| FALSE | skorygowany | |||||||||||||||
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
| Raport roczny SAF-R | 2006 | |||||||||||||||
| (zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) | ||||||||||||||||
| (dla Narodowych Funduszy Inwestycyjnych) | ||||||||||||||||
| Za rok obrotowy | 2006 | obejmujący okres | od 2006-01-01 do 2006-12-31 | |||||||||||||
| oraz za poprzedni rok obrotowy | 2005 | obejmujący okres | od 2005-01-01 do 2005-12-31 | |||||||||||||
| data przekazania: | 2007-04-13 | |||||||||||||||
| NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY "OCTAVA" SPÓŁKA AKCYJNA | ||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
| NFI OCTAVA SA | Finanse inne | |||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) | |||||||||||||||
| 00-838 | Warszawa | |||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
| Prosta | 69 | |||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | |||||||||||||||
| (22) 4441555 | (22) 4441550 | |||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | |||||||||||||||
| [email protected] | www.octava.com.pl | |||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | |||||||||||||||
| 526-10-36-962 | 010986677 | |||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
| Baker Tilly Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o. | ||||||||||||||||
| (podmiot uprawniony do badania) | ||||||||||||||||
| Raport roczny zawiera: | ||||||||||||||||
| TRUE | Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
| TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
| TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | |||||||||||||||
| TRUE | Pismo Prezesa Zarządu | |||||||||||||||
| TRUE | Roczne sprawozdanie finansowe | |||||||||||||||
| TRUE | Wprowadzenie | TRUE | Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
| TRUE | Bilans | TRUE | Zestawienie portfela inwestycyjnego | |||||||||||||
| TRUE | Rachunek zysków i strat | TRUE | Dodatkowe informacje i objaśnienia | |||||||||||||
| TRUE | Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
| TRUE | Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) | |||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 2006 | 2005 | 2006 | 2005 | |||
| Przychody z inwestycji | 655 | 3 944 | 168 | 980 | ||
| Wynik z inwestycji netto | -3 637 | -4 036 | -933 | -1 003 | ||
| Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 924 | -460 | 237 | -114 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -2 713 | -4 496 | -696 | -1 117 | ||
| Zysk (strata) brutto | -2 713 | -4 496 | -696 | -1 117 | ||
| Zysk (strata) netto | -2 713 | -1 130 | -696 | -281 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -4 322 | -1 391 | -1 108 | -346 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto, razem | -4 322 | -1 391 | -1 108 | -346 | ||
| Aktywa razem | 96 286 | 98 802 | 25 132 | 25 598 | ||
| Zobowiązania i rezerwy, razem | 1 705 | 1 508 | 445 | 391 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 749 | 74 | 196 | 19 | ||
| Kapitał własny (aktywa netto) | 94 581 | 97 294 | 24 687 | 25 207 | ||
| Kapitał zakładowy | 1 204 | 1 204 | 314 | 312 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 12 035 254 | 12 035 254 | 12 035 254 | 12 035 254 | ||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 7,86 | 8,08 | 2,05 | 2,09 | ||
| Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) | 7,86 | 8,08 | 2,05 | 2,09 | ||
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -0,23 | -0,09 | -0,06 | -0,02 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -0,23 | -0,09 | -0,06 | -0,02 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KNF, zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | |||
| Plik | Opis | ||
| NFI Octava_opinia_2006.pdf | Opinia biegłego rewidenta | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| NFI Octava_raport_2006.pdf | Raport biegłego rewidenta | ||
| NFI Octava_raport 1 str_2006.pdf | Raport biegłego rewidenta | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Oswiadczenia Zarzadu_sprawozdanie.pdf | Oświadczenie zarządu dot. sprawozdania finansowego | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH | |||
| Plik | Opis | ||
| Oswiadczenie Zarzadu_biegly rewident.pdf | Oświadczenie zarządu dot. biegłego rewidenta | ||
| PISMO PREZESA ZARZĄDU | |||
| Plik | Opis | ||
| Pismo_Zarzadu_2006.pdf | Pismo Prezesa Zarządu | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie_z_dzialalnosci_ 2006_jedn.pdf | Sprawozdanie Zarządu | ||
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||
| Plik | Opis | ||
| BILANS | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2006 | 2005 | ||||
| Aktywa | |||||
| Portfel inwestycyjny | 85 061 | 91 899 | |||
| Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe | 2 249 | 1 325 | |||
| Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych | |||||
| Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych | 2 249 | 1 325 | |||
| Akcje w jednostkach zależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach współzależnych notowanych | |||||
| Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych | |||||
| Notowane dłużne papiery wartościowe | |||||
| Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe | |||||
| Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | 82 812 | 90 574 | |||
| Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych | 80 614 | 24 125 | |||
| Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych | 723 | 1 281 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych | 0 | ||||
| Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych | 1 475 | 786 | |||
| Nienotowane dłużne papiery wartościowe | |||||
| Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe | 64 382 | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe | |||||
| Należności | 4 271 | 599 | |||
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | 1 465 | ||||
| Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | |||||
| Należności z tytułu odsetek | 2 019 | ||||
| Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | |||||
| Pozostałe należności | 787 | 599 | |||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 742 | 5 064 | |||
| Inne aktywa | 960 | 817 | |||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 1 | 0 | |||
| wartość firmy | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 10 | 64 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | 949 | 753 | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 690 | 729 | |||
| Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 259 | 24 | |||
| Pozostałe | |||||
| Wartość firmy z wyceny | 5 252 | 423 | |||
| Aktywa, razem | 96 286 | 98 802 | |||
| Zobowiązania i Rezerwy | |||||
| Zobowiązania | 749 | 74 | |||
| Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | |||||
| Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | |||||
| Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | |||||
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń | |||||
| Pozostałe zobowiązania | 749 | 74 | |||
| Fundusze specjalne | |||||
| Rozliczenia międzyokresowe | 37 | 32 | |||
| Ujemna wartość firmy | |||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | 37 | 32 | |||
| Długoterminowe | |||||
| Krótkoterminowe | 37 | 32 | |||
| Rezerwy | 919 | 1 402 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 690 | 729 | |||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników | |||||
| Długoterminowe | |||||
| Krótkoterminowe | |||||
| Pozostałe rezerwy | 229 | 673 | |||
| Długoterminowe | |||||
| Krótkoterminowe | 229 | 673 | |||
| Rezerwa z wyceny | |||||
| Zobowiązania i rezerwy, razem | 1 705 | 1 508 | |||
| Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem) | 94 581 | 97 294 | |||
| Kapitał własny | 94 581 | 97 294 | |||
| Kapitał zakładowy | 1 204 | 1 204 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | |||||
| Akcje własne (wielkość ujemna) | |||||
| Kapitał zapasowy | 38 425 | 38 425 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym: | |||||
| środków trwałych | |||||
| akcji i udziałów | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym: | 57 665 | 58 795 | |||
| zrealizowany zysk (strata) | 17 446 | 20 107 | |||
| niezrealizowany zysk (strata) | 40 219 | 38 688 | |||
| Zysk (strata) netto, w tym: | -2 713 | -1 130 | |||
| zrealizowany zysk (strata) netto | -2 102 | -2 661 | |||
| niezrealizowany zysk (strata) netto | -611 | 1 531 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | |||||
| Liczba akcji (w szt.) | 12 035 254 | 12 035 254 | |||
| Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 7,86 | 8,08 | |||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 12 035 254 | 12 035 254 | |||
| Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) | 7,86 | 8,08 | |||
| Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | |||||
| ZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Zrealizowany zysk (strata) netto | -2 102 | -2 661 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | 17 446 | 20 107 | ||
| Zrealizowany wynik netto, razem | 15 344 | 17 446 | ||
| NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Niezrealizowany zysk (strata) netto | -611 | 1 531 | ||
| Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych | 40 219 | 38 688 | ||
| Niezrealizowany wynik netto, razem | 39 608 | 40 219 | ||
| POZYCJE POZABILANSOWE | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2006 | 2005 | ||||
| Należności warunkowe | |||||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Od pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||
| Zobowiązania warunkowe | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń | |||||
| Inne (z tytułu) | |||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | |||||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| 2006 | 2005 | ||||
| Przychody z inwestycji | 655 | 3 944 | |||
| Udział w wyniku finansowym netto | -1 535 | 2 094 | |||
| Z tytułu udziałów wiodących | -977 | 1 411 | |||
| Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych | -558 | 683 | |||
| Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych | |||||
| Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów | 78 | 204 | |||
| Z tytułu dłużnych papierów wartościowych | 79 | ||||
| Z tytułu udziałów mniejszościowych | 78 | ||||
| Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów | 125 | ||||
| Przychody z tytułu odsetek | 722 | 1 620 | |||
| Dodatnie różnice kursowe | 1 390 | 26 | |||
| Pozostałe | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 178 | 569 | |||
| Koszty operacyjne | 3 115 | 7 971 | |||
| Koszty działania funduszu | 3 100 | 7 926 | |||
| Wynagrodzenie firmy zarządzającej | 1 000 | 1 839 | |||
| Usługi doradztwa finansowego | 39 | ||||
| Usługi prawne | 200 | 161 | |||
| Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) | 488 | ||||
| Ujemne różnice kursowe | 3 436 | ||||
| Pozostałe koszty | 1 412 | 2 451 | |||
| Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych | 15 | 45 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 292 | 355 | |||
| Rezerwy i odpisy aktualizujące | -1 063 | -223 | |||
| Wynik z inwestycji netto | -3 637 | -4 036 | |||
| Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 924 | -460 | |||
| Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji | 102 | ||||
| Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny | 924 | -562 | |||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -2 713 | -4 496 | |||
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | |||||
| Zyski nadzwyczajne | |||||
| Straty nadzwyczajne | |||||
| Zysk (strata) brutto | -2 713 | -4 496 | |||
| Podatek dochodowy | 3 366 | ||||
| część bieżąca | 3 366 | ||||
| część odroczona | |||||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| Zysk (strata) netto, w tym: | -2 713 | -1 130 | |||
| Zrealizowany zysk (strata) netto | -2 102 | -2 661 | |||
| Niezrealizowany zysk (strata) netto | -611 | 1 531 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | -2 713 | -1 130 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 12 035 254 | 12 035 254 | |||
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,23 | -0,09 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 12 035 254 | 12 035 254 | |||
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,23 | -0,09 | |||
| Wska¼niki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2006 | 2005 | |||
| Kapitał własny na początek okresu (BO) | 97 294 | 62 594 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 35 829 | |||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 97 294 | 98 423 | ||
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 1 204 | 2 407 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | -1 203 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | -1 203 | |||
| umorzenia akcji | -1 203 | |||
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 1 204 | 1 204 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | ||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | ||||
| Akcje własne na początek okresu | -140 481 | |||
| Zmiany akcji własnych | 140 481 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 140 481 | |||
| umorzenia | 140 481 | |||
| Akcje własne na koniec okresu | 0 | |||
| Kapitał zapasowy na początek okresu | 38 425 | 194 769 | ||
| Zmiany kapitału zapasowego | -156 344 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||||
| podziału zysku (ustawowo) | ||||
| podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | -156 344 | |||
| pokrycia straty | -17 066 | |||
| umorzenia akcji | -139 278 | |||
| Kapitał zapasowy na koniec okresu | 38 425 | 38 425 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| zbycia środków trwałych | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | ||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | ||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 57 665 | 5 899 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 72 784 | 32 680 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 38 573 | |||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 72 784 | 71 253 | ||
| Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 31 502 | 31 502 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 31 502 | 31 502 | ||
| Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 41 282 | 39 751 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 41 282 | 39 751 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 72 784 | 71 253 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -15 119 | -26 780 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | -2 744 | |||
| korekty błędów podstawowych | ||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych | -15 119 | -29 524 | ||
| Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -14 056 | -28 461 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 17 066 | |||
| pokrycie straty | 17 066 | |||
| Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -14 056 | -11 395 | ||
| Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu | -1 063 | -1 063 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -1 063 | -1 063 | ||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -15 119 | -12 458 | ||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 57 665 | 58 795 | ||
| Wynik netto | -2 713 | -1 130 | ||
| zysk netto | 1 531 | |||
| zrealizowany | ||||
| niezrealizowany | 1 531 | |||
| strata netto | -2 713 | -2 661 | ||
| zrealizowana | -2 102 | -2 661 | ||
| niezrealizowana | -611 | |||
| odpisy z zysku | ||||
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 94 581 | 97 294 | ||
| Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 94 581 | 97 294 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| 2006 | 2005 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Wpływy | 742 | 13 377 | ||
| Odsetki | 111 | 398 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach | 78 | 125 | ||
| Zbycie udziałów wiodących | ||||
| Zbycie udziałów mniejszościowych | 1 412 | |||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 764 | |||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 6 500 | |||
| Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych | ||||
| Zbycie rzeczowych aktywów trwałych | 159 | |||
| Inne wpływy operacyjne, w tym: | 553 | 4 019 | ||
| podatek dochodowy | 3 366 | |||
| pozostałe | 553 | 653 | ||
| Wydatki | 5 064 | 14 768 | ||
| Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej | 1 044 | 3 668 | ||
| Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego | 39 | |||
| Wydatki z tytułu usług prawnych | 148 | 160 | ||
| Nabycie udziałów wiodących | ||||
| Nabycie udziałów mniejszościowych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych | 689 | 8 130 | ||
| Udzielone pożyczki | 1 019 | |||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | 2 | |||
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych | 17 | 4 | ||
| Inne wydatki operacyjne, w tym: | 2 145 | 2 767 | ||
| pozostałe | 2 145 | 2 767 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | -4 322 | -1 391 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty | ||||
| Pożyczki | ||||
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Inne wpływy finansowe, w tym: | ||||
| Wydatki | ||||
| Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału | ||||
| Nabycie akcji własnych | ||||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Spłaty kredytów | ||||
| Spłaty pożyczek | ||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Odsetki | ||||
| Inne wydatki finansowe, w tym: | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 0 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III) | -4 322 | -1 391 | ||
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -4 322 | -1 391 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| Środki pieniężne na początek okresu | 5 064 | 6 455 | ||
| Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym: | 742 | 5 064 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||||
| Udziały wiodące | Udziały mniejszościowe | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | Dłużne papiery wartościowe | Pozostałe | Zagraniczne papiery wartościowe | Razem | |||
| Wartość bilansowa na początek roku obrotowego | 24 125 | 1 325 | 1 281 | 786 | 64 382 | 91 899 | ||||||
| Zwiększenia (z tytułu) | 57 760 | 978 | 689 | 17 | 59 444 | |||||||
| nabycie | 57 466 | 689 | 58 155 | |||||||||
| należne odsetki | 17 | 17 | ||||||||||
| zyski z wyceny | 978 | 978 | ||||||||||
| udział w wyniku finansowym | 294 | 294 | ||||||||||
| Zmniejszenia (z tytułu) | -1 271 | -54 | -558 | -64 399 | -66 282 | |||||||
| sprzedaż/wykup | -61 967 | -61 967 | ||||||||||
| straty z wyceny | -54 | -54 | ||||||||||
| udział w wyniku finansowym | -1 271 | -558 | -1 829 | |||||||||
| reklasyfikacja | -2 432 | -2 432 | ||||||||||
| Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego | 80 614 | 2 249 | 723 | 1 475 | 85 061 | |||||||
| ZBYWALNOŚÆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością | Z ograniczoną zbywalnością | |||||
| notowane na giełdach | notowane na rynkach pozagiełdowych | nienotowane na rynkach regulowanych | ||||
| Udziały wiodące | ||||||
| wartość bilansowa | 80 614 | |||||
| wartość według ceny nabycia | 64 388 | |||||
| wartość godziwa | 80 614 | |||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Udziały mniejszościowe | ||||||
| wartość bilansowa | 2 249 | |||||
| wartość według ceny nabycia | 645 | |||||
| wartość godziwa | 2 249 | |||||
| wartość rynkowa | 2 249 | |||||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||||
| wartość bilansowa | 723 | |||||
| wartość według ceny nabycia | 1 910 | |||||
| wartość godziwa | 723 | |||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||||
| wartość bilansowa | 0 | |||||
| wartość według ceny nabycia | 40 | |||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | ||||||
| wartość bilansowa | 1 475 | |||||
| wartość według ceny nabycia | 1 599 | |||||
| wartość godziwa | 1 475 | |||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Pozostałe (wg tytułów) | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| wartość bilanowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||||
| wartość bilansowa | ||||||
| wartość według ceny nabycia | ||||||
| wartość godziwa | ||||||
| wartość rynkowa | ||||||
| Razem | ||||||
| wartość bilansowa | 2 249 | 82 812 | ||||
| wartość według ceny nabycia | 645 | 67 937 | ||||
| wartość rynkowa | 2 249 | |||||
| UDZIAŁY WIODĄCE | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Legnicka Development S.A. | Warszawa | budowa i wynajem powierzchni handlowo-usługowych | 4 136 905 | 80 614 | 0 | 80 614 | 70,40 | 70,40 | ||||||
| Razem | 80 614 | 0 | 80 614 | |||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| Legnicka Development S.A. | 36 | -2 204 | 21 793 | 0 | 5 138 | 0 | 257 777 | 114 513 | 91 379 | 0 | 9 208 | 41 684 | -26 264 | -1 495 | 143 265 | 128 284 | 5 120 | |||
| Razem | 36 | -2 204 | 21 793 | 0 | 5 138 | 0 | 257 777 | 114 513 | 91 379 | 0 | 9 208 | 41 684 | -26 264 | -1 495 | 143 265 | 128 284 | 5 120 | |||
| UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Koszalińskie Przedsiębiorstwo Przemysłu Drzewnego S.A. | Szczecinek | przetwarzanie tarcicy iglastej i liściastej | 2 249 | 6,03 | 6,03 | |||||
| Razem | 2 249 | |||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH | |||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania kapitałowego | Liczba akcji/ udziałów | Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą | Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów | Wartość bilansowa akcji/ udziałów | Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Konstancin - Nieruchomości Sp. z o.o. | Warszawa | obsługa nieruchomości | zależna | 3 820 | 1 321 | 598 | 723 | 100,00 | 100,00 | ||||||
| Maski Sp. z o.o. | Warszawa | działalność wydawnicza | stowarzyszona | 40 | 0 | 0 | 0 | 40,00 | 40,00 | ||||||
| Razem | 1 321 | 598 | 723 | ||||||||||||
| AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| Nazwa jednostki | Przychody netto ze sprzedaży | Zysk (strata) na działalności operacyjnej | Aktywa obrotowe | Należności długoterminowe | Należności krótkoterminowe | Zapasy | Aktywa razem | Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | |||||||||||
| Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | |||||||||||||||||||
| Zakładowy | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | Zapasowy | Rezerwowe | Wynik finansowy z lat ubiegłych | Zysk (strata) netto | Zobowiązania krótkoterminowe | Zobowiązania długoterminowe | |||||||||||||
| Konstancin Nieruchomości Sp. z o.o. | 0 | -88 | 824 | 0 | 633 | 0 | 4 473 | 1 321 | 1 910 | 0 | 501 | 0 | -1 006 | -84 | 3 152 | 3 142 | 0 | |||
| Razem | 0 | -88 | 824 | 0 | 633 | 0 | 4 473 | 1 321 | 1 910 | 0 | 501 | 0 | -1 006 | -84 | 3 152 | 3 142 | 0 | |||
| AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość bilansowa akcji / udziałów | Procent posiadanego kapitału zakładowego | Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce | Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) | |||
| Łąki Konstancińskie Sp. z o.o. | Warszawa | działalność w zakresie zagospodarowania nieruchomości | 1 302 | 1 076 | 21,76 | 21,76 | |||||
| Międzyrzecze Sp. z o.o. | Warszawa | działalność w zakresie zagospodarowania nieruchomości | 795 | 368 | 21,62 | 21,62 | |||||
| Przy Parku Sp. z o.o. | Warszawa | działalność w zakresie zagospodarowania nieruchomości | 109 | 31 | 22,71 | 22,71 | |||||
| Razem | 1 475 | ||||||||||
| UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD) | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Dział według PKD | Akcje notowane (wartość bilansowa) | Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa) | Razem | Udział w aktywach netto w % | ||
| 1. ... nr/nazwa | ||||||
| a) udziały wiodące | ||||||
| b) udziały mniejszościowe | ||||||
| c) udziały w jednostkach powiązanych | ||||||
| d) pozostałe | ||||||
| Razem | ||||||
| 2. ... nr/nazwa | ||||||
| Razem | ||||||
| RAZEM | ||||||
| OBLIGACJE | ||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||
| Emitent | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | ||||||||||
| INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | |||||||||||
| ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||
| w tys. | zł | ||
| zagraniczne akcje i udziały | |||
| zagraniczne dłużne papiery wartościowe | |||
| Zagraniczne papiery wartościowe razem | |||
| ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY | ||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||
| Nazwa jednostki i siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji / udziałów | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | ||||||||
| ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | |||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | |||||||||
| Emitent | Rodzaj papieru | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie nabycia | Wartość rynkowa | Należne odsetki | Udział w aktywach netto w % | |||
| Razem | |||||||||||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe i odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie. |
| Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn |
| NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | 3 232 | 373 | ||
| należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | ||||
| należności od jednostek zależnych | 1 020 | |||
| należności od jednostek współzależnych | ||||
| należności od jednostek stowarzyszonych | ||||
| należności od pozostałych jednostek | 19 | 226 | ||
| Należności (netto), razem | 4 271 | 599 | ||
| odpisy aktualizujące | 3 745 | 3 845 | ||
| Należności (brutto), razem | 8 016 | 4 444 | ||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | 2 632 | 373 | ||
| zapłacone faktury | 208 | 373 | ||
| odsetki | 1 864 | |||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 560 | |||
| należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | 1 020 | |||
| pożyczka | 1 019 | |||
| odsetki | 1 | |||
| należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | 7 | 43 | ||
| pozostałe | 7 | 43 | ||
| Należności krótkoterminowe (netto), razem | 3 659 | 416 | ||
| odpisy aktualizujące | 3 745 | 3 845 | ||
| Należności krótkoterminowe (brutto), razem | 7 404 | 4 261 |
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | 600 | |||
| pożyczka | 446 | |||
| odsetki | 154 | |||
| należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): | 12 | 183 | ||
| z tytułu kaucji | 12 | 183 | ||
| Należności długoterminowe (netto), razem | 612 | 183 | ||
| odpisy aktualizujące | ||||
| Należności długoterminowe (brutto), razem | 612 | 183 | ||
| NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| do 1 miesiąca | 2 431 | 417 | ||
| powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy | ||||
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | ||||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 1 665 | 436 | ||
| powyżej 1 roku | 612 | 183 | ||
| należności dla których termin spłaty upłynął | 3 308 | 3 408 | ||
| Należności (brutto), razem | 8 016 | 4 444 | ||
| odpisy aktualizujące | 3 745 | 3 845 | ||
| Należności (netto), razem | 4 271 | 599 | ||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Stan na początek okresu | 3 845 | 4 704 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | -100 | -859 | ||
| rozwiązanie | -100 | -859 | ||
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem | 3 745 | 3 845 | ||
| NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||||
| należności w walucie polskiej | 3 711 | 599 | ||||
| należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 560 | |||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 146 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 560 | |||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Należności, razem | 4 271 | 599 | ||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów): | 775 | 416 | ||
| sprzedaż towarów i usług | 42 | |||
| zapłacone faktury | 208 | 374 | ||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 560 | |||
| inne | 7 | |||
| Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów): | 12 | 183 | ||
| wpłacone kaucje | 12 | 183 | ||
| inne | ||||
| Pozostałe należności, razem | 787 | 599 | ||
| W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów) | ||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 742 | 5 064 | ||
| inne środki pieniężne | ||||
| inne aktywa pieniężne | ||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 742 | 5 064 | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||||
| w walucie polskiej | 734 | 5 056 | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 8 | 8 | ||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 2 | 2 | ||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 742 | 5 064 | ||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | ||||
| wartość firmy | ||||
| nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | ||||
| oprogramowanie komputerowe | ||||
| inne wartości niematerialne i prawne | 1 | 0 | ||
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 1 | 0 | ||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | 4 | 4 | 2 | 6 | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | 2 | 2 | 2 | ||||||
| zakup | 2 | 2 | 2 | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 6 | 6 | 2 | 8 | |||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -4 | -4 | -2 | -6 | |||||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | -1 | -1 | -1 | ||||||
| umorzenie | -1 | -1 | -1 | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -5 | -5 | -2 | -7 | |||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmniejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | 1 | 1 | 0 | 1 | |||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| własne | 1 | 0 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 1 | 0 | ||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| środki trwałe, w tym: | 10 | 64 | ||
| grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | ||||
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | ||||
| urządzenia techniczne i maszyny | ||||
| środki transportu | ||||
| inne środki trwałe | 10 | 64 | ||
| środki trwałe w budowie | ||||
| zaliczki na środki trwałe w budowie | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 10 | 64 | ||
| ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||||
| w tys. | zł | |||||||
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | |||
| wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 4 | 91 | 95 | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | 15 | 15 | ||||||
| zakup | 15 | 15 | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | -91 | -91 | ||||||
| spisanie | -91 | -91 | ||||||
| wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 19 | 0 | 19 | |||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | -1 | -30 | -31 | |||||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | -8 | 30 | 22 | |||||
| umorzenie | -8 | -6 | -14 | |||||
| spisanie | 36 | 36 | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | -9 | 0 | -9 | |||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||||
| zwiększenia | ||||||||
| zmniejszenia | ||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||||
| wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 10 | 0 | 10 | |||||
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| własne | 10 | 64 | ||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | 10 | 64 | ||
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | ||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Stan aktywów na początek okresu, w tym: | 729 | 929 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | 729 | 929 | ||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów | 6 | 8 | ||
| rezerwa na należności | 503 | 853 | ||
| ujemne różnice kursowe | 220 | 68 | ||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zwiększenia | 189 | 127 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 189 | 127 | ||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów | 10 | 8 | ||
| rezerwa na należności i zapasy | 119 | |||
| odsetki od pożyczek | 93 | |||
| strata z lat ubiegłych | 86 | |||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| Zmniejszenia | -228 | -327 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -228 | -327 | ||
| wykorzystanie | -9 | -7 | ||
| rozwiązanie | -219 | -320 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 690 | 729 | ||
| odniesionych na wynik finansowy | 690 | 729 | ||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów | 7 | 6 | ||
| rezerwa na należności i zapasy | 504 | 503 | ||
| ujemne różnice kursowe | 220 | |||
| odsetki od pożyczek | 93 | |||
| strata z lat ubiegłych | 86 | |||
| odniesionych na kapitał własny | ||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | ||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 259 | 24 | ||
| pozostałe | 13 | 24 | ||
| emisja akcji | 79 | |||
| opłata za gotowość | 156 | |||
| ubezpieczenie | 11 | |||
| inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 259 | 24 | ||
| WARTOŚÆ FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| udziałów wiodących | 4 959 | |||
| akcji i udziałów w jednostkach zależnych | 293 | 423 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Wartość firmy z wyceny, razem | 5 252 | 423 | ||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| udziałów wiodących | 4 959 | |||
| stan na początek okresu | 0 | |||
| zwiększenia (z tytułu) | 5 892 | |||
| objecie akcji | 5 892 | |||
| zmniejszenia (z tytułu) | -933 | |||
| umorzenie | -933 | |||
| stan na koniec okresu | 4 959 | |||
| akcji i udziałów w jednostkach zależnych | -130 | -130 | ||
| stan na początek okresu | 423 | 553 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | -130 | -130 | ||
| umorzenie | -130 | -130 | ||
| stan na koniec okresu | 293 | 423 | ||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny. | |||
| Plik | Opis | ||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zobowiązania długoterminowe | 321 | |||
| zobowiązania krótkoterminowe | 428 | 74 | ||
| Zobowiązania, razem | 749 | 74 | ||
| ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące | ||||
| zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe | ||||
| zobowiązania wobec jednostek zależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek współzależnych | ||||
| zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych | ||||
| zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 749 | 74 | ||
| Zobowiązania, razem | 749 | 74 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 428 | 74 | ||
| pozostałe zobowiązania | 106 | 74 | ||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 322 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 428 | 74 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| do 1 miesiąca | 106 | 74 | ||
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | ||||
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | ||||
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | ||||
| dla których termin spłaty upłynął | 322 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 428 | 74 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||||
| zobowiązania w walucie polskiej | 106 | 74 | ||||
| zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 322 | |||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 84 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 322 | |||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 428 | 74 | ||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów): | ||||
| zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów): | ||||
| pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | 321 | |||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 321 | |||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 321 | |||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO: | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| do 1 roku | 321 | |||
| powyżej 1 roku do 3 lat | ||||
| powyżej 3 do 5 lat | ||||
| powyżej 5 lat | ||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 321 | |||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||||
| zobowiązania w walucie polskiej | ||||||
| zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 321 | |||||
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 84 | |||
| po przeliczeniu na tys. zł | 321 | |||||
| - | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||||||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | 321 | |||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote. | |||||||||||||||
| ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||||||
| FUNDUSZE SPECJALNE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły) | ||||
| Fundusze specjalne, razem | ||||
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): | 428 | 74 | ||
| zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | 43 | |||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 322 | |||
| inne | 106 | 31 | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): | 321 | |||
| zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej | ||||
| opłata za gotowość z tytułu umowy pożyczki | 321 | |||
| inne | ||||
| Pozostałe zobowiązania, razem | 749 | 74 | ||
| ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 37 | 32 | ||
| koszty badania sprawozdania finansowego | 32 | 25 | ||
| pozostałe | 5 | 7 | ||
| rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | ||||
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 37 | 32 | ||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 729 | 929 | ||
| odniesionej na wynik finansowy | 729 | 929 | ||
| należne odsetki od pożyczek | 699 | 816 | ||
| pozostałe | 30 | 30 | ||
| dodatnie różnice kursowe | 83 | |||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zwiększenia | 490 | 157 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | 490 | 157 | ||
| odsetki od dłużnych papierów wartościowych | 8 | |||
| należne odsetki od pożyczek | 490 | 149 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| Zmniejszenia | -529 | -357 | ||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | -529 | -357 | ||
| wykorzystanie | -125 | |||
| rozwiązanie | -529 | -232 | ||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||||
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 690 | 729 | ||
| odniesionej na wynik finansowy | 690 | 729 | ||
| należne odsetki od pożyczek | 660 | 699 | ||
| pozostałe | 30 | 30 | ||
| odniesionej na kapitał własny | ||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| rezerwy na świadczenia emerytalne | ||||
| inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów) | ||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| stan rezerw na początek okresu (wg tytułów) | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| wykorzystanie (z tytułu) | ||||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | ||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | ||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | ||||
| b1. w walucie | ||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | ||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | ||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | w tys. | zł | ||||
| ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów) | 673 | 564 | ||
| rezerwa na sprawy sądowe | 673 | 564 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | 229 | 109 | ||
| rezerwa na sprawy sądowe - nowy tytuł | 229 | |||
| rezerwa na sprawy sądowe - powiększenie kwoty | 109 | |||
| wykorzystanie (z tytułu) | 673 | |||
| wypłata | 673 | |||
| rozwiązanie (z tytułu) | ||||
| stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | 229 | 673 | ||
| rezerwa na sprawy sądowe | 229 | 673 | ||
| REZERWA Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| udziały wiodące | ||||
| akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Rezerwa z wyceny, razem | ||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| udziałów wiodących | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| stan na początek okresu | ||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||
| stan na koniec okresu | ||||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| 1 | zwykłe | zwykłe | n/d | 1 000 000 | 100 | gotówka | 15-12-1994 | 6 tyg. od daty uchwały | ||
| 2 | zwykłe | zwykłe | n/d | 32 000 000 | 3 200 | aport | 02-09-1995 | od 1996 r. | ||
| 3 | zwykłe | zwykłe | n/d | 1 000 000 | 100 | aport | 27-12-1995 | od 1996 r. | ||
| 4 | zwykłe | zwykłe | n/d | 500 000 | 50 | aport | 23-04-1996 | od 1996 r. | ||
| 5 | zwykłe | zwykłe | n/d | 400 000 | 40 | aport | 23-05-1996 | od 1996 r. | ||
| 6 | zwykłe | zwykłe | n/d | 100 000 | 10 | aport | 13-06-1996 | od 1996 r. | ||
| -3 973 815 | -397 | umorzenie | 09-12-1996 | |||||||
| -255 106 | -26 | umorzenie | 27-10-1997 | |||||||
| -313 038 | -31 | umorzenie | 09-11-1998 | |||||||
| -401 917 | -40 | umorzenie | 09-01-2002 | |||||||
| -5 985 621 | -599 | umorzenie | 16-03-2004 | |||||||
| -12 035 249 | -1 203 | umorzenie | 29-03-2005 | |||||||
| Liczba akcji, razem | 12 035 254 | |||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 1 204 | |||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 0,10 | |||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu | ||||||||||
| AKCJE WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba akcji | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 57 877 | 57 877 | ||
| kapitał utworzony ustawowo | 40 | 40 | ||
| kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość | ||||
| korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu | ||||
| inny (wg rodzaju) | -19 492 | -19 492 | ||
| wartość wniesienia przez Skarb Państwa | -19 492 | -19 492 | ||
| Kapitał zapasowy, razem | 38 425 | 38 425 | ||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | ||||
| z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów | ||||
| z tytułu podatku odroczonego | ||||
| inny (wg rodzaju) | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | ||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| udziałów wiodących | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach zależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach współzależnych | ||||
| akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem | ||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zrealizowany zysk | 31 502 | 31 502 | ||
| zrealizowana strata | -14 056 | -11 395 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | 17 446 | 20 107 | ||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| niezrealizowany zysk | 41 282 | 39 751 | ||
| niezrealizowana strata | -1 063 | -1 063 | ||
| Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem | 40 219 | 38 688 | ||
| Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości | ||||
| ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zrealizowany zysk | ||||
| zrealizowana strata | -2 102 | -2 661 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) netto, razem | -2 102 | -2 661 | ||
| NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| niezrealizowany zysk | 1 531 | |||
| niezrealizowana strata | -611 | |||
| Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem | -611 | 1 531 | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| od jednostek zależnych | ||||
| od jednostek współzależnych | ||||
| od jednostek stowarzyszonych | ||||
| od znaczącego inwestora | ||||
| od jednostki dominującej | ||||
| pozostałe (z tytułu) | ||||
| w tym: od jednostek zależnych | ||||
| w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| w tym: od jednostki dominującej | ||||
| w tym: od jednostek zależnych | ||||
| w tym: od jednostek współzależnych | ||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: od znaczącego inwestora | ||||
| w tym: od jednostki dominującej | ||||
| Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem | ||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł | ||
| 2003 | 2002 | |||
| udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | ||||
| na rzecz jednostek zależnych | ||||
| na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| na rzecz jednostki dominującej | ||||
| pozostałe (z tytułu) | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| w tym: na rzecz jednostek zależnych | ||||
| w tym; na rzecz jednostek współzależnych | ||||
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych | ||||
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora | ||||
| w tym: na rzecz jednostki dominującej | ||||
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem | ||||
| DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zrealizowane dodatnie różnice kursowe | 1 390 | |||
| niezrealizowane dodatnie różnice kursowe | 26 | |||
| Dodatnie różnice kursowe, razem | 1 390 | 26 | ||
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||||
| dotacje | ||||
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) | 100 | 24 | ||
| pozostałe należności | 100 | 24 | ||
| inne, w tym: | 78 | 545 | ||
| refakturowanie kosztów | 65 | 470 | ||
| przychody ze sprzedaży towarów i produktów | 74 | |||
| pozostałe | 13 | 1 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 178 | 569 | ||
| UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zrealizowane ujemne różnice kursowe | ||||
| niezrealizowane ujemne różnice kursowe | 3 436 | |||
| Ujemne różnice kursowe, razem | 3 436 | |||
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 15 | |||
| korekty wartości zapasów | ||||
| utworzone rezerwy (z tytułu) | 230 | 109 | ||
| rezerwa na sprawy sądowe | 230 | 109 | ||
| inne, w tym: | 62 | 231 | ||
| koszty sprzedanych towarów i produktów | 51 | |||
| spisanie aktywów | 55 | |||
| pozostałe | 7 | 180 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 292 | 355 | ||
| REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Rezerwy (wg tytułów): | -93 | |||
| korekta wartości udziałów w pozostałych jednostkach | -93 | |||
| Odpisy aktualizujące (wg tytułów): | -1 063 | -130 | ||
| amortyzacja wartości firmy z wyceny - jednostki zależne | -130 | -130 | ||
| amortyzacja wartości firmy z wyceny - jednostki wiodące | -933 | |||
| Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem | -1 063 | -223 | ||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zrealizowane zyski z inwestycji | 102 | |||
| zrealizowane straty z inwestycji | 0 | |||
| Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem | 0 | 102 | ||
| W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały | ||||
| ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI | ||||
| w tys. | zł | |||
| Zrealizowane zyski z inwestycji | Zrealizowane straty z inwestycji | |||
| Udziały wiodące | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | ||||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 0 | 0 | ||
| Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| niezrealizowane zyski z wyceny | 924 | |||
| niezrealizowane straty z wyceny | -562 | |||
| Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem | 924 | -562 | ||
| W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane | ||||
| NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY | ||||
| w tys. | zł | |||
| Niezrealizowane zyski z wyceny | Niezrealizowane straty z wyceny | |||
| Udziały wiodące | ||||
| Udziały mniejszościowe | 924 | |||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych | ||||
| Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych | ||||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| Pozostałe | ||||
| Zagraniczne papiery wartościowe | ||||
| Razem | 924 | 0 | ||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| losowe | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| losowe | ||||
| pozostałe, w tym: | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Zysk (strata) brutto | -2 713 | -4 496 | ||
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów) | 330 | 2 934 | ||
| Przychody, które nie są zaliczone do dochodu do opodatkowania: | -2 492 | -2 345 | ||
| - zyski (straty) ze sprzedaży akcji spółek | 0 | -102 | ||
| - dywidendy | -78 | -125 | ||
| - rozwiązanie rezerwy | -100 | -24 | ||
| - udział w wyniku finansowym | 0 | -2 094 | ||
| - różnice kursowe | -1 390 | |||
| - zysk z wyceny | -924 | |||
| Koszty i straty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu: | 3 422 | 2 384 | ||
| - rezerwy i odpisy aktualizujące dot. akcji spółek | 1 063 | 223 | ||
| - koszty działania Funduszu dotyczące przychodów zwolnionych od podatku | 0 | 1 257 | ||
| - inne trwałe różnice | 824 | 342 | ||
| - zyski/straty z wyceny | 0 | 562 | ||
| - udział w wyniku finansowym | 1 535 | |||
| Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowania: | -26 | 676 | ||
| - rozliczenie przejściowych różnic | -26 | 676 | ||
| Przejściowe różnice: | -574 | 2 219 | ||
| - rezerwy | 37 | 32 | ||
| - różnice kursowe | 0 | 3 410 | ||
| - należne odsetki | -611 | -1 223 | ||
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | -2 383 | -1 562 | ||
| Podatek dochodowy według stawki 19 % | 0 | 0 | ||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
| wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| ujętego w kapitale własnym | ||||
| ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| działalności zaniechanej | ||||
| wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| zwrotu podatku za lata 1999, 2000 i 2001 wynikającego z korekt deklaracji | 3 366 | |||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: | w tys. | zł | ||
| 2006 | 2005 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach | |||
| Plik | Opis | ||
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości | |||
| c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowe, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać | |||
| 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych | |||
| 1.2.5 W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||
| 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą sprawozdania finansowego c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka | |||
| 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków i strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu. | |||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne,w tym na niefinansowe aktywa trwałe 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań | |||
| 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego prezdsięwzięcia | |||
| 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot | |||
| 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych,ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność | |||
| 17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to spawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia | |||
| 19. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takiej jak: wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących pzepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego. | |||
| Plik | Opis | ||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2007-04-12 | Piotr Rymaszewski | Prezes Zarządu | Piotr Rymaszewski | ||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2007-04-12 | Małgorzata Dobrowolska | W imieniu i na rzecz Contract Administration Sp. z o.o. | Małgorzata Dobrowolska | ||
