POLICE - Raport półroczny dla emitentów papierów wartościowych o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SA-P 2006

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od 2006-01-01 do 2006-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

data przekazania: 2006-09-29

ZAKŁADY CHEMICZNE "POLICE" S.A.

(pełna nazwa emitenta)

POLICE Chemiczny (che)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

72-010 Police

(kod pocztowy) (miejscowość)

Ku¼nicka 1

(ulica) (numer)

091 3171717 091 3173603

(telefon) (fax)

[email protected] www.zchpolice.com

(e-mail) (www)

8510205573 810822270

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2006 półrocze / 2005 półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 851 457 850 086 218 311 208 329

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 828 59 929 -1 494 14 687

Zysk (strata) brutto -720 66 303 -185 16 249

Zysk (strata) netto -1 877 54 983 -481 13 475

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 16 694 -103 735 4 280 -25 422

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -150 045 -27 396 -38 471 -6 714

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 13 898 16 708 3 563 4 095

Przepływy pieniężne netto, razem -119 453 -114 423 -30 627 -28 041

Aktywa, razem 1 435 838 1 269 260 355 107 314 165

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 371 584 348 486 91 899 86 257

Zobowiązania długoterminowe 479 10 464 118 2 590

Zobowiązania krótkoterminowe 257 950 231 737 63 795 57 359

Kapitał własny 1 064 254 920 774 263 208 227 909

Kapitał zakładowy 750 000 600 000 185 487 148 511

Liczba akcji (w szt.) 75 000 000 60 000 000 75 000 000 60 000 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,02 0,92 -0,01 0,23

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 14,19 15,34 3,51 3,80

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,34 0,15 0,09

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport biegłego rewidenta.pdf RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

oświadczenie zarządu zasady sporzadzania.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

oświadczenie zarządu biegli.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu półrocze 2006.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki - półrocze 2006

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

wprowadzenie do SF półrocze 2006.pdf WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

AKTYWA

Aktywa trwałe 823 566 826 691 767 858

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 8 433 9 200 8 024

wartość firmy

Inne wartości niematerialne i prawne 8 433 9 200 8 024

Rzeczowe aktywa trwałe 758 375 761 095 733 423

Środki trwałe 684 300 710 029 689 053

grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 35 223 34 953 34 982

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 458 005 473 611 478 117

urządzenia techniczne i maszyny 183 158 193 276 171 028

środki transportu 2 851 3 020 1 754

inne środki trwałe 5 063 5 169 3 172

Środki trwałe w budowie 63 501 50 662 44 293

Zaliczki na środki trwałe w budowie 10 574 404 77

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 26 411 25 451 17 575

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 26 411 25 451 17 575

w jednostkach powiązanych, w tym: 26 411 25 451 17 575

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 21 319 21 739 15 832

udzielone pożyczki 5 092 3 712 1 743

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30 347 30 945 8 836

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 29 052 29 429 7 424

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 295 1 516 1 412

Aktywa obrotowe 612 272 608 347 501 402

Zapasy 209 252 213 572 216 952

Materiały 121 942 123 771 123 037

Półprodukty i produkcja w toku 39 625 38 137 38 247

Produkty gotowe 44 888 51 073 54 566

Towary 139 143 164

Zaliczki na dostawy 2 658 448 938

Należności krótkoterminowe 217 355 191 188 224 695

Od jednostek powiązanych 2 592 1 845 2 917

z tytułu dostaw i usług: 1 572 1 845 2 898

do 12 miesięcy 1 572 1 845 2 898

- powyżej 12 miesięcy

inne 1 020 19

Od pozostałych jednostek 214 763 189 343 221 778

z tytułu dostaw i usług: 153 016 128 375 162 636

do 12 miesięcy 153 016 128 375 162 636

- powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 58 251 57 470 56 074

inne 3 496 3 498 3 068

dochodzone na drodze sądowej

Inwestycje krótkoterminowe 169 403 187 243 41 478

Krótkoterminowe aktywa finansowe 169 403 187 243 41 478

w jednostkach powiązanych 489 115 8 991

udziały lub akcje 8 173

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki 489 115 818

inne krótkoterminowe aktywa finansowe

w pozostałych jednostkach 101 567 50 140 21 677

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe 21 677

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe 101 567 50 140

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 67 347 136 988 10 810

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 67 344 136 988 10 810

inne środki pieniężne 3

inne aktywa pieniężne

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 16 262 16 344 18 277

A k t y w a r a z e m 1 435 838 1 435 038 1 269 260

PASYWA

Kapitał własny 1 064 254 1 098 631 920 774

Kapitał zakładowy 750 000 750 000 600 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 229 840 210 210 210 210

Kapitał z aktualizacji wyceny 25 729 25 729 31 675

Pozostałe kapitały rezerwowe 67 185 67 185 67 185

Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 623 -43 279 -43 279

Zysk (strata) netto -1 877 88 786 54 983

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 371 584 336 407 348 486

Rezerwy na zobowiązania 111 747 110 498 104 717

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 087 8 721 7 424

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 48 855 48 855 45 441

długoterminowa 44 982 44 982 42 144

krótkoterminowa 3 873 3 873 3 297

Pozostałe rezerwy 53 805 52 922 51 852

długoterminowe 28 802 28 802 35 212

krótkoterminowe 25 003 24 120 16 640

Zobowiązania długoterminowe 479 654 10 464

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 479 654 10 464

kredyty i pożyczki 10 356

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe 453 628 82

inne 26 26 26

Zobowiązania krótkoterminowe 257 950 223 908 231 737

Wobec jednostek powiązanych 14 036 23 211 14 152

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 10 945 12 290 11 965

do 12 miesięcy 10 945 12 290 11 965

- powyżej 12 miesięcy

inne 3 091 10 921 2 187

Wobec pozostałych jednostek 239 061 197 015 211 842

kredyty i pożyczki 23 218 871 32 211

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe 28 234 584 9 225

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 131 823 134 590 127 412

do 12 miesięcy 131 823 134 590 127 412

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 8 237 15 094 2 363

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 34 397 26 549 27 465

z tytułu wynagrodzeń 6 949 5 759 7 814

inne 6 203 13 568 5 352

Fundusze specjalne 4 853 3 682 5 743

Rozliczenia międzyokresowe 1 408 1 347 1 568

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 408 1 347 1 568

długoterminowe 303 314 402

krótkoterminowe 1 105 1 033 1 166

P a s y w a r a z e m 1 435 838 1 435 038 1 269 260

Wartość księgowa

Liczba akcji (w szt.)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Należności warunkowe 15 500 15 500

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 15 500 15 500

otrzymanych gwarancji i poręczeń

z tytułu należytego wykonania postanowień umowy sprzedaży udziałów 15 500 15 500

Zobowiązania warunkowe 8 198 8 000

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 8 198 8 000

udzielonych gwarancji i poręczeń

z tytułu należytego wykonania postanowień umowy sprzedaży udziałów 8 000 8 000

Inne (z tytułu) 198

środki trwałe używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu 321 321 321

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 321 321 321

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 851 457 850 086

od jednostek powiązanych 5 612 11 916

Przychody netto ze sprzedaży produktów 845 280 843 297

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 6 177 6 789

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 802 905 733 987

jednostkom powiązanym 6 772 12 654

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 797 185 727 577

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 720 6 410

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 48 552 116 099

Koszty sprzedaży 24 079 22 649

Koszty ogólnego zarządu 37 112 36 894

Zysk (strata) ze sprzedaży -12 639 56 556

Pozostałe przychody operacyjne 18 519 14 858

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Inne przychody operacyjne 18 519 14 858

Pozostałe koszty operacyjne 11 708 11 485

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 416 781

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 5 040 5 516

Inne koszty operacyjne 6 252 5 188

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -5 828 59 929

Przychody finansowe 10 929 13 453

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 3 229 1 937

od jednostek powiązanych 3 229 1 937

Odsetki, w tym: 4 452 4 497

od jednostek powiązanych 634 1 012

Zysk ze zbycia inwestycji 408 2 815

Aktualizacja wartości inwestycji 1 220 496

Inne 1 620 3 708

Koszty finansowe 6 204 7 105

Odsetki w tym: 1 798 2 041

dla jednostek powiązanych 13 254

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 453 820

Inne 3 953 4 244

Zysk (strata) z działalności gospodarczej -1 103 66 277

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 383 26

Zyski nadzwyczajne 441 292

Straty nadzwyczajne 58 266

Zysk (strata) brutto -720 66 303

Podatek dochodowy 1 157 888

część bieżąca 413 432

część odroczona 744 456

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 10 432

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 877 54 983

Zysk (strata) netto

Zysk (strata) netto (zanualizowany)

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 105 254 930 535 930 535

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych -6 623 -43 279 -43 279

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 098 631 887 256 887 256

Kapitał zakładowy na początek okresu 750 000 600 000 600 000

Zmiany kapitału zakładowego 150 000

zwiększenia (z tytułu) 150 000

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 750 000 750 000 600 000

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 210 210 225 623 225 623

Zmiany kapitału zapasowego 19 630 -15 413 -15 413

zwiększenia (z tytułu) 54 842

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 54 842

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 35 212 15 413 15 413

pokrycia straty 35 212 15 413 15 413

Kapitał zapasowy na koniec okresu 229 840 210 210 210 210

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 25 729 31 407 31 407

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -5 678 268

zwiększenia (z tytułu) 995 455

rozwiązanie rezerwy na podatek odroczony 468 433

odpis na aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 527 22

zmniejszenia (z tytułu) 6 673 187

zbycia środków trwałych

różnica z aportu 6 645 187

zbycia prawa wieczystego użytkowania gruntów 28

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 25 729 25 729 31 675

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 67 185

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu) 67 185 67 185

uchwała WZ - podział zysku 67 185 67 185

zmniejszenia (z tytułu) 67 185 67 185

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 67 185 67 185 67 185

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 52 130 73 505 73 505

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 87 342 88 918 88 918

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 1 444 -940 -940

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 88 786 87 978 87 978

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 87 342 88 918 88 918

zasilenie kapitału zapasowego (ustawowo) 54 842

zasilenie kapitału rezerwowego 67 185 67 185

wypłata dywidendy 25 500 9 000 9 000

wypłata nagród z zysku 7 000 9 952 9 952

odpis z zysku na ZFŚS 2 781 2 781

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 444 -940 -940

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 35 212 15 413 15 413

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 8 067 42 339 42 339

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 43 279 57 752 57 752

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 35 212 15 413 15 413

pokrycia straty z kapitału zapasowego 35 212 15 413 15 413

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8 067 42 339 42 339

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -6 623 -43 279 -43 279

Wynik netto -1 877 88 786 54 983

zysk netto -1 877 88 786 54 983

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1 064 254 1 098 631 920 774

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 064 254 1 072 754 920 774

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto -1 877 54 983

Korekty razem 18 571 -158 718

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 39 602 39 839

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 329 -32

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -3 599 4 786

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -418 682

Zmiana stanu rezerw 1 250 935

Zmiana stanu zapasów 4 320 -29 944

Zmiana stanu należności -25 278 -59 386

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 985 -110 983

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 742 -4 428

Inne korekty -362 -187

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 16 694 -103 735

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 4 036 7 144

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 142 118

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 3 894 7 026

w jednostkach powiązanych 3 894 7 026

zbycie aktywów finansowych 4 200

dywidendy i udziały w zyskach 2 209 1 937

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 1 260 469

odsetki 425 420

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne 0

Wydatki 154 081 34 540

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 42 546 32 858

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 101 800 450

w jednostkach powiązanych 1 800 450

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 1 800 450

w pozostałych jednostkach 100 000

nabycie aktywów finansowych 100 000

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne 9 735 1 232

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -150 045 -27 396

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 22 904 84 125

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 22 904 84 125

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 9 006 67 417

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 5 497

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 6 925 9 873

Spłaty kredytów i pożyczek 600 50 300

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 263 107

Odsetki 1 218 1 640

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 13 898 16 708

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -119 453 -114 423

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -69 641 -576

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -329 -32

Środki pieniężne na początek okresu 186 634 146 876

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 67 181 32 453

o ograniczonej możliwości dysponowania 2 137 4 886

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 8 433 9 200 8 024

oprogramowanie komputerowe 424 538 702

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 433 9 200 8 024

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 109 15 378 2 657 15 487

zwiększenia (z tytułu) 120 25 120

WNiP w realizacji 120 25 120

zmniejszenia (z tytułu)

likwidacja(zwrot w ramach reklamacji)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 109 15 498 2 682 15 607

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 109 6 178 2 119 6 287

amortyzacja za okres (z tytułu) 887 139 887

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 109 7 065 2 258 7 174

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 8 433 424 8 433

Stan na 31.12.2005

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 109 12 939 2 479 13 048

zwiększenia (z tytułu) 2 461 178 2 461

WNiP w realizacji 2 461 178 2 461

zmniejszenia (z tytułu) 22 22

likwidacja-zwrot w ramach reklamacji 22 22

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 109 15 378 2 657 15 487

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 109 4 225 1 621 4 334

amortyzacja za okres (z tytułu) 1 953 498 1 953

bieżąca amortyzacja 1 958 498 1 958

likwidacja-zwrot w ramach reklamacji -5 -5

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 109 6 178 2 119 6 287

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenie

zmiejszenie

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 9 200 538 9 200

Stan na 30.06.2005

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 109 12 939 2 479 13 048

zwiększenia (z tytułu) 190 92 190

WNiP w realizacji 190 92 190

zmniejszenia (z tytułu) 22 22

likwidacja(zwrot w ramach reklamacji) 22 22

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 109 13 107 2 571 13 216

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 109 4 225 1 621 4 334

amortyzacja za okres (z tytułu) 858 248 858

bieżąca amortyzacja 862 248 862

likwidacja (zwrot w ramach reklamacji) -4 -4

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 109 5 083 1 869 5 192

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenie

zmiejszenie

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 8 024 702 8 024

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 7 976 8 707 8 024

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 457 493

Wartości niematerialne i prawne, razem 8 433 9 200 8 024

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki trwałe, w tym: 684 300 710 029 689 053

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 35 222 34 953 34 982

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 458 005 473 611 478 117

urządzenia techniczne i maszyny 183 159 193 276 171 028

środki transportu 2 851 3 020 1 753

inne środki trwałe 5 063 5 169 3 173

środki trwałe w budowie 63 501 50 662 44 293

zaliczki na środki trwałe w budowie 10 574 404 77

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 758 375 761 095 733 423

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 34 953 1 181 262 1 183 418 11 203 16 106 2 426 942

zwiększenia (z tytułu) 270 1 964 10 231 148 577 13 190

przychód ze środków trwałych w budowie 270 1 624 10 231 148 577 12 850

środki trwałe ujawnione

przeksięgowanie 340 340

zmniejszenia (z tytułu) 310 4 059 4 4 4 377

sprzedaż 36 4 4 44

niedobór

likwidacja 310 4 023 4 333

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 35 223 1 182 916 1 189 590 11 347 16 679 2 435 755

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 697 624 987 755 8 181 10 921 1 704 481

amortyzacja za okres (z tytułu) 17 302 16 313 315 679 34 609

bieżący odpis amortyzacyjny 17 387 20 328 317 683 38 715

zmniejszenia z tyt.likwidacji,sprzedaży,aportu i innych -262 -4 015 -2 -4 -4 283

przeksięgowanie 177 177

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 714 926 1 004 068 8 496 11 600 1 739 090

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 10 027 2 387 2 16 12 432

zwiększenia

zmniejszenia 42 23 2 67

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 9 985 2 364 16 12 365

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 35 223 458 005 183 158 2 851 5 063 684 300

Stan na 31.12.2005

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 34 982 1 160 357 1 144 123 9 533 13 322 2 362 317

zwiększenia (z tytułu) 21 025 42 462 1 865 3 150 68 502

przychód ze środków trwałych w budowie 18 346 44 443 1 865 3 110 67 764

środki trwałe ujawnione 723 15 738

przeksięgowanie 1 956 -1 996 40

zmniejszenia (z tytułu) 29 120 3 167 195 366 3 877

sprzedaż 29 272 164 82 547

niedobór

likwidacja 120 2 895 31 284 3 330

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 34 953 1 181 262 1 183 418 11 203 16 106 2 426 942

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 662 505 950 134 7 874 10 240 1 630 753

amortyzacja za okres (z tytułu) 35 119 37 621 307 681 73 728

bieżący odpis amortyzacyjny 34 925 40 605 502 1 024 77 056

zmniejszenia z tyt.likwidacji,sprzedaży,aportu i innych -22 -2 762 -195 -350 -3 329

przeksięgowanie 216 -222 7 1

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 697 624 987 755 8 181 10 921 1 704 481

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 4 619 2 371 2 18 7 010

zwiększenie 5 503 354 5 857

zmniejszenie 95 338 2 435

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 10 027 2 387 2 16 12 432

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 34 953 473 611 193 276 3 020 5 169 710 029

Stan na 30.06.2005

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 34 982 1 160 357 1 144 123 9 533 13 322 2 362 317

zwiększenia (z tytułu) 2 624 535 341 611 4 111

przychód ze środków trwałych w budowie 1 955 1 146 341 611 4 053

środki trwałe ujawnione 58 58

przeksięgowanie 611 -611

zmniejszenia (z tytułu) 184 75 259

sprzedaż 140 75 215

niedobór

likwidacja 44 44

aport

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 34 982 1 162 981 1 144 474 9 874 13 858 2 366 169

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 662 505 950 134 7 874 10 240 1 630 753

amortyzacja za okres (z tytułu) 17 506 20 617 244 428 38 795

bieżący odpis amortyzacyjny 17 477 20 767 244 489 38 977

zmniejszenia z tyt.likwidacji,sprzedaży,aportu i innych -121 -61 -182

przeksięgowanie 29 -29

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 680 011 970 751 8 118 10 668 1 669 548

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 4 619 2 371 2 18 7 010

zwiększenie 234 324 558

zmniejszenie

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 4 853 2 695 2 18 7 568

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 34 982 478 117 171 028 1 754 3 172 689 053

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 663 242 688 715 668 167

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 774 1 030 574

środki trwałe w leasingu 774 1 030 574

prawo wieczystego użytkowania gruntów 20 284 20 284 20 312

Środki trwałe bilansowe, razem 684 300 710 029 689 053

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 321 321 321

dzierżawa 321 321 321

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 321 321 321

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze/ 2006 2005 półrocze /2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze/ 2006 2005 półrocze/ 2005

w jednostkach zależnych 24 648 23 688 15 812

udziały lub akcje 19 556 19 976 14 069

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 5 092 3 712 1 743

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 1 763 1 763 1 763

udziały lub akcje 1 763 1 763 1 763

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 26 411 25 451 17 575

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2006

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 25 451 29 485 29 485

udziały i akcje 21 739 27 818 27 818

udzielone pożyczki 3 712 1 667 1 667

zwiększenia (z tytułu) 2 638 12 879 1 536

udziały i akcje, w tym: 6 876

nabycie akcji i udziałów

podwyższenie kapitału 6 876

udzielone pożyczki, w tym: 2 638 6 003 1 536

długoterminowe raty pożyczek udzielonych w danym okresie 1 800 3 752 410

przeniesienie z inwestycji kr.ótkoterminowych (zmiana terminów płatności) 316

przeniesienie odpisu aktualizującego wartość pożyczek udzielonych w poprzednich okresach do inwestycji krótkoterminowych 522 2 251 1 126

zmniejszenia (z tytułu) 1 678 16 913 13 446

udziały i akcje, w tym: 419 12 955 11 986

utworzenia odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałów 419 1 579 610

przeniesienie udziałów do pozycji inwestycji krótkoterminowych 8 173

sprzedaż udziałów 11 376 3 203

udzielone pożyczki, w tym: 1 259 3 958 1 460

przeniesienie rat pożyczek udzielonych w poprzednich okresach do pozycji inwestycji krótkoterminowych 1 259 2 958 1 460

konwersja na udziały 1 000

stan na koniec okresu 26 411 25 451 17 575

udziały i akcje 21 319 21 739 15 832

udzielone pożyczki 5 092 3 712 1 743

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

"Automatika" Usługi Kontrolno - Pomiarowe Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Prace inwestycyjne i inżynieryjno techniczne (montażowe i uruchomieniowe) w zakresie automatyki, remonty aparatury kontrolno - pomiarowej, utrzymanie ruchu komputerowych systemów sterowania i wizualizacji procesów. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.11.2001 1 251 -1 251 100,00 100,00 brak

"Centrum" Elektrotechnika Instalacje Serwis Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Remonty i przeglądy maszyn elektrycznych, prace pomiarowe i diagnostyczne, przeglądy i konserwacja urządzeń, sieci instalacji elektrycznych średniego i niskiego napięcia. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 17.07.2001 1 398 -1 398 100,00 100,00 brak

"Transtech" Usługi Sprzętowe i Transportowe Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Usługi transportowe (transport mikrobusami oraz transport towarów samochoda-mi ciężarowymi o ładowności do 24 ton - wywrotki i samochody skrzyniowe spełniające wymogi ADR), Usługi sprzętowe (żurawie samojezdne do 65 ton ud¼wigu, koparki, ładowarki, spycharki, samochody specjalne - do wywozu śmieci w kontenerach, piaskarka, zestawy niskopodwoziowe), Usługi warsztatowe (naprawa wózków akumulatorowych, sztaplarek, samocho-dów osobowych, dostawczych, ciężarowych, ładowarek, koparek, spycharek oraz żurawi samojezdnych - również przeglądy okresowe jednostka zależna nie podlega konsolidacji 02.04.2001 13 110 -5 634 7 476 100,00 100,00 brak

Supra Sp. z o.o. 51-501 Wrocław Monopolowa 6 Centrum Dystrybucyjnym Nawozów Zakładów Chemicznych "Police" SA obsłu-gującym głównie makroregion Polski południowo-zachodniej. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.12.2000 19 745 -12 066 7 679 100,00 100,00 brak

Koncept Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Prace projektowe w branżach: budowlanej, instalacyjnej, mechanicznej, elek-trycznej, automatyki, i pomiarów oraz technologicznej (z kosztorysami nakład-czymi i inwestorskimi). Specjalizacja: projekty dla przemysłu chemicznego dot. (wytwarzanie amoniaku i jednostka zależna nie podlega konsolidacji 28.06.2001 518 -518 100,00 100,00 brak

"INFRAPARK Police" S.A. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Zarządzanie Polickim Parkiem Przemysłowym, przejęcie zarządzania zbędnym majątkiem (tereny inwestycyjne) od Z.Ch. "Police" S.A. i Gminy Police oraz jego dzierżawa lub sprzedaż, świadczenie usług zarządzania infrastrukturą przemysło-wą, transfer technologi jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.04.2004 4 356 4 356 50,27 50,27 brak

"budchem" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Budownictwo ogólne i przemysłowe związane z wznoszeniem nowych obiektów kubaturowych i remontami jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 14.10.1999 592 592 48,96 48,96 brak

"Kemipol" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 6 Produkcja i sprzedaż chemikaliów do oczyszczania wody i ścieków jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 08.08.1994 1 171 1 171 33,99 33,99 brak

"Zarząd Morskiego Portu Police" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 7 Działalność portów morskich, budowa portów, zarządzanie nieruchomości, prace badawcze, obsługa żeglugi morskiej i śródlądowej, transport wodny przybrzeżny. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 2004-11-23 45 45 90,00 90,00 brak

Razem 42 186 -20 867 21 319

stan na 30.06.2005

"Automatika" Usługi Kontrolno - Pomiarowe Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Prace inwestycyjne i inżynieryjno techniczne (montażowe i uruchomieniowe) w zakresie automatyki, remonty aparatury kontrolno - pomiarowej, utrzymanie ruchu komputerowych systemów sterowania i wizualizacji procesów. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.11.2001 1 251 -1 251 100,00 100,00 brak

"Centrum" Elektrotechnika Instalacje Serwis Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Remonty i przeglądy maszyn elektrycznych, prace pomiarowe i diagnostyczne, przeglądy i konserwacja urządzeń, sieci instalacji elektrycznych średniego i niskiego napięcia. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 17.07.2001 1 398 -1 398 100,00 100,00 brak

"Remech" Grupa Remontowo-Inwestycyjna Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Prace remontowe i inwestycyjne z branży mechanicznej: prace remontowe wykonywane na instalacjach przemysłowych, wykonawstwo instalacji i aparatów w tym także z tworzyw sztucznych, prace serwisowe branży mechanicznej, prace warsztatowe, obróbka metali, pra jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.11.2001 6 227 -6 227 100,00 100,00 brak

"Transtech" Usługi Sprzętowe i Transportowe Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Usługi transportowe (transport mikrobusami oraz transport towarów samochoda-mi ciężarowymi o ładowności do 24 ton - wywrotki i samochody skrzyniowe spełniające wymogi ADR), Usługi sprzętowe (żurawie samojezdne do 65 ton ud¼wigu, koparki, ładowarki, spycharki, samochody specjalne - do wywozu śmieci w kontenerach, piaskarka, zestawy niskopodwoziowe), Usługi warsztatowe (naprawa wózków akumulatorowych, sztaplarek, samocho-dów osobowych, dostawczych, ciężarowych, ładowarek, koparek, spycharek oraz żurawi samojezdnych - również przeglądy okresowe jednostka zależna nie podlega konsolidacji 02.04.2001 13 110 -5 634 7 476 100,00 100,00 brak

Supra Sp. z o.o. 51-501 Wrocław Monopolowa 6 Centrum Dystrybucyjnym Nawozów Zakładów Chemicznych "Police" SA obsłu-gującym głównie makroregion Polski południowo-zachodniej. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.12.2000 12 869 -10 678 2 191 100,00 100,00 brak

Koncept Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Prace projektowe w branżach: budowlanej, instalacyjnej, mechanicznej, elek-trycznej, automatyki, i pomiarów oraz technologicznej (z kosztorysami nakład-czymi i inwestorskimi). Specjalizacja: projekty dla przemysłu chemicznego dot. (wytwarzanie amoniaku i jednostka zależna nie podlega konsolidacji 28.06.2001 518 -518 100,00 100,00 brak

"INFRAPARK Police" S.A. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Zarządzanie Polickim Parkiem Przemysłowym, przejęcie zarządzania zbędnym majątkiem (tereny inwestycyjne) od Z.Ch. "Police" S.A. i Gminy Police oraz jego dzierżawa lub sprzedaż, świadczenie usług zarządzania infrastrukturą przemysło-wą, transfer technologi jednostka zależna nie podlega konsolidacji 29.04.2004 4 357 4 357 51,00 51,00 brak

"budchem" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 1 Budownictwo ogólne i przemysłowe związane z wznoszeniem nowych obiektów kubaturowych i remontami jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 14.10.1999 592 592 48,96 48,96 brak

"Kemipol" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 6 Produkcja i sprzedaż chemikaliów do oczyszczania wody i ścieków jednostka stowarzyszona nie podlega konsolidacji 08.08.1994 1 171 1 171 33,99 33,99 brak

"Port Morski w Policach" Sp. z o.o. 72-010 Police, Ku¼nicka 7 Działalność portów morskich, budowa portów, zarządzanie nieruchomości, prace badawcze, obsługa żeglugi morskiej i śródlądowej, transport wodny przybrzeżny. jednostka zależna nie podlega konsolidacji 2004-11-23 45 45 90,00 90,00 brak

Razem 41 538 -25 706 15 832

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

"Automatika" Usługi Kontrolno - Pomiarowe Sp. z o.o. -2 502 1 241 -3 409 -334 6 696 470 5 170 1 408 1 408 4 193 7 881

"Centrum" Elektrotechnika Instalacje Serwis Sp. z o.o. -3 304 1 390 -4 709 15 8 375 1 164 5 991 2 335 2 335 5 071 9 864

"Remech" Grupa Remontowo-Inwestycyjna Sp. z o.o. -2 777 6 213 -10 087 1 097 20 221 975 15 417 10 054 10 054 17 444 35 604

"Transtech" Usługi Sprzętowe i Transportowe Sp. z o.o. 7 629 13 090 -5 190 -271 5 215 3 282 3 716 3 716 12 843 14 055

Supra Sp. z o.o. 7 588 19 721 -11 964 -169 2 022 1 785 484 484 9 610 2 448

Koncept Sp. z o.o. 242 512 -203 -67 751 277 437 437 993 1 880

"INFRAPARK Police" S.A. 6 368 8 622 -1 472 -782 7 181 5 819 397 221 221 13 548 254

"budchem" Sp. z o.o. 2 164 1 201 825 138 5 379 727 3 251 4 530 376 4 154 7 543 8 395

"Kemipol" Sp. z o.o. 33 184 3 445 20 164 3 458 6 117 10 579 9 382 8 367 8 367 43 763 33 158 3 229

"Zarząd Morskiego Portu Police Sp. z o.o. e" Sp. z o.o. 5 565 50 500 3 194 1 821 89 89 331 331 5 654 2 172

Stan na 30.06.2005

"Automatika" Usługi Kontrolno - Pomiarowe Sp. z o.o. -2 366 1 241 -3 419 -188 6 256 847 4 503 2 411 2 411 3 890 7 972

"Centrum" Elektrotechnika Instalacje Serwis Sp. z o.o. -4 088 1 390 -5 360 -118 7 849 1 294 5 444 2 041 2 041 3 761 9 240

"Remech" Grupa Remontowo-Inwestycyjna Sp. z o.o. -6 217 6 213 -12 618 189 21 594 2 382 15 522 8 075 8 075 15 378 28 369

"Transtech" Usługi Sprzętowe i Transportowe Sp. z o.o. 7 999 13 090 -5 145 54 4 721 2 742 2 656 2 656 12 720 13 727

Supra Sp. z o.o. 1 897 12 845 -10 192 -755 8 453 1 667 6 503 481 481 10 351 2 273

Koncept Sp. z o.o. 8 512 -701 198 718 266 381 381 726 1 689

"INFRAPARK Police" S.A. 7 489 8 499 -313 -697 950 450 500 64 64 8 439 292

"budchem" Sp. z o.o. 1 781 1 201 1 111 17 -548 2 918 2 462 845 845 4 699 3 086

"Kemipol" Sp. z o.o. 31 582 3 445 19 486 2 517 6 135 11 746 420 10 261 7 435 7 435 43 328 31 503 3 637

"Zarząd Morskiego Portu Police Sp. z o.o. e" Sp. z o.o. * 2 035 50 1 985 524 524 440 440 2 558 2 365

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej zł 21 319 21 739 15 832

wartość niepomniejszona o odpisy 42 253 42 187 41 538

odpis aktualizujący wartość -20 934 -20 448 -25 706

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 21 319 21 739 15 832

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 21 319 21 739 15 832

udziały i akcje (wartość bilansowa): 21 319 21 739 15 832

korekty aktualizujące wartość (za okres) 419 6 079 610

wartość na początek okresu 21 739 27 818 27 818

wartość według cen nabycia 42 253 42 187 41 538

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 42 253 42 187 41 538

Wartość na początek okresu, razem 21 739 27 818 27 818

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 419 6 079 610

Wartość bilansowa, razem 21 319 21 739 15 832

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. 5 092 3 712 1 743

wartość niepomniejszona o odpisy 7 384 6 526 5 683

odpis aktualizujący wartość -2 292 -2 814 -3 940

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 5 092 3 712 1 743

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 29 429 7 109 7 109

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 29 429 32 890 32 890

odniesionych na wynik finansowy 28 792 24 030 24 030

odniesionych na wynik lat ubiegłych 8 223 8 223

odniesionych na kapitał własny 637 637 637

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Stan odpisów aktualizujących na początek okresu, w tym: 25 781 25 781

odniesionych na wynik finansowy 17 031 17 031

odniesionych na wynik lat ubiegłych 8 223 8 223

odniesionych na kapitał własny 527 527

Stan aktywów z tytułu podatku dochodowego na poczatek okresu z uwzgędnieniem odpisów aktualizujących 29 429 7 109 7 109

odniesionych na wynik finansowy 28 792 6 998 6 998

odniesionych na wynik lat ubiegłych

odniesionych na kapitał własny 637 111 111

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 844 30 240 7 424

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 844 29 713 7 291

rozwiązanie odpisu aktualizującego aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 254

powstania różnic przejściowych 1 844 4 459 7 291

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 527 133

powstania różnic przejściowych 133

rozwiązanie odpisu aktualizującego aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 527

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 221 7 919 7 109

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 221 7 919 6 998

odwrócenia się różnic przejściowych 2 221 7 919 6 998

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 111

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 29 052 29 430 7 424

odniesionych na wynik finansowy 28 415 28 792 7 291

odniesionych na kapitał własny 637 637 133

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE DLA PODSTAWOWYCH GRUP AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAÑ

Aktywa trwałe:

ujemne różnice przejściowe na początek okresu 19 407 18 382 18 382

ujemne różnice przejściowe na koniec okresu 19 826 19 407 18 992

Aktywa obrotowe:

ujemne różnice przejściowe na początek okresu 20 751 43 968 43 968

ujemne różnice przejściowe na koniec okresu 11 377 20 751 40 033

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania:

ujemne różnice przejściowe na początek okresu 114 733 75 543 75 543

ujemne różnice przejściowe na koniec okresu 121 692 114 733 79 877

Data wygaśniecia ujemnych różnic przejściowych

Ujemne różnice przejściowe na początek okresu 154 891 137 893 137 893

Ujemne różnice przejściowe na koniec okresu 152 895 154 891 138 902

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 266 1 487 1 412

katalizatory 1 266 1 487 1 412

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 29 29

naliczone odsetki od umów leasingowych 29 29

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 295 1 516 1 412

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

materiały 121 942 123 771 123 037

półprodukty i produkty w toku 39 625 38 137 38 247

produkty gotowe 44 888 51 073 54 566

towary 139 143 164

zaliczki na dostawy 2 658 448 938

Zapasy, razem 209 252 213 572 216 952

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

od jednostek powiązanych 2 592 1 845 2 917

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 572 1 845 2 898

do 12 miesięcy 1 572 1 845 2 898

powyżej 12 miesięcy

inne 1 020 19

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 214 763 189 343 221 778

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 153 016 128 375 162 636

do 12 miesięcy 153 016 128 375 162 636

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 58 251 57 470 56 074

inne 3 496 3 498 3 068

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 217 355 191 188 224 695

odpisy aktualizujące wartość należności 69 917 70 496 70 430

Należności krótkoterminowe brutto, razem 287 272 261 684 295 125

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 572 1 845 2 898

od jednostek zależnych 1 375 1 654 2 659

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 197 191 239

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 1 020 19

od jednostek zależnych 19

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 1 020

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 592 1 845 2 917

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 4 989 5 253 9 276

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 7 581 7 098 12 193

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 70 496 75 405 75 405

zwiększenia (z tytułu) 4 041 10 742 2 677

utworzenie 4 041 10 742 2 677

zmniejszenia (z tytułu) 4 621 15 651 7 652

rozwiązanie 3 857 13 521 5 688

wykorzystanie 764 2 130 1 964

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 69 916 70 496 70 430

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 257 812 224 518 242 070

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 29 460 37 166 53 055

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 6 598 5 521 3 637

po przeliczeniu na tys. zł 26 678 21 310 14 692

b2. jednostka / waluta w tys. GBP 237 52

po przeliczeniu na tys. zł 1 380 316

b3. jednostka / waluta w tys. USD 440 4 862 11 370

po przeliczeniu na tys. zł 1 400 15 856 38 047

b4. jednostka / waluta w tys. CHF 1

po przeliczeniu na tys. zł 2

b5. jednostka / waluta w tys. DKK 1

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 287 272 261 684 295 125

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 67 698 76 829 84 260

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 44 206 32 786 48 546

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 37 779 8 292 26 282

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 428 9 328 347

powyżej 1 roku 1 143 1 285 1 210

należności przeterminowane 66 956 63 825 69 458

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 218 210 192 345 230 103

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 63 622 62 125 64 569

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 154 588 130 220 165 534

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE w tys. zł

półrocze/2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 5 461 5 205 6 083

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 372 13 376 1 999

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 490 834 1 810

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 13 405 1 057 9 832

powyżej 1 roku 44 228 43 353 49 734

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 66 956 63 825 69 458

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 61 722 59 051 61 671

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 5 234 4 774 7 787

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

Nota 8 (55) należności sporne.pdf 55. NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w jednostkach zależnych 489 115 8 991

udziały lub akcje 8 173

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 489 115 818

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

w pozostałych jednostkach 101 567 50 140 21 677

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe 21 677

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 101 567 50 140

transakcje repo 50 140

lokaty terminowe powyżej 3 m-cy 101 205

wycena instrumentów pochodnych 362

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 67 347 136 988 10 810

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 67 344 136 988 10 810

inne środki pieniężne 3

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 169 403 187 243 41 478

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 101 567 50 140 29 850

wartość nie pomniejszona o odpisy 107 794 56 767 29 850

odpisy aktualizujące wartość -6 227 -6 627

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 101 567 50 140 29 850

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) bony skarbowe

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 21 677

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 21 677

bony skarbowe 21 677

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 21 677

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 101 567 49 992 8 173

udziały i akcje (wartość bilansowa): 8 173

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 6 227 8 173

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 101 567 50 140

c1) transakcje repo 50 140

wartość godziwa 50 140

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 49 992

lokaty terminowe powyżej 3 m-cy 101 205

wartość godziwa 101 205

Wartość według cen nabycia, razem 100 000

c3) instrumenty pochodne 362

wartość godziwa 362

wartość rynkowa

wartiść według cen nabycia, razem 100 000 56 219 29 850

Wartość na początek okresu, razem 50 140 135 491 135 518

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -6 227

Wartość bilansowa, razem 101 567 50 140 29 850

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 489 115 818

wartość nie pomniejszona o odpisy w tys. zł 2 640 3 066 3 362

odpisy aktualizujące wartość w tys. zł -2 151 -2 951 -2 544

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 489 115 818

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 53 742 114 391 9 161

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 13 605 22 597 1 649

b1. jednostka / waluta w tys. USD 1 308 5 546 423

po przeliczeniu na tys. zł 4 160 18 088 1 415

b2. jednostka / waluta w tys. EUR 2 336 1 168 58

po przeliczeniu na tys. zł 9 445 4 509 234

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 67 347 136 988 10 810

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 5 208 1 483 5 408

katalizatory 443 489 552

ubezpieczenia 3 268 947 3 413

prenumerata 21 40 23

pozostałe koszty do rozliczenia w czasie 14 7 1

Zakładowy Fundusz Swiadczeń Socjalnych 1 462 1 419

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 11 054 14 861 12 869

VAT naliczony dot. następnego roku obrotowego 11 007 14 811 10 336

koszty emisji 2 503

inne rozliczenia krótkoterminowe 47 50 30

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 16 262 16 344 18 277

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

Nota 11 (64) odpisy aktualizujące.pdf 64. ODPISY AKTUALIZUJĄCE

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A na okaziciela zwykłe brak 60 000 000 600 000 Fundusz założycielski, fundusz przedsiębiorstwa oraz niepodzielony wynik finansowy przekształconego przedsiębiorstwa panstwowego 30.12.1995 14.12.1995

Liczba akcji, razem

Kapitał zakładowy, razem 75 000 000

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 750 000,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

utworzony ustawowo 229 840 210 210 200 000

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 10 210

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 229 840 210 210 210 210

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego -20 -20 -559

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju) 25 749 25 749 32 234

wartość prawa wieczystego użytkowania gruntów 20 014 20 014 20 042

nadwyżka wartości udziałów nad przekazanym aportem 21 721 21 721 28 178

odpis aktualizujący wartość udziałów -15 986 -15 986 -15 986

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 25 729 25 729 31 675

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z podziału zysku 67 185 67 185 67 185

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 67 185 67 185 67 185

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 8 721 7 109 7 109

odniesionej na wynik finansowy 8 064 5 984 5 984

odniesionej na kapitał własny 657 1 125 1 125

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 517 2 916 6 732

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 517 2 916 6 732

powstania różnic przejściowych 517 2 916 6 732

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

powstania różnic przejściowych

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

powstania różnic przejściowych

Zmniejszenia 151 1 304 6 417

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 151 836 5 984

odwrócenia się różnic 151 836 5 984

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 468 433

odwrócenia się różnic 468 433

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odwrócenia się różnic

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 9 087 8 721 7 424

odniesionej na wynik finansowy 8 430 8 064 6 732

odniesionej na kapitał własny 657 657 692

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE DLA PODSTAWOWYCH GRUP AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAÑ

Aktywa trwałe:

dodatnie różnice przejściowe na początek okresu 44 309 31 997 31 997

dodatnie różnice przejściowe na koniec okresu 46 528 44 309 36 735

Aktywa obrotowe:

dodatnie różnice przejściowe na początek okresu 1 170 1 460 1 460

dodatnie różnice przejściowe na koniec okresu 1 069 1 170 1 873

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania:

dodatnie różnice przejściowe na początek okresu 410 3 957 3 957

dodatnie różnice przejściowe na koniec okresu 226 410 456

Data wygaśniecia dodatnich różnic przejściowych

Dodatnie różnice przejściowe na początek okresu 45 889 37 414 37 414

Dodatnie różnice przejściowe na koniec okresu 47 823 45 889 39 064

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 44 982 42 144 42 144

nagrody jubileuszowe 34 004 31 223 31 223

ZFŚS 3 200 3 252 3 252

odprawy emerytalne 7 778 7 669 7 669

zwiększenia (z tytułu) 6 398

nagrody jubileuszowe 5 837

odprawy emerytalne 561

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 52

ZFŚS 52

stan na koniec okresu 3 508

nagrody jubileuszowe 3 056

odprawy emerytalne 452

stan na koniec okresu 44 982 44 982 42 144

nagrody jubileuszowe 34 004 34 004 31 223

ZFŚS 3 200 3 200 3 252

odprawy emerytalne 7 778 7 778 7 669

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 3 873 3 297 3 297

nagrody jubileuszowe 3 312 3 006 3 006

ZFŚS 108 108 108

odprawy emerytalne 453 183 183

zwiększenia (z tytułu) 3 597

nagrody jubileuszowe 3 144

odprawy emerytalne 453

wykorzystanie (z tytułu) 3 021

nagrody jubileuszowe 2 838

odprawy emerytalne 183

rozwiązanie (z tytułu)

nagrody jubileuszowe

odprawy emerytalne

stan na koniec okresu 3 873 3 873 3 297

nagrody jubileuszowe 3 312 3 312 3 006

ZFŚS 108 108 108

odprawy emerytalne 453 453 183

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 28 802 35 212 35 212

z tytułu rekultywacji 28 802 35 212 35 212

zwiększenia (z tytułu) 940

z tytułu rekultywacji 940

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

przeksięgowanie na krótkoterminowe 7 350

z tytułu rekultywacji 7 350

stan na koniec okresu 28 802 28 802 35 212

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 24 120 16 454 16 454

niewykorzystane urlopy 1 679 1 569 1 569

koszty likwidacji środków trwałych 10 769 10 878 10 878

sprawy bierne 3 119 3 409 3 409

z tytułu rekultywacji 7 350 598

inne 1 203 598 598

zwiększenia (z tytułu) 4 630 13 170 3 619

niewykorzystane urlopy 3 095 1 679 3 241

koszty likwidacji środków trwałych 566 3 363

sprawy bierne

z tytułu rekultywacji 7 350

inne 969 778 378

wykorzystanie (z tytułu) 3 002 3 531 2 368

niewykorzystane urlopy 1 500 1 569 1 461

koszty likwidacji środków trwałych 282 1 672 444

sprawy bierne 1 220 290 290

inne 173

rozwiązanie (z tytułu) 745 1 973 1 065

niewykorzystane urlopy

koszty likwidacji środków trwałych 474 1 800 1 065

sprawy bierne

inne 271 173

stan na koniec okresu 25 003 24 120 16 640

niewykorzystane urlopy 3 274 1 679 3 349

koszty likwidacji środków trwałych 10 579 10 769 9 369

sprawy bierne 1 899 3 119 3 119

z tytułu rekultywacji 7 350 7 350

inne 1 901 1 203 803

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 479 654 10 464

kredyty i pożyczki 10 356

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 453 628 82

umowy leasingu finansowego 453 628 82

inne (wg rodzaju) 26 26 26

Zobowiązania długoterminowe, razem 479 654 10 464

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

powyżej 1 roku do 3 lat 479 636 10 422

powyżej 3 do 5 lat 18 42

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 479 654 10 464

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 479 654 10 464

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 479 654 10 464

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

stan na 30.06.2005 roku

Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie Szczecin ul.Solskiego 3 3 271 571 Współczynnik stopy redyskonta weksli i wska¼nika 01.10.2006r. Hipoteka kaucyjna do kwoty 2,5 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 2271 (dawna 91749) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową uprawniającą do wypełnienia weksla do kwoty 2,5 mln zł

Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Szczecinie Warszawa al..Jerozolimskie 7 35 000 9 785 WIBOR 3M + marża 30.09.2006r. Hipoteka kaucyjna do kwoty 44,8 mln złotych na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 11061 (dawna 91970) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym prowadzonym przez Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Szczecinie

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa ul.Piękna 20 10 000 WIBOR 1 W + marża dla PLN LIBOR 1 M + marża dla EUR i USD 19.01.2007r. Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Raiffeisen Bank Polska S.A. Hipoteka kaucyjna do kwoty 17 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW 5636 (dawna 92840) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Razem zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 10 356

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wobec jednostek zależnych 13 767 22 635 13 732

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 10 676 11 739 11 595

do 12 miesięcy 10 676 11 739 11 595

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 3 091 10 896 2 137

zobowiązania z tytułu działalności inwestycyjnej 2 616 10 771 2 137

pozostałe 475 125

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 269 576 420

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 269 551 370

do 12 miesięcy 269 551 370

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 25 50

zobowiązania z tytułu działalności inwestycyjnej

pozostałe 25 50

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 239 061 197 015 211 842

kredyty i pożyczki, w tym: 23 218 871 32 211

długoterminowe w okresie spłaty 271 871 32 211

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend 25 500

inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 734 584 225

leasing 378 584 225

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 131 823 134 590 127 412

do 12 miesięcy 131 823 134 590 127 412

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 8 237 15 094 2 363

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 34 397 26 549 27 465

z tytułu wynagrodzeń 6 949 5 759 7 814

inne (wg tytułów) 6 203 13 568 14 352

zobowiązania z tytułu działalności inwestycyjnej 2 284 9 906 2 213

zobowiązania z tytułu potrąceń z wynagrodzeń 1 384 1 260 1 236

dywidendy na rzecz skarbu państwa 9 000

pozostałe 2 535 2 402 1 903

fundusze specjalne (wg tytułów) 4 853 3 682 5 743

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 4 853 3 682 5 743

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 257 950 223 908 231 737

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 228 355 176 419 182 014

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 29 595 47 489 49 723

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 4 059 3 016 6 002

po przeliczeniu na tys. zł 16 413 11 641 24 249

b2. jednostka / waluta w tys. USD 4 252 10 906 7 604

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 13 529 35 359 25 445

b3. jednostka / waluta w tys. CHF -134 5 11 234

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł -347 12 29

b4. jednostka / waluta w tys. GBP 85

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł 478

b5. jednostka / waluta tys./NOK w tys. NOK

po przeliczeniu na tys. zł w tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 257 950 223 908 231 737

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Puławska 15 30 000 181 WIBOR 1 M + marża 08.03.2007r. Zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów gotowych-nawozy o wartości 30 mln złotych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym prowadzonym przez PKO BP S.A. I Oddział w Szczecinie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul. Grzybowska 53/57 55 000 19 398 WIBOR 1 M + marża 31.03.2007r. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie

BRE Bank S.A. Oddział Regionalny Szczecin Warszawa ul.Senatorska 18A 40 000 29 WIBOR 1 M + marża 28.04.2007r. Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową uprawniającą do wypełnienia weksla do kwoty 5 mln zł Zastaw rejestrowy na zapasach miału węglowego, siarki płynnej i bieli tytanowej wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Cesja wierzytelności przysługujących od jednego odbiorcy

Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Szczecinie Warszawa Al.Jerozolimskie 7 35 000 WIBOR 3M + marża 30.09.2006r. Hipoteka kaucyjna do kwoty 44,8 mln złotych na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 11061 (dawna 91970) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym prowadzonym przez Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Szczecinie

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa ul.Piękna 20 10 000 3 339 WIBOR 1 W + marża dla PLN LIBOR 1 M + marża dla EUR i USD 19.01.2007r. Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Raiffeisen Bank Polska S.A. przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie Szczecin ul.Solskiego 3 3 271 271 Współczynnik stopy redyskonta weksli i wska¼nika 01.10.2006r. Hipoteka kaucyjna do kwoty 2,5 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 2271 (dawna 91749) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową uprawniającą do wypełnienia weksla do kwoty 2,5 mln zł

Stan na 30.06.2005r.

ING Bank Śląski S.A. Centrum Bankowości Korporacyjnej w Szczecinie Katowice ul.Sokolskiej 34 25 000 WIBOR 1 M + marża 26.08.2005r. Zastaw rejestrowy na zapasach fosforytów do kwoty 2,5 mln złotych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Cesja wierzytelności przysługujących od dwóch odbiorców Umowa o zabezpieczenie spłaty kredytu Pełnomocnictwo do rachunków bankowych prowadzonych przez ING Bank Śląski S.A. Oddział w Szczecinie

Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Puławska 15 30 000 1 703 WIBOR 1 M + marża 08.03.2006r. Zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów gotowych-nawozy o wartości 30 mln złotych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową Cesja wierzytelności przysługujących od pięciu odbiorców Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym prowadzonym przez PKO BP S.A. I Oddział w Szczecinie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul. Grzybowska 53/57 34 000 22 638 WIBOR 1 M + marża 31.03.2006r. Hipoteka zwykła w kwocie 25 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 17393 (dawna 88583) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Hipoteka kaucyjna do kwoty 10 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 17393 (dawna 88583) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Grzybowska 53/57 20 000 WIBOR 1 M + marża 31.03.2006r. Hipoteka zwykła w kwocie 50 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 17393 (dawna 88583) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Grzybowska 53/57 5 842 1 580 WIBOR 3M + marża 20.12.2005r. Poręczenie udzielone Bankowi przez Skarb Państwa, w imieniu którego działa Minister Finansów, na podstawie umowy o poręczenie spłaty ze środków budżetowych kredytu bankowego na inwestycję centralną

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Grzybowska 53/57 23 278 3 273 WIBOR 3M + marża 20.12.2005r. Poręczenie udzielone Bankowi przez Skarb Państwa, w imieniu którego działa Minister Finansów, na podstawie umowy o poręczenie spłaty ze środków budżetowych kredytu bankowego na inwestycję centralną

Bank Polska Kasa Opieki S.A. III Oddział w Szczecinie Warszawa ul.Grzybowska 53/58 6 565 1 817 WIBOR 3M + marża 20.12.2005r. Poręczenie udzielone Bankowi przez Skarb Państwa, w imieniu którego działa Minister Finansów, na podstawie umowy o poręczenie spłaty ze środków budżetowych kredytu bankowego na inwestycję centralną

Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie Szczecin ul.Solskiego 3 3 271 1 200 Współczynnik stopy redyskonta weksli i wska¼nika 01.10.2006r. Hipoteka kaucyjna do kwoty 2,5 mln zł, ustanowiona na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr 2271 (dawna 91749) prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Szczecinie Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Policach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową uprawniającą do wypełnienia weksla do kwoty 2,5 mln zł

BRE Bank S.A. Oddział Regionalny Szczecin Warszawa ul.Senatorska 18A 20 000 WIBOR 1 M + marża 28.04.2006r. Weksel własny "in blanco" wraz z deklaracją wekslową uprawniającą do wypełnienia weksla do kwoty 5 mln zł Zastaw rejestrowy na zapasach miału węglowego, siarki płynnej i bieli tytanowej wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Cesja wierzytelności przysługujących od dwóch odbiorców

Razem zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 32 211

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 616 577 643

długoterminowe (wg tytułów)

-

krótkoterminowe (wg tytułów) 616 577 643

premia 616 457 548

odsetki od kredytu inwestycyjnego 35

inne bierne rozliczenia międzyokresowe 120 60

rozliczenia międzyokresowe przychodów 792 770 925

długoterminowe (wg tytułów) 303 314 402

dotacje 303 314 402

krótkoterminowe (wg tytułów) 489 456 523

dotacje 161 119 89

naliczone kary, obciążenia, odszkodowania 429

przyznane prawa emisji CO2 na lata 2006-2007 323 323

inne 5 14 5

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 408 1 347 1 568

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Nota 22 (88) wartość ks na jedną akcję.pdf 88. WARTOŚÆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 50

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 50

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

nawozy 610 746 603 081

- w tym: od jednostek powiązanych

biel tytanowa 132 201 131 462

- w tym: od jednostek powiązanych

chemikalia 84 456 95 621

w tym: od jednostek powiązanych 492 780

pozostałe produkty 1 101 1 186

w tym: od jednostek powiązanych 675 660

media energetyczne 9 625 4 802

w tym: od jednostek powiązanych 1 623 1 787

usługi 7 151 7 146

w tym: od jednostek powiązanych 2 391 3 686

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 845 280 843 297

w tym: od jednostek powiązanych 5 181 6 913

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

kraj 507 641 465 128

w tym: od jednostek powiązanych 5 181 6 913

nawozy 425 165 380 390

w tym: od jednostek powiązanych

biel tytanowa 60 770 64 962

w tym: od jednostek powiązanych

chemikalia 4 094 6 909

w tym: od jednostek powiązanych 492 780

pozostałe produkty 1 101 1 186

w tym: od jednostek powiązanych 675 660

media energetyczne 9 625 4 802

w tym: od jednostek powiązanych 1 623 1 787

usługi 6 886 6 879

w tym: od jednostek powiązanych 2 391 3 686

eksport 337 639 378 169

w tym: od jednostek powiązanych

nawozy 185 581 222 691

- w tym: od jednostek powiązanych

biel tytanowa 71 431 66 500

w tym: od jednostek powiązanych

chemikalia 80 362 88 711

- w tym: od jednostek powiązanych

usługi 265 267

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 845 280 843 297

w tym: od jednostek powiązanych 5 181 6 913

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

towary 4 487 4 466

w tym: od jednostek powiązanych 11 3 669

materiały 1 690 2 323

w tym: od jednostek powiązanych 420 1 334

zrównane ze sprzedażą

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 177 6 789

w tym: od jednostek powiązanych 431 5 003

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

kraj 5 513 6 439

w tym: od jednostek powiązanych 431 5 003

towary 4 487 4 466

- w tym: od jednostek powiązanych 11 3 669

materiały 1 026 1 973

- w tym: od jednostek powiązanych 420 1 334

zrównane ze sprzedażą

eksport 664 350

w tym: od jednostek powiązanych

towary

- w tym: od jednostek powiązanych

materiały 664 350

- w tym: od jednostek powiązanych

zrównane ze sprzedażą

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 6 177 6 789

w tym: od jednostek powiązanych 431 5 003

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

amortyzacja 39 602 39 839

zużycie materiałów i energii 554 114 498 775

usługi obce 132 510 141 123

podatki i opłaty 33 205 28 962

wynagrodzenia 64 092 62 146

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 19 596 18 408

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 6 038 7 164

Koszty według rodzaju, razem 849 157 796 417

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 7 827 -9 132

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 1 392 -165

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -24 079 -22 649

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -37 112 -36 894

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 797 185 727 577

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 745 1 131

rozwiązanie rezerwy na przyszłe zobowiązania 745 1 131

pozostałe, w tym: 17 774 13 727

rozwiązanie odpisów aktualizujących nalezności 2 951 5 147

rozwiązanie odpisów aktualizujacych wartość środków trwałych i środków trwałych w budowie 29

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość wyrobów gotowych 3 468 1 117

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość materiałów 5 803 2 511

wykorzystanie rezerw na przyszłe zobowiązania 1 782 2 302

zapłata i zwrot kar i innych opłat 3 118 1 077

nadwyżki niefinansowych aktywów obrotowych 160 242

inne przychody operacyjne 463 1 331

Inne przychody operacyjne, razem 18 519 14 858

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

utworzone rezerwy (z tytułu) 4 605 3 619

rezerwy na przyszłe zobowiązania 4 605 3 619

pozostałe, w tym: 1 647 1 569

kary umowne i inne opłaty 402 675

koszty sądowe i egzekucyjne 208 159

odszkodowania za odejście na emeryturę

niedobory i szkody aktywów obrotowych 2 9

likwidacja aktywów obrotowych

likwidacja majątku trwałego

odszkodowania za odzież, samochody, wypadki i inne 95 123

inne koszty operacyjne 940 603

Inne koszty operacyjne, razem 6 252 5 188

AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH

1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 5 040 5 516

odpis aktualizujący materiały ze względu na czas ich zalegania 166 3 149

odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 29

odpis aktualizujący wyroby gotowe 1 830 929

odpis aktualizujący należności 3 015 881

odpis aktualizujący środki trwałe ze względu na czasowe wyłączenie z eksploatacji i przeznaczenie do likwidacji 557

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od jednostek powiązanych, w tym: 3 229 1 937

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 3 229 1 937

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 3 229 1 937

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

z tytułu udzielonych pożyczek 376 414

od jednostek powiązanych, w tym: 376 414

od jednostek zależnych 376 414

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 4 076 4 083

od jednostek powiązanych, w tym: 258 598

od jednostek zależnych 258 598

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 3 818 3 485

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 4 452 4 497

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 1 620 3 708

rozwiązanie odpisów aktualizujących naliczone odsetki 1 035 909

umorzone odsetki 0 2 763

inne przychody finansowe 585 36

wyksięgowanie odsetek od zobowiązań naliczonych na dzień bilansowy w l. ubiegł.

przychody z rozliczenia transakcji walutowych NDF

Inne przychody finansowe, razem 1 620 3 708

AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI ORAZ ZYSK ZE ZBYCIA AKTYWÓW FINANSOWYCH

Aktualizacja wartości inwestycji 1 220 496

rozwiązanie odpisów aktualizujących krótkoterminowe aktywa finansowe 1 220 496

rozwiązanie odpisów aktualizujących długoterminowe aktywa fiansowe

Zysk ze zbycia aktywów finansowych 408 2 815

wartość netto sprzedanych aktywów finansowych -49 991 -311 804

przychody ze sprzedaży aktywów finansowych 50 399 314 433

nadwyżka wartości udziałów nad aportem - zbycie udziałów 0 186

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od kredytów i pożyczek 1 235 1 651

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 235 1 651

pozostałe odsetki 563 390

dla jednostek powiązanych, w tym: 13 254

dla jednostek zależnych 13 254

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 550 136

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 1 798 2 041

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

ujemne różnice kursowe, w tym: 123 2 417

zrealizowane 462 2 511

niezrealizowane -339 -94

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 3 830 1 827

odpisy aktualizujące naliczone odsetki od należności 1 023 1 795

umorzone odsetki 11 29

inne koszty finansowe 2 357

wyksięgowanie odsetek od należności naliczonych w l. ubiegł. 3

koszty rozliczenia transakcji walutowych NDF 439

koszty emisji akcji - nadwyżka nad agio

Inne koszty finansowe, razem 3 953 4 244

Aktualizacja wartości inwestycji 452 820

odpisy aktualizujące długoterminowe aktywa finansowe 419 610

odpisy aktualizujące krótkoterminowe aktywa finansowe 33 210

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

Nota 31 (103) zysk ze sprzedaży udziałów.pdf 103. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe 441 292

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem 441 292

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

losowe 58 266

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem 58 266

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Zysk (strata) brutto -720 66 303

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -12 247 -64 718

przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania -25 478 -24 017

odpisy aktualizujące -13 276 -8 666

odsetki -2 546 -2 821

różnice kursowe -1 777 -2 171

rezerwa na przyszłe zobowiązania -2 527 -3 433

dywidendy -3 229 -1 937

inne przychody -2 123 -4 989

koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodów 18 307 18 561

odpisy aktualizujące 5 040 5 516

rezerwy na przyszłe zobowiązania 4 605 3 619

odpisy aktualizujące aktywa finansowe 452 820

odpisy aktualizujące naliczone odsetki 1 023 1 795

różnice kursowe 2 239 4 564

naliczone odsetki 514 398

PFRON 962 917

likwidacja niefinansowych aktywów trwałych 26

pozostałe koszty 3 398 893

darowizny do odliczenia 48 39

przychody zaliczane do przychodów podatkowych 5 994 4 997

koszty zaliczone do kosztów podatkowych -28 954 -18 110

koszty zmniejszające koszty podatkowe 17 884 16 130

strata z lat ubiegłych -62 240

darwoizny do odliczenia -39

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -12 967 1 585

Podatek dochodowy według stawki 19 % 301

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 413 131

odliczenia -301

podatek od dywidend -301

zwiększenia 413 432

podatek od dywidend 420 368

korekty -7 64

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 413 432

wykazany w rachunku zysków i strat 413 432

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 420 368

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 744 456

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 744 456

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

ujętego w kapitale własnym -20 -559

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 73 5

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

wpłata z zysku 10 432

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 10 432

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Nota 37 (112) podział zysku.pdf 112. PODZIAŁ ZYSKU

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Nota 38 (113) zysk na akcję.pdf 113. ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO CF.pdf 114. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2006 półrocze/ 2005

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 13. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 14. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

17. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 19. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

20. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 21. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

półrocze 2006_B dodatkowe noty.pdf 115. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-28 Grzegorz Długosz Prezes Zarządu

2006-09-28 Andrzej Niewiński Wiceprezes Zarządu

2006-09-28 Wojciech Kolenda Członek Zarządu

2006-09-28 Zbigniew Ko¼larek Członek Zarządu

2006-09-28 Janusz Motyliński Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-28 Grażyna Wyrąbkiewicz Gówny Księgowy