FASING - Raport półroczny dla emitentów papierów wartościowych o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SA-P 2005

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-09-30

FABRYKI SPRZĘTU I NARZĘDZI GÓRNICZYCH GRUPA KAPITAŁOWA FASING SA

(pełna nazwa emitenta)

FASING

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

40-142 Katowice

(kod pocztowy) (miejscowość)

Modelarska

(ulica) (numer)

(032) 735 00 00 032 258-22-66

(telefon) (fax)

[email protected] www.fasing.pl

(e-mail) (www)

634-025-76-23 271569537

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 27 503 26 612 6 740 5 625

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -22 1 978 -5 418

Zysk (strata) brutto 825 466 202 98

Zysk (strata) netto 609 435 149 92

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 316 -1 929 77 -408

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1 142 603 280 127

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -519 1 872 -127 396

Przepływy pieniężne netto, razem 939 546 230 115

Aktywa, razem 72 917 67 605 18 048 14 884

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 32 316 28 081 7 999 6 182

Zobowiązania długoterminowe 10 814 7 300 2 677 1 607

Zobowiązania krótkoterminowe 17 911 19 172 4 433 4 221

Kapitał własny 40 601 39 524 10 050 8 702

Kapitał zakładowy 8 731 8 731 2 161 1 922

Liczba akcji (w szt.) 3 107 249 3 107 249 3 107 249 3 107 249

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,35 -0,01 0,09 0,00

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 13,07 12,72 3,23 2,80

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport biegłego rezydenta.pdf

Sprawozdanie biegłego rewidenta.pdf

Załączniki do raportu biegłego.pdf

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie sprawozdań finansowych.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu badającego sprawozdania finansowe.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu SA-P 2005.pdf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wybrane dane finansowe SA-P 2005.pdf

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 31 808 28 770 26 821

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 183 237 291

wartość firmy 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 22 864 21 089 18 972

Należności długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Inwestycje długoterminowe 6 856 5 946 7 493

Nieruchomości 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 6 856 5 946 7 493

w jednostkach powiązanych, w tym: 3 330 3 320 3 731

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0 0

w pozostałych jednostkach 3 526 2 626 3 762

Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 905 1 498 65

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 227 257 65

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 678 1 241 0

Aktywa obrotowe 41 109 44 394 40 784

Zapasy 13 528 13 972 12 726

Należności krótkoterminowe 23 415 27 225 24 956

Od jednostek powiązanych 8 818 6 855 7 177

Od pozostałych jednostek 14 597 20 370 17 779

Inwestycje krótkoterminowe 3 653 2 713 2 913

Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 653 2 713 2 913

w jednostkach powiązanych 0 0 0

w pozostałych jednostkach 1 402 1 402 1 690

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 251 1 311 1 223

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 513 484 189

A k t y w a r a z e m 72 917 73 164 67 605

PASYWA

Kapitał własny 40 601 39 992 39 524

Kapitał zakładowy 8 731 8 731 8 731

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitał zapasowy 23 793 22 889 22 889

Kapitał z aktualizacji wyceny 7 468 7 468 7 469

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0

Zysk (strata) netto 609 904 435

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 32 316 33 172 28 081

Rezerwy na zobowiązania 958 964 259

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 6 1

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 0

długoterminowa 0 0 0

krótkoterminowa 0 0 0

Pozostałe rezerwy 958 958 258

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 958 958 258

Zobowiązania długoterminowe 10 814 9 039 7 300

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 10 814 9 039 7 300

Zobowiązania krótkoterminowe 17 911 21 834 19 172

Wobec jednostek powiązanych 1 872 1 802 478

Wobec pozostałych jednostek 15 962 20 000 18 608

Fundusze specjalne 77 32 86

Rozliczenia międzyokresowe 2 633 1 335 1 350

Ujemna wartość firmy 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 2 633 1 335 1 350

długoterminowe 2 633 1 335 708

krótkoterminowe 0 0 642

P a s y w a r a z e m 72 917 73 164 67 605

Wartość księgowa 40 601 39 992 39 524

Liczba akcji (w szt.) 3 107 249 3 107 249 3 107 249

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13,07 12,87 12,72

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe 11 766 15 374 13 146

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 10 958 14 558 12 692

otrzymanych gwarancji i poręczeń 10 958 12 558 10 692

poręczenia od osób powiązanych 0 2 000 2 000

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 808 816 454

otrzymanych gwarancji i poręczeń 808 816 454

Zobowiązania warunkowe 13 681 13 681 12 759

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 8 681 8 681 7 721

udzielonych gwarancji i poręczeń 8 681 8 681 7 721

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 5 000 5 000 5 038

udzielonych gwarancji i poręczeń 5 000 5 000 5 038

Inne (z tytułu) 0 0 156

leasing operacyjny 0 0 156

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 25 447 29 055 26 061

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 27 503 26 612

od jednostek powiązanych 13 995 6 888

Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 142 24 394

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 361 2 218

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 745 17 453

jednostkom powiązanym 11 188 4 659

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 18 583 15 361

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 162 2 092

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 6 758 9 159

Koszty sprzedaży 76 366

Koszty ogólnego zarządu 7 104 6 686

Zysk (strata) ze sprzedaży -422 2 107

Pozostałe przychody operacyjne 1 314 569

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 578 0

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 736 569

Pozostałe koszty operacyjne 914 698

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 2

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 422 352

Inne koszty operacyjne 492 344

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -22 1 978

Przychody finansowe 2 054 408

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

Odsetki, w tym: 292 267

od jednostek powiązanych 0 0

Zysk ze zbycia inwestycji 10 0

Aktualizacja wartości inwestycji 889 0

Inne 863 141

Koszty finansowe 1 207 1 920

Odsetki w tym: 829 732

dla jednostek powiązanych 0 0

Strata ze zbycia inwestycji 0 6

Aktualizacja wartości inwestycji 0 762

Inne 378 420

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 825 466

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 825 466

Podatek dochodowy 216 31

część bieżąca 191 0

część odroczona 25 31

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Zysk (strata) netto 609 435

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 1 078 -37

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 107 249 3 107 249

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,35 -0,01

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 39 992 39 089 39 089

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 39 992 39 089 39 089

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 731 8 731 8 731

Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 731 8 731 8 731

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 22 890 22 378 22 378

Zmiany kapitału zapasowego 903 511 511

zwiększenia (z tytułu) 903 511 511

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 0

z podziału zysku (ustawowo) 0 0 0

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 903 511 511

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

pokrycia straty 0 0 0

Kapitał zapasowy na koniec okresu 23 793 22 889 22 889

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 7 468 7 469 7 469

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 -1 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 0

zbycia środków trwałych 0 1 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 7 468 7 468 7 469

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 904 511 511

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 904 511 511

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 904 511 511

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 904 511 511

podział zysku-odpis na kapitał zakładowy 904 511 511

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Wynik netto 609 904 435

zysk netto 609 904 435

strata netto 0 0 0

odpisy z zysku 0 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 40 601 39 992 39 524

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 40 601 39 992 39 524

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 609 435

Korekty razem -293 -2 364

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja 1 000 1 083

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -1 6

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 816 625

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -588 7

Zmiana stanu rezerw -6 -30

Zmiana stanu zapasów 443 -2 806

Zmiana stanu należności 2 811 -2 417

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -3 960 503

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 862 556

Inne korekty -1 670 109

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 316 -1 929

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 3 239 1 970

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 906 1 102

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 543 868

w jednostkach powiązanych 0 49

zbycie aktywów finansowych 0 49

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 543 819

zbycie aktywów finansowych 539 796

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 4 23

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 790 0

Wydatki 2 097 1 367

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 538 1 367

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: 557 0

w jednostkach powiązanych 10 0

nabycie aktywów finansowych 10 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

w pozostałych jednostkach 547 0

nabycie aktywów finansowych 547 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 2 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 1 142 603

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 6 435 6 312

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 6 435 6 312

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 0 0

Wydatki 6 954 4 440

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 6 033 3 747

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 101 45

Odsetki 820 648

Inne wydatki finansowe 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -519 1 872

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 939 546

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 938 540

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 -6

Środki pieniężne na początek okresu 1 312 677

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 251 1 223

o ograniczonej możliwości dysponowania 6 15

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0

wartość firmy 0 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 183 237 291

oprogramowanie komputerowe 6 100 38

inne wartości niematerialne i prawne 0 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 183 237 291

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 522 143 522

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zakup 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 522 143 522

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 285 121 285

amortyzacja za okres (z tytułu) 54 16 54

bieżąca 54 16 54

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 339 137 339

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0

zwiększenia 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 183 6 183

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 183 237 291

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 183 237 291

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe, w tym: 20 480 19 433 17 619

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 718 718 718

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 626 10 828 10 899

urządzenia techniczne i maszyny 8 329 7 230 5 341

środki transportu 756 589 571

inne środki trwałe 51 68 90

środki trwałe w budowie 2 384 1 656 1 353

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 22 864 21 089 18 972

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 718 20 290 127 400 1 056 1 896 151 360

zwiększenia (z tytułu) 0 31 1 721 270 4 2 026

zakup 0 31 1 721 270 4 2 026

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 9 178 123 0 9 301

likwidacji 0 0 5 0 0 5

sprzedaży 0 0 9 173 123 0 9 296

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 718 20 321 119 943 1 203 1 900 144 085

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 9 461 120 170 467 1 828 131 926

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 234 -8 556 -20 21 -8 321

bieżąca 0 234 622 70 21 947

zmniejszenia z tyt.zbycia śr.trw. 0 0 9 178 90 0 9 268

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 9 695 111 614 447 1 849 123 605

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 718 10 626 8 329 756 51 20 480

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 13 788 14 381 16 603

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 6 692 5 052 1 016

prawo wieczystego użytkowania gruntu 708 708 718

Środki trwałe bilansowe, razem 20 480 19 433 17 619

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto 0 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0

Należności długoterminowe brutto 0 0 0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze/ 2005 2004 półrocze /2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 0 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze/ 2005 2004 półrocze/ 2004

w jednostkach zależnych 3 330 3 320 3 731

udziały lub akcje 3 330 3 320 3 731

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 3 526 2 626 3 762

udziały lub akcje 2 979 2 090 3 233

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 547 536 529

obligacje Skarbu Państwa 547 536 529

udzielone pożyczki 0 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 6 856 5 946 7 493

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 5 946 9 106 9 106

udziały i akcje 5 410 7 778 7 778

obligacje Skarbu Państwa 536 1 328 1 328

zwiększenia (z tytułu) 1 452 0 0

zakup 557 0 0

aktualizacja wyceny 895 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 536 3 160 1 613

sprzedaż 529 1 262 851

odpisy aktualizujace 7 1 898 762

0

stan na koniec okresu 6 856 5 946 7 493

udziały i akcje 6 309 5 410 6 964

obligacje Skarbu Państwa 547 536 529

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

"FASING-MOJ" Sp. z o.o. Katowice produkcja sprzętu, narzędzi i innych wyrobów metalowych zależna pełna 1.08.1997 4 589 1 310 3 279 99,51 99,51

KPPH FASING-CENTRUM Sp. Z o.o. Katowice działalność agentów zajmujących się sprzedażą maszyn i urządzeń przemysłowych oraz działalność związana z pośrednictwem pracy zależna pełna 20.12.2004 50 0 51 99,00 99,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

"FASING-MOJ" Sp. z o.o. 6 032 4 609 668 755 755 6 137 1 850 2 417 5 166 5 166 12 169 6 011

KPPH FASING-CENTRUM Sp. Z o.o. -224 50 64 -338 -338 10 407 68 10 332 9 619 9 619 10 183 25 323

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

WAMAG S.A. Wałbrzych produkcja : maszyn dla górnictwa i kopalnictwa, maszyn budowlanych, konstrukcji metalowych i części, innych maszyn specjalnego przeznaczenia; odlewnictwo staliwa i żeliwa wraz z wykonawstwem modeli odlewniczych 889 1,93 1,93 0 0

PRG GLIWICE S.A. Gliwice projektowanie i wykonawstwo podziemnych robót górniczych oraz powierzchniowych robót inżynieryjnych i budowlano - montażowych, produkcja materiałów budowlanych i konstrukcji, remonty maszyn i urządzeń, usługi transportowe 0 1,93 1,93 0 0

Glinik S.A. Gorlice sprzedaż hurtowa maszyn i uządzeń dla przemysłu, maszyn budowlanych, wytwarzanie i dytrybucja energii elektrycznej, paliw gazowych, pary wodnej i gorącej wody, produkcja gazów technicznych, transport rurociągami, towarowy transport drogowy, prace badawczo rozwojowe w dziedzinie nauk technicznych, doradztwo w zakresie księgowości, podatków, zarządzania, oprogramowania i przetwarzania danych 2 091 3,86 3,86 0 0

Inne 0 0,00 0,00 0 0

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej zł 6 856 5 946 7 493

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 6 856 5 946 7 493

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 547 536 529

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 547 536 529

korekty aktualizujące wartość (za okres) -7 6 0

wartość na początek okresu 536 1 328 1 328

wartość według cen nabycia 547 530 529

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 6 309 5 410 6 964

akcje (wartość bilansowa): 6 309 5 410 6 964

korekty aktualizujące wartość (za okres) 889 -1 891 762

wartość na początek okresu 5 410 7 778 7 778

wartość według cen nabycia 10 459 10 449 10 860

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 11 006 10 979 11 389

Wartość na początek okresu, razem 5 946 9 106 9 106

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 882 -1 885 762

Wartość bilansowa, razem 6 856 5 946 7 493

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 257 104 104

odniesionych na wynik finansowy 257 104 104

niezapłacone odsetki od zobowiązań 31 112 72

niewypłacone umowy zlecenia 7 11 7

aktualizacja wartości zapasów 35 14 18

ujemne różnice kursowe 0 14 7

nizapłacony odpis na ZFŚS 2 1 0

rezerwa na koszty 182

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 5 265 40

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 265 40

niezapłacone odsetki od zobowiązań 0 44 0

niezapłacone umowy zlecenia 0 7 0

aktualizacja wartości zapasów 0 20 0

ujemne różnice kursowe 0 0 0

niezapłacony odpis na ZFSS 2 2 4

rezerwa na koszty 3 192 36

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 35 102 79

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 35 102 79

niezapłacone odsetki od zobowiązań 17 85 57

niezapłacone umowy zlecenia 7 7 7

aktualizacja wartości zapasów 4 3 4

ujemne różnice kursowe 0 7 7

niezapłacony odpis na ZFSS 4 0 4

rezerwa na koszty 3 0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 227 255 65

odniesionych na wynik finansowy 227 255 65

niezapłacone odsetki od zobowiązań 14 31 15

niezapłacone umowy zlecenia 0 7 0

aktualizacja wartości zapasów 31 35 14

ujemne różnice kursowe 0 182 0

niezapłacony odpis na ZFSS 0 0 0

rezerwa na koszty 182 0 36

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 678 1 241 0

część odsetkowa opłat leasingowych 1 678 1 241 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 678 1 241 0

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

materiały 4 199 5 025 5 696

półprodukty i produkty w toku 6 367 5 633 4 258

produkty gotowe 2 154 2 604 2 233

towary 778 710 539

zaliczki na dostawy 30 0 0

Zapasy, razem 13 528 13 972 12 726

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych 8 818 6 855 7 177

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8 418 6 823 7 106

do 12 miesięcy 8 418 6 823 7 106

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

inne 400 32 71

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

należności od pozostałych jednostek 14 597 20 370 17 779

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 13 209 16 916 16 899

do 12 miesięcy 13 209 16 916 15 994

powyżej 12 miesięcy 0 0 905

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 141 941 81

inne 1 247 2 513 799

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 23 415 27 225 24 956

odpisy aktualizujące wartość należności 4 332 4 042 2 827

Należności krótkoterminowe brutto, razem 27 747 31 267 27 783

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 8 418 6 823 7 106

od jednostek zależnych 6 509 4 685 4 871

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora 1 909 2 138 2 235

od jednostki dominującej 0 0 0

inne, w tym: 400 32 71

od jednostek zależnych 8 0 70

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora 392 32 1

od jednostki dominującej 0 0 0

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 8 818 6 855 7 177

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 3 4

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 8 818 6 858 7 181

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 4 042 2 421 2 421

zwiększenia (z tytułu) 651 2 630 541

utworzenie odpisów aktualizujacych 651 2 630 541

zmniejszenia (z tytułu) 361 1 009 135

zapłaty należności 348 216 114

wykorzystania(nieściągalnośc umorzenia) 13 793 21

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 4 332 4 042 2 827

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 27 650 31 115 27 407

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 97 152 376

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 24 37 53

po przeliczeniu na tys. zł 97 152 242

b1. jednostka / waluta w tys. USD 0 0 34

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 134

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 27 747 31 267 27 783

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 4 792 4 855 6 600

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 250 4 237 8 360

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 103 2 841 1 039

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 746 5 600 2 611

powyżej 1 roku 0 746 2

należności przeterminowane 7 668 8 072 7 104

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 24 559 26 351 25 716

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 2 932 2 612 1 711

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 21 627 23 739 24 005

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE w tys. zł

półrocze/2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 2 296 2 832 0

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 007 2 003 2 816

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 707 472 802

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 660 160 465

powyżej 1 roku 2 998 2 605 3 021

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 7 668 8 072 7 104

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 2 870 2 612 1 711

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 798 5 460 5 393

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych 0 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych 0 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 0 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej 0 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 402 1 402 1 690

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 402 1 402 1 690

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 251 1 311 1 223

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 158 399 155

inne środki pieniężne 40 0 91

inne aktywa pieniężne 1 053 912 977

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 3 653 2 713 2 913

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 3 653 2 625 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 88 0

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 0 21 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 85 0

b1. jednostka / waluta w tys. USD 0 1 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 3 0

pozostałe waluty w tys. zł zł 0 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 3 653 2 713 0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 1 402 1 402 1 690

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 1 402 1 402 1 690

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 2 184 1 223 1 220

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 67 110 3

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 17 21 0

po przeliczeniu na tys. zł 67 85 0

- w tys. USD

b1. jednostka / waluta w tys. USD 1 1

po przeliczeniu na tys. zł 3 3

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 2 251 1 311 1 223

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 513 484 189

energia elektr. I gaz 104 121 44

ubezpieczenia 34 24 44

prenumeraty reklamy 2 3 0

odpis na ZFŚS 94 0 81

opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów 11 0 11

bieżąca część opłat leasingowych 0 330 0

oprzyrządowanie 12 6 9

część odsetkowa um. leasingu 210 0 0

przedpłata na targi 46 0 0

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 513 484 189

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A zwykłe na okaziciela nieuprzywilejowane 2 080 910 5 847 zgodnie z art. 11 o pryw. przeds. państw. kapitał akcyjny został pokryty funduszem założycielskim i funduszem przedsiębiorstwa w przedsięb. państw. 1992-04-01 akcje wyemitowano na podstawie aktu przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w spółkę akcyjną

B zwykłe na okaziciela nieuprzywilejowane 693 637 1 949 opłacone gotówką 1997-06-17 1.01.1997 r.

C zwykłe na okaziciela nieuprzywilejowane 332 702 935 260.000 akcji opłacone gotówką, 72.702 akcje - konwersja wierzytelności z postepowania układowego 1998-04-02 1.01.1997 r.

Liczba akcji, razem 3 107 249

Kapitał zakładowy, razem 8 731

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,81

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

0

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

-

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 5 299 5 299 5 299

utworzony ustawowo 0 0 0

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0 0

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0

inny (wg rodzaju) 18 494 17 590 17 590

Kapitał zapasowy, razem 23 793 22 889 22 889

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych 7 468 7 468 7 469

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 7 468 7 468 7 469

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 0

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 8 8

odniesionej na wynik finansowy 6 8 8

naliczone odsetki od lokat i pap. wart. 1 0 1

naliczone dodatnie róznice kursowe 5 0 7

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 0 6 1

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 0 6 1

naliczone odsetki od lokat i pap. wart. 0 1 1

naliczone dodatnie róznice kursowe 0 5 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 6 8 8

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 8 8

naliczone odsetki od lokat i pap. wart. 1 1 1

naliczone dodatnie róznice kursowe 5 7 7

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 0 6 1

odniesionej na wynik finansowy 0 6 1

naliczone odsetki od lokat i pap. wart. 0 1 1

naliczone dodatnie róznice kursowe 0 5 0

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 958 280 280

udzielone poręczenie 280

na przewidywaną stratę z tyt. instrumentów finansowych 958

zwiększenia (z tytułu) 60 1 589 582

energia cieplna 391

woda 60 52

usługi finansowe 58

usługi transportowe 24

obsługa prawna 12

usługi czystości 26

pozostałe 14

ubezpieczenia 5

na przewidywaną stratę z tyt.udzielonego poręczenia 631

na przewidywane koszty z tyt. instrumentów finansowych 958

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 60 911 604

energia cieplna 354

woda 60 40

udzielone poręczenie 210

stan na koniec okresu 958 958 258

energia cieplna 37

woda 12

usługi finansowe 58

usługi transportowe 24

obsługa prawna 12

usługi czystości 26

pozostałe 14

ubezpieczenia 5

udzielone poręczenie 70

na przewidywaną stratę z tyt. instrumentów finansowych 958 958

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 10 814 9 039 7 300

kredyty i pożyczki 4 300 4 300 7 300

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 6 514 4 739 0

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 10 814 9 039 7 300

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 9 254 7 991 7 300

powyżej 3 do 5 lat 1 560 1 048 0

powyżej 5 lat 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 10 814 9 039 7 300

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 10 814 9 039 7 300

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 10 814 9 039 7 300

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

PKO BP SA I O/Katowice Katowice 5 000 3 200 zmienna stopa procentowa od 18.12.2003r. do 01.12.2006r. weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości w Katowicach zwykła i kaucyjna, przewłaszczenie maszyn i urządzeń, przelew wierzytelności, zastaw na akcjach GK FASING SA, zastaw na urządzeniach, cesje praw z polis, pełnomocnictwo do rachunków bankowych kredyt obrotowy w rachunku kredytowym

Orzesko - Knurowski Bank Spółdzielczy O/Zabrze Zabrze 2 400 1 100 zmienna stopa procentowa od 19.11.2003r. do 18.11.2006r. weksel własny in blanco, poręczenie cywilne, hipoteka na nieruch. w Katowicach zwykła i kaucyjna, przewłaszczenie maszyn i urządzeń, cesje praw z polis, zastaw na obligacjach Skarbu Państwa, zastaw na maszynach i urządzeniach kredyt obrotowy

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

-

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 1 872 1 438 475

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 835 1 438 475

do 12 miesięcy 1 835 1 438 475

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 37 0 0

z tyt. zakupu środków trwałych 37 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora 0 364 3

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 364 2

do 12 miesięcy 0 364 2

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 0 0 1

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 15 962 20 000 18 608

kredyty i pożyczki, w tym: 7 579 7 177 5 962

długoterminowe w okresie spłaty 1 800 1 800 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4 494 6 491 8 906

do 12 miesięcy 4 494 6 491 8 711

powyżej 12 miesięcy 0 0 195

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe 1 150 2 964 950

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 310 1 125 1 833

z tytułu wynagrodzeń 370 381 411

inne (wg tytułów) 1 059 1 862 546

z tyt środków trwałych w bud. 121 540 472

rozrach. z pracown. 65 62 62

pozostałe rozrach. publiczno prawne 10 1 9

pozostałe 3 3 3

z tyt leasingu finansowego 860 1 256 0

fundusze specjalne (wg tytułów) 77 32 86

ZFSS 77 32 86

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 17 911 21 834 19 172

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 17 312 21 109 18 612

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 599 725 560

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 145 176 127

po przeliczeniu na tys. zł 599 720 560

b1. jednostka / waluta w tys. USD 0 2 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 5 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 17 911 21 834 19 172

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

PKO BP SA I O/Katowice Katowice 5 000 600 zmienna stopa procentowa od 18.12.2003r. do 01.12.2006r. weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości w Katowicach zwykła i kaucyjna, przewłaszczenie maszyn i urządzeń, przelew wierzytelności, zastaw na akcjach GK FASING SA, zastaw na urządzeniach, cesje praw z polis, pełnomocnictwo do rachunków bankowych kredyt obrotowy w rachunku kredytowym

BPH PBK SA O/ Katowice Katowice 300 0 zmienna stopa procentowa od 13.12.2002r. do 30.06.2006r. zastaw na maszynach i urządzeniach wraz z cesją praw z polisy ubezp., weksel własny in blanco kredyt w r-ku bieżącym - od 19.01.2005r. z przeznaczeniem na pokrycie ewentualnych zobowiązań z tyt. rozliczenia transakcji rynku finansowego

BGK O/Katowice Katowice 800 6 zmienna stopa procentowa od 28.06.2005r. do 27.06.2006r. weksel własny in blanco, zastaw na obligacjach Skarbu Państwa, zastaw na zapasach, zastaw na środkach trwałych, cesje z polis kredyt w rachunku bieżącym

Bank Ochrony Środowiska O / Katowice Katowice 1 000 953 zmienna stopa procentowa od 05.01.2005r. do 04.01.2006r. hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Katowicach, przewłaszczenie maszyn, przewłaszczenie zapasów, cesje z polis, weksel własny in blanco, pełnomocnictwo do r-ku kredyt w rachunku bieżącym

Bank Ochrony Środowiska O / Katowice Katowice 3 600 3 000 zmienna stopa procentowa od 20.12.2004r. do 19.12.2006r. weksel in blanco poręczony, hipoteka na nieruchomości w Katowicach zwykła i kaucyjna, przewłaszczenie zapasów, przewłasczenie rzeczy ruchomych, cesje z polis kredyt obrotowy

Kredyt Bank SA II O / Katowice Katowice 500 500 zmienna stopa procentowa od 31.01.2005r. do 31.07.2005r. weksel własny in blanco, zastaw na zapasach, zastaw na środkach trwałych, cesje z polis kredyt obrotowy

Kredyt Bank SA II O / Katowice Katowice 500 270 zmienna stopa procentowa od 31.01.2005r. do 31.07.2005r. weksel własny in blanco, zastaw na zapasach, zastaw na środkach trwałych, cesje z polis kredyt w rachunku bieżącym

BGŻ S.A. O/Katowice Katowice 3 600 1 950 zmienna stopa procentowa od 10.06.2003r. do 06.06.2006r. hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Katowicach, przewłaszczenie środków trwałych, cesje z polis, cesja wierzytelności, weksel własny in blanco poręczony kredyt obrotowy w rachunku kredytowym

Orzesko - Knurowski Bank Spółdzielczy O/Zabrze Zabrze 2 400 300 zmienna stopa procentowa od 19.11.2003r. do 18.11.2006r. weksel własny in blanco, poręczenie cywilne, hipoteka na nieruch. w Katowicach zwykła i kaucyjna, przewłaszczenie maszyn i urządzeń, cesje praw z polis, zastaw na obligacjach Skarbu Państwa, zastaw na maszynach i urządzeniach kredyt obrotowy

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

-

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0 0

długoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 925 627 642

długoterminowe (wg tytułów) 1 925 627 0

pożyczka WFOŚ 0 627 0

umorzona część pożyczki WFOŚ 613 0 0

przychód z tyt. leasingu maszyny rozliczony w czasie 1 312 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0 642

umorzona część pożyczki WFOŚ 0 0 642

c) inne rozliczenia międzyokresowe 708 708 708

prawo wieczystego użytkowania gruntu. 708 708 708

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 633 1 335 1 350

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 10 958 14 558 12 692

od jednostek zależnych 4 366 3 866 2 000

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 6 592 8 692 8 692

w tym: osoby fizyczne powiązane 0 2 000 2 000

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 10 958 14 558 12 692

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 8 681 8 681 7 721

na rzecz jednostek zależnych 4 501 4 501 1 501

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej 280 280 1 180

w tym: na rzecz innych jedn.powiązanych(Carbonex, Energoplus) 3 900 3 900 5 040

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 8 681 8 681 7 721

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

wyroby 24 916 24 003

usługi 226 391

w tym: od jednostek powiązanych 12 292 5 807

wyroby 12 137 5 585

usługi 155 222

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 25 142 24 394

w tym: od jednostek powiązanych 12 292 5 807

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 24 045 18 791

w tym: od jednostek powiązanych 12 292 5 807

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 1 097 5 603

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 25 142 24 394

w tym: od jednostek powiązanych 12 292 5 807

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

towary 608 464

materiały 1 753 1 754

w tym: od jednostek powiązanych 1 703 1 081

towary 285 5

materiały 1 418 1 076

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 2 361 2 218

w tym: od jednostek powiązanych 1 703 1 081

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 2 041 2 068

w tym: od jednostek powiązanych 1 703 1 081

towary 288 314

w tym: od jednostek powiązanych 285 5

materiały 1 753 1 754

w tym: od jednostek powiązanych 1 418 1 076

eksport 320 150

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

towary 320 150

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

materiały 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 2 361 2 218

w tym: od jednostek powiązanych 1 703 1 081

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

amortyzacja 1 000 1 084

zużycie materiałów i energii 15 229 13 712

usługi obce 4 601 4 559

podatki i opłaty 408 385

wynagrodzenia 3 866 3 839

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 929 852

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 428 554

reprezentacja i reklama 185 278

podróże służbowe 62 113

ubezpieczenia rzeczowe 69 58

pozostałe 112 105

Koszty według rodzaju, razem 26 461 24 985

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -273 -2008

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -425 -564

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -76 -366

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -7 104 -6 686

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 18 583 15 361

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 736 569

rozwiązanie wsześniej dokonanego odpisu aktualizującego wart. aktywów niefinans. 292 86

naliczone noty księgowe z tyt. poręczeń 420 280

koszty sądowe, kary 8 42

zwrot kosztów transportu w eksporcie 1 138

odzysk materiałów 1 2

rownowartość amortyzacji z umorzonej pozyczki WFOŚ 14 12

inne 0 9

Inne przychody operacyjne, razem 736 569

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 420 70

na przewidywane straty z tyt. udzielonego poręczenia 420 70

pozostałe, w tym: 72 274

strata ze zbycia niefinans. akt. trwałych 2

koszty sądowe 29 77

kary i odszkodowania 1 2

obniżona jakość produktów 4 42

darowizny 13 43

koszty przychodni 0 31

złomowanie zapasów 8 35

noty z tyt. przedpłat z Katowickiego Węgla 17 41

inne 0 1

Inne koszty operacyjne, razem 492 344

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu udzielonych pożyczek 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 0 0

pozostałe odsetki 292 267

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 292 267

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 292 267

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

dodatnie różnice kursowe 62 0

zrealizowane 62 0

niezrealizowane 0 0

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 863 141

przywrócenie odpisów aktaliz. wart. rozrach.z tyt. oper. finansowych 6 114

dyskonto weksli 0 13

bonifikaty i storna odsetek obcych 67 14

przychody z kontraktów walutowych 790 0

Inne przychody finansowe, razem 863 141

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od kredytów i pożyczek 580 545

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 580 545

pozostałe odsetki 249 187

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 249 187

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 829 732

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 79 45

zrealizowane 79 45

niezrealizowane 0 0

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 378 375

aktualizacja wartości rozrach. z tyt. oper. finansowych 221 230

dyskonto weksli 38 58

prowizje od kredytów i gwarancji 71 87

nadwyżka (-) różnic kursowych na (+) 17

inne 31 0

Inne koszty finansowe, razem 378 420

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto 825 466

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 180 -466

przychody księgowe nie wliczone do podstawy opodatkowania -1 957 -802

przychody podatkowe nie ujęte w księgach 11 23

koszty księgowe, NKUP 2 336 2 537

koszty podatkowe nie ujęte w wyn. finans. -210 -338

odliczona część straty podatk. z lat poprzednich 0 -1 886

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 1 005 0

Podatek dochodowy według stawki ... % 191 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 191 0

wykazany w rachunku zysków i strat 191 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 25 31

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 25 31

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym 0 0

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2005 półrocze/ 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniaące SA-P 2005.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-30 Zdzisław Bik Prezes Zarządu

2005-09-30 Zdzisław Małecki Wiceprezes Zarządu

2005-09-30 Mariusz Fiałek Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-30 Wanda Zawadzka Prokurent, Główny Księgowy