| Zarząd Polcolorit S.A. przekazuje raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego w 2007 roku, o którym mowa w §29 ust. 5 Regulaminu Giełdy. A) WSKAZANIE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRE NIE BYŁY PRZEZ SPÓŁKĘ STOSOWANE, WRAZ ZE WSKAZANIEM JAKIE BYŁY OKOLICZNOŚCI I PRZYCZYNY NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY ORAZ W JAKI SPOSÓB SPÓŁKA ZAMIERZA USUNĄÆ EWENTUALNE SKUTKI NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY LUB JAKIE KROKI ZAMIERZA PODJĄÆ, BY ZMNIEJSZYÆ RYZYKO NIE ZASTOSOWANIA DANEJ ZASADY W PRZYSZŁOŚCI W roku 2007 Spółka przestrzegała zasad ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie "Dobre Praktyki w Spółkach Publicznych 2005". Wyjątkiem była zasada 28, którą Spółka stosowała częściowo. Reguła 28 przewiduje m.in. że Regulamin rady nadzorczej powinien przewidywać powołanie co najmniej dwóch komitetów: audytu oraz wynagrodzeń. Zastrzeżenie przy zasadzie 28 zostało wyjaśnione w następującym komentarzu do tej zasady: "Z uwagi na małą liczebność Rady Nadzorczej nie jest uzasadniona konieczność powoływania odrębnych komitetów, a w szczególności komitetów wymienionych w niniejszej zasadzie." Zarząd informuje, że Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy na posiedzeniu w dniu 17 czerwca 2005 zaakceptowało do stosowania w POLCOLORIT S.A. – "Dobre praktyki w spółkach publicznych 2005" w zakresie opisanym powyżej. Celem powołania komitetu audytu i wynagrodzeń został umieszczony w porządku obrad Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zwołanego na dzień 30 czerwca 2008 roku punkt 14.: Zatwierdzenie zmian w regulaminie Rady Nadzorczej, obejmujący następujące zmiany, opublikowane w projektach uchwał na WZA: W Regulaminie Rady Nadzorczej w § 7 dodaje się pkt. 5 w brzmieniu: "powołania komitetu audytu oraz wynagrodzeń, którego kompetencje i zakres działania zostaje określony w Regulaminie Komitetu Audytu oraz Wynagrodzeń" Najistotniejsze zapisy zasad ładu korporacyjnego znalazły swoje odzwierciedlenie w podstawowych dokumentach regulujących działanie Spółki: 1. Statut Polcolorit S.A. 2. Regulamin obrad Walnego Zgromadzenia Polcolorit S.A. 3. Regulamin Rady Nadzorczej Polcolorit S.A. 4. Regulamin Zarządu Polcolorit S.A. Powyższe dokumenty oraz "Oświadczenie Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach w sprawie stosowania w Spółce zasad ładu korporacyjnego" zamieszczone są na stronie internetowej Spółki www.polcolorit.pl. B) OPIS SPOSOBU DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZYCH UPRAWNIEÑ ORAZ PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA Sposób działania Walnego Zgromadzenia Polcolorit S.A., jego uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania określają następujące dokumenty: 1. Statut Spółki - Rozdział IV Organy Spółki, § 11, § 12 2. Regulamin obrad Walnego Zgromadzenia Polcolorit S.A. 3. Oświadczenie Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach w sprawie stosowania w spółce zasad ładu korporacyjnego Harmonogram prac przy organizacji Walnych Zgromadzeń Spółki planowany jest w taki sposób, aby należycie wywiązywać się z obowiązków wobec akcjonariuszy i umożliwić im realizacje ich praw. C) SKŁAD OSOBOWY I ZASADY DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJACYCH I NADZORCZYCH SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW Rada Nadzorcza Zasady działania Rady Nadzorczej Polcolorit S.A. określone zostały w następujących dokumentach: 1. Statut Spółki - Rozdział IV Organy Spółki, § 13 - § 19 2. Regulamin Rady Nadzorczej Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach 3. Oświadczenie Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach w sprawie stosowania w spółce zasad ładu korporacyjnego Skład Rady Nadzorczej Od dnia 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. w skład Rady Nadzorczej wchodzili: Janusz Grodziński – Przewodniczący Rady Nadzorczej Marek Zuber – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Jacek Welc – Sekretarz Rady Nadzorczej Barbara Urbaniak-Marconi – Członek Rady Nadzorczej Zbigniew Panasiewicz – Członek Rady Nadzorczej W ramach Rady Nadzorczej nie działają następujące komitety: audytu oraz wynagrodzeń. Zarząd Kompetencje i zasady pracy Zarządu Polcolorit S.A. określone zostały w następujących dokumentach: 1. Statut Spółki - Rozdział IV Organy Spółki, § 20 - § 23 2. Regulamin Zarządu Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach 3. Oświadczenie Polcolorit S.A. z siedziba w Piechowicach w sprawie stosowania w spółce zasad ładu korporacyjnego Skład Zarządu W okresie od 1 stycznia 2007 r. do 31 grudnia 2007 r. w skład Zarządu wchodzili: Vittorio Marconi – Prezes Zarządu Włodzimierz Hajduk – Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza Polcolorit S.A. na posiedzeniu w dniu 17 marca 2008 roku powołała z dniem 1 lutego 2008 roku na stanowisko Członka Zarządu Pana Dariusza Batora. Nowy członek zarządu odpowiedzialny jest za sprzedaż w grupie Polcolorit. D) OPIS PODSTAWOWYCH CECH STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH W procesie sporządzania sprawozdań finansowych Spółki jednym z podstawowych elementów kontroli jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego rewidenta. W obszarze zadań biegłego rewidenta są m.in.: przegląd półrocznego sprawozdania finansowego oraz badanie sprawozdania rocznego. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza w drodze akcji ofertowej, z grona uznanych firm audytorskich, gwarantujących wysokie standardy usług i wymaganą niezależność. Celem zapewnienia rzetelności prowadzenia ksiąg rachunkowych Spółki oraz generowania danych finansowych o wysokiej jakości, Zarząd Spółki przyjął i zatwierdził do stosowania Politykę Rachunkowości oraz Plan Kont, zgodne z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, oraz szereg procedur wewnętrznych w zakresie systemów kontroli działalności Spółki. Polcolorit S.A. prowadzi księgi rachunkowe w zintegrowanym systemie informatycznym IFS. Modułowa struktura systemu zapewnia przejrzysty podział kompetencji, spójność zapisów operacji w księgach. Wysoka elastyczność systemu pozwala na jego bieżące dostosowywanie do zmieniających się zasad rachunkowości lub innych przepisów prawnych. Dostęp do zasobów informacyjnych systemu informatycznego ograniczony jest odpowiednimi uprawnieniami upoważnionych pracowników wyłącznie w zakresie wykonywanych przez nich obowiązków. Kontrola dostępu prowadzona jest na każdym etapie sporządzania sprawozdania finansowego, począwszy od wprowadzania danych ¼ródłowych, poprzez przetwarzanie danych, aż do generowania informacji wyjściowych. Odzwierciedleniem skuteczności stosowanych procedur kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Polcolorit S.A., są efekty w postaci wysokiej jakości tych sprawozdań, co potwierdzają wydawane dotychczas opinie biegłych rewidentów z badania sprawozdań finansowych. Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 27.06.2008r. Włodzimierz Hajduk Pełniący obowiązki Prezesa Zarządu Wiceprezes Zarządu 27.06.2008r. Dariusz Bator Członek Zarządu | |
