FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport półroczny SA-P 2009
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2009 obejmujące okresod 2009-01-01 do 2009-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2008obejmujące okres od 2008-01-01 do 2008-06-30
data przekazania: 2009-08-28
ZAKŁADY NAPRAWCZE TABORU KOLEJOWEGO W ŁAPACH SA
(pełna nazwa emitenta)
ZNTKLAPYUsługi inne (uin)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
18-100Łapy
(kod pocztowy)(miejscowość)
ppłk. Nilskiego-Łapińskiego29
(ulica)(numer)
(085) 715-27-70(085) 715-23-68
(telefon)(fax)
[email protected]zntklapy.com.pl
(e-mail)(www)
542 020 08 72050302386
(NIP)(REGON)
Kancelaria Księgowo-Audytorska "BUCHALTERIA" Sp. z o.o. w Białymstoku
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
FALSEOpinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansoweTRUEw wersji skróconejFALSE w wersji pełnej
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEInformacja dodatkowa
TRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUESprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2009półrocze / 2008półrocze / 2009półrocze / 2008
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów8 68231 0581 9218 931
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-9 989-1 604-2 211-461
Zysk (strata) brutto-11 014-2 103-2 438-605
Zysk (strata) netto-12 531-2 091-2 773-601
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-1 2242 231-271642
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej3 361-1 103744-317
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej-2 061-1 324-456-381
Przepływy pieniężne netto, razem76-19617-56
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)24 71939 7055 5309 516
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)41 82831 1059 3587 455
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)473113
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)30 92927 0036 9206 472
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)-17 1098 600-3 8282 061
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)2 4912 491557597
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)1 227 1371 227 1371 227 1371 227 137
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-10,21-1,70-2,26-0,49
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)-13,947,01-3,121,68
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
RAPORT z przeglądu półrocznego.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
ośw 1.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
ośw 2.pdf
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2009-08-28Alina SobolewskaSyndyk Masy Upadłości
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
sprawozdanie zarządu.pdf
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20092008półrocze / 2008
AKTYWA
Aktywa trwałe18 35529 31028 705
Wartości niematerialne i prawne, w tym:198266
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe18 35521 12820 471
Należności długoterminowe96
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek96
Inwestycje długoterminowe6 4586 367
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe6 4586 367
w jednostkach powiązanych, w tym:6 4586 367
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 5171 595
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego1 5171 595
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe6 36410 39516 797
Zapasy3 5118 1667 950
Należności krótkoterminowe1 2911 9547 451
Od jednostek powiązanych288
Od pozostałych jednostek1 2981 8667 451
Inwestycje krótkoterminowe11943470
Krótkoterminowe aktywa finansowe11943470
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne11943470
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe1 443232926
A k t y w a r a z e m24 71939 70545 502
PASYWA
Kapitał własny-17 1098 60017 238
Kapitał zakładowy2 4912 4912 491
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy1 0853827
Kapitał z aktualizacji wyceny4 89719 12319 043
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych13 051-2 232-2 232
Zysk (strata) netto-12 531-10 820-2 091
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania41 82831 10528 264
Rezerwy na zobowiązania9 2781 3431 109
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego2
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy9 2781 3431 107
długoterminowe
krótkoterminowe9 2781 3431 107
Zobowiązania długoterminowe473532
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek473532
Zobowiązania krótkoterminowe30 92927 00324 317
Wobec jednostek powiązanych1 089611347
Wobec pozostałych jednostek26 34123 66321 244
Fundusze specjalne3 4992 7292 726
Rozliczenia międzyokresowe1 6212 2862 306
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe1 6212 2862 306
długoterminowe2 2832 283
krótkoterminowe1 621323
P a s y w a r a z e m24 71939 70545 502
Wartość księgowa-17 1098 60017 238
Liczba akcji (w szt.)1 227 1371 227 1371 227 137
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)-13,947,0114,05
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
półrocze / 20092008półrocze / 2008
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe29 65420 17819 405
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)1 220
udzielonych gwarancji i poręczeń
zabezpieczenia pożyczek1 220
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)28 43420 17819 405
udzielonych gwarancji i poręczeń9 380
zabezpieczenia kredytów9 3809 3803 775
zabezpieczenia dostaw8 6535 815
zabezpieczenia dobrego wykonania umów3 3903 390
zabezpieczenia ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych1 0001 000
zabezpieczenia zobowiazań budżetowych6 011593
zabezpieczenia pożyczek6 250
Inne (z tytułu)2 3052 2012 415
materiały obce469102243
materiały niskocenne w użytkowaniu1 8362 0992 172
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m31 95922 37921 820
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2009półrocze / 2008
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:8 68231 058
od jednostek powiązanych16325
Przychody netto ze sprzedaży produktów7 63329 521
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów1 0491 537
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:9 80025 909
jednostkom powiązanym13268
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów9 16225 347
Wartość sprzedanych towarów i materiałów638562
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży-1 1185 149
Koszty sprzedaży95
Koszty ogólnego zarządu3 6126 498
Zysk (strata) ze sprzedaży-4 739-1 354
Pozostałe przychody operacyjne2 61814
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych2 4397
Dotacje
Inne przychody operacyjne1797
Pozostałe koszty operacyjne7 868264
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych46
Inne koszty operacyjne7 822264
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-9 989-1 604
Przychody finansowe4538
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:16
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne4522
Koszty finansowe1 070537
Odsetki w tym:872487
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji4
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne19450
Zysk (strata) z działalności gospodarczej-11 014-2 103
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto-11 014-2 103
Podatek dochodowy1 517-12
część bieżąca
część odroczona1 517-12
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto-12 531-2 091
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)1 227 1371 227 137
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)-10,21-1,70
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20092008półrocze / 2008
Kapitał własny na początek okresu (BO)8 60019 32919 329
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych8 60019 32919 329
Kapitał zakładowy na początek okresu2 4912 4912 491
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu2 4912 4912 491
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu381414
Zmiany kapitału zapasowego1 0472413
zwiększenia (z tytułu)1 0472413
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
1 0472413
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec okresu1 0853827
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu19 12319 05719 056
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny-14 22667-13
zwiększenia (z tytułu)91
91
zmniejszenia (z tytułu)14 2262413
zbycia środków trwałych1 0472413
aktualizacji wyceny5 308
rezerwa na straty związane z brakiem kontynuacji działalności7 871
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu4 89719 12319 043
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-13 051-8 378-8 378
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu13 0518 3788 378
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych13 0518 3788 378
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)6 1466 146
pokrycia straty zyskiem z roku ubiegłego6 1466 146
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu13 0512 2322 232
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-13 051-2 232-2 232
Wynik netto-12 531-10 820-2 091
zysk netto
strata netto12 53110 8202 091
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )-17 1098 60017 238
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)-17 1098 60017 238
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2009półrocze / 2008
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto-12 531-2 091
Korekty razem11 3074 322
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja932957
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)117202
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-2 435-7
Zmiana stanu rezerw7 935300
Zmiana stanu zapasów4 655799
Zmiana stanu należności6642 410
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów6 140417
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-359-801
Inne korekty-6 34245
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-1 2242 231
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy3 89512
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych3 76412
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:109
w jednostkach powiązanych109
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne22
Wydatki5341 115
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych5341 115
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)3 361-1 103
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy2 5842 000
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki2 5002 000
Emisja dłużnych papierów wartościowych84
Inne wpływy finansowe
Wydatki4 6453 324
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek4 1212 070
Wykup dłużnych papierów wartościowych338990
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego2122
Odsetki117202
Inne wydatki finansowe4840
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-2 061-1 324
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)76-196
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:76-196
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu43666
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:119470
o ograniczonej możliwości dysponowania65
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
INFORMACJA DODATKOWA
PlikOpis
inf. dod. SA-P 2009.pdf