| FALSE | skorygowany | ||||||||||||||||
| KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD | |||||||||||||||||
| Skonsolidowany raport półroczny SAU-PSr | 2006 | ||||||||||||||||
| (zgodnie z § 86 ust. 2 i § 87 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) | |||||||||||||||||
| (dla zakładów ubezpieczeń) | |||||||||||||||||
| za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2006 | obejmujące okres | od 2006-01-01 do 2006-06-30 | ||||||||||||||
| oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2005 | obejmujące okres | od 2005-01-01 do 2005-06-30 | ||||||||||||||
| data przekazania: | |||||||||||||||||
| Towarzystwo Ubezpieczeń EUROPA SA | |||||||||||||||||
| (pełna nazwa emitenta) | |||||||||||||||||
| TU EUROPA SA | Ubezpieczenia (ube) | ||||||||||||||||
| (skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) | ||||||||||||||||
| 53-605 | Wrocław | ||||||||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | ||||||||||||||||
| Plac Orląt Lwowskich | 1 | ||||||||||||||||
| (ulica) | (numer) | ||||||||||||||||
| 071 3777920 | 071 3777945 | ||||||||||||||||
| (telefon) | (fax) | ||||||||||||||||
| [email protected] | www.tueuropa.com.pl | ||||||||||||||||
| (e-mail) | (www) | ||||||||||||||||
| 895-10-07-276 | 272324625 | ||||||||||||||||
| (NIP) | (REGON) | ||||||||||||||||
| (podmiot uprawniony do badania) | |||||||||||||||||
| "Rozszerzony" skonsolidowany raport półroczny zawiera: | |||||||||||||||||
| TRUE | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego | ||||||||||||||||
| TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | ||||||||||||||||
| TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | ||||||||||||||||
| TRUE | Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe | ||||||||||||||||
| TRUE | Wprowadzenie | TRUE | Skonsolidowany ogólny rachunek zysków i strat | ||||||||||||||
| TRUE | Skonsolidowany bilans | TRUE | Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym | ||||||||||||||
| FALSE | Techniczny rachunek ubezpieczeń majątkowych i osobowych | TRUE | Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych | ||||||||||||||
| FALSE | Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie | TRUE | Dodatkowe informacje i objaśnienia | ||||||||||||||
| TRUE | Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta) | ||||||||||||||||
| TRUE | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego | ||||||||||||||||
| TRUE | Skrócone półroczne sprawozdanie finansowe | ||||||||||||||||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub ubezpieczeń na życie | ||||||
| Przychody z lokat | 12 145 | 14 333 | 3 114 | 3 513 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 39 033 | 23 457 | 10 008 | 5 749 | ||
| Zysk (strata) brutto | 33 150 | 16 949 | 8 500 | 4 154 | ||
| Zysk (strata) netto | 26 716 | 13 621 | 6 850 | 3 338 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 39 625 | 25 838 | 10 160 | 6 332 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności lokacyjnej | -19 477 | -116 977 | -4 994 | -28 668 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -19 584 | 91 799 | -5 021 | 22 497 | ||
| Przepływy pieniężne netto, razem | 564 | 659 | 145 | 162 | ||
| Aktywa razem | 631 397 | 512 597 | 156 155 | 126 877 | ||
| Zobowiązania depozytowe wobec reasekuratorów | ||||||
| Inne zobowiązania | 8 004 | 2 553 | 1 980 | 632 | ||
| Kapitał własny | ||||||
| Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego | 159 767 | 110 372 | 39 513 | 27 319 | ||
| Kapitał zakładowy | 31 500 | 31 500 | 7 790 | 7 797 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 7 875 000 | 7 875 000 | 7 875 000 | 7 875 000 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 20,29 | 14,02 | 5,02 | 3,47 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Wysokość środków własnych | 108 579 | 51 589 | 26 853 | 12 769 | ||
| Wysokość marginesu wypłacalności | 19 584 | 10 309 | 4 843 | 2 552 | ||
| Wysokość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 134 673 | 79 901 | 33 307 | 19 777 | ||
| Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 198 089 | 130 110 | 48 991 | 32 205 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w zł/EUR) | 3,39 | 1,73 | 0,87 | 0,42 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję ( w zł/EUR) | ||||||
| Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa | ||||||
| INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
| Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
| Plik | Opis | ||||||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Raport z przeglądu skonsolidowanego EUROPA30.06.20061.pdf | Raport audytora | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU_ORZETELNOŚCI.pdf | Oświadczenie w sprawie rzetelności | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH | |||
| Plik | Opis | ||
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU_WYBOR AUDYTORA.pdf | Oświadczenie w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania | ||
| SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA) | |||
| Plik | Opis | ||
| Sprawozdanie Zarządu_Ip2006.pdf | Sprawozdanie Zarządu | ||
| RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FIANSOWEGO | |||
| Plik | Opis | ||
| Raport z przeglądu TUEuropa SA 30.06.2006.mdi | Raport z przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego | ||
| WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||||||
| Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, 2) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 7) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 8) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, 9) wykaz: a) jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem: - ich nazw (firm) i siedzib, - przedmiotów działalności, - właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, - udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów, b) jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od odpowiednio konsolidacji lub wyceny oraz podaniem: - kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych, - wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, c) udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej. W przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy ponadto podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną; 10) informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i danymi porównywalnymi, w tym: a) podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, b) nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, c) nazwy i siedziby jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach - ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; 11) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 12) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 13) opis: a) przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania przychodów, kosztów i wyniku finansowego, b) sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych, c) metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym; 14) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, 15) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, 16) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| Skonsolidowane sprawozdanie GK EUROPA_MSSF.mdi | Skonsolidowane sprawozdanie wg MSSF za I półrocze 2006 | ||||||
| SKONSOLIDOWANY BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | ||||||
| wartość firmy | ||||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| Lokaty | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Lokaty w jednostkach podporządkowanych, w tym: | ||||||
| lokaty w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| lokaty w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją | ||||||
| Inne lokaty finansowe | ||||||
| Należności depozytowe od cedentów | ||||||
| Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający | ||||||
| Należności | ||||||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich | ||||||
| Od jednostek podporządkowanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Należności z tytułu reasekuracji | ||||||
| Od jednostek podporządkowanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | ||||||
| Inne należności, w tym: | ||||||
| Należności od budżetu | ||||||
| Pozostałe należności | ||||||
| od jednostek podporządkowanych | ||||||
| od pozostałych jednostek | ||||||
| Inne składniki aktywów | ||||||
| Rzeczowe składniki aktywów | ||||||
| Środki pieniężne | ||||||
| Pozostałe składniki aktywów | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||||
| Aktywowane koszty akwizycji | ||||||
| Zarachowane odsetki i czynsze | ||||||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Aktywa, razem | ||||||
| PASYWA | ||||||
| Kapitał własny | ||||||
| Kapitał zakładowy | ||||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| Akcje własne (wielkość ujemna) | ||||||
| Kapitał zapasowy | ||||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | ||||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | ||||||
| Dodatnie różnice kursowe | ||||||
| Ujemne różnice kursowe | ||||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | ||||||
| Kapitały mniejszości | ||||||
| Zobowiązania podporządkowane | ||||||
| Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe | ||||||
| Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) | ||||||
| Oszacowane regresy i odzyski (wartość ujemna) | ||||||
| Oszacowane regresy i odzyski brutto | ||||||
| Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach | ||||||
| Pozostałe rezerwy | ||||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników | ||||||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||||||
| Inne rezerwy | ||||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów | ||||||
| Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne | ||||||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich | ||||||
| Wobec jednostek podporządkowanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | ||||||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji | ||||||
| Wobec jednostek podporządkowanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | ||||||
| Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek | ||||||
| Zobowiązania wobec instytucji kredytowych | ||||||
| Inne zobowiązania | ||||||
| Zobowiązania wobec budżetu | ||||||
| Pozostałe zobowiązania | ||||||
| wobec jednostek podporządkowanych | ||||||
| wobec pozostałych jednostek | ||||||
| Fundusze specjalne | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | ||||||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | ||||||
| Pasywa, razem | ||||||
| Wartość księgowa | ||||||
| Liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | ||||
| Należności warunkowe, w tym: | ||||||
| Otrzymane gwarancje i poręczenia | ||||||
| Pozostałe | ||||||
| Zobowiązania warunkowe, w tym: | ||||||
| Udzielone poręczenia i gwarancje | ||||||
| Weksle akceptowane i indosowane | ||||||
| Aktywa z zobowiązaniem odsprzedaży | ||||||
| Inne zobowiązania zabezpieczone na aktywach lub na przychodach | ||||||
| Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione na rzecz zakładu ubezpieczeń | ||||||
| Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione przez zakład ubezpieczeń na rzecz cedentów | ||||||
| Obce składniki aktywów nieujęte w aktywach | ||||||
| Inne pozycje pozabilansowe (wg rodzaju): | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | ||||||
| WYPŁACALNOŚÆ I POKRYCIE REZERW | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | ||||
| Wysokość środków własnych | ||||||
| Wysokość marginesu wypłacalności | ||||||
| Nadwyżka (niedobór) środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności | ||||||
| Wysokość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | ||||||
| Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | ||||||
| Nadwyżka (niedobór) aktywów na pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | ||||||
| TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEÑ MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | ||||
| Składki | |||||
| Składki przypisane brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w składce przypisanej | |||||
| Zmiany stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek | |||||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat | |||||
| Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych | |||||
| Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym | |||||
| Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia | |||||
| Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym | |||||
| Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | |||||
| Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw | |||||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej | |||||
| Koszty akwizycji, w tym: | |||||
| zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji | |||||
| Koszty administracyjne | |||||
| Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów | |||||
| Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym | |||||
| Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) | |||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych, w tym: | |||||
| wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych jednostek podporządkowanych | |||||
| TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEÑ NA ŻYCIE | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Składki | |||||
| Składki przypisane brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto | |||||
| Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek | |||||
| Przychody z lokat | |||||
| Przychody z lokat w nieruchomości | |||||
| Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych | |||||
| Z udziałów lub akcji | |||||
| Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Przychody z innych lokat finansowych | |||||
| Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | |||||
| Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | |||||
| Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik dodatni z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane zyski z lokat | |||||
| Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych | |||||
| Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym | |||||
| Rezerwy brutto | |||||
| Udział reasekuratorów | |||||
| Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym | |||||
| Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym, w tym: | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym | |||||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej | |||||
| Koszty akwizycji, w tym: | |||||
| zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji | |||||
| Koszty administracyjne | |||||
| Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach | |||||
| Koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Koszty utrzymania nieruchomości | |||||
| Pozostałe koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik ujemny z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane straty na lokatach | |||||
| Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym | |||||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat | |||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń na życie, w tym: | |||||
| wynik techniczny ubezpieczeń na życie jednostek podporządkowanych | |||||
| SKONSOLIDOWANY OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub ubezpieczeń na życie | |||||
| Przychody z lokat | |||||
| Przychody z lokat w nieruchomości | |||||
| Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych | |||||
| Z udziałów lub akcji | |||||
| Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Przychody z innych lokat finansowych | |||||
| Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | |||||
| Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | |||||
| Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik dodatni z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane zyski z lokat | |||||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie | |||||
| Koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Koszty utrzymania nieruchomości | |||||
| Pozostałe koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik ujemny z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane straty na lokatach | |||||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne | |||||
| Pozostałe koszty operacyjne | |||||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | |||||
| Zyski nadzwyczajne | |||||
| Straty nadzwyczajne | |||||
| Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
| Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych | |||||
| Zysk (strata) brutto | |||||
| Podatek dochodowy | |||||
| część bieżąca | |||||
| część odroczona | |||||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| (Zyski) straty mniejszości | |||||
| Zysk (strata) netto | |||||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | |||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Kapitał własny na początek okresu (BO) | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| Kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji | |||||
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
| Akcje własne na początek okresu | |||||
| Zmiany akcji własnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Akcje własne na koniec okresu | |||||
| Kapitał zapasowy na początek okresu | |||||
| Zmiany kapitału zapasowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| podziału zysku (ustawowo) | |||||
| podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| Kapitał zapasowy na koniec okresu | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | |||||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycia środków trwałych | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Wynik netto | |||||
| zysk netto | |||||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | |||||
| Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | |||||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | ||||
| Wpływy z tytułu składek brutto | ||||
| Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań | ||||
| Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej | ||||
| Wpływy z reasekuracji biernej | ||||
| Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach | ||||
| Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów | ||||
| Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej | ||||
| Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej | ||||
| Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego | ||||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty | ||||
| Pozostałe wpływy | ||||
| Wydatki | ||||
| Wydatki z tytułu z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | ||||
| Zwroty składek brutto | ||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | ||||
| Wydatki z tytułu akwizycji | ||||
| Wydatki o charakterze administracyjnym | ||||
| Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów | ||||
| Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej | ||||
| Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | ||||
| Wydatki z tytułu reasekuracji biernej | ||||
| Składki zapłacone z tytułu reasekuracji | ||||
| Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej | ||||
| Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej | ||||
| Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego | ||||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty | ||||
| Pozostałe wydatki operacyjne | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności lokacyjnej | ||||
| Wpływy | ||||
| Zbycie nieruchomości | ||||
| Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | ||||
| Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom | ||||
| Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki | ||||
| Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych | ||||
| Realizacja pozostałych lokat | ||||
| Wpływy z nieruchomości | ||||
| Odsetki otrzymane | ||||
| Dywidendy otrzymane | ||||
| Pozostałe wpływy z lokat | ||||
| Wydatki | ||||
| Nabycie nieruchomości | ||||
| Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | ||||
| Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom | ||||
| Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki | ||||
| Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych | ||||
| Nabycie pozostałych lokat | ||||
| Wydatki na utrzymanie nieruchomości | ||||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
| Pozostałe wydatki na lokaty | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności lokacyjnej (I-II) | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Pozostałe wpływy finansowe | ||||
| Wydatki | ||||
| Dywidendy | ||||
| Inne, niż wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Nabycie akcji własnych | ||||
| Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Pozostałe wydatki finansowe | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | ||||
| Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | ||||
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | ||||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
| Środki pieniężne na początek okresu | ||||
| Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | ||||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | |||||
| wartość firmy | |||||
| nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym | |||||
| oprogramowanie komputerowe | |||||
| inne wartości niematerialne i prawne | |||||
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | |||||
| ZMIANY STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| a | b | c | d | e | f | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne | Wartości niematerialne i prawne, razem | ||||
| - oprogramowanie komputerowe | |||||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | |||||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | |||||||||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | |||||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||||||
| zwiększenia | |||||||||
| zmniejszenia | |||||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||||||
| wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu | |||||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE - STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| własne | |||||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
| Wartości niematerialne i prawne, razem | |||||
| WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| wartość firmy - jednostki zależne | |||||
| wartość firmy - jednoski współzależne | |||||
| wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis wartości firmy na koniec okresu | |||||
| wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | |||||
| LOKATY W NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| grunty własne | |||||
| według cen nabycia | |||||
| według bieżącej wartości | |||||
| prawo wieczystego użytkowania gruntu | |||||
| budynki i budowle | |||||
| według cen nabycia | |||||
| według bieżącej wartości | |||||
| spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu | |||||
| inwestycje budowlane | |||||
| zaliczki na poczet inwestycji budowlanych | |||||
| Lokaty w nieruchomości (wg grup), razem | |||||
| Należy dodatkowo wykazać wartość nabycia (koszt wytworzenia) lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie w wartości godziwej, wartość godziwą lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie według wartości nabycia oraz wartość dotychczasowych odpisów umorzeniowych lokat, których wartość uległa umorzeniu. | |||||
| ZMIANA STANU LOKAT W NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| wartość brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| wartość brutto na koniec okresu | |||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | |||||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | |||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | |||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | |||||
| zwiększenia | |||||
| zmniejszenia | |||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | |||||
| wartość netto na koniec okresu | |||||
| NIERUCHOMOŚCI (WG WYKORZYSTANIA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| nieruchomości dla działalności własnej | |||||
| pozostałe nieruchomości | |||||
| Nieruchomości (wg wykorzystania), razem | |||||
| LOKATY W NIERUCHOMOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| krótkoterminowe | |||||
| długoterminowe | |||||
| Lokaty w nieruchomości, razem | |||||
| LOKATY W NIERUCHOMOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Lokaty w nieruchomości, razem | w tys. | zł | |||||
| Ponadto należy podać wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym niewykorzystywanych na własne potrzeby oraz wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane | |||||||
| LOKATY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (WARTOŚÆ BILANSOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| udziały lub akcje w jednostkach zależnych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| udziały lub akcje w jednostkach współzależnych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| pożyczki udzielone jednostkom zależnym, w tym: | |||||
| pożyczki długoterminowe | |||||
| pożyczki udzielone jednostkom współzależnym, w tym: | |||||
| pożyczki długoterminowe | |||||
| pożyczki udzielone jednostkom stowarzyszonym, w tym: | |||||
| pożyczki długoterminowe | |||||
| dłużne papiery wartościowe jednostek zależnych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| dłużne papiery wartościowe jednostek współzależnych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| dłużne papiery wartościowe jednostek stowarzyszonych, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| pozostałe lokaty, (wg rodzaju) : | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| Lokaty w jednostkach podporządkowanych, razem | |||||
| Należy dodatkowo wykazać wartość nabycia (koszt wytworzenia) lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie w wartości godziwej, wartość godziwą lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie według wartości nabycia oraz wartość dotychczasowych odpisów umorzeniowych lokat, których wartość uległa umorzeniu. | |||||
| LOKATY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI (WARTOŚÆ BILANSOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| udziały lub akcje, w tym: | |||||
| w jednostkach zależnych | |||||
| w jednostkach współzależnych | |||||
| w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| pożyczki udzielone, w tym: | |||||
| dla jednostek zależnych | |||||
| dla jednostek współzależnych | |||||
| dla jednostek stowarzyszonych | |||||
| dłużne papiery wartościowe, w tym: | |||||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| jednostek stowarzyszonych | |||||
| inne, (wg rodzaju) w tym: | |||||
| w jednostkach zależnych | |||||
| w jednostkach współzależnych | |||||
| w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| Lokaty w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, razem | |||||
| LOKATY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I WSPÓŁZALEŻNYCH NIEOBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ (WARTOŚÆ BILANSOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| udziały lub akcje, w tym: | |||||
| w jednostkach zależnych | |||||
| w jednostkach współzależnych | |||||
| pożyczki udzielone, w tym: | |||||
| dla jednostek zależnych | |||||
| dla jednostek współzależnych | |||||
| dłużne papiery wartościowe, w tym: | |||||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| inne, (wg rodzaju) w tym: | |||||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| pozostałe lokaty długoterminowe | |||||
| Lokaty w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją, razem | |||||
| LOKATY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (WARTOŚÆ BILANSOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| udziały lub akcje, w tym: | |||||
| w jednostkach zależnych | |||||
| w jednostkach współzależnych | |||||
| w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| pożyczki udzielone, w tym: | |||||
| dla jednostek zależnych | |||||
| dla jednostek współzależnych | |||||
| dla jednostek stowarzyszonych | |||||
| dłużne papiery wartościowe, w tym: | |||||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| jednostek stowarzyszonych | |||||
| inne, (wg rodzaju) w tym: | |||||
| w jednostkach zależnych | |||||
| w jednostkach współzależnych | |||||
| w jednostkach stowarzyszonych | |||||
| Lokaty w pozostałych jednostkach podporządkowanych, razem | |||||
| ZMIANA STANU LOKAT W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| stan na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| nabycie | |||||
| inne | |||||
| korekty aktualizujące wartość | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycie | |||||
| inne | |||||
| korekty aktualizujące wartość | |||||
| stan na koniec okresu | |||||
| UDZIAŁY ORAZ PAPIERY WARTOŚCIOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| dopuszczone do publicznego obrotu na rynku regulowanym | |||||
| niedopuszczone do publicznego obrotu na rynku regulowanym | |||||
| Udziały oraz papiery wartościowe w jednostkach podporządkowanych, razem | |||||
| UDZIAŁY, AKCJE I INNE INSTRUMENTY FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (LOKATY DŁUGOTERMINOWE) - WG ZBYWALNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2).... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)....... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2) ..... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)..... | |||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
| udziały lub akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)..... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | |||||
| Wartość na początek okresu, razem | |||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | |||||
| Wartość bilansowa, razem | |||||
| UDZIAŁY / AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (LOKATY DŁUGOTERMINOWE) | ||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | |||
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu | |||
| UDZIAŁY / AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (LOKATY DŁUGOTERMINOWE) CD. | ||||||||||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||||||||||
| a | m | n | o | p | r | s | t | |||||||||||||
| nazwa jednostki | kapitał własny jednostki, w tym: | zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: | należności jednostki, w tym: | aktywa jednostki, razem | przychody ze sprzedaży | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy | |||||||||||||
| kapitał zakładowy | należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | kapitał zapasowy | pozostały kapitał własny, w tym: | - zobowiązania długoterminowe | - zobowiązania krótkoterminowe | - długoterminowe | - krótkoterminowe | |||||||||||||
| zysk (strata) z lat ubiegłych | zysk (strata) netto | |||||||||||||||||||
| UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INSTRUMENTY FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (LOKATY KRÓTKOTERMINOWE) WG ZBYWALNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)..... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)..... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
| udziały lub akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)....... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | |||||
| Wartość na początek okresu, razem | |||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | |||||
| Wartość bilansowa, razem | |||||
| LOKATY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Lokaty w jednostkach podporządkowanych, razem | |||||||
| INNE LOKATY FINANSOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu | |||||
| jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych | |||||
| dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu | |||||
| udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych | |||||
| pożyczki zabezpieczone hipotecznie, w tym: | |||||
| zabezpieczone dodatkowo polisami | |||||
| pozostałe pożyczki, w tym: | |||||
| dla ubezpieczonych, których głównym zabezpieczeniem jest polisa | |||||
| dla ubezpieczonych, niezabezpieczonych polisami | |||||
| lokaty terminowe w instytucjach kredytowych | |||||
| pozostałe lokaty (wg rodzaju) | |||||
| Inne lokaty finansowe, razem | |||||
| W przypadku gdy wartość pozostałych lokat przekracza 5% ogółem pozycji aktywów bilansu "Lokaty", winny być one wyszczególnione z uwzględnieniem ich wartości i struktury rodzajowej Należy dodatkowo wykazać wartość nabycia (koszt wytworzenia) lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie w wartości godziwej, wartość godziwą lokat w przypadku gdy lokaty wykazywane są w bilansie według wartości nabycia oraz wartość dotychczasowych odpisów umorzeniowych lokat, których wartość uległa umorzeniu. | |||||
| ZMIANA STANU INNYCH LOKAT FINANSOWYCH (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| stan na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| stan na koniec okresu | |||||
| UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INNE PAPIERY WARTOŚCIOWE O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU (WARTOŚÆ BILANSOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| udziały i akcje, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| dłużne papiery wartościowe, w tym: | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| inne, (wg rodzaju) | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| w tym: lokaty długoterminowe | |||||
| Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu, razem | |||||
| ZMIANA STANU LOKAT W UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INNE PAPIERY WARTOŚCIOWE O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| stan na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| nabycie | |||||
| korekta wartości | |||||
| inne | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| zbycie | |||||
| korekta wartości | |||||
| inne | |||||
| stan na koniec okresu | |||||
| UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INNE INSTRUMENTY FINANSOWE O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU (LOKATY DŁUGOTERMINOWE) - WG ZBYWALNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)..... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1).... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
| udziały lub akcje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)... | |||||
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | |||||
| wartość na początek okresu | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | |||||
| Wartość na początek okresu, razem | |||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | |||||
| Wartość bilansowa, razem | |||||
| UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INNE INSTRUMENTY FINANSOWE O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU (LOKATY DŁUGOTERMINOWE) | ||||||||||||
| Lp. | w tys. | zł | ||||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | ||||
| nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednoski, w tym: | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | nieopłacona przez emitenta wartość udziałów /akcji w jednostce | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | ||||
| - kapitał zakładowy | ||||||||||||
| Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji inne, o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta | ||||||||||||
| UDZIAŁY, AKCJE ORAZ INNE INSTRUMENTY FINANSOWE O ZMIENNEJ KWOCIE DOCHODU (LOKATY KRÓTKOTERMINOWE) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)..... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2).... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1).... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)..... | |||||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) | |||||
| akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)....... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)..... | |||||
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | |||||
| udziały lub akcje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| obligacje (wartość bilansowa): | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | |||||
| c1)...... | |||||
| wartość godziwa | |||||
| wartość rynkowa | |||||
| wartość według cen nabycia | |||||
| c2)...... | |||||
| Wartość według cen nabycia, razem | |||||
| Wartość na początek okresu, razem | |||||
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem | |||||
| Wartość bilansowa, razem | |||||
| INNE LOKATY FINANSOWE W INSTRUMENTY FINANSOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| emitowane przez Skarb Państwa lub organizacje międzynarodowe, których członkiem jest RP | |||||
| lokaty długoterminowe | |||||
| lokaty krótkoterminowe | |||||
| gwarantowane przez Skarb Państwa lub organizacje międzynarodowe, których członkiem jest RP | |||||
| emitowane przez NBP | |||||
| gwarantowane przez NBP | |||||
| emitowane przez samorząd terytorialny lub związek tych jednostek lub miasto stołeczne Warszawa | |||||
| gwarantowane przez samorząd terytorialny lub związek tych jednostek lub miasto stołeczne Warszawa | |||||
| pozostałe | |||||
| Inne lokaty finansowe w instrumenty finansowe, razem | |||||
| PAPIERY WARTOŚCIOWE (INNE LOKATY FINANSOWE) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| dopuszczone do publicznego obrotu na rynku regulowanym | |||||
| niedopuszczone do publicznego obrotu na rynku regulowanym | |||||
| Papiery wartościowe (inne lokaty finansowe), razem | |||||
| LOKATY TERMINOWE W INSTYTUCJACH KREDYTOWYCH (WG ZAPADALNOŚCI) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE ZAPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych, razem | |||||
| LOKATY TERMINOWE W INSTYTUCJACH KREDYTOWYCH (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych w bankach krajowych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| w walutach obcych w bankach zagranicznych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| c1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych, razem | |||||||
| INNE LOKATY FINANSOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| długoterminowe | |||||
| krótkoterminowe | |||||
| Inne lokaty finansowe, razem | |||||
| INNE LOKATY FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Inne lokaty finansowe, razem | w tys. | zł | |||||
| NALEŻNOŚCI DEPOZYTOWE OD CEDENTÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| należności depozytowe w walucie polskiej, w tym od: | |||||
| jednostek zależnych, będących cedentami | |||||
| jednostek współzależnych, będących cedentami | |||||
| jednostek stowarzyszonych, będących cedentami | |||||
| znaczącego inwestora, będącego cedentem | |||||
| jednostki dominującej, będącej cedentem | |||||
| pozostałych | |||||
| należności depozytowe w walutach obcych, w tym od: | |||||
| jednostek zależnych, będących cedentami | |||||
| jednostek współzależnych, będących cedentami | |||||
| jednostek stowarzyszonych, będących cedentami | |||||
| znaczącego inwestora, będącego cedentem | |||||
| jednostki dominującej, będącej cedentem | |||||
| pozostałych | |||||
| Należności depozytowe od cedentów (netto), razem | |||||
| odpisy aktualizujące | |||||
| Należności depozytowe od cedentów (brutto), razem | |||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI DEPOZYTOWE OD CEDENTÓW | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| stan na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| stan na koniec okresu | |||||
| NALEŻNOŚCI DEPOZYTOWE OD CEDENTÓW - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Należności depozytowe od cedentów, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| należności od ubezpieczających, w tym: | |||||
| od jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| od pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| nalezności od pośredników ubezpieczeniowych, w tym: | |||||
| od jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| od pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| inne należności, w tym: | |||||
| od jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| od pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich (netto) | |||||
| odpisy aktualizujące | |||||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich (brutto) | |||||
| Dodatkowo należy wykazać salda rozrachunków z tytułu koasekuracji | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH NETTO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| pozostałe | |||||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| należności bieżące w reasekuracji czynnej, w tym : | |||||
| od cedentów z rynku krajowego | |||||
| od cedentów zagranicznych | |||||
| należności bieżące w reasekuracji biernej, w tym : | |||||
| od reasekuratorów krajowych | |||||
| od reasekuratorów zagranicznych | |||||
| należności bieżące od retrocesjonariuszy, w tym : | |||||
| krajowych | |||||
| zagranicznych | |||||
| należności z tytułu prowizji reasekuracyjnej rozliczanej w czasie | |||||
| należności z tytułu udziału reasekuratorów w szkodach wypłaconych | |||||
| Należności z tytułu reasekuracji (netto), razem | |||||
| odpisy aktualizujące | |||||
| Należności z tytułu reasekuracji ( brutto), razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| pozostałe | |||||
| Należności z tytułu reasekuracji, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| należności bieżące w reasekuracji czynnej, w tym: | |||||
| od cedentów będących jednostkami zależnymi | |||||
| od cedentów będących jednostkami współzależnymi | |||||
| od cedentów będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| od cedenta będącego znaczącym inwestorem | |||||
| od cedenta będącego jednostką dominującą | |||||
| należności bieżące w reasekuracji biernej, w tym: | |||||
| od reasekuratorów będących jednostkami zależnymi | |||||
| od reasekuratorów będących jednostkami współzależnymi | |||||
| od reasekuratorów będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| od reasekuratora będącego znaczącym inwestorem | |||||
| od reasekuratora będącego jednostką dominującą | |||||
| należności bieżące od retrocesjonariuszy, w tym: | |||||
| od będących jednostkami zależnymi | |||||
| od będących jednostkami współzależnymi | |||||
| od będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| od będącego znaczącym inwestorem | |||||
| od będącego jednostką dominującą | |||||
| pozostałe | |||||
| Należności z tytułu reasekuracji, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU REASEKURACJI (NETTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Należności z tytułu reasekuracji (netto), razem | |||||
| INNE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| należności od budżetu | |||||
| rozrachunki z tytułu gwarancji i akredytyw | |||||
| pozostałe należności, w tym: | |||||
| należności z tytułu wykonywania czynności komisarza awaryjnego | |||||
| Inne należności (netto), razem | |||||
| odpisy aktualizujące | |||||
| Inne należności (brutto), razem | |||||
| INNE NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| pozostałe | |||||
| Inne należności, razem | |||||
| INNE NALEŻNOŚCI - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Inne należności, razem | |||||
| INNE NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Inne należności, razem | w tys. | zł | |||||
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCI WG RODZAJU NALEŻNOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| stan na początek okresu (wg rodzaju należności) | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| stan na koniec okresu (wg rodzaju należności) | |||||
| INFORMACJE O NALEŻNOŚCIACH PRZETERMINOWANYCH (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy | |||||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy | |||||
| Należności przeterminowane, razem, w tym: | |||||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy | |||||
| Noty: "Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności wg rodzaju należności" oraz "Informacje o należnościach przeterminowanych (wg tytułów)" należy przedstawić w odniesieniu do łącznej wartości należności | |||||
| RZECZOWE SKŁADNIKI AKTYWÓW | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| urządzenia techniczne i maszyny | |||||
| środki transportu | |||||
| inne środki trwałe | |||||
| środki trwałe w budowie | |||||
| zaliczki na środki trwałe w budowie | |||||
| zapasy | |||||
| Rzeczowe składniki aktywów, razem | |||||
| RZECZOWE SKŁADNIKI AKTYWÓW - STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| własne | |||||
| obce | |||||
| Rzeczowe składniki aktywów, razem | |||||
| ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem | |||
| wartość brutto środków trwałych na początek okresu | ||||||
| zwiększenia (z tytułu) | ||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | ||||||
| wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | ||||||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | ||||||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | ||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||
| zwiększenia | ||||||
| zmniejszenia | ||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||
| wartość netto środków trwałych na koniec okresu | ||||||
| ŚRODKI TRWAŁE (BILANSOWE) - STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| własne | |||||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
| Środki trwałe bilansowe, razem | |||||
| ŚRODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | |||||
| Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem | |||||
| Należy wykazać wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu | |||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | |||||
| inne środki pieniężne | |||||
| Środki pieniężne, razem | |||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Środki pieniężne, razem | w tys. | zł | |||||
| POZOSTAŁE SKŁADNIKI AKTYWÓW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Pozostałe składniki aktywów, razem | |||||
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze/ 2002 | |||
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | |||||
| odniesionych na wynik finansowy | |||||
| odniesionych na kapitał własny | |||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Zwiększenia | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | |||||
| odniesionych na wynik finansowy | |||||
| odniesionych na kapitał własny | |||||
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych | |||||
| ZARACHOWANE ODSETKI I CZYNSZE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| zarachowane odsetki od lokat terminowych, w tym: | |||||
| w bankach krajowych | |||||
| w bankach zagranicznych | |||||
| zarachowane czynsze | |||||
| Zarachowane odsetki i czynsze, razem | |||||
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | |||||
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE | |||
| Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny | |||
| Plik | Opis | ||
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||||
| w tys. | zł | |||||||||
| Seria/ emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) | ||
| Liczba akcji, razem | ||||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | ||||||||||
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | ||||||||||
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu | ||||||||||
| AKCJE WŁASNE | ||||||
| w tys. | zł | |||||
| Liczba | Wartość według ceny nabycia | Wartość bilansowa | Cel nabycia | Przeznaczenie | ||
| AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | |||||
| w tys. | zł | ||||
| Nazwa (firma) jednostki, siedziba | Liczba | Wartość wg ceny nabycia | Wartość bilansowa | ||
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | |||||
| utworzony ustawowo | |||||
| utworzony zgodnie ze statutem lub umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | |||||
| z dopłat akcjonariuszy | |||||
| inny (wg rodzaju) | |||||
| Kapitał zapasowy, razem | |||||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych | |||||
| z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||||
| różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | |||||
| inny (wg rodzaju) | |||||
| Kapitał z aktualizacji wyceny, razem | |||||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | |||||
| ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | |||||
| UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | |||
| półrocze/ 2003 | 2002 | półrocze/ 2002 | |||
| ujemna wartość firmy - jednostki zależne | |||||
| ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | |||||
| ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone | |||||
| Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE | w tys. | zł | |||
| półrocze/ 2003 | 2002 | półrocze/ 2002 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| ujemna wartość firmy brutto na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) | |||||
| odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu | |||||
| ujemna wartość firmy netto na koniec okresu | |||||
| Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów | |||||
| ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| Stan na początek okresu | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Stan na koniec okresu | |||||
| ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Zobowiązania podporządkowane, w tym | |||||
| wartość zobowiązań zabezpieczonych na majątku zakładu ubezpieczeń | |||||
| Zobowiązania podporządkowane, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania podporządkowane, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania podporządkowane, razem | w tys. | zł | |||||
| REZERWY TECHNICZNO-UBEZPIECZENIOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| rezerwa składek: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego : | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwa ubezpieczeń na życie: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) | |||||
| rezerwy na zwrot składek dla członków | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający: | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, razem | |||||
| W przypadku gdy występuje istotna różnica w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, pomiędzy stanem tej rezerwy na początku okresu z tytułu szkód powstałych w poprzednich okresach a wielkością szkód wypłaconych w ciągu danego okresu z tytułu tych szkód oraz stanem rezerwy na koniec okresu tytułem tych szkód - należy przedstawić tę rezerwę w podziale na grupy ubezpieczeń | |||||
| REZERWY TECHNICZNO-UBEZPIECZENIOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||||
| rezerwa składek: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwa ubezpieczeń na życie: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwy na zwrot składek dla członków: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, razem | |||||||
| UDZIAŁ REASEKUTORÓW W REZERWACH TECHNICZNO - UBEZPIECZENIOWYCH (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||||
| udział reasekutorów w rezerwie składek: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekutorów w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekutorów w rezerwie ubezpieczeń na życie: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekutorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekutorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych określonych w statucie: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| udział reasekuratorów w rezerwch ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych, razem | |||||||
| REZERWA SKŁADEK I REZERWA NA POKRYCIE RYZYKA NIEWYGASŁEGO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| rezerwa składek : | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego : | |||||
| rezerwy brutto | |||||
| udział reasekuratorów | |||||
| Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego, razem | |||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| rezerwy na świadczenia emerytalne | |||||
| inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów) | |||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | |||||
| ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| stan rezerw na początek okresu (wg tytułów) | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| wykorzystanie (z tytułu) | |||||
| rozwiązanie (z tytułu) | |||||
| stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem | |||||||
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | |||||
| odniesionej na wynik finansowy | |||||
| odniesionej na kapitał własny | |||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Zwiększenia | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||||
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | |||||
| odniesionej na wynik finansowy | |||||
| odniesionej na kapitał własny | |||||
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||||
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przesięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony | |||||
| REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem | w tys. | zł | |||||
| INNE REZERWY (WG TYTUŁÓW), W TYM: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| fundusz prewencyjny | |||||
| Inne rezerwy, razem | |||||
| INNE REZERWY (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Inne rezerwy, razem | |||||||
| ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| stan na początek okresu (wg tytułów) | |||||
| zwiększenia ( z tytułu) | |||||
| wykorzystanie (z tytułu) | |||||
| rozwiązanie ( z tytułu) | |||||
| stan na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DEPOZYTÓW REASEKURATORÓW | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| depozyty składki, w tym: | |||||
| należne reasekuratorom krajowym | |||||
| należne reasekuratorom zagranicznym | |||||
| depozyty szkód, w tym: | |||||
| należne reasekuratorom krajowym | |||||
| należne reasekuratorom zagranicznym | |||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DEPOZYTÓW REASEKURATORÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||||
| w walucie polskiej: | |||||||
| wobec: jednostek zależnych będących reasekuratorami | |||||||
| wobec: jednostek współzależnych będących reasekuratorami | |||||||
| wobec: jednostek stowarzyszonych będących reasekuratorami | |||||||
| wobec: znaczącego inwestora będącego reasekuratorem | |||||||
| wobec: jednostki dominującej będącej reasekuratorem | |||||||
| pozostałe | |||||||
| w walutach obcych: (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| wobec: jednostek zależnych będących reasekuratorami | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| wobec: jednostek współzależnych będących reasekuratorami | |||||||
| 1.w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| wobec: jednostek stowarzyszonych będących reasekuratorami | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| wobec: znaczącego inwestora będącego reasekuratorem | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| wobec: jednostki dominującej będącej reasekuratorem | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| pozostałe | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów, razem | |||||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DEPOZYTÓW REASEKURATORÓW - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DEPOZYTÓW REASEKURATORÓW (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów, razem | w tys. | zł | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| zobowiązania wobec ubezpieczających , w tym: | |||||
| wobec jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| wobec pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych, w tym: | |||||
| wobec jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| wobec pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w tym: | |||||
| wobec jednostek podporządkowanych | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| wobec pozostałych jednostek | |||||
| krajowe | |||||
| zagraniczne | |||||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH WOBEC: | w tys. | zł | |||
| półrocze/ 2003 | 2002 | półrocze/ 2002 | |||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| jednostek stowarzyszonych | |||||
| znaczącego inwestora | |||||
| jednostki dominującej | |||||
| pozostałych | |||||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UBEZPIECZEÑ BEZPOŚREDNICH (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| po przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich, razem | w tys. | zł | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| rachunki bieżące w reasekuracji czynnej, w tym: | |||||
| cedentów z rynku krajowego | |||||
| cedentów zagranicznych | |||||
| rachunki bieżące w reasekuracji biernej, w tym: | |||||
| reasekuratorów krajowych | |||||
| reasekuratorów zagranicznych | |||||
| zobowiązania z tytułu retrocesji, w tym wobec: | |||||
| retrocesjonariuszy krajowych | |||||
| retrocesjonariuszy zagranicznych | |||||
| zobowiązania z tytułu składek reasekuracyjnych rozliczanych w czasie | |||||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | |||
| półrocze/2003 | 2002 | półrocze/2002 | |||
| zobowiązania bieżące w reasekuracji czynnej, w tym wobec: | |||||
| cedentów będących jednostkami zależnymi | |||||
| cedentów będących jednostkami współzależnymi | |||||
| cedentów będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| cedenta będącego znaczącym inwestorem | |||||
| cedenta będącego jednostką dominującą | |||||
| zobowiązania bieżące w reasekuracji biernej, w tym wobec: | |||||
| reasekuratorów będących jednostkami zależnymi | |||||
| reasekuratorów będących jednostkami współzależnymi | |||||
| reasekuratorów będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| reasekuratora będącego znaczącym inwestorem | |||||
| reasekuratora będącego jednostką dominującą | |||||
| zobowiązania bieżące wobec retrocesjonariuszy, w tym wobec: | |||||
| retrocesjonariuszy będących jednostkami zależnymi | |||||
| retrocesjonariuszy będących jednostkami współzależnymi | |||||
| retrocesjonariuszy będących jednostkami stowarzyszonymi | |||||
| retrocesjonariusza będącego znaczącym inwestorem | |||||
| retrocesjonariusza będącego jednostką dominującą | |||||
| pozostałe | |||||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU REASEKURACJI - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU REASEKURACJI (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji, razem | w tys. | zł | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI WŁASNYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH ORAZ POBRANYCH POŻYCZEK | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń | |||||
| pozostałe (wg tytułów): | |||||
| Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych instrumentów finansowych oraz pobranych pożyczek, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI WŁASNYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH ORAZ POBRANYCH POŻYCZEK - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE ZAPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych instrumentów finansowych oraz pobranych pożyczek, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI WŁASNYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH ORAZ POBRANYCH POŻYCZEK (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| b1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych instrumentów finansowych oraz pobranych pożyczek, razem | |||||||
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI WŁASNYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||||||
| w tys. | zł | ||||||||
| Dłużne instrumenty finansowe (wg rodzaju) | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Rynek notowań | Inne | ||
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC INSTYTUCJI KREDYTOWYCH, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Zobowiązania wobec instytucji kredytowych, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA WOBEC INSTYTUCJI KREDYTOWYCH (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Zobowiązania wobec instytucji kredytowych, razem | w tys. | zł | |||||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK | |||||||||||||||
| w tys. | zł | ||||||||||||||
| Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy | Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne | ||||||||
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | ||||||||
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł | |||||||||||||||
| INNE ZOBOWIĄZANIA | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| zobowiązania wobec budżetu | |||||
| pozostałe zobowiązania, w tym: | |||||
| z tytułu wykonywania czynności komisarza awaryjnego | |||||
| Inne zobowiązania, razem | |||||
| INNE ZOBOWIĄZANIA, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| do 3 miesięcy | |||||
| powyżej 3 miesięcy do 1 roku | |||||
| powyżej 1 roku do 5 lat | |||||
| powyżej 5 lat | |||||
| Inne zobowiązania, razem | |||||
| INNE ZOBOWIĄZANIA (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| Inne zobowiązania, razem | w tys. | zł | |||||
| INNE ZOBOWIĄZANIA WOBEC | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| jednostek zależnych | |||||
| jednostek współzależnych | |||||
| jednostek stowarzyszonych | |||||
| znaczącego inwestora | |||||
| jednostki dominującej | |||||
| pozostałych | |||||
| Inne zobowiązania, razem | |||||
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku emitenta i jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) | |||||
| ZOBOWIĄZANIA PRZETERMINOWANE | |||
| W odniesieniu do łącznej wartości zobowiązań należy przedstawić informacje o zobowiązaniach przeterminowanych (według tytułów) | |||
| Plik | Opis | ||
| FUNDUSZE SPECJALNE (WG TYTUŁÓW) | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| Fundusze specjalne, razem | |||||
| ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | |||||
| długoterminowe (wg tytułów): | |||||
| krótkoterminowe (wg tytułów): | |||||
| ujemna wartość firmy | |||||
| rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: | |||||
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | |||||
| ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Stan na początek okresu (wg tytułów) | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Stan na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
| ZMIANA STANU ROZLICZEÑ MIĘDZYOKRESOWYCH KOSZTÓW I PRZYCHODÓW | w tys. | zł | |||
| półrocze / | półrocze / | ||||
| Stan na początek okresu (wg tytułów) | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Stan na koniec okresu (wg tytułów) | |||||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję. | |||
| Plik | Opis | ||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE, Z TYTUŁU: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń: | |||||
| od jednostek zależnych | |||||
| od jednostek współzależnych | |||||
| od jednostek stowarzyszonych | |||||
| od znaczącego inwestora | |||||
| od jednostki dominującej | |||||
| pozostałe (wg rodzaju) | |||||
| w tym: od jednostek zależnych | |||||
| w tym: od jednostek współzależnych | |||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: od znaczącego inwestora | |||||
| w tym: od jednostki dominującej | |||||
| w tym: od jednostek zależnych | |||||
| w tym: od jednostek współzależnych | |||||
| w tym: od jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: od znaczącego inwestora | |||||
| w tym: od jednostki dominującej | |||||
| Należności warunkowe, razem | |||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE, Z TYTUŁU: | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||
| udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: | |||||
| wobec jednostek zależnych | |||||
| wobec jednostek współzależnych | |||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| wobec znaczącego inwestora | |||||
| wobec jednostki dominującej | |||||
| weksli akceptowanych i indosowanych, w tym: | |||||
| wobec jednostek zależnych | |||||
| wobec jednostek współzależnych | |||||
| wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| wobec znaczącego inwestora | |||||
| wobec jednostki dominującej | |||||
| aktywów z zobowiązaniem odsprzedaży, (wg rodzaju) | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| inne zobowiązania zabezpieczone na aktywach lub na przychodach, (wg rodzaju) | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| pozostałe, (wg rodzaju) | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| Zobowiązania warunkowe, razem | |||||
| INNE POZYCJE POZABILANSOWE, (WG RODZAJU) | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| w tym: wobec jednostek zależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek współzależnych | |||||
| w tym: wobec jednostek stowarzyszonych | |||||
| w tym: wobec znaczącego inwestora | |||||
| w tym: wobec jednostki dominującej | |||||
| Inne pozycje pozabilansowe, razem | |||||
| NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Z TYTUŁU: | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2003 | 2002 | półrocze / 2002 | |||||
| otrzymanych gwarancji i poręczeń | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| pozostałe (wg rodzaju) | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| Należności warunkowe, razem | |||||||
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Z TYTUŁU: | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||||
| udzielonych gwarancji i poręczeń: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| weksli akceptowanych i indosowanych: | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| aktywów z zobowiązaniem odsprzedaży, (wg rodzaju): | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| inne zobowiązania zabezpieczone na aktywach lub na przychodach, (wg rodzaju): | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| pozostałe, (wg rodzaju): | |||||||
| w walucie polskiej | |||||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | |||||||
| 1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| Zobowiązania warunkowe, razem | |||||||
| INNE POZYCJE POZABILANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Z TYTUŁU: | jednostka | waluta | w tys. | zł | |||
| półrocze /2003 | 2002 | półrocze /2002 | |||||
| - | |||||||
| w walucie polskiej | w tys. | zł | |||||
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | |||||
| b1. w walucie | |||||||
| w przeliczeniu na tys. zł | |||||||
| - | |||||||
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł | |||||
| - | |||||||
| Inne pozycje pozabilansowe, razem | w tys. | zł | |||||
| Należy przedstawić wartość udzielonych poręczeń i gwarancji pozaubezpieczeniowych | |||||||
| Należy przedstawić dane liczbowe do obliczenia wysokości środków własnych stanowiących pokrycie marginesu wypłacalności oraz dane liczbowe do obliczenia marginesu wypłacalności dla ubezpieczeń majątkowych i osobowych oraz odpowiednio dla ubezpieczeń na życie | |||
| Plik | Opis | ||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| w ubezpieczeniach bezpośrednich | ||||
| w ubezpieczeniach pośrednich | ||||
| Składki przypisane brutto, razem | ||||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W BEZPOŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne - odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Składki brutto bezpośrednie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| Należy podać kwoty składek przypisanych otrzymanych z obowiązkowych ubezpieczeń OC według grup ubezpieczeń | ||||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W POŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Składki brutto pośrednie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| Należy podać kwoty składek przypisanych otrzymanych z obowiązkowych ubezpieczeń OC według grup ubezpieczeń | ||||
| SKŁADKI ZAROBIONE BRUTTO W BEZPOŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne - odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Składki brutto bezpośrednie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| Należy podać kwoty składek zarobionych otrzymanych z obowiązkowych ubezpieczeń OC według grup ubezpieczeń | ||||
| SKŁADKI ZAROBIONE BRUTTO W POŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne - odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Składki brutto pośrednie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| Należy podać kwoty składek zarobionych otrzymanych z obowiązkowych ubezpieczeń OC według grup ubezpieczeń | ||||
| ROZLICZENIA Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| składki ubezpieczeniowe otrzymane z zagranicy, | ||||
| składki reasekuracyjne przekazane za granicę, | ||||
| saldo z tytułu rozliczeń reasekuracji biernej, | ||||
| saldo z tytułu rozliczeń reasekuracji czynnej, | ||||
| wartość należności i zobowiązań z tytułu reasekuracji biernej, w tym | ||||
| wartość należności od resekuratorów zabezpieczonych gwarancjami instytucji finansowych, | ||||
| wartość należności i zobowiązań z tytułu reasekuracji czynnej, w tym | ||||
| wartość zobowiązań wobec cedentów zabezpieczonych gwarancjami zakładu ubezpieczeń | ||||
| wartość zobowiązań wobec retrocedentów zabezpieczonych gwarancjami zakładu ubezpieczeń | ||||
| KWOTA ODSZKODOWAÑ I ŚWIADCZEÑ WYPŁACONYCH BRUTTO | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| z ubezpieczeń bezpośrednich, w tym: | ||||
| koszty likwidacji szkód | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich, w tym: | ||||
| koszty likwidacji szkód | ||||
| Kwota odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto, razem | ||||
| KWOTA ODSZKODOWAÑ I ŚWIADCZEÑ WYPŁACONYCH BRUTTO W BEZPOŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Kwota odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto w ubezpieczeniach bezpośrednich (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| KWOTA ODSZKODOWAÑ I ŚWIADCZEÑ WYPŁACONYCH BRUTTO W POŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Kwota odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto w ubezpieczeniach pośrednich (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| KOSZTY LIKWIDACJI SZKÓD W BEZPOŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Koszty likwidacji szkód w ubezpieczeniach bezpośrednich (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| KOSZTY LIKWIDACJI SZKÓD W POŚREDNICH UBEZPIECZENIACH MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| następstwa wypadków i choroba (grupa 1 i 2) | ||||
| komunikacyjne -odpowiedzialność cywilna (grupa 10) | ||||
| komunikacyjne pozostałe (grupa 3) | ||||
| morskie, lotnicze i transportowe (grupy 4, 5, 6, 7) | ||||
| od ognia i innych szkód rzeczowych (grupy 8 i 9) | ||||
| odpowiedzialność cywilna (grupy 11,12,13) | ||||
| kredyt i gwarancje (grupy 14,15) | ||||
| ochrona prawna (grupa 17) | ||||
| świadczenie pomocy (grupa 18) | ||||
| pozostałe (grupa 16) | ||||
| Koszty likwidacji szkód w ubezpieczeniach pośrednich (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI UBEZPIECZENIOWEJ NA UDZIALE WŁASNYM | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| ubezpieczeń pośrednich | ||||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej na udziale własnym, razem | ||||
| KOSZTY AKWIZYCJI | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| poniesione w okresie sprawozdawczym, w tym: | ||||
| wartość prowizji akwizycyjnych z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| przeniesione na przyszłe okresy sprawozdawcze | ||||
| KOSZTY ADMINISTRACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| zużycie materiałów i energii | ||||
| usługi obce | ||||
| podatki i opłaty | ||||
| wynagrodzenia | ||||
| ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
| amortyzacja | ||||
| inne (wg tytułów) | ||||
| Koszty administracyjne, razem | ||||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W UBEZPIECZENIACH NA ŻYCIE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| składki indywidualne | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki ubezpieczeń grupowych | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki okresowe | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki jednorazowe | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki z umów ubezpieczenia bezpremiowe | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki z umów ubezpieczenia premiowe | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| składki z umów ubezpieczenia, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający | ||||
| z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| z ubezpieczeń pośrednich | ||||
| Składki przypisane brutto w ubezpieczeniach na życie, razem | ||||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W BEZPOŚREDNICH UBEZPIECZENIACH NA ŻYCIE (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| ubezpieczenie na życie | ||||
| ubezpieczenie posagowe, zaopatrzenia dzieci | ||||
| ubezpieczenie na życie, jeżeli jest związane z funduszem inwestycyjnym | ||||
| Składki brutto przypisane w bezpośrednich ubezpieczeniach na życie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| SKŁADKI PRZYPISANE BRUTTO W POŚREDNICH UBEZPIECZENIACH NA ŻYCIE (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| ubezpieczenie na życie | ||||
| ubezpieczenie posagowe, zaopatrzenia dzieci | ||||
| ubezpieczenie na życie, jeżeli jest związane z funduszem inwestycyjnym | ||||
| Składki przypisane brutto w pośrednich ubezpieczeniach na życie (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| ROZLICZENIA Z TYTUŁU REASEKURACJI | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| składki ubezpieczeniowe otrzymane z zagranicy, | ||||
| składki reasekuracyjne przekazane za granicę, | ||||
| saldo z tytułu rozliczeń reasekuracji biernej, | ||||
| saldo z tytułu rozliczeń reasekuracji czynnej, | ||||
| wartość należności i zobowiązań z tytułu reasekuracji biernej, w tym: | ||||
| wartość należności od resekuratorów zabezpieczonych gwarancjami instytucji finansowych, | ||||
| wartość należności i zobowiązań z tytułu reasekuracji czynnej, w tym: | ||||
| wartość zobowiązań wobec cedentów zabezpieczonych gwarancjami zakładu ubezpieczeń | ||||
| wartość zobowiązań wobec retrocedentów zabezpieczonych gwarancjami zakładu ubezpieczeń | ||||
| ODSZKODOWANIA I ŚWIADCZENIA WYPŁACONE BRUTTO (WG KLAS RACHUNKOWYCH) | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| ubezpieczenie na życie | ||||
| ubezpieczenie posagowe, zaopatrzenia dzieci | ||||
| ubezpieczenie na życie, jeżeli jest związane z funduszem inwestycyjnym | ||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (wg klas rachunkowych), razem | ||||
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI UBEZPIECZENIOWEJ NA UDZIALE WŁASNYM | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| ubezpieczeń pośrednich | ||||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej na udziale własnym, razem | ||||
| KOSZTY AKWIZYCJI | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| poniesione w okresie sprawozdawczym, w tym: | ||||
| wartość prowizji akwizycyjnych z ubezpieczeń bezpośrednich | ||||
| przeniesione na przyszłe okresy sprawozdawcze | ||||
| KOSZTY ADMINISTRACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| zużycie materiałów i energii | ||||
| usługi obce | ||||
| podatki i opłaty | ||||
| wynagrodzenia | ||||
| ubezpieczenia i inne świadczenia | ||||
| amortyzacja | ||||
| inne (wg tytułów) | ||||
| Koszty administracyjne, razem | ||||
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| przychody finansowe | ||||
| przychody z tytułu pełnienia czynności komisarza awaryjnego | ||||
| przychody z tytułu prowadzenia działalności akwizycyjnej na rzecz Otwartych Funduszy Emerytalnych | ||||
| pozostałe przychody operacyjne, w tym: | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | ||||
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| koszty finansowe | ||||
| koszty związane z pełnieniem czynności komisarza awaryjnego | ||||
| koszty związane z prowadzeniem działalności akwizycyjnej na rzecz Otwartych Funduszy Emerytalnych | ||||
| pozostałe koszty operacyjne, w tym : | ||||
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | ||||
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale według tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia | ||||
| ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH | w tys. | zł | ||
| półrocze /2003 | półrocze/ 2002 | |||
| zysk ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
| w jednostkach zależnych | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| strata ze sprzedaży udziałów i akcji | ||||
| w jednostkach zależnych | ||||
| w jednostkach współzależnych | ||||
| w jednostkach stowarzyszonych | ||||
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem | ||||
| Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki | ||||
| ZYSKI NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| losowe | ||||
| pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Zyski nadzwyczajne, razem | ||||
| STRATY NADZWYCZAJNE | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| losowe | ||||
| pozostałe (wg tytułów) | ||||
| Straty nadzwyczajne, razem | ||||
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł | ||
| półrocze /2003 | półrocze /2002 | |||
| Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) | ||||
| Korekty konsolidacyjne | ||||
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów) | ||||
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | ||||
| Podatek dochodowy według stawki ... % | ||||
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku | ||||
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: | ||||
| wykazany w rachunku zysków i strat | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny | ||||
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||||
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT | w tys. | zł | ||
| półrocze /2003 | półrocze/2002 | |||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu | ||||
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy | ||||
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) | ||||
| Podatek dochodowy odroczony, razem | ||||
| ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO | w tys. | zł | ||
| półrocze /2003 | półrocze /2002 | |||
| ujętego w kapitale własnym | ||||
| ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy | ||||
| Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia | ||||
| PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY | w tys. | zł | ||
| półrocze /2003 | półrocze /2002 | |||
| działalności zaniechanej | ||||
| wyniku na operacjach nadzwyczajnych | ||||
| Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania | ||||
| POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY: | w tys. | zł | ||
| półrocze / 2003 | półrocze / 2002 | |||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem | ||||
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe | ||||
| ZYSK (STRATA) NETTO | w tys. | zł | ||
| półrocze / | półrocze / | |||
| zysk (strata) netto jednostki dominującej | ||||
| zyski (straty) netto jednostek zależnych | ||||
| zyski (straty) netto jednostek współzależnych | ||||
| zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych | ||||
| korekty konsolidacyjne | ||||
| Zysk (strata) netto | ||||
| ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ | |||
| Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu | |||
| Plik | Opis | ||
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu. W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny. W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach. | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych 1. Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych 2. Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu) | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: | |||||||
| 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości | |||||||
| c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego e) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego f) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym g) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne h) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać | |||||||
| 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych w okresie sprawozdawczym | |||||||
| 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy | |||||||
| 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka | |||||||
| 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu | |||||||
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych przez emitenta na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Informacje o zobowiązaniach kapitałowych 4. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 5. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 6. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby | |||||||
| 7. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 8.1. Informacje o transakcjach emitenta/ jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 8.2. Transakcje z jednostkami, w których udziałowcami (akcjonariuszami) lub wspólnikami są członkowie zarządu i organów nadzorczych zakładu ubezpieczeń oraz osoby pozostające z nimi we wspólnym gospodarstwie domowym, jeżeli dysponują one, bezpośrednio lub pośrednio, prawem głosu wynoszącym co najmniej 33% wszystkich praw głosu na zgromadzeniu wspólników (walnym zgromadzeniu akcjonariuszy) 8.3. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) trwałych lokatach finansowych w tych jednostkach b) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach c) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji d) pozycjach pozabilansowych związanych z jednostkami powiązanymi e) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||||||
| 9. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 10. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitenta, z podziałem na grupy zawodowe | |||||||
| 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o wartości pożyczek udzielonych członkom zarządu i organów nadzorczych spółek kapitałowych (dla każdej grupy osobno) 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów | |||||||
| 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego ogólnego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonane w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta/jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności | |||||||
| 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj akcji wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj akcji wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej | |||||||
| 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji, niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| Podmioty powiązanie.pdf | Transakcje z podmiotami powiązanymi | ||||||
| W przypadku gdy emitent będący zakładem ubezpieczeń jest instytucją finansową stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, sporządzając skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy uwzględnić dodatkowe informacje, określone dla holdingu finansowego w załączniku nr 6/1 do rozporządzenia o prospekcie, z uwzględnieniem specyfiki emitenta | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych | ||||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń na życie | ||||||
| Przychody z lokat | ||||||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | ||||||
| Zysk (strata) brutto | ||||||
| Zysk (strata) netto | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności lokacyjnej | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | ||||||
| Przepływy pieniężne netto, razem | ||||||
| Aktywa razem | ||||||
| Zobowiązania depozytowe wobec reasekuratorów | ||||||
| Inne zobowiązania | ||||||
| Kapitał własny | ||||||
| Kapitał zakładowy | ||||||
| Liczba akcji (w szt.) | ||||||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| Wysokość środków własnych | ||||||
| Wysokość marginesu wypłacalności | ||||||
| Wysokość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | ||||||
| Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | ||||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w zł/EUR) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
| BILANS | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| AKTYWA | ||||||
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 2 757 | 2 988 | 3 168 | |||
| wartość firmy | ||||||
| Lokaty | 258 581 | 213 503 | 168 257 | |||
| Nieruchomości | 2 012 | 1 411 | 2 819 | |||
| Lokaty w jednostkach podporządkowanych, w tym: | 45 835 | 44 401 | 43 081 | |||
| lokaty w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | ||||||
| Inne lokaty finansowe | 210 734 | 167 691 | 122 358 | |||
| Należności depozytowe od cedentów | ||||||
| Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający | ||||||
| Należności | 16 841 | 17 694 | 9 828 | |||
| Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich | 10 676 | 13 344 | 6 092 | |||
| Od jednostek podporządkowanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | 10 676 | 13 344 | 6 092 | |||
| Należności z tytułu reasekuracji | 197 | 208 | 309 | |||
| Od jednostek podporządkowanych | ||||||
| Od pozostałych jednostek | 197 | 208 | 309 | |||
| Inne należności | 5 968 | 4 142 | 3 427 | |||
| Należności od budżetu | 0 | 0 | 709 | |||
| Pozostałe należności | 5 968 | 4 142 | 2 718 | |||
| od jednostek podporządkowanych | 29 | 25 | 8 | |||
| od pozostałych jednostek | 5 938 | 4 117 | 2 709 | |||
| Inne składniki aktywów | 2 921 | 2 546 | 2 802 | |||
| Rzeczowe składniki aktywów | 2 207 | 1 915 | 1 978 | |||
| Środki pieniężne | 715 | 631 | 824 | |||
| Pozostałe składniki aktywów | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe | 19 216 | 9 039 | 4 254 | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 837 | 2 374 | 1 307 | |||
| Aktywowane koszty akwizycji | 354 | 146 | 2 545 | |||
| Zarachowane odsetki i czynsze | 704 | 814 | 5 | |||
| Inne rozliczenia międzyokresowe | 15 332 | 5 706 | 397 | |||
| Aktywa, razem | 300 316 | 245 770 | 188 309 | |||
| PASYWA | ||||||
| Kapitał własny | 138 074 | 111 563 | 97 847 | |||
| Kapitał zakładowy | 31 500 | 31 500 | 31 500 | |||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||||||
| Akcje własne (wielkość ujemna) | ||||||
| Kapitał zapasowy | 74 474 | 49 172 | 49 172 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 5 814 | 5 589 | 4 760 | |||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0 | 1 627 | 1 627 | |||
| Zysk (strata) netto | 26 287 | 23 675 | 10 787 | |||
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
| Zobowiązania podporządkowane | ||||||
| Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe | 139 025 | 118 702 | 79 901 | |||
| Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) | 1 784 | 2 017 | 1 712 | |||
| Oszacowane regresy i odzyski (wartość ujemna) | 4 352 | 4 877 | 4 374 | |||
| Oszacowane regresy i odzyski brutto | 4 352 | 4 877 | ||||
| Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach | ||||||
| Pozostałe rezerwy | 6 593 | 2 174 | 3 804 | |||
| Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników | 89 | 244 | 99 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 504 | 1 931 | 3 706 | |||
| Inne rezerwy | ||||||
| Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów | ||||||
| Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne | 4 036 | 8 207 | 1 685 | |||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich | 1 942 | 1 437 | 54 | |||
| Wobec jednostek podporządkowanych | 262 | 0 | 0 | |||
| Wobec pozostałych jednostek | 1 680 | 1 437 | 54 | |||
| Zobowiązania z tytułu reasekuracji | 391 | 435 | 193 | |||
| Wobec jednostek podporządkowanych | ||||||
| Wobec pozostałych jednostek | 391 | 435 | 193 | |||
| Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek | ||||||
| Zobowiązania wobec instytucji kredytowych | ||||||
| Inne zobowiązania | 1 592 | 6 277 | 1 372 | |||
| Zobowiązania wobec budżetu | 543 | 5 282 | 315 | |||
| Pozostałe zobowiązania | 1 049 | 995 | 1 057 | |||
| wobec jednostek podporządkowanych | ||||||
| wobec pozostałych jednostek | 1 049 | 995 | 1 057 | |||
| Fundusze specjalne | 110 | 59 | 66 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe | 18 723 | 12 018 | 6 784 | |||
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 18 450 | 11 662 | 6 606 | |||
| Ujemna wartość firmy | ||||||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 273 | 356 | 178 | |||
| Pasywa, razem | 300 316 | 245 770 | 188 309 | |||
| Wartość księgowa | 138 074 | 111 563 | 98 147 | |||
| Liczba akcji (w szt.) | 7 875 000 | 7 875 000 | 7 875 000 | |||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 17,53 | 14,17 | 12,46 | |||
| Rozwodniona liczba akcji ( w szt.) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | ||||||
| Pozycja "Lokaty w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | ||||||
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| Należności warunkowe, w tym: | ||||||
| Otrzymane gwarancje i poręczenia | ||||||
| Pozostałe | ||||||
| Zobowiązania warunkowe, w tym: | ||||||
| Udzielone poręczenia i gwarancje | ||||||
| Weksle akceptowane i indosowane | ||||||
| Aktywa z zobowiązaniem odsprzedaży | ||||||
| Inne zobowiązania zabezpieczone na aktywach lub na przychodach | ||||||
| Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione na rzecz zakładu ubezpieczeń | ||||||
| Zabezpieczenia z tytułu reasekuracji ustanowione przez zakład ubezpieczeń na rzecz cedentów | ||||||
| Obce składniki aktywów nieujęte w aktywach | ||||||
| Inne pozycje pozabilansowe (wg rodzaju): | ||||||
| Pozycje pozabilansowe, razem | ||||||
| WYPŁACALNOŚÆ I POKRYCIE REZERW | ||||||
| Noty | w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | ||||
| Wysokość środków własnych | 108 579 | 106 202 | 51 589 | |||
| Wysokość marginesu wypłacalności | 19 584 | 15 674 | 10 309 | |||
| Nadwyżka (niedobór) środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności | 88 995 | 90 528 | 41 280 | |||
| Wysokość rezerw techniczo-ubezpieczeniowych | 134 673 | 113 825 | 79 901 | |||
| Wysokość aktywów stanowiących pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 198 089 | 163 589 | 130 110 | |||
| Nadwyżka (niedobór) aktywów na pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 63 416 | 49 763 | 50 209 | |||
| TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEÑ MAJĄTKOWYCH I OSOBOWYCH | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | ||||
| Składki | 43 531 | 25 020 | |||
| Składki przypisane brutto | 64 299 | 37 814 | |||
| Udział reasekuratorów w składce przypisanej | 1 072 | 705 | |||
| Zmiany stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto | 19 548 | 11 949 | |||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek | -149 | -140 | |||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat | 44 | 25 | |||
| Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym | 125 | 178 | |||
| Odszkodowania i świadczenia | 2 535 | 5 475 | |||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym | 1 150 | 2 093 | |||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | 1 544 | 2 495 | |||
| Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych | 394 | 402 | |||
| Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym | 1 386 | 3 382 | |||
| Zmiana stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto | 1 301 | 3 641 | |||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia | -85 | 259 | |||
| Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym | |||||
| Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | |||||
| Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw | 7 723 | 4 689 | |||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej | 7 283 | 5 319 | |||
| Koszty akwizycji, w tym: | 1 333 | 508 | |||
| zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji | |||||
| Koszty administracyjne | 6 325 | 4 960 | |||
| Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów | 375 | 149 | |||
| Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym | 162 | 165 | |||
| Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) | 0 | 0 | |||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych | 25 995 | 9 575 | |||
| TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEÑ NA ŻYCIE | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | ||||
| Składki | |||||
| Składki przypisane brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto | |||||
| Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek | |||||
| Przychody z lokat | |||||
| Przychody z lokat w nieruchomości | |||||
| Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych | |||||
| Z udziałów lub akcji | |||||
| Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Przychody z innych lokat finansowych | |||||
| Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | |||||
| Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | |||||
| Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych | |||||
| Z pozostałych lokat | |||||
| Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik dodatni z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane zyski z lokat | |||||
| Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym | |||||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | |||||
| Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych | |||||
| Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym | |||||
| Rezerwy brutto | |||||
| Udział reasekuratorów | |||||
| Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym | |||||
| Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym, w tym: | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym | |||||
| Rezerw brutto | |||||
| Na udziale reasekuratorów | |||||
| Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym | |||||
| Koszty działalności ubezpieczeniowej | |||||
| Koszty akwizycji, w tym: | |||||
| zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji | |||||
| Koszty administracyjne | |||||
| Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach | |||||
| Koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Koszty utrzymania nieruchomości | |||||
| Pozostałe koszty działalności lokacyjnej | |||||
| Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik ujemny z realizacji lokat | |||||
| Niezrealizowane straty na lokatach | |||||
| Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym | |||||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat | |||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń na życie | |||||
| OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Noty | w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | ||||
| Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych | 25 995 | 9 575 | |||
| Wynik techniczny ubezpieczeń na życie | |||||
| Przychody z lokat | 6 269 | 2 673 | |||
| Przychody z lokat w nieruchomości | 233 | 241 | |||
| Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych | 0 | 100 | |||
| Z udziałów lub akcji | 0 | 100 | |||
| Z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | |||
| Z pozostałych lokat | 0 | 337 | |||
| Przychody z innych lokat finansowych | 5 168 | 1 214 | |||
| Z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | 0 | 83 | |||
| Z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu | 3 506 | 773 | |||
| Z lokat terminowych w instytucjach kredytowych | 1 162 | 21 | |||
| Z pozostałych lokat | 500 | 337 | |||
| Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik dodatni z realizacji lokat | 868 | 1 118 | |||
| Niezrealizowane zyski z lokat | 371 | 1 431 | |||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie | |||||
| Koszty działalności lokacyjnej | 148 | 200 | |||
| Koszty utrzymania nieruchomości | 123 | 179 | |||
| Pozostałe koszty działalności lokacyjnej | 25 | 22 | |||
| Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat | |||||
| Wynik ujemny z realizacji lokat | 0 | 0 | |||
| Niezrealizowane straty na lokatach | 164 | 190 | |||
| Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych | -44 | 25 | |||
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 533 | 726 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 241 | 639 | |||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 32 571 | 13 350 | |||
| Zyski nadzwyczajne | |||||
| Straty nadzwyczajne | |||||
| Zysk (strata) brutto | 32 571 | 13 350 | |||
| Podatek dochodowy | 6 285 | 2 563 | |||
| część bieżąca | |||||
| część odroczona | |||||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| Zysk (strata) netto | 26 287 | 10 787 | |||
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 39 175 | 18 250 | |||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 7 875 000 | 7 875 000 | |||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 4,97 | 2,32 | |||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | |||||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | |||||
| Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
| w tys. | zł | ||||
| półrocze / 2006 | 2005 | półrocze / 2005 | |||
| Kapitał własny na początek okresu (BO) | 109 936 | 83 802 | 67 016 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 1 627 | 1 627 | 1 627 | ||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 111 563 | 85 430 | 85 430 | ||
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 31 500 | 31 500 | 31 500 | ||
| Zmiany kapitału zakładowego | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| emisji akcji | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| umorzenia akcji | |||||
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 31 500 | 31 500 | 31 500 | ||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu | |||||
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu | |||||
| Akcje własne na początek okresu | |||||
| Zmiany akcji własnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Akcje własne na koniec okresu | |||||
| Kapitał zapasowy na początek okresu | 49 172 | 34 671 | 34 671 | ||
| Zmiany kapitału zapasowego | 25 301 | 14 501 | 14 501 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | 25 301 | 14 501 | 14 501 | ||
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
| podziału zysku (ustawowo) | |||||
| podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 25 301 | 14 501 | 14 501 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| pokrycia straty | |||||
| Kapitał zapasowy na koniec okresu | 74 474 | 49 172 | 49 172 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 5 588 | 3 130 | 3 130 | ||
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 225 | 2 459 | 1 630 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | 1 433 | 2 459 | 1 630 | ||
| -wycena jednostki zaleznej | 1 433 | 593 | 545 | ||
| -wycena lokat dostepnych do sprzedaży | 0 | 1 866 | 1 084 | ||
| zmniejszenia (z tytułu) | 1 208 | 0 | 0 | ||
| zbycia środków trwałych | |||||
| -wycena lokat dostepnych do sprzedaży | 1 208 | 0 | 0 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 5 813 | 5 589 | 4 760 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 25 301 | 14 501 | 16 128 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 23 674 | 14 501 | 14 501 | ||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 1 627 | 1 627 | 1 627 | ||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 25 301 | 16 128 | 16 128 | ||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 25 301 | 14 501 | 14 501 | ||
| -podział zysku | 25 301 | 14 501 | 14 501 | ||
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 1 627 | 1 627 | ||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
| korekty błędów podstawowych | |||||
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
| zwiększenia (z tytułu) | |||||
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
| zmniejszenia (z tytułu) | |||||
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 1 627 | 1 627 | ||
| Wynik netto | 26 286 | 23 675 | 10 787 | ||
| zysk netto | 26 286 | 23 675 | 10 787 | ||
| strata netto | |||||
| odpisy z zysku | |||||
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 138 074 | 111 563 | 97 847 | ||
| Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 138 074 | 111 563 | 97 847 | ||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
| w tys. | zł | |||
| półrocze / 2006 | półrocze / 2005 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Wpływy | 74 314 | 44 234 | ||
| Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | 72 315 | 43 008 | ||
| Wpływy z tytułu składek brutto | 70 842 | 41 883 | ||
| Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań | 1 466 | 1 122 | ||
| Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej | 7 | 3 | ||
| Wpływy z reasekuracji biernej | 776 | 444 | ||
| Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach | 392 | 300 | ||
| Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów | 384 | 143 | ||
| Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej | ||||
| Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej | 1 223 | 783 | ||
| Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego | 1 023 | 528 | ||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty | 163 | 75 | ||
| Pozostałe wpływy | 38 | 180 | ||
| Wydatki | 36 870 | 19 940 | ||
| Wydatki z tytułu z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | 24 543 | 17 440 | ||
| Zwroty składek brutto | 3 605 | 4 126 | ||
| Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto | 3 992 | 3 838 | ||
| Wydatki z tytułu akwizycji | 1 526 | 1 980 | ||
| Wydatki o charakterze administracyjnym | 5 920 | 4 537 | ||
| Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów | ||||
| Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej | 0 | 2 959 | ||
| Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej | 9 500 | |||
| Wydatki z tytułu reasekuracji biernej | 1 203 | 698 | ||
| Składki zapłacone z tytułu reasekuracji | 1 203 | 698 | ||
| Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej | ||||
| Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej | 11 124 | 1 802 | ||
| Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego | 933 | 349 | ||
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty | 787 | 663 | ||
| Pozostałe wydatki operacyjne | 9 404 | 789 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | 37 444 | 24 294 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności lokacyjnej | ||||
| Wpływy | 478 439 | 289 870 | ||
| Zbycie nieruchomości | 381 | 613 | ||
| Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych | 1 136 | |||
| Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | ||||
| Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom | 0 | 0 | ||
| Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki | 54 279 | 191 897 | ||
| Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych | 414 807 | 77 528 | ||
| Realizacja pozostałych lokat | 2 500 | 18 002 | ||
| Wpływy z nieruchomości | 233 | 241 | ||
| Odsetki otrzymane | 5 103 | 1 489 | ||
| Dywidendy otrzymane | 0 | 100 | ||
| Pozostałe wpływy z lokat | ||||
| Wydatki | 515 800 | 313 648 | ||
| Nabycie nieruchomości | ||||
| Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych | ||||
| Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych | 0 | 96 | ||
| Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom | ||||
| Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki | 77 711 | 191 888 | ||
| Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych | 418 441 | 100 358 | ||
| Nabycie pozostałych lokat | 19 500 | 21 106 | ||
| Wydatki na utrzymanie nieruchomości | 123 | 179 | ||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości | ||||
| Pozostałe wydatki na lokaty | 25 | 22 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności lokacyjnej (I-II) | -37 361 | -23 778 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy | ||||
| Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału | ||||
| Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Pozostałe wpływy finansowe | ||||
| Wydatki | ||||
| Dywidendy | ||||
| Inne, niż wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
| Nabycie akcji własnych | ||||
| Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych | ||||
| Pozostałe wydatki finansowe | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 0 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 83 | 516 | ||
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 83 | 516 | ||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | ||
| Środki pieniężne na początek okresu | 631 | 308 | ||
| Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 715 | 824 | ||
| o ograniczonej możliwości dysponowania | ||||
| SKRÓCONA INFORMACJA DODATKOWA | |||||||
| Skrócona informacja dodatkowa zawiera te informacje i dane, które są istotne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta, a nie zostały zamieszczone w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 87 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) | |||||||
| Plik | Opis | ||||||
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| Jacek Podoba | Wiceprezes - Dyrektor Zarządzający | ||||
| Stanisław Wlazło | Wiceprezes | ||||
| Adam Horosz | Wiceprezes | ||||
| Bogdan Frąckiewicz | Wiceprezes | ||||
| PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| Magdalena Chorzewska | Główny Księgowy | ||||
| Piotr Sztuba | Aktuariusz | ||||
