PBG - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-08-09

PBG SA

(pełna nazwa emitenta)

PBG

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

62-081 Wysogotowo

(kod pocztowy) (miejscowość)

Skórzewska

(ulica) (numer)

[phone] (061) 6651701, 6641900

(telefon) (fax)

[email protected] www.pbg-sa.pl

(e-mail) (www)

777-21-94-746 631048917

(NIP) (REGON)

HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 216 086 180 666 47 826 40 623

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 880 14 290 5 728 3 213

Zysk (strata) brutto 22 924 13 803 5 074 3 104

Zysk (strata) netto 18 128 11 301 4 012 2 541

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -42 549 -2 014 -9 417 -453

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -19 138 -35 053 -4 236 -7 882

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 94 793 42 558 20 980 9 569

Przepływy pieniężne netto, razem 33 106 5 491 7 327 1 235

Aktywa, razem 309 195 166 007 75 802 35 193

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 166 577 133 168 40 838 28 232

Zobowiązania długoterminowe 28 352 40 700 6 951 8 628

Zobowiązania krótkoterminowe 127 825 87 792 31 337 18 612

Kapitał własny 142 230 32 510 34 869 6 892

Kapitał zakładowy 10 530 7 200 2 582 1 526

Liczba akcji (w szt.) 10 530 000 72 000 10 530 000 72 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,04 156,96 0,45 35,29

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 2,04 156,96 0,45 35,29

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 13,51 451,53 3,31 95,72

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 13,51 451,53 3,31 95,72

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Z uwagi na fakt, iż Spółka dominująca w 2003 roku była spółką z ograniczoną odpowiedzialnoością, za wartość udziałów odpowiadającą liczbie akcji przyjęto liczbę udziałów.

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia niezależnego biegłego rewidenta.pdf Opinia niezależnego biegłego rewidenta

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.pdf Raport z badania skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa.pdf List Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

wprowadzenie SSF 2004.pdf Wprowadzenie do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego 2004

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 75 405 64 124

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 663 499

wartość firmy 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 3 363 0

Rzeczowe aktywa trwałe 50 291 40 798

Należności długoterminowe 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0

Inwestycje długoterminowe 14 730 18 099

Nieruchomości 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 14 730 18 099

w jednostkach powiązanych, w tym: 5 385 2 468

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 2 739 2 468

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 0 0

w pozostałych jednostkach 9 345 15 631

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 359 4 728

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 909 1 928

Inne rozliczenia międzyokresowe 2 450 2 800

Aktywa obrotowe 233 790 101 883

Zapasy 6 993 2 370

Należności krótkoterminowe 137 762 61 991

Od jednostek powiązanych 2 564 7 115

Od pozostałych jednostek 135 198 54 876

Inwestycje krótkoterminowe 48 501 12 680

Krótkoterminowe aktywa finansowe 48 501 12 680

w jednostkach powiązanych 1 100 0

w pozostałych jednostkach 3 575 1 960

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 43 826 10 720

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 40 534 24 842

A k t y w a r a z e m 309 195 166 007

PASYWA

Kapitał własny 142 230 32 510

Kapitał zakładowy 10 530 7 200

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0

Kapitał zapasowy 117 392 16 400

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0

dodatnie różnice kursowe 0 0

ujemne różnice kursowe 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych -3 819 -2 392

Zysk (strata) netto 18 128 11 302

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Kapitały mniejszości 388 329

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 166 577 133 168

Rezerwy na zobowiązania 5 561 2 565

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 323 2 510

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 238 55

długoterminowa 79 55

krótkoterminowa 159 0

Pozostałe rezerwy 0 0

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 0 0

Zobowiązania długoterminowe 28 352 40 700

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 28 352 40 700

Zobowiązania krótkoterminowe 127 825 87 792

Wobec jednostek powiązanych 0 13 079

Wobec pozostałych jednostek 127 235 74 118

Fundusze specjalne 590 595

Rozliczenia międzyokresowe 4 839 2 111

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 4 839 2 111

długoterminowe 630 240

krótkoterminowe 4 209 1 871

P a s y w a r a z e m 309 195 166 007

Wartość księgowa 142 230 32 510

Liczba akcji (w szt.) 10 530 000 72 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,51 451,53

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 530 000 72 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,51 451,53

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

0 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

0 0

Zobowiązania warunkowe 80 956 24 925

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 6 993 6 260

udzielonych gwarancji i poręczeń 6 993 6 260

0 0

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 73 963 18 665

udzielonych gwarancji i poręczeń 73 963 18 665

0 0

Inne (z tytułu) 0 0

0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 80 956 24 925

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 216 086 180 666

od jednostek powiązanych 2 152 4 848

Przychody netto ze sprzedaży produktów 195 384 179 266

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 702 1 400

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 172 289 142 198

jednostkom powiązanym 5 237 0

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 153 842 140 936

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 18 447 1 262

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 43 797 38 468

Koszty sprzedaży 1 581 64

Koszty ogólnego zarządu 18 624 22 889

Zysk (strata) ze sprzedaży 23 592 15 515

Pozostałe przychody operacyjne 4 380 4 224

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 871 117

Dotacje 0 22

Inne przychody operacyjne 3 509 4 085

Pozostałe koszty operacyjne 2 092 5 449

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 40

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 68 812

Inne koszty operacyjne 2 024 4 597

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 880 14 290

Przychody finansowe 4 086 3 729

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

Odsetki, w tym: 3 435 1 546

od jednostek powiązanych 271 9

Zysk ze zbycia inwestycji 0 2 075

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 651 108

Koszty finansowe 6 631 14 278

Odsetki w tym: 6 179 6 384

dla jednostek powiązanych 0 110

Strata ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 452 7 894

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 10 655

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 23 334 14 396

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 411 593

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

Zysk (strata) brutto 22 924 13 803

Podatek dochodowy 5 029 2 946

część bieżąca 4 175 3 255

część odroczona 854 -309

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 246 275

(Zyski) straty mniejszości -13 169

Zysk (strata) netto 18 128 11 301

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 18 128 11 301

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 865 000 72 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,04 156,96

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 8 865 000 72 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,04 156,96

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 32 509 25 000

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 -1 621

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 32 509 23 379

Kapitał zakładowy na początek okresu 7 200 7 200

Zmiany kapitału zakładowego 3 330 0

zwiększenia (z tytułu) 3 330 0

emisji akcji (wydania udziałów) 3 330 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 0 0

0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 530 7 200

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 16 400 10 270

Zmiany kapitału zapasowego 100 991 6 130

zwiększenia (z tytułu) 105 728 8 261

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 93 000 0

z podziału zysku (ustawowo) 1 015 8 261

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 11 713 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 4 737 2 131

pokrycia straty 0 0

koszty emisji akcji 4 737 0

zwrot dopłat 0 2 000

reklasyfikacja spółki zależnej na stowarzyszoną 0 131

0 0

Kapitał zapasowy na koniec okresu 117 391 16 400

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

zbycia środków trwałych 0 0

0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 8 909 5 835

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 11 705 7 456

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 1 175

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 11 705 8 631

zwiększenia (z tytułu) 0 131

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

reklasyfikacja spółki zależnej na stowarzyszoną 0 131

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 12 728 8 358

podziału zysku z lat ubiegłych - na kapitał zapasowy 12 728 8 261

podziału zysku z lat ubiegłych - na ZFŚS 0 97

0 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -1 023 404

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -2 796 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

korekty błędów podstawowych 0 -2 796

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -2 796 -2 796

zwiększenia (z tytułu) 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -2 796 -2 796

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -3 819 -2 392

Wynik netto 18 128 11 301

zysk netto 18 128 11 301

strata netto 0 0

odpisy z zysku 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 142 230 32 509

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 141 730 32 509

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia) -42 549 -2 014

Zysk (strata) netto 18 128 11 301

Korekty razem -60 677 -13 315

Zyski (straty) mniejszości 13 -169

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -246 -37

Amortyzacja, w tym: 6 689 7 300

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 411 593

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 1 462

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 965 -3 244

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -871 -1 155

Zmiana stanu rezerw 2 996 -2 150

Zmiana stanu zapasów 85 -518

Zmiana stanu należności -64 264 -34 172

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 899 22 655

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -14 943 -3 291

Inne korekty 0 4

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -42 549 -2 014

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 14 901 25 017

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 006 290

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 536

Z aktywów finansowych, w tym: 13 649 24 191

w jednostkach powiązanych 62 18 901

zbycie aktywów finansowych 0 18 901

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 62 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 13 587 5 290

zbycie aktywów finansowych 0 675

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 12 736 4 538

odsetki 851 77

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 246 0

Wydatki 34 039 60 070

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 16 638 36 351

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 239

Na aktywa finansowe, w tym: 17 401 22 229

w jednostkach powiązanych 9 557 3 989

nabycie aktywów finansowych 6 029 3 989

udzielone pożyczki długoterminowe 3 528 0

w pozostałych jednostkach 7 844 18 240

nabycie aktywów finansowych 1 0

udzielone pożyczki długoterminowe 7 843 18 240

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 0 1 251

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -19 138 -35 053

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 130 389 108 811

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 91 593 2 150

Kredyty i pożyczki 38 796 106 058

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 0 603

Wydatki 35 596 66 253

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 2 000

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 29 095 46 503

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 623 2 962

Odsetki 4 878 5 326

Inne wydatki finansowe 0 9 462

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 94 793 42 558

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 33 106 5 491

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 33 106 5 490

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

Środki pieniężne na początek okresu 10 720 5 230

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 43 826 10 720

o ograniczonej możliwości dysponowania 0 6 000

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 663 499

oprogramowanie komputerowe 524 453

inne wartości niematerialne i prawne 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 663 499

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 497 1 841 1 693 1 0 2 339

zwiększenia (z tytułu) 0 1 355 903 584 0 0 2 258

zakupu 0 0 835 516 0 0 835

nabycie spółek zależnych 0 1 355 68 68 0 0 1 423

0 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 89 89 0 0 89

likwidacji z tytułu zużycia fizycznego 0 0 0 0 0 0 0

inne 0 0 89 89 0 0 89

0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 1 852 2 655 2 188 1 0 4 508

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 497 1 343 1 241 0 0 1 840

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 1 355 649 423 1 0 2 005

nabycie spółek zależnych 0 1 355 68 68 0 0 1 423

zwiększenia 0 0 670 444 1 0 671

zmniejszenia 0 0 89 89 0 0 89

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 1 852 1 992 1 664 1 0 3 845

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 663 524 0 0 663

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 663 499

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 663 499

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 3 363 0

wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 3 363 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 0 2 960

zwiększenia (z tytułu) 3 773 0

nabycie ATG sp. z o.o. 1 908 0

nabycie PGS sp. z o.o. 1 865 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 2 960

sprzedaż spółki zależnej 0 2 960

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 3 773 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 365

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 410 -365

odpis za okres - Hydrobudowa-Włocławek 0 593

odpis za okres - ATG sp. z o.o. 286 0

odpis za okres - PGS sp. z o.o. 124 0

sprzedaż spółki zależnej 0 -958

odpis wartości firmy na koniec okresu 410 0

wartość firmy netto na koniec okresu 3 363 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 43 575 22 779

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 682 682

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 23 565 8 186

urządzenia techniczne i maszyny 7 724 7 425

środki transportu 8 405 5 280

inne środki trwałe 3 199 1 206

środki trwałe w budowie 2 189 15 053

zaliczki na środki trwałe w budowie 4 527 2 966

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 50 291 40 798

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 682 8 748 13 033 11 430 2 820 36 713

zwiększenia (z tytułu) 0 15 753 4 786 7 080 2 937 30 556

przejęcie umowy leasingowej od innego podmiotu 0 0 0 460 0 460

zakup nowych środków trwałych 0 12 526 2 877 4 028 774 20 205

zakup używanych środków trwałych 0 467 1 378 1 211 1 908 4 964

modernizacja środków trwałych 0 2 719 149 0 0 2 868

inne 0 0 54 26 0 80

przesunięcia 0 20 0 0 0 20

nabycie spółek zależnych 0 21 328 1 355 255 1 959

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 4 014 2 132 121 6 267

przekazanie umowy leasingowej innemu podmiotowi 0 0 2 768 783 90 3 641

sprzedaż 0 0 1 033 1 128 0 2 161

likwidacja z tytułu żuzycia fizycznego 0 0 183 0 31 214

inne 0 0 10 221 0 231

przesuniecia 0 0 20 0 0 20

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 682 24 501 13 805 16 378 5 636 61 002

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 562 5 609 6 150 1 613 13 934

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 374 472 1 823 824 3 493

naliczonej w roku amortyzacji 0 359 2 192 2 393 671 5 615

zmniejszenia umorzenia 0 0 1 823 1 326 36 3 185

zwiększenia z tytułu przesunięcia 0 13 0 0 0 13

zmniejszenia z tytułu przesunięcia 0 0 13 0 0 13

nabycie spółek zależnych 0 2 116 756 189 1 063

0 0 0 0 0 0

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 936 6 081 7 973 2 437 17 427

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 682 23 565 7 724 8 405 3 199 43 575

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 41 905 17 983

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 670 4 796

leasing operacyjny (finansowy na podstawie UoR) 1 618 4 730

leasing finansowy 52 66

Środki trwałe bilansowe, razem 43 575 22 779

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

0 0

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

0 0

Należności długoterminowe netto 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 0 0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem 0 0

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 0 0

udziały lub akcje 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 5 385 2 468

udziały lub akcje 2 739 2 468

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 2 646 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w pozostałych jednostkach 9 345 15 631

udziały lub akcje 1 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 9 344 15 631

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 14 730 18 099

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 18 099 1 526

udziały lub akcje 2 468 675

udzielone pożyczki 15 631 851

zwiększenia (z tytułu) 5 159 24 543

udziały lub akcje 272 2 468

udzielone pożyczki 4 887 22 075

zmniejszenia (z tytułu) 8 528 7 970

udziały lub akcje 0 675

udzielone pożyczki 8 426 7 193

udzielone pożyczki przemieszczenie do krótkoterminowych 102 102

stan na koniec okresu 14 730 18 099

udziały lub akcje 2 740 2 468

udzielone pożyczki 11 990 15 631

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Elwik spółka z o.o. ul. Toruńska 21, 87-162 Lubicz pobór, uzdatnianie i rozprowadzanie wody, gospodarka ściekami, wywóz i unieszkodliwianie odpadów, usługi sanitarne i pokrewne, działalność usługowa zw. z zagospodarowaniem terenów zieleni zależna metoda pełna 29.08.2002. 154 0 154 76,00 76,00 -

ATG spółka z o.o. ul. Kolejowa 13, 60-717 Poznań sprzedaż hurtowa materiałów budowalnych i wyposażenia sanitarnego zależna metoda pełna 15.03.2004. 4 047 0 4 047 100,00 100,00 -

KRI spółka z o.o. ul. Serdeczna 8, Wysogotowo k/Poznania, 62-081 Prze¼mierowo dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym, produkcja ciepła oraz jego dystrybucja, transport rurociągowy, badanie rynku i opinii publicznej stowarzyszona wycena metodą praw własności 04.08.2000 10 993 5 468 5 525 49,00 49,00 -

PGS spółka z o.o. ul. Krotoszyńska, 63-430 Odolanów działalność usługowa związana z eksploatacją złóż ropy naftowej i gazu ziemnego zależna metoda pełna 08.09.2004 2 001 0 2 001 75,00 75,00 -

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Elwik spółka z o.o. 1 420 200 89 1 131 47 16 212 11 572 4 640 594 0 594 17 632 2 794

ATG spółka z o.o. 3 051 1 500 758 793 793 21 466 306 21 160 20 694 0 20 694 24 517 48 667

KRI spółka z o.o. 22 816 22 300 170 346 346 72 107 45 476 24 553 7 701 0 7 701 96 064 22 009

PGS spółka z o.o. 292 450 -158 -183 25 259 0 259 465 0 465 551 1 907

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych TUZ ul.Wiślana 6; 00-317 Warszawa działalność ubezpieczeniowa 1 1 334 1 394 0,04 0,04 0 0

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 14 730 17 930

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 169

b1. w walucie w tys. EUR 0 35

po przeliczeniu na tys. zł 0 169

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 14 730 18 099

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 2 739 2 468

akcje (wartość bilansowa): 2 739 2 468

korekty aktualizujące wartość (za okres) -247 3 033

wartość na początek okresu 5 525 5 501

wartość według cen nabycia 10 993 10 969

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

wartość na początek okresu 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 10 993 10 969

Wartość na początek okresu, razem 5 525 5 501

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -247 3 033

Wartość bilansowa, razem 2 739 2 468

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 11 990 15 462

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 169

b1. w walucie w tys. EUR 0 35

po przeliczeniu na tys. zł 0 169

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 11 990 15 631

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł zł 0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 0 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 928 7 415

odniesionych na wynik finansowy 1 928 7 415

z tytułu różnic przejściowych 1 928 7 415

0 0

odniesionych na kapitał własny 0 0

0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 2 344 438

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 344 438

powstanie różnic przejściowych 2 317 438

nabycie spółek zależnych 27 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Zmniejszenia 363 5 925

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 363 5 080

wykorzystanie aktywa 363 5 080

0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 845

0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 909 1 928

odniesionych na wynik finansowy 3 909 1 928

0 0

odniesionych na kapitał własny 0 0

0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0

0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 2 450 2 800

opłata za 10-letnie użytkowanie sieci od Gminy Lubicz ("elwik" sp. z o.o.) 2 450 2 800

0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 450 2 800

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 1 732 2 050

półprodukty i produkty w toku 0 0

produkty gotowe 12 0

towary 3 032 320

zaliczki na dostawy 2 217 0

Zapasy, razem 6 993 2 370

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 2 564 7 115

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 564 7 115

do 12 miesięcy 2 564 7 115

powyżej 12 miesięcy 0 0

inne 0 0

dochodzone na drodze sądowej 0 0

należności od pozostałych jednostek 135 198 54 876

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 130 808 51 774

do 12 miesięcy 121 807 50 057

powyżej 12 miesięcy 9 001 1 717

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 92 545

inne 4 298 2 557

dochodzone na drodze sądowej 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 137 762 61 991

odpisy aktualizujące wartość należności 958 3 195

Należności krótkoterminowe brutto, razem 138 720 65 186

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 2 564 7 115

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 2 564 7 115

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

inne, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 564 7 115

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 564 7 115

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 3 195 3 208

zwiększenia (z tytułu) 186 814

dokonane odpisy 136 814

nabycie spółek zależnych 50 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 2 423 827

sprzedaż spółki zależnej 0 797

rozwiązanie dokonanych odpisów 1 875 30

przemieszczenie do inwestycji krótkoterminowych 548 0

0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 958 3 195

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 138 720 65 186

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 138 720 65 186

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 54 552 41 874

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 22 448 289

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 873 0

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 413 2 749

powyżej 1 roku 8 962 1 717

należności przeterminowane 44 477 14 347

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 133 725 60 976

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 353 2 086

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 133 372 58 890

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 18 613 4 754

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 8 728 6 599

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 16 007 978

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 218 212

powyżej 1 roku 911 1 804

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 44 477 14 347

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 353 2 086

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 44 124 12 261

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostkach stowarzyszonych 1 100

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 1 100 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w znaczącym inwestorze 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w jednostce dominującej 0 0

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

w pozostałych jednostkach 3 575 1 960

udziały lub akcje 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

udzielone pożyczki 3 575 1 960

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

0 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 43 826 10 720

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 43 622 4 720

inne środki pieniężne 204 6 000

inne aktywa pieniężne 0 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 48 501 12 680

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 0 0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)..... 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

c2)..... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 4 675 1 960

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 4 675 1 960

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 43 825 10 720

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 0

b1. w walucie w dziesiątkach EUR 25 0

po przeliczeniu na tys. zł 1 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 43 826 10 720

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 467 750

polisy 740 618

inne (prenumeraty, szkolenia itp.) 287 0

pozostałe (koszty dotyczące 2005 roku) 136 0

projekty zagraniczne 265 132

Zintegrowany System Zarządzania 39 0

0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 39 067 24 091

skutek wyceny długoterminowych umów budowlanych 38 091 23 128

koszty poniesione przed zawarciem umowy budowlanej 513 593

system jakości AQUAP 0 20

kontrakty długotermin.podmioty powiązane 29 0

inne 434 350

0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 40 534 24 841

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne uprzywilejowane co do głosu 2:1 brak 5 203 000 5 203 000 aport rzeczowy 02.01.2004 02.01.2004

A imienne uprzywilejowane co do głosu 2:1 brak 497 000 497 000 gotówka 02.01.2004 02.01.2004

B zwykłe na okaziciela brak brak 1 500 000 1 500 000 gotówka 02.01.2004 02.01.2004

C zwykłe na okaziciela brak brak 3 000 000 3 000 000 gotówka 07.07.2004 *)

D zwykłe na okaziciela brak brak 330 000 330 000 gotówka 07.07.2004 *)

Liczba akcji, razem 10 530 000

Kapitał zakładowy, razem 10 530 000

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 88 263 0

utworzony ustawowo 1 015 0

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0

inny (wg rodzaju) 28 114 16 400

z zysku 28 114 16 400

Kapitał zapasowy, razem 117 392 16 400

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0

0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

z dopłat wspólników 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

0 0

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 329 13 226

zwiększenia (z tytułu) 58 11

"elwik" sp. z o.o. - zysk roku bieżącego 11 11

PGS sp. z o.o. - ustalenie kapitałów na dzień nabycia 45 0

PGS sp. z o.o. - zysk roku bieżącego 2 0

zmiejszenia z tytułu 0 12 908

KRI - reklasyfikacja na stowarzyszoną 0 12 863

sprzedaż Hydrobudowy - Włocławek 0 45

0 0

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 387 329

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 510 6 076

odniesionej na wynik finansowy 2 510 6 076

0 0

odniesionej na kapitał własny 0 0

0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zwiększenia 2 997 144

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 2 997 144

powstanie różnic przejściowych 2 997 144

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Zmniejszenia 184 3 710

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 184 3 710

wykorzystanie rezerwy 184 2 420

zmiana stawki podatkowej 0 1 626

reklasyfikacja z jednostki zależnej na stowarzyszoną 0 -336

0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 5 323 2 510

odniesionej na wynik finansowy 5 323 2 510

0 0

odniesionej na kapitał własny 0 0

0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 55 96

rezerwa na świadczenia emerytalne 55 96

0 0

zwiększenia (z tytułu) 24 11

rezerwa na świadczenia emerytalne 24 11

0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 52

sprzedaż spółki zależnej 0 52

0 0

stan na koniec okresu 79 55

rezerwa na świadczenia emerytalne 79 55

0 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 64

rezerwa na świadczenia emerytalne 0 64

niewykorzystane urlopy 0 0

zwiększenia (z tytułu) 159 0

rezerwa na świadczenia emerytalne 0 0

niewykorzystane urlopy 159 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

rezerwa na świadczenia emerytalne 0 0

niewykorzystane urlopy 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 64

przemieszczenie do rezerw długoterminowych 0 29

sprzedaż spółki zależnej 0 35

stan na koniec okresu 159 0

rezerwa na świadczenia emerytalne 0 0

niewykorzystane urlopy 159 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0

0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

0 0

stan na koniec okresu 0 0

0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

kredyty i pożyczki 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec pozostałych jednostek 28 352 40 700

kredyty i pożyczki 27 673 28 056

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

umowy leasingu finansowego 679 2 187

inne (wg rodzaju) 0 10 457

0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 28 352 40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 10 917 27 300

powyżej 3 do 5 lat 9 733 8 982

powyżej 5 lat 7 702 4 418

Zobowiązania długoterminowe, razem 28 352 40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 28 352 40 700

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

- 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 28 352 40 700

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE S.A.O/PÑ Poznań 228 w tys. zł 33 w tys. zł WIB 1m+1,75% 12-05-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 319 w tys. zł 16 w tys. zł WIB 1m+1,75% 15-05-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 226 w tys. zł 56 w tys. zł WIB 1m+1,75% 30-09-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 150 w tys. zł 42 w tys. zł WIB 1m+1,75% 31-10-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 50 w tys. zł 23 w tys. zł WIB 1m+1,75% 31-05-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY Poznań 1 335 w tys. zł 135 w tys. zł WIB 1m+1,9% 03-03-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY Poznań 1 500 w tys. zł 450 w tys. zł WIB 1m+1,9% 20-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BOŚ O/PÑ Poznań 11 231 w tys. zł 7 701 w tys. zł 0,4 x Red.weksl. 15-12-2011 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 640 w tys. zł 409 w tys. zł WIB 1m+1,75% 20-10-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK Poznań 12 000 w tys. zł 9 733 w tys. zł WIB 1m+1,65% 27-02-2009 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 67 w tys. zł 20 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 02-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 41 w tys. zł 13 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 02-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 25 w tys. zł 8 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 01-12-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 24 w tys. zł 13 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 15-06-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 180 w tys. zł 103 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 15-08-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/PÑ Poznań 105 w tys. zł 62 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 15-09-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NFOŚiGW Warszawa 8 160 w tys. zł 7 300 w tys. zł 0,1 stopy redyskontowej weksli NBP 31-03-2011 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

WFOŚiGW Toruń 2 000 w tys. zł 1 250 w tys. zł 0,5 stopy redytskontowej nie mniej niż 6 % 31-05-2008 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 70 w tys. zł 19 w tys. zł 13% 15-09-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 70 w tys. zł 14 w tys. zł 13% 01-07-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 160 w tys. zł 103 w tys. zł WIBOR + 1,5 % 06-10-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING BANK SLĄSKI S.A. Katowice 400 w tys. zł 170 w tys. zł WIBOR + 2 % 30-10-2009 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 13 079

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 13 079

do 12 miesięcy 0 13 079

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec jednostki dominującej 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0

do 12 miesięcy 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0

0 0

wobec pozostałych jednostek 127 235 68 981

kredyty i pożyczki, w tym: 43 925 31 230

długoterminowe w okresie spłaty 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0

z tytułu dywidend 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 164 0

zobowiązania z tytułu umów leasingowych 1 164 0

0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 71 164 32 027

do 12 miesięcy 71 014 32 027

powyżej 12 miesięcy 150 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0

zobowiązania wekslowe 0 412

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 8 077 5 312

z tytułu wynagrodzeń 41 0

inne (wg tytułów) 2 864 0

0 0

fundusze specjalne (wg tytułów) 590 0

ZFŚS 590 0

0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 127 825 82 060

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 124 699 86 634

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 3 126 1 158

b1. w walucie w tys. EUR 497 321

po przeliczeniu na tys. zł 2 077 1 158

b2. w walucie w tys. USD 350 0

po przeliczeniu na tys. zł 1 049 0

0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 127 825 87 792

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 228 w tys. zł 79 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 12-05-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 319 w tys. zł 111 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 15-05-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 226 w tys. zł 76 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 30-09-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 150 w tys. zł 50 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 31-10-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 50 w tys. zł 17 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 31-05-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE S.A.O/P-Ñ Poznań 24 w tys. zł 9 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,5% 15-06-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY Poznań 1 500 w tys. zł 506 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,9% 20-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY Poznań 6 000 w tys. zł 2 834 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,75% 31-12-2004 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BGŻ O/P-Ñ Poznań 4 000 w tys. zł 2 960 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,5% 31-01-2004 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BOŚ O/P-Ñ Poznań 11 231 w tys. zł 1 306 w tys. zł 0,4 x stopa red. Weksl 15-12-2011 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BZ WBK Poznań 9 050 w tys. zł 9 050 w tys. zł WIBOR 1m + 1,3% 31-03-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BZ WBK Poznań 10 000 w tys. zł 5 212 w tys. zł WIBOR 1m + 1,2% 30-06-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK O/P-Ñ Poznań 12 000 w tys. zł 1 600 w tys. zł WIBOR 1m + 1,65% 27-02-2009 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 67 w tys. zł 23 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 02-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 41 w tys. zł 14 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 02-11-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 25 w tys. zł 8 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 01-12-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA I O/PÑ Poznań 640 w tys. zł 213 w tys. zł WIBOR 1 m + 1,75% 20-10-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

DZ BANK O/P-Ñ Poznań 6 000 w tys. zł 5 742 w tys. zł WIBOR 1m + 1,5% 30-08-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

RAIFFEISEN BANK Poznań 5 000 w tys. zł 5 000 w tys. zł WIBOR 1m + 1,25% 30-06-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

RAIFFEISEN BANK Poznań 2 000 w tys. zł 1 984 w tys. zł WIBOR 1m+ 1,5% 29-12-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BANK HANDLOWY Poznań 1 335 w tys. zł 482 w tys. zł WIBOR 1 m + 1,9% 03-03-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE SA Poznań 180 w tys. zł 64 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 15-08-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

BRE SA Poznań 105 w tys. zł 35 w tys. zł WIBOR 1m + 1,75% 15-09-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NFOŚiGW Warszawa 8 160 w tys. zł 860 w tys. zł 0,1 stopy redyskontowej weksli NBP 31-03-2011 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

WFOŚiGW Toruń 2 000 w tys. zł 500 w tys. zł 0,5 stopy redytskontowej nie mniej niż 6 % 31-05-2008 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A Katowice 2 000 w tys. zł 2 000 w tys. zł WIBOR +1,5 18-03-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A Katowice 2 000 w tys. zł 2 000 w tys. zł WIBOR +1,5 15-09-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 1 000 w tys. zł 1 006 w tys. zł WIBOR +1,5 29-07-2005 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 70 w tys. zł 23 w tys. zł 13 % 15-09-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 70 w tys. zł 23 w tys. zł 13 % 01-07-2006 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

NORDEA BANK POLSKA S.A. Gdynia 160 w tys. zł 56 w tys. zł WIBOR +1,5 06-10-2007 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

ING Bank Śląski S.A Katowice 400 w setkach zł 82 w tys. zł WIBOR + 2 30-10-2009 zawarto w dodatkowych notach objaśniających

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0

0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 599 1 218

długoterminowe (wg tytułów) 630 240

serwis gwarancyjny 630 240

0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 969 978

serwis gwarancyjny 534 360

odsetki od kredytów 0 93

pozostałe 435 525

rozliczenia międzyokresowe przychodów 3 240 893

długoterminowe (wg tytułów) 0 0

0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 3 240 893

kontrakty długoterminowe 840 881

pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 400 12

0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 4 839 2 111

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0

0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0

0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0

0 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 6 993 6 260

na rzecz jednostek zależnych 0 0

na rzecz jednostek współzależnych 0 0

na rzecz jednostek stowarzyszonych 6 993 6 260

na rzecz znaczącego inwestora 0 0

na rzecz jednostki dominującej 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0

0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0

0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0

0 0

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 6 993 6 260

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

sprzedaż usług w tym: 195 384 179 266

budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis instalacji i obiektów technologicznych oraz rurociągów stalowych gazu ziemnego i ropy naftowej 62 057 64 814

budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis kotłowni i instalacji ciepłowniczych, polietylenowych ieci gazowych oraz instalacji LNG 11 378 26 255

górnictwo gazu ziemnego i ropy naftowej - budowa instalacji wydobywczych i obiektów specjalistycznych 39 240 40 766

infrastruktura dla obiektów przemysłowych oraz dróg i autostrad 14 661 7 573

budownictwo ogólne 12 481 2 535

budowa, modernizacja, remonty, dozór, eksploatacja i serwis instalacji i obiektów hydrotechnicznych 52 045 24 798

pobór, uzdatnianie, rozprowadzanie wody i odprowadzanie ścieków 2 794 2 160

dystrybucja paliw gazowych i ciepła 0 10 365

transport LNG 728 0

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 195 384 179 266

w tym: od jednostek powiązanych 2 038 4 848

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 195 384 179 266

w tym: od jednostek powiązanych 2 038 4 848

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

eksport 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 195 384 179 266

w tym: od jednostek powiązanych 2 038 4 848

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

sprzedaż materiałów 429 1 400

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

sprzedaż towarów 20 273 0

w tym: od jednostek powiązanych 114 0

0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 20 702 1 400

w tym: od jednostek powiązanych 114 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 20 702 1 400

w tym: od jednostek powiązanych 114 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

eksport 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 20 702 1 400

w tym: od jednostek powiązanych 114 0

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 6 285 6 707

zużycie materiałów i energii 50 036 57 516

usługi obce 92 686 86 257

podatki i opłaty 933 1 614

wynagrodzenia 14 806 17 400

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 172 4 473

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 4 772 6 183

Koszty według rodzaju, razem 173 690 180 150

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 356 752

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 -17 014

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 581 -64

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -18 623 -22 888

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 153 842 140 936

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

pozostałe, w tym: 3 509 4 085

refaktury, wynajem, doradztwo itp. 1 997 400

sprzedaż know- how (Compact Pipe) 0 2 000

odszkodowania z tytułu umów ubezpieczenia 325 269

rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 261 0

odpisanie przedawnionych zobowiązań 193 0

pozostałe 733 1 166

umorzenie podatku od nieruchomości ("elwik") 0 250

Inne przychody operacyjne, razem 3 509 4 085

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

pozostałe, w tym: 2 024 4 598

darowizny 677 1 353

odszkodowania z tytułu umów ubezpieczenia, kary, grzywny 349 185

koszty NKUP 532 579

refaktury i inne 399 2 481

pozostałe 67 0

0 0

Inne koszty operacyjne, razem 2 024 4 598

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 0 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 1 521 974

od jednostek powiązanych, w tym: 271 9

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 271 9

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 1 250 965

pozostałe odsetki 1 914 572

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 1 914 572

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3 435 1 546

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 408 0

zrealizowane 65 0

niezrealizowane 343 0

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

pozostałe, w tym: 294 108

zakup wierzytelności, cesje 148 85

umorzone odsetki budżetowe ("elwik") 100 3

inne 46 20

0 0

Inne przychody finansowe, razem 702 108

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 4 251 5 005

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 110

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 110

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 4 251 4 895

pozostałe odsetki 1 928 1 379

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 1 928 1 379

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 179 6 384

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 51 1 082

zrealizowane 51 647

niezrealizowane 0 435

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

0 0

pozostałe, w tym: 452 6 812

koszty transakcji rynku finansowego 0 751

sprzedaż wierzytelności 169 5 989

inne 283 72

0 0

Inne koszty finansowe, razem 503 7 894

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 0 10 655

w jednostkach zależnych 0 10 655

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

strata ze sprzedaży udziałów i akcji 0 0

w jednostkach zależnych 0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 0 10 655

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

0 0

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

0 0

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 23 150 17 502

Korekty konsolidacyjne -226 -3 699

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -1 636 -2 961

(a) przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do opodatkowania - zmniejszające podstawę opodatkowania 30 518 28 362

przychody bilansowe 25 856 17 485

dywidenda i inne udziały w zyskach 0 8 548

odsetki od zobowiązań anulowane 461 0

rozwiązanie odpisów aktualizujących 225 0

inne (m.in. dotacje Gminy Lubicz do ceny wody - "elwik" sp. z o.o. 1 290 1 424

dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 168 15

odsetki niezrealizowane 280 461

odsetki od pożyczek niezrealizowane 2 238 429

(b) pozycje zwiększające przychody podatkowe - zwiększające podstawę opodatkowania 11 858 24 082

odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w roku bieżącym 913 120

przychody bilansowe okresu poprzedniego 10 919 22 966

dodatnie różnice kursowe zrealizowane 15 0

inne 11 996

(c) koszty i straty nie uznane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu - zwiększające podstawę opodatkowania 25 804 23 178

odsetki bankowe niezapłacone 94 100

odsetki od zobowiązań niezapłacone 826 335

zapłacone odsetki od zobowiązań budżetowych 40 30

przekazane darowizny 678 1 832

amortyzacja samochodów osobowych powyżej 20 000 EUR (10 000 EUR) 47 61

ubezpieczenie samochodów osobowych powyżej 20 000 EUR (10 000 EUR) 26 2

odpis aktualizujący odsetki 168 0

odpis aktualizujący należności 68 1 484

rezerwy na serwis gwarancyjny 1 164 600

koszty amortyzacji, odsetek dotyczące umów leasingu operacyjnego 1 775 2 960

rezerwy bierne inne - tworzenie 214 11

koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu 539 1 324

umorzenie odsetek 452 0

umorzenie wartości firmy 0 8

odpisy na PFRON 64 230

przekroczenie FR 0 154

różnice kursowe niezrealizowane 2 239

pozostałe 2 078 1 610

koszty kontraktów 17 528 11 115

dopłata do udziałów 0 823

koszty procesu i egzekucyjne 0 260

umowy zlecenia niewypłacone 41 0

(d) pozycje zwiększające koszty podatkowe - zmniejszające podstawę opodatkowania 8 780 21 859

wartość netto opłat dotyczących leasingu operacyjnego 1 507 3 042

odsetki naliczone w roku ubiegłym a otrzymane w roku bieżącym 100 320

wykorzystanie rezerw 570 526

inne 126 0

koszty kontraktów długoterminowych zrealizowane 6 255 15 433

różnice kursowe niezrealizowane (dostosowanie do średniego kursu NBP) 0 -194

koszty rynku finansowego - CIRS 0 1 679

różnice kursowe zrealizowane 222 1 053

(e) darowizny odliczane od dochodu 406 2 892

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 21 108 11 649

Podatek dochodowy według stawki 19 % 4 011 3 145

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 4 102 3 255

wykazany w rachunku zysków i strat 4 102 3 255

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 854 23

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 -331

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0

0 0

Podatek dochodowy odroczony, razem 854 -308

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym 0 0

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

0 0

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 17 252 12 692

zysk (strata) netto jednostek zależnych 1 052 48

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych 0 0

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych 0 0

korekty konsolidacyjne -176 -1 439

Zysk (strata) netto 18 128 11 301

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

kredyty.pdf Dane dot. zabezpieczeń zaciągnietych przez Grupę Kapitałową kredytów

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE SSF 2004.pdf Dodatkowe noty objaśniające

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-02 Jerzy Wiśniewski Prezes Zarządu

2005-08-02 Małgorzata Wiśniewska Wiceprezes Zarządu

2005-08-02 Tomasz Woroch Wiceprezes Zarządu

2005-08-02 Przemysław Szkudlarczyk Wiceprezes Zarządu

2005-08-02 Tomasz Tomczak Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-02 Elżbieta Podolak Zastępca Głownego Księgowego