FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport półroczny SA-P 2012
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2012 obejmujące okresod 2012-01-01 do 2012-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2011obejmujące okres od 2011-01-01 do 2011-06-30
data przekazania: 2012-08-20
FABRYKA KOSMETYKÓW POLLENA-EWA S.A.
(pełna nazwa emitenta)
POLLENAEChemiczny (che)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
90-616Łód¼
(kod pocztowy)(miejscowość)
6 Sierpnia15/17
(ulica)(numer)
042 633 98 55042 632 43 90
(telefon)(fax)
[email protected]www.pollenaewa.com.pl
(e-mail)(www)
727-012-55-54470035135
(NIP)(REGON)
"AUDYTOR" sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
FALSEOpinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansoweTRUEw wersji skróconejFALSE w wersji pełnej
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEInformacja dodatkowa
TRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUESprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2012półrocze / 2011półrocze / 2012półrocze / 2011
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów12 96613 5983 0693 428
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-268-186-63-47
Zysk (strata) brutto-275-240-65-60
Zysk (strata) netto-262-222-62-56
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-31666-7517
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-79-32-19-8
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem-39534-939
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)17 74418 0014 1644 076
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)3 5213 516826796
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)3 4333 470806786
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)14 22314 4853 3383 280
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)5 6595 6591 3281 281
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)2 829 6002 829 6002 829 6002 829 600
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-0,10-0,03-0,02-0,01
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)5,035,121,181,16
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
Raport_POLLENA-EWA_SA_SAP_2012.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Oswiadczenie_o_rzetelnosci_sprawozdania_SAP_2012.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
Oswiadczenie_w_sprawie_wyboru_bieglego_rewidenta_SAP_2012.pdf
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2012-08-20Marcin ŁątkowskiPrezes Zarządu
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie_z_dzialalnosci_I_polrocze_2012r.pdf
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
AKTYWA
Aktywa trwałe4 8574 9695 182
Wartości niematerialne i prawne, w tym:5634
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe4 6994 8745 085
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe1029293
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego1029293
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe12 88713 03214 200
Zapasy8 4286 8268 944
Należności krótkoterminowe3 8985 5164 455
Od jednostek powiązanych2 9544 2962 316
Od pozostałych jednostek9441 2202 139
Inwestycje krótkoterminowe150545363
Krótkoterminowe aktywa finansowe150545363
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne150545363
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe411145438
A k t y w a r a z e m17 74418 00119 382
PASYWA
Kapitał własny14 22314 48514 520
Kapitał zakładowy5 6595 6595 659
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy7 7658 0228 022
Kapitał z aktualizacji wyceny829829829
Pozostałe kapitały rezerwowe232232232
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto-262-257-222
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania3 5213 5164 862
Rezerwy na zobowiązania101866
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego475
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne61161
długoterminowa6116
krótkoterminowa55
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
Zobowiązania krótkoterminowe3 4333 4704 728
Wobec jednostek powiązanych177123135
Wobec pozostałych jednostek3 0713 2584 407
Fundusze specjalne18589186
Rozliczenia międzyokresowe782868
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe782868
długoterminowe
krótkoterminowe782868
P a s y w a r a z e m17 74418 00119 382
Wartość księgowa14 22314 48514 520
Liczba akcji (w szt.)2 829 6002 829 6002 829 600
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)5,035,125,13
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2012półrocze / 2011
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:12 96613 598
od jednostek powiązanych10 6379 024
Przychody netto ze sprzedaży produktów12 86113 499
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów10599
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:10 80811 222
jednostkom powiązanym9 1167 567
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów10 70911 130
Wartość sprzedanych towarów i materiałów9992
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży2 1582 376
Koszty sprzedaży503519
Koszty ogólnego zarządu1 8621 997
Zysk (strata) ze sprzedaży-207-140
Pozostałe przychody operacyjne3853
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje1938
Inne przychody operacyjne1915
Pozostałe koszty operacyjne9999
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych415
Inne koszty operacyjne9584
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-268-186
Przychody finansowe43
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:43
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe1157
Odsetki w tym:
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne1157
Zysk (strata) z działalności gospodarczej-275-240
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto-275-240
Podatek dochodowy-13-18
część bieżąca
część odroczona-13-18
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto-262-222
Zysk (strata) netto (zannualizowany)-297-88
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)2 829 6002 829 600
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)-0,10-0,03
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
Kapitał własny na początek okresu (BO)14 48514 74214 742
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych14 48514 74214 742
Kapitał zakładowy na początek okresu5 6595 6595 659
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu5 6595 6595 659
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu8 0227 6567 656
Zmiany kapitału zapasowego-257366366
zwiększenia (z tytułu)366366
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)366366
zmniejszenia (z tytułu)257
pokrycia straty257
Kapitał zapasowy na koniec okresu7 7658 0228 022
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu829829829
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu829829829
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu232232232
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu232232232
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-257366366
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu366366
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych366366
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)366366
odpis na kapitał zapasowy366366
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu257
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych257
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)257
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia257
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto-262-257-222
zysk netto
strata netto-262-257-222
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )14 22314 48514 520
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)14 22314 48514 520
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2012półrocze / 2011
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto-262-222
Korekty razem-54288
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja201243
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw-8-1
Zmiana stanu zapasów-1 601-1 853
Zmiana stanu należności1 618834
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów-381 368
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-226-303
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-31666
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki7932
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych7932
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-79-32
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)-39534
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:-39534
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu545332
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:150363
o ograniczonej możliwości dysponowania6455
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
INFORMACJA DODATKOWA
PlikOpis
INFORMACJA_DODATKOWA_ SAP_2012x.pdf