FALSEskorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport półroczny SA-P 2005
(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)
(dla dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okresod 2005-01-01 do 2005-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30
data przekazania: 2005-09-08
TRAVELPLANET.PL SA
(pełna nazwa emitenta)
TRAVELPLANET
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
50-066Wrocław
(kod pocztowy)(miejscowość)
Świdnicka
(ulica)(numer)
071 3418245071 3431749
(telefon)(fax)
[email protected]www.travelplanet.pl
(e-mail)(www)
8971652554932281575
(NIP)(REGON)
Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera:
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
FALSEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2005półrocze / 2004półrocze / 2005półrocze / 2004
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów6 5911 4771 615312
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-250-507-61-107
Zysk (strata) brutto-276-511-68-108
Zysk (strata) netto-279-510-68-108
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej95312323627
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-582-176-144-39
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej-3657-913
Przepływy pieniężne netto, razem3354831
Aktywa, razem3 8961 343964296
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania3 7011 390916306
Zobowiązania długoterminowe52014
Zobowiązania krótkoterminowe2 8611 322708291
Kapitał własny195-4748-10
Kapitał zakładowy1 7751 775435391
Liczba akcji (w szt.)1 775 3701 775 3701 775 3701 775 370
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-0,16-0,29-0,04-0,06
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)-0,13-0,29-0,03-0,06
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)0,11-0,030,03-0,01
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)0,09-0,030,02-0,01
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Travelpl-raport z przeglądu 06.2005.docraport bieglego rewidenta
OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
oswiadczenie_zarzadu-przegląd śródr jednost_2005-do ESPI.doc
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
Oswiadczenia zarzadu w sprawie podmiotu uprawionego do badania.doc
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
TP_Spr_Zarzadu_za_2005Q2_ver_2.doc
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
PlikOpis
wprowadzenie do sprawozdania finansowego VI 2005.docwprowadzenie do sprawozdania finansowego
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
AKTYWA
Aktywa trwałe1 298972723
Wartości niematerialne i prawne, w tym:830411282
wartość firmy000
Rzeczowe aktywa trwałe21087143
Należności długoterminowe000
Od jednostek powiązanych000
Od pozostałych jednostek000
Inwestycje długoterminowe000
Nieruchomości000
Wartości niematerialne i prawne000
Długoterminowe aktywa finansowe000
w jednostkach powiązanych, w tym:000
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności000
w pozostałych jednostkach000
Inne inwestycje długoterminowe000
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe258474298
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego258261254
Inne rozliczenia międzyokresowe021344
Aktywa obrotowe2 5981 263620
Zapasy13601
Należności krótkoterminowe912846220
Od jednostek powiązanych23238250
Od pozostałych jednostek680464170
Inwestycje krótkoterminowe651344184
Krótkoterminowe aktywa finansowe000
w jednostkach powiązanych3320
w pozostałych jednostkach000
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne648312184
Inne inwestycje krótkoterminowe000
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe89973215
A k t y w a r a z e m3 8962 2351 343
PASYWA
Kapitał własny195474-47
Kapitał zakładowy1 7751 7751 775
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)000
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)000
Kapitał zapasowy1 2181 2181 218
Kapitał z aktualizacji wyceny000
Pozostałe kapitały rezerwowe000
Zysk (strata) z lat ubiegłych-2 519-2 530-2 530
Zysk (strata) netto-27911-510
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)000
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania3 7011 7611 390
Rezerwy na zobowiązania83526048
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego443
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne000
długoterminowa000
krótkoterminowa000
Pozostałe rezerwy83125645
długoterminowe000
krótkoterminowe83125645
Zobowiązania długoterminowe51420
Wobec jednostek powiązanych000
Wobec pozostałych jednostek51420
Zobowiązania krótkoterminowe2 8611 4871 322
Wobec jednostek powiązanych268510170
Wobec pozostałych jednostek2 5839771 144
Fundusze specjalne1008
Rozliczenia międzyokresowe000
Ujemna wartość firmy000
Inne rozliczenia międzyokresowe000
długoterminowe000
krótkoterminowe000
P a s y w a r a z e m3 8962 2351 343
Wartość księgowa195474-47
Liczba akcji (w szt.)1 775 3701 775 3701 775 370
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)0,110,27-0,03
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)2 145 7401 775 3701 775 370
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)0,090,27-0,03
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Należności warunkowe000
Od jednostek powiązanych (z tytułu)000
otrzymanych gwarancji i poręczeń000
000
Od pozostałych jednostek (z tytułu)000
otrzymanych gwarancji i poręczeń000
000
Zobowiązania warunkowe000
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)000
udzielonych gwarancji i poręczeń000
000
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)000
udzielonych gwarancji i poręczeń000
000
Inne (z tytułu)000
000
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m000
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:6 5911 477
od jednostek powiązanych38128
Przychody netto ze sprzedaży produktów00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów6 5911 477
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:5 979951
jednostkom powiązanym00
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów00
Wartość sprzedanych towarów i materiałów5 979951
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży612526
Koszty sprzedaży94445
Koszty ogólnego zarządu756536
Zysk (strata) ze sprzedaży-238-455
Pozostałe przychody operacyjne218
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych04
Dotacje01
Inne przychody operacyjne213
Pozostałe koszty operacyjne1470
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych00
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych00
Inne koszty operacyjne1470
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-250-507
Przychody finansowe21
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:00
od jednostek powiązanych00
Odsetki, w tym:21
od jednostek powiązanych11
Zysk ze zbycia inwestycji00
Aktualizacja wartości inwestycji00
Inne00
Koszty finansowe285
Odsetki w tym:263
dla jednostek powiązanych63
Strata ze zbycia inwestycji00
Aktualizacja wartości inwestycji00
Inne22
Zysk (strata) z działalności gospodarczej-276-511
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych00
Zyski nadzwyczajne00
Straty nadzwyczajne00
Zysk (strata) brutto-276-511
Podatek dochodowy3-1
część bieżąca00
część odroczona3-1
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)00
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności00
Zysk (strata) netto-279-510
Zysk (strata) netto (zanualizowany)242-339
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)1 775 3701 775 370
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,14-0,19
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)2 145 7401 775 370
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,11-0,19
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Kapitał własny na początek okresu (BO)1 7751 7181 718
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych1 7751 7181 718
Kapitał zakładowy na początek okresu1 7751 7181 718
Zmiany kapitału zakładowego000
zwiększenia (z tytułu)05757
emisji akcji (wydania udziałów)05757
000
zmniejszenia (z tytułu)000
umorzenia akcji (udziałów)000
000
Kapitał zakładowy na koniec okresu1 7751 7751 775
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu000
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu000
Akcje (udziały) własne na początek okresu000
Zmiany akcji (udziałów) własnych000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Akcje (udziały) własne na koniec okresu000
Kapitał zapasowy na początek okresu1 2181 2181 218
Zmiany kapitału zapasowego000
zwiększenia (z tytułu)000
emisji akcji powyżej wartości nominalnej000
z podziału zysku (ustawowo)000
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
pokrycia straty000
000
Kapitał zapasowy na koniec okresu1 2181 2181 218
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu000
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
zbycia środków trwałych000
000
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu000
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu000
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu000
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu000
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu000
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych000
zwiększenia (z tytułu)000
podziału zysku z lat ubiegłych000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu000
Strata z lat ubiegłych na początek okresu-2 530-2 541-2 530
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych-2 530-2 541-2 530
zwiększenia (z tytułu)000
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia000
000
zmniejszenia (z tytułu)11110
przeniesienie zysku z lat ubiegłych na pokrycie straty 11110
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-2 519-2 530-2 530
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-2 519-2 530-2 530
Wynik netto-27911-510
zysk netto0110
strata netto-2790-510
odpisy z zysku000
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )195474-47
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)195474-47
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)00
Wpływy00
Sprzedaż00
Inne wpływy z działalności operacyjnej00
Wydatki00
Dostawy i usługi00
Wynagrodzenia netto00
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia00
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym00
Inne wydatki operacyjne00
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia00
(metoda pośrednia)00
Zysk (strata) netto-279-510
Korekty razem1 232633
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności00
Amortyzacja62-31
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)260
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej00
Zmiana stanu rezerw5759
Zmiana stanu zapasów-1362
Zmiana stanu należności-66-68
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów1 382740
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-614-37
Inne korekty318
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia953123
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy29-30
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych00
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne00
Z aktywów finansowych, w tym:00
w jednostkach powiązanych10
zbycie aktywów finansowych00
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych00
odsetki10
inne wpływy z aktywów finansowych00
w pozostałych jednostkach28-30
zbycie aktywów finansowych00
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych00
odsetki00
inne wpływy z aktywów finansowych280
Inne wpływy inwestycyjne0-30
Wydatki-611-146
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych-611-146
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne00
Na aktywa finansowe, w tym:00
w jednostkach powiązanych00
nabycie aktywów finansowych00
udzielone pożyczki długoterminowe00
w pozostałych jednostkach00
nabycie aktywów finansowych00
udzielone pożyczki długoterminowe00
Inne wydatki inwestycyjne00
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-582-176
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy057
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału057
Kredyty i pożyczki00
Emisja dłużnych papierów wartościowych00
Inne wpływy finansowe00
Wydatki-360
Nabycie akcji (udziałów) własnych00
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli00
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku00
Spłaty kredytów i pożyczek-10
Wykup dłużnych papierów wartościowych00
Z tytułu innych zobowiązań finansowych00
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego-90
Odsetki-260
Inne wydatki finansowe00
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-3657
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)3354
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:3354
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych00
Środki pieniężne na początek okresu312179
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:647183
o ograniczonej możliwości dysponowania00
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
koszty zakończonych prac rozwojowych000
wartość firmy000
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:000
oprogramowanie komputerowe000
inne wartości niematerialne i prawne830411282
zaliczki na wartości niematerialne i prawne000
Wartości niematerialne i prawne, razem830411282
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu00004900490
zwiększenia (z tytułu)00007520752
zakup00007520752
zmniejszenia (z tytułu)0000-2940-294
sprzedaż0000-2940-294
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu00009480948
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu000079079
amortyzacja za okres (z tytułu)000039039
bieżąca amortyzacja 000039039
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu00001180118
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000
zwiększenia0000000
zmiejszenia0000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu00008300830
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
własne830411282
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:000
000
Wartości niematerialne i prawne, razem830411282
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
środki trwałe, w tym:21087143
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)000
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej000
urządzenia techniczne i maszyny888680
środki transportu000
inne środki trwałe11912
środki trwałe w budowie3061
zaliczki na środki trwałe w budowie000
Rzeczowe aktywa trwałe, razem21087143
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu00173013186
zwiększenia (z tytułu)00250118143
zakup00250118143
zmniejszenia (z tytułu)000000
000000
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu001980131329
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu008701198
amortyzacja za okres (z tytułu)00230124
amortyzacja bieżąca00230124
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu00110012122
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000
zwiększenia000000
zmniejszenia000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000
wartość netto środków trwałych na koniec okresu00880119207
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
własne18562143
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:22250
Środki trwałe bilansowe, razem20787143
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:000
000
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem000
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
należności od jednostek powiązanych, w tym:000
od jednostek zależnych (z tytułu)000
000
od jednostek współzależnych (z tytułu)000
000
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)000
000
od znaczącego inwestora (z tytułu)000
000
od jednostki dominującej (z tytułu)000
000
od pozostałych jednostek (z tytułu)000
000
Należności długoterminowe netto000
odpisy aktualizujące wartość należności000
Należności długoterminowe brutto000
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze/ 20052004półrocze /2004
Stan na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu000
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiej zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł000
b1. w walucie000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Należności długoterminowe, razemw tys. zł000
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
półrocze/ 20052004półrocze/ 2004
w jednostkach zależnych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach współzależnych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach stowarzyszonych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w znaczącym inwestorze000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostce dominującej000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w pozostałych jednostkach000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
Długoterminowe aktywa finansowe, razem000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
------0000,000,000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.w tys. zł
amnoprst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)- kapitał zapasowy- pozostały kapitał własny, w tym:- zobowiązania długoterminowe- zobowiązania krótkoterminowe- należności długoterminowe- należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłychzysk (strata) netto
-00000000000000000
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcjikapitał własny jednostki, w tym:procent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniunieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcjiotrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
---0000,000,0000
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiej zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. zł zł000
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł000
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)000
udziały i akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Wartość według cen nabycia, razem000
Wartość na początek okresu, razem000
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem000
Wartość bilansowa, razem000
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. 000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł000
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
000
Inne inwestycje długoterminowe, razem000
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Inne inwestycje długoterminowe, razemw tys. zł000
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:261252252
odniesionych na wynik finansowy261252252
000
odniesionych na kapitał własny000
000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
000
Zwiększenia092
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)092
000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
Zmniejszenia300
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)300
000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:258261254
odniesionych na wynik finansowy258261254
000
odniesionych na kapitał własny000
000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:030
koszty leasingu 030
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:021044
koszty pozyskania kapitału 02100
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem021344
ZAPASYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
materiały000
półprodukty i produkty w toku000
produkty gotowe000
towary000
zaliczki na dostawy13601
Zapasy, razem13601
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
od jednostek powiązanych23215050
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:23215050
do 12 miesięcy23215050
powyżej 12 miesięcy000
inne000
dochodzone na drodze sądowej000
należności od pozostałych jednostek680696170
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:538640160
do 12 miesięcy538640160
powyżej 12 miesięcy000
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń962210
inne46340
dochodzone na drodze sądowej000
Należności krótkoterminowe netto, razem912846220
odpisy aktualizujące wartość należności343330
Należności krótkoterminowe brutto, razem946879250
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
z tytułu dostaw i usług, w tym:23223250
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych2322320
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej000
inne, w tym:01500
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej015050
dochodzone na drodze sądowej, w tym:000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej000
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem23238250
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych000
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem23238250
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu333030
zwiększenia (z tytułu)6740
założone rezerwy na należnosci 6740
zmniejszenia (z tytułu)5710
-rozwiązane rezerwy spłata należności5710
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu343330
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł714497200
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Należności krótkoterminowe, razemw tys. zł714497200
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
do 1 miesiąca21628170
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy000
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy000
powyżej 6 miesięcy do 1 roku000
powyżej 1 roku000
należności przeterminowane49846930
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)714497200
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług-34-33-30
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)680464170
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIEw tys. zł
półrocze/20052004półrocze / 2004
do 1 miesiąca321190170
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy771280
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy65670
powyżej 6 miesięcy do 1 roku1510
powyżej 1 roku343330
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)498469200
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane343330
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)464436170
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
PlikOpis
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w jednostkach zależnych000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach współzależnych000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach stowarzyszonych3320
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki3320
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w znaczącym inwestorze000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostce dominującej000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w pozostałych jednostkach000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne648312184
środki pieniężne w kasie i na rachunkach648312184
inne środki pieniężne000
inne aktywa pieniężne000
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem651344184
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł3320
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. zł zł000
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł3320
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)000
udziały i akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Wartość według cen nabycia, razem000
Wartość na początek okresu, razem000
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem000
Wartość bilansowa, razem000
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł3320
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razemw tys. zł3320
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł648312184
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razemw tys. zł648312184
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
000
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem000
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Inne inwestycje krótkoterminowe, razemw tys. zł000
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:88770215
koszty pozyskania kapitału 79800
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:1230
000
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem89973215
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii/ emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
Aakcje zwykłe imiennebrak brak 500 00010wkłady pieniężne 06.12.200015.12.2000
Bakcje zwykłe imiennebrak brak 1 218 10010wkłady pieniężne 10.05.200201.01.2002
Cakcje zwykłe imiennebrak brak 57 27010wkłady pieniężne 07.06.200401.01.2004
Liczba akcji, razem1 775 370
Kapitał zakładowy, razem1 775 370
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)1,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
LiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
00000
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
-000
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej000
utworzony ustawowo000
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość000
z dopłat akcjonariuszy / wspólników1 2181 2181 218
inny (wg rodzaju)000
000
Kapitał zapasowy, razem1 2181 2181 218
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
z tytułu aktualizacji środków trwałych000
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym000
z wyceny instrumentów zabezpieczających000
z tytułu podatku odroczonego000
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych000
inny (wg rodzaju)000
000
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem000
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
000
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem000
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
000
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem000
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:444
odniesionej na wynik finansowy444
000
odniesionej na kapitał własny000
000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
000
Zwiększenia000
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
Zmniejszenia000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem444
odniesionej na wynik finansowy444
000
odniesionej na kapitał własny000
000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
wykorzystanie (z tytułu)000
000
rozwiązanie (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
wykorzystanie (z tytułu)000
000
rozwiązanie (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
wykorzystanie (z tytułu)000
000
rozwiązanie (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
stan na początek okresu2564545
000
zwiększenia (z tytułu)8312560
8312560
wykorzystanie (z tytułu)256450
256450
rozwiązanie (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu83125645
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wobec jednostek zależnych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek współzależnych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek stowarzyszonych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec znaczącego inwestora000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostki dominującej000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec pozostałych jednostek000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:51420
000
umowy leasingu finansowego51420
inne (wg rodzaju)000
000
Zobowiązania długoterminowe, razem51420
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
powyżej 1 roku do 3 lat51420
powyżej 3 do 5 lat000
powyżej 5 lat000
Zobowiązania długoterminowe, razem51420
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł51420
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Zobowiązania długoterminowe, razemw tys. zł51420
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
--00000000
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
-0000000
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wobec jednostek zależnych000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek współzależnych000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek stowarzyszonych26800
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:26800
do 12 miesięcy26800
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec znaczącego inwestora0510170
kredyty i pożyczki, w tym:05100
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:00170
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:00170
do 12 miesięcy00170
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostki dominującej000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec pozostałych jednostek2 5839771 144
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:2 5839771 144
do 12 miesięcy2 5839771 144
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń000
z tytułu wynagrodzeń000
inne (wg tytułów)000
000
fundusze specjalne (wg tytułów)1008
000
Zobowiązania krótkoterminowe, razem2 8619771 322
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł2 8611 4871 322
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Zobowiązania krótkoterminowe, razemw tys. zł2 8611 4871 322
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ pożyczki wg umowyKwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
--00000000
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
0000000
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów000
długoterminowe (wg tytułów)000
000
krótkoterminowe (wg tytułów)000
000
rozliczenia międzyokresowe przychodów000
długoterminowe (wg tytułów)000
000
krótkoterminowe (wg tytułów)000
000
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem000
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej000
pozostałe (z tytułu)000
000
w tym: od jednostek zależnych000
w tym: od jednostek współzależnych000
w tym: od jednostek stowarzyszonych000
w tym: od znaczącego inwestora000
w tym: od jednostki dominującej000
000
w tym: od jednostek zależnych000
w tym: od jednostek współzależnych000
w tym: od jednostek stowarzyszonych000
w tym: od znaczącego inwestora000
w tym: od jednostki dominującej000
000
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem000
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:000
na rzecz jednostek zależnych000
na rzecz jednostek współzależnych000
na rzecz jednostek stowarzyszonych000
na rzecz znaczącego inwestora000
na rzecz jednostki dominującej000
pozostałe (z tytułu)000
000
w tym: na rzecz jednostek zależnych000
w tym: na rzecz jednostek współzależnych000
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych000
w tym: na rzecz znaczącego inwestora000
w tym: na rzecz jednostki dominującej000
000
w tym: na rzecz jednostek zależnych000
w tym: na rzecz jednostek współzależnych000
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych000
w tym: na rzecz znaczącego inwestora000
w tym: na rzecz jednostki dominującej000
000
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem000
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem00
w tym: od jednostek powiązanych00
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
kraj00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
eksport00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem00
w tym: od jednostek powiązanych00
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
przychody ze sprzedazy usług 6 5911 477
w tym: od jednostek powiązanych38128
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem6 5911 477
w tym: od jednostek powiązanych38128
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
kraj6 5751 458
w tym: od jednostek powiązanych38128
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
eksport1619
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem6 5911 477
w tym: od jednostek powiązanych38128
KOSZTY WEDŁUG RODZAJUw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
amortyzacja6274
zużycie materiałów i energii4534
usługi obce5 9381 386
podatki i opłaty1915
wynagrodzenia739320
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia3543
pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)9374
w tym usługi bankowe i podróże służbowe9374
Koszty według rodzaju, razem6 9311 946
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych-102-14
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)00
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)-94-445
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)-756-536
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów5 979951
INNE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
rozwiązane rezerwy (z tytułu)29
00
pozostałe, w tym:09
00
Inne przychody operacyjne, razem218
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
utworzone rezerwy (z tytułu)263
z tyt. należności 263
pozostałe, w tym:127
koszty dochodzenia należności 03
Inne koszty operacyjne, razem00
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACHw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
od jednostek powiązanych, w tym:00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek00
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem00
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
z tytułu udzielonych pożyczek11
od jednostek powiązanych, w tym:11
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych11
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek00
pozostałe odsetki10
od jednostek powiązanych, w tym:00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek10
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem21
INNE PRZYCHODY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
dodatnie różnice kursowe00
zrealizowane00
niezrealizowane00
rozwiązane rezerwy (z tytułu)00
00
pozostałe, w tym:00
00
Inne przychody finansowe, razem00
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
od kredytów i pożyczek163
dla jednostek powiązanych, w tym:00
dla jednostek zależnych00
dla jednostek współzależnych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znaczącego inwestora00
dla jednostki dominującej63
dla innych jednostek100
pozostałe odsetki100
dla jednostek powiązanych, w tym:00
dla jednostek zależnych00
dla jednostek współzależnych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znaczącego inwestora00
dla jednostki dominującej00
dla innych jednostek100
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem263
INNE KOSZTY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
ujemne różnice kursowe, w tym:00
zrealizowane00
niezrealizowane00
utworzone rezerwy (z tytułu)00
00
pozostałe, w tym:22
czynsz leasingowy22
Inne koszty finansowe, razem22
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
losowe00
pozostałe (wg tytułów)00
00
Zyski nadzwyczajne, razem00
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
losowe00
pozostałe (wg tytułów)00
00
Straty nadzwyczajne, razem00
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Zysk (strata) brutto-276-511
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)18325
koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 18625
- przychody nie stanowiące podstawy do opodatkowania 30
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym-93-486
Podatek dochodowy według stawki ... %00
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku00
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:00
wykazany w rachunku zysków i strat00
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny00
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy00
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRATw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych3-1
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy00
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)00
00
Podatek dochodowy odroczony, razem3-1
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
ujętego w kapitale własnym00
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy00
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCYw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
działalności zaniechanej00
wyniku na operacjach nadzwyczajnych00
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
00
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem00
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis różnicy w wycenie aktywów netto00
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
PlikOpis
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH.doc
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)w tys. zł
półrocze/ 2005półrocze/ 2004
Zysk (strata) netto-279-510
Korekty razem1 232633
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności00
Amortyzacja62-31
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)260
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej00
Zmiana stanu rezerw5759
Zmiana stanu zapasów-1362
Zmiana stanu należności-66-68
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów1 382740
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-614-37
Inne korekty318
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)953123
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE.doc
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2005-09-08Piotr Multanprezes zarządu
2005-09-08Tomasz Morozwiceprezes zarzadu
2005-09-08Krzysztof Wachowskiczłonek zarzadu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2005-09-08Anna Chryplewiczgłówny księgowy