FALSEskorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Skonsolidowany raport kwartalny SA-QSr 4/2004
kwartał / rok
(zgodnie z § 57 ust. 2 i § 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z pó¼n. zm.
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za 4 kwartał roku obrotowego2004 obejmujący okresod 2004-10-01 do 2004-12-31
data przekazania: 2005-02-28
Koelner SA
(pełna nazwa emitenta)
KOELNERMetalowy
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
51-416Wrocław
(kod pocztowy)(miejscowość)
Kwidzyńska6
(ulica)(numer)
(071) 32 60 100(071) 37 26 111
(telefon)(fax)
[email protected]www.koelner.com.pl
(e-mail)(www)
895-16-87-880932098397
(NIP)(REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
4 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-314 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-314 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-314 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów159 898117 72435 39026 470
Zysk (strata) z działalności operacyjnej29 35815 7736 4983 547
Zysk (strata) brutto26 12511 8965 7822 675
Zysk (strata) netto20 30311 1524 4942 508
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej4 322-2 135957-480
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-43 16019 751-9 5534 441
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej84 116-17 75818 617-3 993
Przepływy pieniężne netto, razem45 278-14210 021-32
Aktywa, razem218 62184 09053 59717 827
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania54 21644 11013 2919 351
Zobowiązania długoterminowe8 378952 05420
Zobowiązania krótkoterminowe25 31042 4856 2059 007
Kapitał własny139 94239 25634 3088 322
Kapitał zakładowy30 00023 0007 3554 876
Liczba akcji (w szt.)30 000 00023 000 00030 000 00023 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)0,680,480,150,10
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)4,661,711,140,64
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł
stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004stan na 2004-09-30 koniec poprz. kwartału / 2004stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003
AKTYWA
Aktywa trwałe77 66850 54815 317
Wartości niematerialne i prawne, w tym:3 7001 9222 181
wartość firmy
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe72 27645 11011 398
Należności długoterminowe802
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek802
Inwestycje długoterminowe4681 673362
Nieruchomości98
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe4681 612216
w jednostkach powiązanych, w tym:460101164
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności62
udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją460101102
w pozostałych jednostkach81 51152
Inne inwestycje długoterminowe6148
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 2241 0411 376
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego1 2101 0301 358
Inne rozliczenia międzyokresowe141118
Aktywa obrotowe140 95384 07968 773
Zapasy56 02845 98937 288
Należności krótkoterminowe38 12435 64430 261
Od jednostek powiązanych522
Od pozostałych jednostek37 60235 64430 261
Inwestycje krótkoterminowe46 2891 8061 073
Krótkoterminowe aktywa finansowe46 2891 7401 025
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach22
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne46 2671 7401 025
Inne inwestycje krótkoterminowe6648
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe512640151
A k t y w a r a z e m218 621134 62784 090
PASYWA
Kapitał własny139 94262 24339 256
Kapitał zakładowy30 00023 00023 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy75 2076 462609
Kapitał z aktualizacji wyceny1 0471 0471 047
Pozostałe kapitały rezerwowe15 65815 7235 108
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych2111618
dodatnie różnice kursowe65151625
ujemne różnice kursowe63407
Zysk (strata) z lat ubiegłych-2 275-2 429-2 278
Zysk (strata) netto20 30318 32911 152
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Kapitały mniejszości13 236953724
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych11 227
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania54 21671 43144 110
Rezerwy na zobowiązania6 2711 681470
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego4 0071 327116
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne1 800
długoterminowa1 651
krótkoterminowa149
Pozostałe rezerwy464354354
długoterminowe354354354
krótkoterminowe110
Zobowiązania długoterminowe8 37810 20095
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek8 37810 20095
Zobowiązania krótkoterminowe25 31045 39942 485
Wobec jednostek powiązanych100
Wobec pozostałych jednostek21 29640 83941 657
Fundusze specjalne4 0144 460828
Rozliczenia międzyokresowe14 25714 1511 060
Ujemna wartość firmy341566
Inne rozliczenia międzyokresowe14 25713 810494
długoterminowe13 96113 638250
krótkoterminowe296172244
P a s y w a r a z e m218 621134 62784 090
Wartość księgowa139 94262 24339 256
Liczba akcji (w szt.)30 000 00023 000 00023 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)4,662,711,71
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na 2004-12-31 koniec kwartału / 2004stan na 2004-09-30 koniec poprz. kwartału / 2004stan na 2003-12-31 koniec kwartału / 2003stan na 2003-09-30 koniec poprz. kwartału / 2003
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe2 000
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)2 000
udzielonych gwarancji i poręczeń
poręczenie kredytu dla Tworzywa Sztuczne Krystyna Koelner2 000
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem2 000
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-314 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-314 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-314 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:39 395159 898117 724
od jednostek powiązanych2491 520
Przychody netto ze sprzedaży produktów132
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów39 395159 898117 592
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:24 74593 13474 097
jednostkom powiązanym114999
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów24 74593 13474 097
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży14 65066 76443 627
Koszty sprzedaży7 42017 62710 687
Koszty ogólnego zarządu4 01922 13318 285
Zysk (strata) ze sprzedaży3 21127 00414 655
Pozostałe przychody operacyjne3 4305 6813 935
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych1261 210
Dotacje99
Inne przychody operacyjne3 4915 5462 725
Pozostałe koszty operacyjne2 1213 3272 817
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych7118
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne2 1203 3092 817
Zysk (strata) z działalności operacyjnej4 52029 35815 773
Przychody finansowe6171 02518 716
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:16 123
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:482769420
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji42
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne1352142 173
Koszty finansowe2 3794 27822 597
Odsetki w tym:7642 6422 483
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji15 318
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne1 6151 6364 796
Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych18
Zysk (strata) z działalności gospodarczej2 75826 12311 892
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych124
Zyski nadzwyczajne126
Straty nadzwyczajne2
Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) brutto2 75926 12511 896
Podatek dochodowy7815 584627
część bieżąca9455 422144
część odroczona-164162483
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności-4-1
Zyski (straty) mniejszości4234116
Zysk (strata) netto1 97420 30311 152
Zysk (strata) netto (zanualizowany)20 30311 152
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)23 556 16419 975 342
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,860,56
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-314 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-314 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-314 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
Kapitał własny na początek okresu (BO)62 24339 25621 821
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych62 24339 25621 821
Kapitał zakładowy na początek okresu23 00023 00017 250
Zmiany kapitału zakładowego7 0007 0005 750
zwiększenia (z tytułu)7 0007 0005 750
emisji akcji (wydania udziałów)7 0007 0005 750
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu30 00030 00023 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu6 462609480
Zmiany kapitału zapasowego68 74574 598129
zwiększenia (z tytułu)68 76676 045129
emisji akcji powyżej wartości nominalnej68 76668 766
z podziału zysku (ustawowo)903129
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
nadwyżka wniesionego aportu nad wartością nominalną obejmowanych udziałów6 376
zmniejszenia (z tytułu)211 447
pokrycia straty215
podatku odroczonego odniesionego w kapitały1 211
przeksięgowanie na kapitał zapasowy2121
Kapitał zapasowy na koniec okresu75 20775 207609
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu1 0471 0471 047
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu1 0471 047
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu15 7235 1083 641
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych-6510 5501 467
zwiększenia (z tytułu)1910 6341 467
przeksięgowanie z kapitału zapasowego1919
podział zysku10 6151 467
zmniejszenia (z tytułu)8484
korekty księgowe8484
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu15 65815 6585 108
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych22618
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu15 9008 874-544
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu18 32911 152
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych18 32911 152
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)11 152
podział zysku11 152
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu18 329
Strata z lat ubiegłych na początek okresu2 4292 278544
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych2 4292 278544
zwiększenia (z tytułu)2821 734
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
podziału zysku z lat ubiegłych2821 596
róznice kursowe z przeliczenia spółek zagranicznych138
zmniejszenia (z tytułu)154285
pokrycie straty z lat ubiegłych215
korekty księgowe15470
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu2 2752 2752 278
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu16 054-2 275-2 278
Wynik netto1 97420 30311 152
zysk netto1 97420 30311 152
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )139 942139 94239 256
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)139 942139 94239 256
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
4 kwartał / 2004 okres od 2004-10-01 do 2004-12-314 kwartał(y) narastająco / 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-12-314 kwartał / 2003 okres od 2003-10-01 do 2003-12-314 kwartał(y) narastająco / 2003 okres od 2003-01-01 do 2003-12-31
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto1 97420 30311 152
Korekty razem-5 341-15 981-13 287
Zyski (straty) mniejszości4234
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności4
Amortyzacja, w tym:8624 2321 619
odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych81-48
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)5042 190-13 810
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-249-50514 654
Zmiana stanu rezerw-11-36373
Zmiana stanu zapasów-4 442-13 330-7 668
Zmiana stanu należności-2 229-4 065442
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów142-9 754-9 038
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-44 768-762
Inne korekty1329903
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-3 3674 322-2 135
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy4 9515 52524 271
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych564561 312
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:4 8955 03522 959
w jednostkach powiązanych4 8955 035548
zbycie aktywów finansowych140548
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych1515
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych4 8804 880
w pozostałych jednostkach22 411
zbycie aktywów finansowych6 253
dywidendy i udziały w zyskach16 123
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych35
Inne wpływy inwestycyjne34
Wydatki11 92748 6854 520
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych6 38020 6274 454
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:5 54728 058
w jednostkach powiązanych5 54728 058
nabycie aktywów finansowych5 54728 058
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
Inne wydatki inwestycyjne66
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-6 976-43 16019 751
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy85 677307 35457 709
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału75 76698 8455 750
Kredyty i pożyczki9 911205 09351 959
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe3 416
Wydatki30 771223 23875 467
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek30 134219 37473 154
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego133157
Odsetki5042 1902 313
Inne wydatki finansowe1 517
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)54 90684 116-17 758
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)44 56345 278-142
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:44 52745 203-142
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych7575
Środki pieniężne na początek okresu1 7401 0641 167
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:46 26746 2671 025
o ograniczonej możliwości dysponowania
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
KOMENTARZ
Skonsolidowany raport kwartalny powinien ponadto zawierać informacje określone w § 61 ust. 3 i 4, z uwzględnieniem ust. 7 oraz § 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z pó¼n. zm.
PlikOpis
komentarz zarządu SA-QSr_4_04_ost.docKomentarz Zarządu Koelner SA do raportu kwartalnego SA-QSrIV/04
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2005-02-28Radosław KoelnerPrezes Zarządu
2005-02-28Tomasz MogilskiWiceprezes Zarządu
2005-02-28Piotr KopydłowskiWiceprezes Zarządu