OPERA ZA 3 GROSZE FIZ - Formularz kwartalnego sprawozdania finansowego funduszu inwestycyjnego zamkniętego będącego emitentem papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu

FALSE skorygowany

za 1 kwartał 2009 roku obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-03-31

Podstawa prawna:

FIZ-Rozp.Obow.Em. 2009.33.259 § 82 ust. 1 pkt 1

Podstawa prawna:

Data przekazania: 2009-05-05

OPERA ZA 3 GROSZE FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY

(pełna nazwa funduszu)

OPERA ZA 3 GROSZE FIZ OPERA TFI

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-124 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

RONDO ONZ 1

(ulica) ( numer)

(0-22) 354 84 00 (0-22) 354 84 02 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

1070007628 141004862 www.opera-tfi.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: FALSE Fundusz sekurytyzacyjny: FALSE

Fundusz podstawowy: FALSE Fundusz portfelowy: FALSE

Fundusz powiązany: FALSE Fundusz aktywów niepublicznych: FALSE

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Fundusz podstawowy:

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanych)

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego OPERA Za 3 Grosze FIZ.

Plik Opis

WYBRANE DANE FINANSOWE wartość na 31.03.2009 w tys. PLN wartość na 31.03.2009 w tys. EUR

Przychody z lokat 1 551 330

Koszty funduszu netto 224 48

Przychody z lokat netto 1 327 282

Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -7 458 -1 586

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 2 665 567

Wynik z operacji -3 466 -737

Zobowiązania 768 163

Aktywa 22 926 4 877

Aktywa netto 22 158 4 713

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 61 453 61 453

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 360,57 76,70

Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -56,40 -12,00

Ad XII. Dane dotyczące rachunku zysków i strat zostały podane narastająco za 2009 rok.

1 kwartał 2009 roku 1 kwartał 2008 roku 2008 rok kwartał roku

Aktywa 22 926 88 119 28 796

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 6 860 14 756 5 865

Należności 660 4 519 64

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 0

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 4 866 55 536 5 110

dłużne papiery wartościowe 0 5 211 0

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 10 517 13 192 17 759

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

Nieruchomości 0 0 0

Pozostałe aktywa 23 116 -2

Ad 7. Pozycja uwzględnia ujemną wycenę waluty

Zobowiązania 768 15 446 2 603

Aktywa netto (I-II) 22 158 72 673 26 193

Kapitał funduszu 65 916 71 113 66 485

Kapitał wpłacony 90 092 89 091 90 092

Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -24 176 -17 978 -23 607

Dochody zatrzymane -39 185 -568 -33 054

Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto -1 102 -3 538 -2 429

Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -38 083 2 970 -30 625

Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia -4 573 2 128 -7 238

Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 22 158 72 673 26 193

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 61 453 71 756 63 030

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 360,57 1 012,78 415,55

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 61 453

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 360,57

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

od 2009-01-01 do 2009-03-31 za 1 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-03-31 od do za kwartały roku od do

Przychody z lokat 1 551 260

Dywidendy i inne udziały w zyskach 177 26

Przychody odsetkowe 99 234

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0

Dodatnie saldo różnic kursowych 1 275 0

Pozostałe 0 0

Koszty funduszu 237 1 739

Wynagrodzenie dla towarzystwa 162 510

Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0

Opłaty dla depozytariusza 14 28

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 1 8

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 3 5

Usługi w zakresie rachunkowości 7 0

Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0

Usługi prawne 3 3

Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 1 10

Koszty odsetkowe 14 33

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0

Koszty licencji oprogramowania służącego do prowadzenia rachunkowości Funduszu 12 0

Ujemne saldo różnic kursowych 0 1 118

Pozostałe 20 24

Koszty pokrywane przez towarzystwo 13 0

Koszty funduszu netto (II-III) 224 1 739

Przychody z lokat netto (I-IV) 1 327 -1 479

Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -4 793 4 949

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -7 458 2 175

z tytułu różnic kursowych 23 -919

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 2 665 2 774

z tytułu różnic kursowych -24 38

Wynik z operacji -3 466 3 470

Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -56,40 48,37

Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny -56,40 48,37

od 2009-01-01 do 2009-03-31 za 4 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-12-31 od do za kwartały roku od do

Zmiana wartości aktywów netto

Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 26 193 72 361

Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -3 466 -38 382

przychody z lokat netto 1 327 -370

zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -7 458 -31 420

wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 2 665 -6 592

Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -3 466 -38 382

Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0

z przychodów z lokat netto 0 0

ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0

z przychodów ze zbycia lokat 0 0

Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -569 -7 786

zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 1 001

zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 569 8 787

Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -4 035 -46 168

Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 22 158 26 193

Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 21 994 57 069

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 1 192

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 577 13 037

saldo zmian -1 577 -11 845

Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 90 283 90 283

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 28 830 27 253

saldo zmian 61 453 63 030

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 61 453 63 030

Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 415,55 966,43

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 360,57 415,55

procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym -53,80 -57,00

minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 332,67 415,66

data wyceny 2009-02-27 2008-12-31

maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 360,57 1 012,78

data wyceny 2009-03-31 2008-03-31

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 360,57 415,66

data wyceny 2009-03-31 2008-12-31

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 360,57 415,55

Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,38 3,89

procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 2,93

procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00

procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,26 0,21

procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,02 0,04

procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,13 0,05

procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00

od 2009-01-01 do 2009-03-31 za 1 kwartały 2008 roku od 2008-01-01 do 2008-03-31 od do za kwartały roku od do

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 467 8 248

Wpływy 894 998 606 593

Z tytułu posiadanych lokat 7 984 42 399

Z tytułu zbycia składników lokat 887 007 564 194

- akcji: 3 662 52 238

-obligacji: 0 1 593

-bonów skarbowych: 0 10 000

-papiery komercyjne: 0 0

- instrumentów pochodnych: 1 056 3 028

-depozytów: 882 289 482 001

-walut: 0 0

-transakcji typu buy-sell-back: 0 8 010

-transakcji typu sell-buy-back: 0 0

-kwitów depozytowych i innych papierów wartościowych 0 7 324

-jednostki uczestnictwa 0 0

Pozostałe 7 0

Wydatki 891 531 598 345

Z tytułu posiadanych lokat 9 851 32 855

Z tytułu nabycia składników lokat 881 426 564 834

- akcji: 2 930 84 039

-obligacji: 5 205

-bonów skarbowych: 0 9 971

-papiery komercyjne:

- instrumentów pochodnych: 2 656 2 572

-depozytów: 875 153 455 018

-walut: 0 29

-transakcji typu buy-sell-back: 0 8 000

-transakcji typu sell-buy-back: 0 0

-certyfikatów inwestycyjnych: 0 0

-kwitów depozytowych i innych papierów wartościowych 0 0

'-jednostki uczestnictwa 687 0

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 187 509

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0

Z tytułu opłat dla depozytariusza 5 101

Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 1 0

Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 6 14

Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 11 0

Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0

Z tytułu usług prawnych 0 0

Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0

Pozostałe 44 32

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -2 472 -2 936

Wpływy 0 0

Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0

Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0

Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0

Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0

Odsetki 0 0

Pozostałe 0 0

Wydatki 2 472 2 936

Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2 404 2 856

Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0

Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0

Z tytułu wypłaty przychodów 0 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0

Odsetki 0 22

Pozostałe 68 58

Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 1 197 -712

Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 995 5 312

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 5 865 9 444

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 6 860 14 756

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

Informacja dodatkowa.pdf Informacja dodatkowa.

1 kwartał 2009 roku 1 kwartał 2008 roku 2008 rok kwartał roku

Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartośc według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje 8 951 4 549 19,84 48 437 48 978 55,58 12 165 5 110 17,74

Warranty subskrypcyjne

Prawa do akcji 1 100 1 347 1,53

Prawa poboru

Kwity depozytowe

Listy zastawne

Dłużne papiery wartościowe 4 995 5 211 5,91

Instrumenty pochodne 410 83 0,36 1 344 1,55 71 -110 -0,38

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą

Wierzytelności

Weksle

Depozyty 10 733 10 751 46,89 11 848 11 848 13,44 17 869 17 869 62,04

Waluty

Nieruchomości

Statki morskie

Inne

Suma 20 094 15 383 67,09 66 380 68 728 78,01 30 105 22 869 79,40

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

903 820 8 951 4 549 19,84

GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 903 820 8 951 4 549 19,84

ACTION SA (PLACTIN00018) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 52 700 Polska 1 103 385 1,68

LUG SA (PLLUG0000010) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu NEW CONNECT 584 837 Polska 1 169 573 2,50

NEPENTES SA (PLNPNTS00012) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 38 740 Polska 801 762 3,32

OPONEO.PL SA (PLOPNPL00013) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 54 220 Polska 429 320 1,40

PROCHEM SA (PLPRCHM00014) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 22 947 Polska 895 415 1,81

SEKO SA (PLSEKO000014) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 78 630 Polska 1 313 629 2,74

TORFARM SA (PLTRFRM00018) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 10 943 Polska 563 525 2,29

YAWAL SA (PLYAWAL00058) aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE 60 803 Polska 2 678 940 4,10

WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

O terminie wykupu do 1 roku:

Obligacje

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

O terminie wykupu powyżej 1 roku:

Obligacje

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

-1 184 783 410 83 0,36

Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 217 342 317 1,38

Kontrakty terminowe futures w USD: 147 228 0 0,00

GCM9 COMMODITY EXCHANGE, INC. Nie dotyczy Nie dotyczy ZŁOTO 4 0 0 0,00

PAM9 NEW YORK MERCANTILE EXCHANGE Nie dotyczy Nie dotyczy PALLAD 3 0 0 0,00

Opcje w USD: 70 114 317 1,38

ESZ9C1000 CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE Nie dotyczy Nie dotyczy ESZ9 (KONTRAKT FUTURES NA INDEKS S&P500) 70 114 317 1,38

Niewystandaryzowane instrumenty pochodne -1 185 000 68 -234 -1,02

Kontrakty terminowe forward USD -1 950 000 0 -25 -0,11

Forward USD 20090416 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska USD -200 000 0 -11 -0,05

Forward USD 20090423 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska USD -800 000 0 -147 -0,64

Forward USD 20090401 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska USD -150 000 0 -28 -0,12

Forward USD 20090403 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska USD -800 000 0 161 0,70

Kontrakty terminowe forward EUR -770 000 0 -133 -0,58

Forward EUR 20090416 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska EUR -770 000 0 -133 -0,58

Kontrakty terminowe forward GBP -265 000 0 -52 -0,23

Forward GBP 20090402 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska GBP -115 000 0 -23 -0,10

Forward GBP 20090406 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska GBP -150 000 0 -29 -0,13

Kontrakty terminowe forward EUR/USD 200 000 0 -24 -0,10

Forward EUR/USD 20090409 Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska EUR 200 000 0 -24 -0,10

Opcje 1 600 000 68 0 0,00

Opcja koszykowa Nienotowane na aktywnym rynku nie dotyczy ING Bank Śląski S.A. Polska Koszyk walutowy 1 600 000 68 0 0,00

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość według ceny nabycia w danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD 10 733 10 751 49,89

Depozyt w PLN 31.03.2009 - 01.04.2009 ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska 2,64800% 2 203,00 2 203 2 203 2 203 9,61

Depozyt w PLN 31.03.2009 - 01.04.2009 ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska 2,64800% 700,00 700 700 700 3,05

Depozyt w PLN 31.03.2009 - 01.04.2009 Polbank EFG Eurobank Ergasias S.A. Oddział w Polsce Polska 7,00000% 4 000,00 4 000 4 000 4 000 17,45

Depozyt w EUR 31.03.2009 - 01.04.2009 ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska 0,81130% 704,00 3 312 704 3 312 14,45

Depozyt w EUR 18.03.2009 - 01.04.2009 ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska 3,30000% 100,00 453 100 471 2,05

Depozyt w USD 31.03.2009 - 01.04.2009 ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska 0,24610% 18,00 65 18 65 0,28

W walutach państw nienależących do OECD

WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Prawa własności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa

Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP

Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego

Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)

Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAÑSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Plik Opis

Polityka rachunkowości.pdf Nota-1 Polityka rachunkowości OPERA Za 3 Grosze FIZ

1 kwartał 2009 roku

Z tytułu zbytych lokat 653

Z tytułu instrumentów pochodnych 0

Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

Z tytułu dywidendy 0

Z tytułu odsetek 0

Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0

Pozostałe 7

Suma 660

1 kwartał 2009 roku

Z tytułu nabytych aktywów 53

Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 19

Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 557

Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0

Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0

Z tytułu rezerw 139

Pozostałe zobowiązania 0

Suma 768

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2009-05-05 Radosław Rejman Członek Zarządu Radosław Rejman

2009-05-05 Joanna Kordys Prokurent Joanna Kordys