PLASTBOX - Skonsolidowany raport półroczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-10-31

PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLAST-BOX SA

(pełna nazwa emitenta)

PLASTBOX

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

76-200 Słupsk

(kod pocztowy) (miejscowość)

Witolda Lutosławskiego

(ulica) (numer)

059 840 08 80 059 842 05 28

(telefon) (fax)

[email protected] www.plast-box.com

(e-mail) (www)

8390023940 770703308

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

FALSE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (§ 101 ust. 2 i § 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 21 136 24 462 5 180 5 170

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 479 1 824 -363 386

Zysk (strata) brutto 186 1 132 46 239

Zysk (strata) netto 139 891 34 188

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 143 -3 528 280 -746

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 505 -12 041 -614 -2 545

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 344 14 839 329 3 148

Przepływy pieniężne netto, razem -18 -730 -4 -154

Aktywa, razem 50 929 49 205 12 606 10 833

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 29 532 27 728 7 310 6 105

Zobowiązania długoterminowe 11 456 11 144 2 836 2 453

Zobowiązania krótkoterminowe 17 028 16 170 4 215 3 560

Kapitał własny 21 397 21 477 5 296 4 728

Kapitał zakładowy 7 450 7 450 1 844 1 640

Liczba akcji (w szt.) 1 490 000 1 490 000 1 490 000 1 490 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,09 0,60 0,02 0,13

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,09 0,60 0,02 0,13

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 14,36 14,41 3,55 3,17

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 14,36 14,41 3,55 3,17

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport biegłych I półrocze 2005.pdf

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie zarządu 1.doc

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie zarządu 2.doc

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI I PÓŁROCZE 2005.doc

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2005.doc

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 31 538 28 342 27 596

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 3 0 7

wartość firmy 0 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 27 495 25 977 26 281

Należności długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Inwestycje długoterminowe 3 284 2 015 1 092

Nieruchomości 3 284 1 080 1 080

Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 0 935 12

w jednostkach powiązanych, w tym: 0 935 12

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 935 0

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 0 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0 0

Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 756 350 216

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 741 325 191

Inne rozliczenia międzyokresowe 15 25 25

Aktywa obrotowe 19 391 17 675 21 609

Zapasy 8 282 7 058 8 362

Należności krótkoterminowe 10 742 10 249 12 476

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 10 742 10 249 12 476

Inwestycje krótkoterminowe 288 229 590

Krótkoterminowe aktywa finansowe 288 229 590

w jednostkach powiązanych 0 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 288 229 590

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 79 139 181

A k t y w a r a z e m 50 929 46 017 49 205

PASYWA

Kapitał własny 21 397 21 397 21 477

Kapitał zakładowy 7 450 7 450 7 450

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitał zapasowy 12 426 12 369 12 370

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 651 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -22 0 0

a) dodatnie różnice kursowe 0 0 0

b) ujemne różnice kursowe -22 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 753 833 766

Zysk (strata) netto 139 745 891

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitały mniejszości 0 0 0

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 29 532 24 620 27 728

Rezerwy na zobowiązania 1 048 480 317

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 763 300 224

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 285 180 93

długoterminowa 285 180 93

krótkoterminowa 0 0 0

Pozostałe rezerwy 0 0 0

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe 11 456 10 685 11 144

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 11 456 10 685 11 144

Zobowiązania krótkoterminowe 17 028 13 455 16 170

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 17 028 13 455 16 170

Fundusze specjalne 0 0 0

Rozliczenia międzyokresowe 0 0 97

Ujemna wartość firmy 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 97

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 0 0 97

P a s y w a r a z e m 50 929 46 017 49 205

Wartość księgowa 21 397 21 397 21 477

Liczba akcji (w szt.) 1 490 000 1 490 000 1 490 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 14,36 14,36 14,41

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 490 000 1 490 000 1 490 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 14,36 14,36 14,41

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Zobowiązania warunkowe 68 261 437

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0

udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 68 261 437

udzielonych gwarancji i poręczeń 68 261 437

Inne (z tytułu) 0 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 68 261 437

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 21 136 24 462

od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów 20 978 23 792

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 158 670

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 18 679 18 757

jednostkom powiązanym 0 0

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 18 420 18 207

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 259 550

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 457 5 705

Koszty sprzedaży 853 1 207

Koszty ogólnego zarządu 2 977 2 683

Zysk (strata) ze sprzedaży -1 373 1 815

Pozostałe przychody operacyjne 103 33

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 0

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 101 33

Pozostałe koszty operacyjne 209 24

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 52 0

Inne koszty operacyjne 157 24

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 479 1 824

Przychody finansowe 2 337 73

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

Odsetki, w tym: 1 34

od jednostek powiązanych 0 0

Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 2 203 0

Inne 133 39

Koszty finansowe 672 765

Odsetki w tym: 650 740

dla jednostek powiązanych 0 0

Strata ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 22 25

Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 0

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 186 1 132

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

Zysk (strata) brutto 186 1 132

Podatek dochodowy 47 241

część bieżąca 0 0

część odroczona 47 241

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

(Zyski) straty mniejszości 0 0

Zysk (strata) netto 139 891

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -7 -222

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 490 000 1 490 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,01 -0,15

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 490 000 1 490 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,01 -0,15

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 21 397 3 078 3 078

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 833 766

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 21 397 3 911 3 844

Kapitał zakładowy na początek okresu 7 450 4 200 4 200

Zmiany kapitału zakładowego 0 3 250 3 250

zwiększenia (z tytułu) 0 3 250 3 250

emisji akcji (wydania udziałów) 0 3 250 3 250

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 7 450 7 450 7 450

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 12 369 0 0

Zmiany kapitału zapasowego 57 12 369 12 370

zwiększenia (z tytułu) 57 13 713 13 714

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 13 713 13 714

z podziału zysku (ustawowo) 57 0 0

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 344 1 344

pokrycia straty 0 1 344 1 344

Kapitał zapasowy na koniec okresu 12 426 12 369 12 370

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 222 222

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 25 0

zwiększenia (z tytułu) 0 25 0

zmiana rezerwy na podatek dochodowy 0 25 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 247 222

zbycia środków trwałych 0 247 222

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 946 946

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 651 -946 -946

zwiększenia (z tytułu) 651 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 946 946

pokrycia sgtraty 0 946 946

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 651 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -12 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 460 -2 290 -2 290

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 578 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 833 766

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 578 833 766

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 708 0 0

podział zysku na kapitał rezerwowy 651 0 0

podział zysku na kapitał zapasowy 57 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 578 833 766

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -118 -2 290 -2 290

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 -2 290 -2 290

zwiększenia (z tytułu) 0 2 290 2 290

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 2 290 2 290

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -118 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 753 833 766

Wynik netto 139 745 891

zysk netto 139 745 891

strata netto 0 0 0

odpisy z zysku 0 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 21 397 21 397 21 477

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 21 397 21 397 21 477

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 139 891

Korekty razem 1 004 -4 419

Zyski (straty) mniejszości 0 0

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja, w tym: 1 398 1 152

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -4 1 257

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 672 677

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -2 206 0

Zmiana stanu rezerw 568 15

Zmiana stanu zapasów -1 079 -2 728

Zmiana stanu należności 167 -5 981

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 848 904

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -346 285

Inne korekty -14 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 1 143 -3 528

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 11 0

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 11 0

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 0 0

Wydatki 2 516 12 041

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 263 12 029

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: 242 12

w jednostkach powiązanych 0 12

nabycie aktywów finansowych 0 12

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

w pozostałych jednostkach 242 0

nabycie aktywów finansowych 242 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 11 0

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 505 -12 041

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 3 518 31 394

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 16 964

Kredyty i pożyczki 3 518 14 430

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 0 0

Wydatki 2 174 16 555

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 923 15 669

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 579 209

Odsetki 672 677

Inne wydatki finansowe 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 344 14 839

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -18 -730

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -18 -730

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

Środki pieniężne na początek okresu 306 1 320

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 288 590

o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0

wartość firmy 0 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 3 0 7

oprogramowanie komputerowe 3 0 7

inne wartości niematerialne i prawne 0 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 3 0 7

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 177 177 0 0 177

zwiększenia (z tytułu) 0 0 2 2 0 0 2

zakup 0 0 2 2 0 0 2

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 179 179 0 0 179

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 176 176 0 0 176

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 176 176 0 0 176

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 3 3 0 0 3

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 3 0 7

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 3 0 7

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy - jednostki zależne 0 0 0

wartość firmy - jednostki współzależne 0 0 0

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe, w tym: 26 527 25 711 26 192

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 559 559 510

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 978 4 820 4 775

urządzenia techniczne i maszyny 20 496 19 970 20 495

środki transportu 398 323 396

inne środki trwałe 96 39 16

środki trwałe w budowie 957 23 65

zaliczki na środki trwałe w budowie 11 243 24

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 27 495 25 977 26 281

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 559 5 796 27 773 551 143 34 822

zwiększenia (z tytułu) 0 339 2 366 111 58 2 874

przyjęcia z zakupu 0 339 247 36 58 680

leasing 0 0 1 437 75 0 1 512

inne zwiększenia 0 0 682 0 0 682

w tym inkorporacja podmiotów zależnych 0 0 577 0 0 577

zmniejszenia (z tytułu) 0 103 793 16 0 912

likwidacja 0 0 0 5 0 5

sprzedaż 0 0 0 11 0 11

inne zmniejszenia 0 103 793 0 0 896

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 559 6 032 29 346 646 201 36 784

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 976 8 356 215 87 9 634

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 78 494 33 18 623

zwiększenia w tym 0 78 1 255 40 18 1 391

amortyzacja bieżąca 0 78 1 255 40 18 1 391

zmniejszenia 0 0 761 7 0 768

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 1 054 8 850 248 105 10 257

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 559 4 978 20 496 398 96 26 527

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 22 920 23 471 24 369

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 3 607 2 240 1 823

urządzenia techniczne i maszyny 3 359 2 054 1 774

środki transportu 248 186 49

Środki trwałe bilansowe, razem 26 527 25 711 26 192

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 269 55 87

środki transportu 27 55 87

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 269 55 87

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 0

od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 0

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

Należności długoterminowe netto 0 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0

Należności długoterminowe brutto 0 0 0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 1 080 1 080 1 080

grunty 1 052 1 052 1 052

budowle 28 28 28

zwiększenia (z tytułu) 2 203 0 0

aktualizacja wartości 2 203 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 3 284 1 080 1 080

grunty 3 256 1 052 1 052

budowle 28 28 28

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 0 935 12

udziały lub akcje 0 935 12

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 935 12

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 935 12

wniesienia udziałów 0 935 12

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 935 12

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 935 12

b1. w walucie w tys. USD 0 263 3

po przeliczeniu na tys. zł 0 935 12

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 0 935 12

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ..... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ..... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ..... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) .....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 935 12

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 935 12

c1) udziały w Plast-Box Ukraina 0 935 12

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 935 12

c2) ..... 0 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .....

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ..... 0 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 935 12

Wartość na początek okresu, razem 0 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 935 12

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 353 417 417

odniesionych na wynik finansowy 353 417 417

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 448 268 150

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 448 268 150

różnice kursowe 11 32 36

na świadczenia pracownicze 20 18 0

straty podatkowej 417 218 114

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 60 360 376

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 60 360 376

odwrócenie różnic przejściowych (wykorzystania aktywów na odroczony podatek dochodowy) 60 360 376

z tyułu różnic kursowych 60 360 357

na świdczenia pracownicze 0 0 18

naliczone odsetki 0 0 1

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 741 325 191

odniesionych na wynik finansowy 741 325 191

różnice kursowe 11 32 36

na świadczenia pracownicze 54 34 0

straty podatkowej 676 259 155

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 15 25 25

opracowanie planów 12 20 19

inne 3 5 6

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 15 25 25

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

materiały 2 474 2 797 3 037

półprodukty i produkty w toku 0 0 0

produkty gotowe 5 376 4 187 5 174

towary 428 74 150

zaliczki na dostawy 4 0 1

Zapasy, razem 8 282 7 058 8 362

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

inne 0 0 0

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

należności od pozostałych jednostek 10 742 10 249 12 476

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 9 954 10 116 12 061

do 12 miesięcy 9 954 10 116 12 061

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 358 31 392

inne 430 102 23

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 10 742 10 249 12 476

odpisy aktualizujące wartość należności 142 103 75

Należności krótkoterminowe brutto, razem 10 884 10 352 12 551

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

inne, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 0 0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 103 75 75

zwiększenia (z tytułu) 52 28 0

utworzenie odpisów w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 52 28 0

zmniejszenia (z tytułu) 13 0 0

opłacenie należności 13 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 142 103 75

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 7 673 7 531 8 547

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 3 069 2 821 4 004

b1. w walucie EUR 573 483 725

po przeliczeniu na tys. zł 2 315 1 970 3 293

b.2. w walucie USD 225 285 189

po przeliczeniu na walutę 754 851 711

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 10 742 10 352 12 551

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 3 381 3 510 5 212

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 537 3 653 4 697

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 485 1 139 212

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 507 61 0

powyżej 1 roku 0 0 0

należności przeterminowane 1 186 1 856 2 015

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 10 096 10 219 12 136

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 142 103 75

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 9 954 10 116 12 061

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 912 1 268 1 653

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 158 292 150

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 8 91 7

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 75 4 44

powyżej 1 roku 33 201 161

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 1 186 1 856 2 015

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 142 103 75

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1 044 1 753 1 940

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostkach współzależnych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w znaczącym inwestorze 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostce dominującej 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 288 229 590

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 288 229 590

inne środki pieniężne 0 0 0

inne aktywa pieniężne 0 0 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 288 229 590

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 0 0 0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) .... 0 0 0

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) .... 0 0 0

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) .... 0 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 13 12 78

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 251 217 512

b1. w walucie w tys. EUR 62 11 19

po przeliczeniu na tys. zł 251 45 88

b2, jednostka /waluta w tys. USD 0 58 113

po przeliczeniu na tys. zł 0 172 424

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 24 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 288 229 590

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0

b1. w walucie 0 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 79 139 181

ubezpiezcenia 11 57 16

zakup prawa do kontraktu 0 19 56

opracowanie planów 16 16 16

opłata wstępna-leasing 2 2 1

opłata za wieczyste użytkowanie 9 0 13

prasa 1 3 2

inne 40 42 77

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 79 139 181

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A zwykłe na okaziciela nie nie ma 170 790 853 950 aport 22.06.1999 01.01.2000

B imienne co do głosu 1:2 nie ma 668 000 3 340 000 aport 2340000 06.10.2000 01.01.2001

C zwykłe na okaziciela nie nie ma 1 210 6 050 gotówka 13.05.2003 01.01.2003

D zwykłe na okaziciela nie nie ma 650 000 3 250 000 gotówka 17.02.2004 01.01.2003

Liczba akcji, razem 1 490 000

Kapitał zakładowy, razem 7 450 000

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 5,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 12 369 12 369 12 369

utworzony ustawowo 57 0 0

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0 0

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał zapasowy, razem 12 426 12 369 12 369

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 0

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 0

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 651 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 0

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmiejszenia z tytułu 0 0 0

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 0 0 0

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0 0 0

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0 0 0

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 192 82 82

odniesionej na wynik finansowy 134 0 0

różnice kursowe 76 0 0

odniesionej na kapitał własny 58 82 82

aktualizacja wyceny inwestycji 58 82 82

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 705 242 142

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 705 242 142

różnice kursowe 30 242 142

wycena nieruchomości 419 0 0

różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansową 148 0 0

wycofanie metody degresywnej 108 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 134 24 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 763 300 224

odniesionej na wynik finansowy 763 242 142

różnice kursowe 30 76 142

odniesionej na kapitał własny 0 58 82

aktualizacja wyceny inwestycji 0 58 82

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 180 93 93

rezerwy na odprawy emerytalne 13 0 0

rezerwa na urlopy 167 0 0

a) zmniejszenia 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 105 97 70

utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy 103 97 70

utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 2 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 10 70

zmiana struktury zatrudnienia 0 10 70

stan na koniec okresu 285 180 23

rezerwa na niewykorzystane urlopy 270 167 0

rezerwa na odprawy emerytalne 15 13 93

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec pozostałych jednostek 11 456 10 685 11 144

kredyty i pożyczki 9 516 9 455 10 089

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 1 055

umowy leasingu finansowego 1 940 1 230 1 047

inne (wg rodzaju) 0 0 8

Zobowiązania długoterminowe, razem 11 456 10 685 11 144

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 10 854 10 424 11 035

powyżej 3 do 5 lat 588 261 109

powyżej 5 lat 14 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 11 456 10 685 11 144

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 11 281 10 397 10 705

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 175 288 439

b1. w walucie w tys. EUR 43 71 97

po przeliczeniu na tys. zł 175 288 439

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 11 456 10 685 11 144

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Zachodni WBK SA um. nr 2763/22/04 Wrocław 6 323 3 688 WIBOR 1M+1,2% 1. 393750,-zł w dniu 30.11.2004 2. 393750,-zł w dniu 30.12.2004 3. 70000,-zł w dniu 31.01.2005 4. 70000,-zł w dniu 28.02.2005 5. 70000,-zł w dniu 31.03.2005 6. 70000,-zł w dniu 30.04.2005 7. 70000,-zł w dniu 31.05.2005 8. 70000,-zł w dniu 30.06.2005 9. 105000,-zł w dniu 31.07.2005 10. 105000,-zł w dniu 31.08.2005 11.105000,-zł w dniu 30.09.2005 12. 105000,-zł w dniu 31.10.2005 13. 105000,-zł w dniu 30.11.2005 14. 105000,-zł w dniu 30.12.2005 15. 287500,-zł w dniu 31.01.2006 16. 287500,-zł w dniu 28.02.2006 17. 287500,-zł w dniu 31.03.2006 18. 287500,-zł w dniu 30.04.2006 19. 287500,-w dniu 31.05.2006 20. 287500,-zł w dniu 30.06.2006 21. 231250,-zł w dniu 31.07.2006 22. 231250,-zł w dniu 31.08.2006 23. 231250,-zł w dniu 30.09.2006 24. 231250,-zł w dniu 31.10.2006 25.231250,-zł w dniu 31.11.2006 26. 231250,-zł w dniu 30.12.2006 27. 100000,-zl w dniu 31.01.2007 28. 100000,-zł w dniu 28.02.2007 29.2100000,-zł w dniu 11.03.2007 a) zastaw rejestrowy na dwóch wtryskarkach STORK o wartości 1066210,-zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank SA Oddział Regionalny Szczecin um. nr 08/035/04/Z/OB Warszawa 7 500 5 500 WIBOR 1M+1,55% 1.2000000,-zł do dnia 31.03.2006 2. 5500000,-zł do dnia 31.03.2007 a) hipoteka kaucyjna do kwoty 6000000,-zł na nieruchomości w Słupsku ul. Lutosławskiego 17A wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej b) przewłaszczenie maszyn i urządzeń o wartości 3157875,-zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej c) weksel własny in blanco

Powiatowy Urząd Pracy w Słupsku Słupsk 821 328 50% zmiennej stopy kredytu lombardowego kapitał od 30.,06.2004 do 30.09.2007 raty kwartalne po 54720,-zł umowa przewłaszczenia czterech maszyn Krauss-Maffei o wartości 1386237,-zł

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy 0 0 0

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec pozostałych jednostek 17 028 13 455 16 170

kredyty i pożyczki, w tym: 7 351 4 817 4 165

długoterminowe w okresie spłaty 4 524 2 839 2 927

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 503 423

leasing 724 503 413

nadpłaty 0 0 10

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 726 7 322 10 236

do 12 miesięcy 7 726 7 322 10 236

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 0 12 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 757 553 398

z tytułu wynagrodzeń 237 182 254

inne (wg tytułów) 233 66 694

inne 233 66 0

fundusze specjalne (wg tytułów) 0 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 17 028 13 455 16 170

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 12 269 8 892 11 257

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 4 759 4 563 4 913

b1. w walucie w tys. EUR 1 100 1 185 1 081

po przeliczeniu na tys. zł 4 449 4 552 4 909

b2. w walucie w tys. USD 0 4 1

po przeliczeniu na tys. zł 0 11 4

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 310 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 17 028 13 455 16 170

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Zachodni WBK SA um.nr 2763/21/04 Wrocław 1 750 1 489 w tys. WIBOR 1M+1% 31.03.2006 1750000,-zł a) zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 5000000,-zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowejprzedmiotu zastawu b) cesja wierzytelności z umowy handlowej z dnia c) cesja wierzytelności z umowy o współpracy z dnia 23.05..2002 zawartej pomiędzy kredytobiorcą a KFFiL Nobiles Spółka z o.o. d) cesja wierzytelności z umowy dostawy z dnia 01.1.2002 zawartej pomiędzy kredytobiorcą a Saint-Gobain Weber Terranowa Spółka z o.o.

BRE Bank Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszwie Oddział regionalny w Szczecinie Warszwa 1 500 1 288 WIBOR 1M+1% 31.03.2006 1500000,-zł a) hipoteka kaucyjna do kwoty 2000000,-zł na nieruchomości w Słupsku przy ul. Lutosławkiego 17A wraz z cesją praw polisy ubezpieczeniowej b) weksel własny in blanco

BRE Bank Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie Oddział Regionalny w Szczecinie Warszwa 7 500 2 000 WIBOR 1M+1,55% do 31.03.2006 2000000,-zł do 31.07.2007 5500000,-zł a) hipoteka kaucyjna do kwoty 6000000,-zł na nieruchomości w Słupsku ul. Lutosławskiego 17A wraz z cesją praw polisy ubezpiezceniowej b) przewłaszczenie maszyn i urządzeń kredytobiorcy o wrtości 3157875,-zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej c) weksel in blanco

Bank Zachodni WBK Spółka Akcyjna we Wrocławiu Wrocław 6 323 2 355 zł WIBOR 1M+1,2% a) do 31.07.2005 105000,-zł b) do 31.08.2005 105000,-zł c) do 31.10.2005 105000,-zł d) do 30.11.2005 105000,-zł e) do 30.12.2005 105000,-zł f) do 31.01.2006 287500,-zł g) do 28.02.2006 287500,-zł h) do 31.03. 2006 287500,-zł i) do 30.04.2006 287500,-zł j) do 31.05.2006 287500,-zł k) do 30.06.2006 287500,-zł l) do 31.07.2006 231250,-zł ł) do do 31.08.2006 231250,-zł m) do 30.09.2006 231250,-zł n) do 31.10.2006 231250 o) do 30.11.2006 231250,-zł p) do 30.11.2006 231250 r) do 31.01.2007 100000,-zł s) do 28.02.2007 100000,-zł t) do 11.03.2007 2100000,-zł a) zastaw rejestrowy na dwóch wtryskarkach STORK o wartości 10662210,-zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej

Powiatowy urząd Pracy w Słupsku Słupsk 821 219 zł 50% zmiennej stopy kredytu lombardowego do 30.06.2004 do 30.09.2007 kwartalnie po 54720,-zł Umowa przewłaszczenia czterech maszyn Krauss-maffei o wartości 1386237 wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0 97

długoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0 97

niefakturowane usługi 0 0 97

rozliczenia międzyokresowe przychodów 0 0 0

długoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0 97

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych 0 0 0

od jednostek współzależnych 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

od znaczącego inwestora 0 0 0

od jednostki dominującej 0 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0 0

w tym: od jednostek zależnych 0 0 0

w tym: od jednostek współzależnych 0 0 0

w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0 0

w tym: od znaczącego inwestora 0 0 0

w tym: od jednostki dominującej 0 0 0

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 0

na rzecz jednostek zależnych 0 0 0

na rzecz jednostek współzależnych 0 0 0

na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0 0

na rzecz znaczącego inwestora 0 0 0

na rzecz jednostki dominującej 0 0 0

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0 0

w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0 0

w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0 0

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

przychody ze sprzedaży wyrobów 19 502 22 622

wiadra 16 816 18 127

skrzynki 2 686 4 495

przychody ze sprzedaży usług 1 476 1 170

usługi nadruku reklamy 1 404 960

odpady 28 24

dzierżawa 23 19

inne 21 167

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 20 978 23 792

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 12 879 14 954

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

b) wewnątrzwspólnotowe 4 294 2 408

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

eksport 3 805 6 430

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 20 978 23 792

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

towarów 112 643

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

materiałów 46 27

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 158 670

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 90 480

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

eksport 54 189

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

wewnątrzwspólnotowe 14 1

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 158 670

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

amortyzacja 1 398 1 152

zużycie materiałów i energii 16 711 16 302

usługi obce 2 181 2 237

podatki i opłaty 223 229

wynagrodzenia 2 063 2 127

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 515 575

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 512 412

Koszty według rodzaju, razem 23 603 23 034

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1178 -823

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -175 114

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -853 -1 207

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -2 977 -2 683

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 18 420 18 207

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 13 0

spłata należności 13 0

pozostałe, w tym: 88 33

nadpłata podatku od nieruchomości 76 0

odszkodowanie komunikacyjne 8 4

zwrot opłat sądowych 0 10

inne 4 19

Inne przychody operacyjne, razem 101 33

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 105 0

rezerwa na urlopy 103 0

rezerwa na odprawy emerytalne 2 0

szkody komunikacyjne 9 5

darowizny 3 8

inne 40 11

pozostałe, w tym: 0 0

0 0

Inne koszty operacyjne, razem 157 24

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 0 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu udzielonych pożyczek 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 0 0

pozostałe odsetki 1 34

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 1 34

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 34

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

dodatnie różnice kursowe 129 39

zrealizowane -5 39

niezrealizowane 134 0

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 0 0

wycena nieruchomości 0 0

inne 4 0

Inne przychody finansowe, razem 133 39

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od kredytów i pożyczek 568 609

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 568 609

odsetki od kredytów 556 596

odsetki od pożyczek 12 13

pozostałe odsetki 82 109

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych 0 0

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 82 109

odsetki od leasingu kapitałowego 82 67

prowizje i odsetki od sprzedanych wierzytelności 22 42

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 650 740

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 0

zrealizowane 0 0

niezrealizowane 0 0

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 22 25

koszty emisji akcji 0 25

prowizje od umów kredytowych 22 0

Inne koszty finansowe, razem 22 25

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 0 0

w jednostkach zależnych 0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

strata ze sprzedaży udziałów i akcji 0 0

w jednostkach zależnych 0 0

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 0 0

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 352 1 183

Korekty konsolidacyjne 0 0

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -2 642 -1 782

Przychody niezaliczane do przychodów podatkowych 2 529 130

wycena nieruchomości 2 203 0

różnice kursowe niezrealizowane 251 130

inne 75 0

4.Przychody stanowiące przychody podatkowe 241 2

storno różnic kursowych bilansowych 241 2

5. Koszty niezaliczane do kosztów uzyskania przychodu 2 154 382

amortyzacja bilansowa 1 366 0

niezrealizowane różnice kursowe 55 191

inne 733 191

6. Koszty stanowiące koszty uzyskania przychodu 2 508 2 036

storno różnic kursowych 328 1 880

koszty leasingu finansowego 534 156

amortyzacja podatkowa 1 646 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -2 290 -599

Podatek dochodowy według stawki ... % 0 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 0 0

wykazany w rachunku zysków i strat 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 47 241

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0

Podatek dochodowy odroczony, razem 47 241

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym 47 241

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

0 0

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zysk (strata) netto jednostki dominującej 305 891

zysk (strata) netto jednostek zależnych -130 0

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych 0 0

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych 0 0

korekty konsolidacyjne -36 0

Zysk (strata) netto 139 891

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

NOTY DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW I PÓŁROCZE 2005.doc

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2005 półrocze/ 2004

Zysk (strata) netto 139 891

Korekty razem 1 004 -4 419

Zyski (straty) mniejszości 0 0

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja, w tym: 1 398 1 152

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -4 1 257

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 672 677

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -2 206 0

Zmiana stanu rezerw 568 15

Zmiana stanu zapasów -1 079 -2 728

Zmiana stanu należności 167 -5 981

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 848 904

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych -346 285

Inne korekty -14 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 143 -3 528

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego

Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto

Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem

Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. Dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

DODATKOWE NOTY I PÓŁROCZE 2005.doc

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań

7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne

Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem 12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-21 Waldemar Pawlak Prezes Zarządu Waldemar Pawlak

2005-10-21 Grzegorz Pawlak Członek Zarządu Grzegorz Pawlak

2005-10-21 Franciszek Preis Członek Zarządu Franciszek Preis

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-21 Krystyna Fedorczyk Główna Księgowa Krystyna Fedorczyk