń 9 971 w tys. EUR 0 w tys. EUR WIBOR 3 M + 0,6% 30.11.2008 zastaw rejestrowy na przedmiocie instalacji, cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia, cesja wierzytelności z bankowych gwarancji zwrotu zaliczki

Raiffeisen Bank Polska S.A Warszawa 1 980 w tys. zł 1 500 w tys. zł WIBOR 3 M + 0,5% 30.11.2004 weksel in blanco, pełnomocnictwo. dla Banku do regulowania. zobowiązań., zastaw rejestr. na masz. i urządz., przewłaszczenia. na zabezpieczenia. masz. i urządz..

Raiffeisen Bank Polska S.A Warszawa 25 000 w tys. zł 3 366 w tys. zł 1WW + 0,37% 30.09.2005 cesja wierzytelności, weksel in blanco, zapasy torlenu- zastaw

PKO BP S.A. O/Toruń 20 000 w tys. zł 1 439 w tys. zł 1MW + 0,4% 17.04.2005 Zastaw rejestrowy na : maszyny i urządzenia, surowce, wyroby gotowe. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych

NFOŚiGW Warszawa 4 118 w tys. zł 1 000 w tys. zł 0,5% stopy redyskontowej weksli 20.12.2004 gwarancja bankowa Banku Millennium

NFOŚiGW Warszawa 1 603 w tys. zł 540 w tys. zł 0,5% stopy redyskontowej weksli 31.03.2007 weksel in blanco, notarialne oświadczenie o poddaniu się rygorowi egzekucji, poręczenie Elany Pet

Razem 263 796 70 077

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 26 0

- przejęcia spółki Remtex przez spółkę Elimer 26 0

zmniejszenia (z tytułu) 16 0

- planowy odpis 16 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 10 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 39 48

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 39 48

usługi obce 39 48

rozliczenia międzyokresowe przychodów 42 283 37 036

długoterminowe (wg tytułów) 29 723 34 064

grunty w wieczystym użytkowaniu 28 435 30 198

środki trwałe sfinansowane z ZFRON 1 288 3 866

krótkoterminowe (wg tytułów) 12 560 2 972

grunty w wieczystym użytkowaniu 1 544 1 665

skapitalizowany czynsz 158

środki trwałe sfinansowane z ZFRON 9 848 806

dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON 367 0

środki trwałe otrzymane nieodpłatnie 0 11

wyroby w konsygnacji 279 312

zapłata przyszłych świadczeń 61 16

odsetki od pożyczek 42 0

odsetki od obligacji 147 0

zasądzone koszty sądowe 114 0

składki ZUS do rozliczenia w następnym okresie 68 0

pozostałe 90 4

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 42 322 37 084

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 10 981 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od jednostek powiązanych 10 981 0

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 10 981 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 11 981 1 000

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz jednostek powiązanych 11 981 1 000

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 11 981 1 000

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

wyroby 1 160 599 862 332

w tym: od jednostek powiązanych 9 297 544

usługi 13 794 14 338

w tym: od jednostek powiązanych 62 24

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 174 393 876 670

w tym: od jednostek powiązanych 9 359 568

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 884 955 678 502

w tym: od jednostek powiązanych 9 359 568

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport

w tym: od jednostek powiązanych 289 438 198 168

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 174 393 876 670

w tym: od jednostek powiązanych 9 359 568

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

towary 54 769 36 918

w tym: od jednostek powiązanych 328 14

materiały 4 049 7 870

w tym: od jednostek powiązanych 3 126

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 58 818 44 788

w tym: od jednostek powiązanych 331 140

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 50 237 38 324

w tym: od jednostek powiązanych 331 140

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 8 581 6 464

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 58 818 44 788

w tym: od jednostek powiązanych 331 140

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 42 988 45 536

zużycie materiałów i energii 931 202 635 246

usługi obce 87 940 57 783

podatki i opłaty 16 641 17 700

wynagrodzenia 77 820 77 950

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 18 105 17 338

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 5 345 5 497

podróże służbowe 1 618 1 191

reklama i reprezentacja 1 359 1 487

koszty emisji papierów wartościowych 60 0

odprawy dla pracowników 120 0

koszty licencji,patentów, wdrożeń, znak towarowy 52 131

ubezpieczenia rzeczowe i majątkowe 336 1 883

opłata giełdowa 203 92

opłata produktowa 117

wynajem pracowników 421 467

pozostałe 142 129

korekty konsolidacyjne 1 034 0

Koszty według rodzaju, razem 1 180 041 857 050

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -34 167 -9 158

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -3 771 -904

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -26 247 -26 439

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -59 123 -53 970

Korekty konsolidacyjne -26 239 -4 367

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 030 494 762 212

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 1 045 2 136

rozwiązane rezerwy z tytułu zobowiązań 1 045 2 136

pozostałe, w tym:

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 4 100 2 202

wykorzystanie odpisów aktualizujących 20 46

VAT zwrócony dla ZPChr 503 3 443

rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych 17 50

rozwiązanie rezerwy na nagrody jubileuszowe 428 0

z tytułu odpisania zobowiązań 553 54

zwrot kosztów sądowych 5 176

odzyski z likwidowanych środków trwałych 13

zwrot wypłaconych odszkodowań 136

otrzymane dopłaty do prac celowych 20

równowartość odpisów amortyzacyjnych środków trwałych sfinansowanych z ZFRON 1 625 661

koszty remontów sfinansowane z ZFRON 182 95

obniżka wpłat na PFRON 1 912 1 415

otrzymane odszkodowania związane z działalnością operacyjną i kary 533 162

równowartość odpisów amortyzacyjnych prawa użytkowania wieczystego gruntu 0 1 698

otrzymane bonusy z tytułu zakupu surowców 184 79

przychody z tytułu znaku towarowego PETRYGO 0 31

przychody z tytułu bezpłatnych dostaw 24 63

przyjęcie materiałów po regeneracji do dalszej odsprzedaży 0 8

uznane reklamacje 0 5

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość wyrobów gotowych 447 153

odpis ujemnej wartości firmy 16 46

aport 1 017 3 240

aktualizacja wartości środków trwałych 0 7

inne 828 1 357

Inne przychody operacyjne, razem 13 608 17 127

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 1 661 466

utworzone rezerwy z tytułu przyszłych zobowiązań 1 661 466

pozostałe, w tym: 3 388 3 420

darowizny 174 76

odpisane należności 185 179

kary, grzywny, odszkodowania 257 0

bonusy dla odbiorców z tyt. zrealizowanej sprzedaży 461 1 358

koszty postępowania spornego, sądowego i odszkodowania 277 418

koszty z tyt. zobowiązań wobec budżetu 2 63

koszty sprzedaży wierzytelności 191 0

koszty wycofania Huty Oława z GPW 61 0

koszty utrzymania obiektów socjalnych 73 68

wartość środków trwałych wniesionych aportem 1 188 0

likwidacja materiałów 76 0

uznane reklamacje 35 7

rozliczenie niedoborów 77 163

usuwanie skutków poniesionych strat 27 0

skutki ugody sądowej 90 0

inne 214 1 088

Inne koszty operacyjne, razem 5 049 3 886

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 1 745 0

od jednostek zależnych 1 745 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 9 2

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 1 754 2

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 5 808 3 134

od jednostek powiązanych, w tym: 38 2

od jednostek zależnych 38 2

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 5 770 3 132

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 5 808 3 134

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 5 965 10 582

zrealizowane 112 9 425

niezrealizowane 5 853 1 157

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 881 1 053

pozostałe, w tym: 1 591 286

wykorzystanie odpisów aktualizujących należności 0 68

zyski z instrumentów pochodnych na notowania cen metali 537 157

sprzedaż wierzytelności 0 34

inne 1 054 27

Inne przychody finansowe, razem 8 437 11 921

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 9 438 10 703

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 9 438 10 703

pozostałe odsetki 595 716

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 2

dla jednostek zależnych 0 2

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 595 714

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 10 033 11 419

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 1 828 9 517

zrealizowane 2 439 9 321

niezrealizowane -611 196

utworzone rezerwy (z tytułu) 2 788 1 955

na odsetki naliczone 2 788 1 955

pozostałe, w tym: 1 783 1 060

opłaty bankowe - prowizje i opłaty z tytułu uruchomienia kredytu 616 548

straty z instrumentów pochodnych na ceny metali 0 447

opłaty związane z przechowywaniem papierów wartościowych 165 15

sprzedane wierzytelności 0 43

odpisane należności z tytułu odsetek 25 0

dyskonto od obligacji 112 0

wartość księgowa wniesionego aportu 762 0

pozostałe 103 7

Inne koszty finansowe, razem 6 399 12 532

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 0 27

pozostałe (wg tytułów) 1 0

Zyski nadzwyczajne, razem 1 27

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 0 1

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem 0 1

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 92 309 56 235

Korekty konsolidacyjne -8 171

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -25 934 -23 353

trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym 8 089 -22 263

przejściowe różnice pomiędzy zyskiem a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym 9 519 -1 484

inne różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -21 373 394

inne korekty -248

odliczenie darowizn -13

odliczenie straty z lat ubiegłych 21 908

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 58 204 32 882

Podatek dochodowy według stawki 27 %/28% 11 059 8 878

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 63 1

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 10 996 8 877

wykazany w rachunku zysków i strat 10 996 8 877

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 207 1 230

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych -240

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 192 43

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) -203 1 264

Podatek dochodowy odroczony, razem 196 2 297

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym 0 971

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 7

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 15 312 15 139

zysk (strata) netto jednostek zależnych 56 825 23 657

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych

korekty konsolidacyjne 8 162 8 208

Zysk (strata) netto 80 299 47 004

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Wyliczenie zysku na jedną akcję.PDF sposób obliczenia zysku na jedną akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

nota do skonsolidowanych przepływów.PDF nota do skonsolidowanych przepływów

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Segmenty.PDF Rodzaje segmentów działalności

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty.PDF Dodatkowe noty objaśniające

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-13 Sławomir Masiuk Prezes Zarządu

2005-06-13 Waldemar Zwierz Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-13 Hanna Kinasiewicz Główny Księgowy