KOELNER - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2012

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2011 obejmujący okres od 2011-01-01 do 2011-12-31

data przekazania: 2013-04-12

KOELNER SA

(pełna nazwa emitenta)

KOELNER Metalowy

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

51-416 Wrocław

(kod pocztowy) (miejscowość)

Kwidzyńska 6

(ulica) (numer)

71 32 60 100 71 37 26 111

(telefon) (fax)

[email protected] www.koelner.pl

(e-mail) (www)

895-16-87-880 932098397

(NIP) (REGON)

Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. s.k. z siedzibą w Poznaniu, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2012 2011 2012 2011

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 314 130 305 545 75 266 73 801

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -4 857 12 192 -1 164 2 945

Zysk (strata) brutto -195 13 087 -47 3 161

Zysk (strata) netto 2 764 12 103 662 2 923

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 22 167 36 444 5 311 8 803

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 550 -28 621 -1 090 -6 913

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -16 849 -7 088 -4 037 -1 712

Przepływy pieniężne netto, razem 768 735 184 178

Aktywa, razem 593 862 649 571 145 262 147 068

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 324 350 372 078 79 338 84 242

Zobowiązania długoterminowe 27 703 105 492 6 776 23 884

Zobowiązania krótkoterminowe 283 116 253 093 69 252 57 302

Kapitał własny 269 512 277 493 65 924 62 827

Kapitał zakładowy 32 560 32 560 7 964 7 372

Liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000 32 560 000 32 560 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,08 0,37 0,02 0,09

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,08 0,37 0,02 0,09

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,28 8,52 2,02 1,93

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,28 8,52 2,02 1,93

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,33 0,08

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

KOELNER SA 2012 BSF PZR EMITENT OPN PL GTF.pdf Opinia audytora o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Koelner SA

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

KOELNER SA 2012 BSF PZR EMITENT RAP PL GTF.pdf Raport audytora z badania rocznego sprawozdania finansowego Koelner SA

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu SA-R 2012.pdf Pismo Prezesa Zarządu do akcjonariuszy

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu SA-R 2012.pdf Sprawozdanie Zarządu Koelner SA SA-R 2012

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do SA-R 2012.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Koelner SA

BILANS

Noty w tys. zł

2012 2011

AKTYWA

Aktywa trwałe 395 085 424 356

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 2 490 1 812

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 75 517 82 618

Należności długoterminowe 286 625

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 286 625

Inwestycje długoterminowe 308 952 334 548

Nieruchomości 3 269 3 269

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 305 683 331 279

w jednostkach powiązanych, w tym: 305 683 331 279

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 840 4 753

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 795 4 546

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 045 207

Aktywa obrotowe 198 777 225 216

Zapasy 101 600 120 251

Należności krótkoterminowe 85 597 87 815

Od jednostek powiązanych 40 611 41 682

Od pozostałych jednostek 44 986 46 133

Inwestycje krótkoterminowe 10 653 16 059

Krótkoterminowe aktywa finansowe 10 653 16 059

w jednostkach powiązanych 8 401 14 575

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 252 1 484

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 927 1 091

A k t y w a r a z e m 593 862 649 571

PASYWA

Kapitał własny 269 512 277 493

Kapitał zakładowy 32 560 32 560

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 218 378 216 791

Kapitał z aktualizacji wyceny 848 848

Pozostałe kapitały rezerwowe 15 485 15 485

Zysk (strata) z lat ubiegłych -523 -293

Zysk (strata) netto 2 764 12 103

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 324 350 372 078

Rezerwy na zobowiązania 10 939 11 615

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 496 4 206

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 72 46

długoterminowa 72 46

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 7 371 7 363

długoterminowe 7 371 7 363

krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe 27 703 105 492

Wobec jednostek powiązanych 18 309 1 521

Wobec pozostałych jednostek 9 394 103 971

Zobowiązania krótkoterminowe 283 116 253 093

Wobec jednostek powiązanych 70 214 109 857

Wobec pozostałych jednostek 211 123 141 424

Fundusze specjalne 1 779 1 812

Rozliczenia międzyokresowe 2 592 1 878

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 2 592 1 878

długoterminowe

krótkoterminowe 2 592 1 878

P a s y w a r a z e m 593 862 649 571

Wartość księgowa 269 512 277 493

Liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,28 8,52

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,28 8,52

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2012 2011

Należności warunkowe 19 750

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 19 750

otrzymanych gwarancji i poręczeń 19 750

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 38 366 43 355

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 38 366 43 355

udzielonych gwarancji i poręczeń 38 366 43 355

poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. umów kredytowych dla Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. 38 334 36 730

poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. bieżącej współpracy handlowej dla Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. 6 625

poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. bieżącej współpracy handlowej dla Koelner Rawlplug IP sp. z o.o. 32

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu) 21 432 24 951

środki trwałe użytkowane na podstawie umów leasingu operacyjnego, najmu, dzierżawy 21 432 24 951

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 79 548 68 306

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2012 2011

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 314 130 305 545

od jednostek powiązanych 100 342 88 776

Przychody netto ze sprzedaży produktów 204 533 202 577

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 109 597 102 968

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 231 204 215 973

jednostkom powiązanym 81 937 73 771

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 149 335 143 557

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 81 869 72 416

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 82 926 89 572

Koszty sprzedaży 67 598 57 128

Koszty ogólnego zarządu 18 964 15 489

Zysk (strata) ze sprzedaży -3 636 16 955

Pozostałe przychody operacyjne 10 398 6 658

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 374

Dotacje 268

Inne przychody operacyjne 8 756 6 658

Pozostałe koszty operacyjne 11 619 11 421

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 21

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 780 3 650

Inne koszty operacyjne 7 839 7 750

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -4 857 12 192

Przychody finansowe 20 170 16 248

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 16 989 14 974

od jednostek powiązanych 16 989 14 974

Odsetki, w tym: 1 510 474

od jednostek powiązanych 1 410 320

Zysk ze zbycia inwestycji 82

Aktualizacja wartości inwestycji 399

Inne 1 190 800

Koszty finansowe 15 508 15 353

Odsetki w tym: 12 384 12 515

dla jednostek powiązanych 2 025 1 822

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 3 124 2 838

Zysk (strata) z działalności gospodarczej -195 13 087

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto -195 13 087

Podatek dochodowy -2 959 984

część bieżąca 500

część odroczona -2 959 484

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 2 764 12 103

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 2 764 12 103

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,08 0,37

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,08 0,37

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2012 2011

Kapitał własny na początek okresu (BO) 278 016 265 684

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -363 -293

korekty błędów -160

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 277 493 265 390

Kapitał zakładowy na początek okresu 32 560 32 560

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 32 560 32 560

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 216 791 227 004

Zmiany kapitału zapasowego 1 587 -10 213

zwiększenia (z tytułu) 1 587

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 1 587

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 10 213

pokrycia straty 10 213

Kapitał zapasowy na koniec okresu 218 378 216 791

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 848 848

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 848 848

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 15 485 15 485

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 15 485 15 485

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 12 332 -10 213

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 12 332

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 12 332

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 12 332

podziału zysku z lat ubiegłych na kapitał zapasowy 1 587

wypłata dywidendy 10 745

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -10 213

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 363 293

korekty błędów 160

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 523 10 506

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 10 213

pokrycie straty 10 213

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 523 293

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -523 -293

Wynik netto 2 764 12 103

zysk netto 2 764 12 103

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 269 512 277 493

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 269 512 266 748

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2012 2011

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 2 764 12 103

Korekty razem 19 403 24 341

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 8 763 10 394

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 150 4 383

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -4 234 -2 826

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 872 -3

Zmiana stanu rezerw -674 1 134

Zmiana stanu zapasów 18 651 -20 920

Zmiana stanu należności -3 636 16 645

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 4 465 14 698

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 210 836

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 22 167 36 444

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 43 608 18 952

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 066 712

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 38 542 18 240

w jednostkach powiązanych 38 542 18 240

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 15 289 14 130

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 22 582 3 800

odsetki 671 310

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 48 158 47 573

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 426 5 301

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 42 732 42 272

w jednostkach powiązanych 42 732 42 272

nabycie aktywów finansowych 6 455 27 921

udzielone pożyczki długoterminowe 36 277 14 351

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -4 550 -28 621

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 71 569 43 232

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 71 569 43 232

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 88 418 50 320

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 10 745

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 62 032 34 341

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 3 126 3 025

Odsetki 12 515 12 954

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -16 849 -7 088

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 768 735

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 768 735

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 1 484 749

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 252 1 484

o ograniczonej możliwości dysponowania 300 3

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2012 2011

koszty zakończonych prac rozwojowych 371

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 483 1 812

oprogramowanie komputerowe 1 483 1 812

inne wartości niematerialne i prawne 636

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 490 1 812

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 4 904 4 904 4 904

zwiększenia (z tytułu) 371 244 244 1 235 1 850

nabycie 11 5 5 1 235 1 251

przyjęcia ze WNIP w budowie 360 360

inne 239 239 239

zmniejszenia (z tytułu) 312 312 599 911

likwidacja 312 312 312

przeniesienie do innej grupy WNiP 599 599

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 371 4 836 4 836 636 5 843

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 3 092 3 092 3 092

amortyzacja za okres (z tytułu) 261 261 261

umorzenia - zwiększenia 570 570 570

umorzenia - zmniejszenia 309 309 309

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 353 3 353 3 353

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 371 1 483 1 483 636 2 490

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2012 2011

własne 2 490 1 456

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 356

leasing finansowy (oprogramowanie) 356

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 490 1 812

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2012 2011

środki trwałe, w tym: 69 741 77 642

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 6 415 6 641

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 29 555 32 445

urządzenia techniczne i maszyny 30 522 33 032

środki transportu 2 275 4 019

inne środki trwałe 974 1 505

środki trwałe w budowie 5 776 4 976

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 75 517 82 618

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 6 641 37 757 49 861 10 508 5 939 110 706

zwiększenia (z tytułu) 422 2 391 572 177 3 562

nabycie 23 876 561 150 1 610

przyjęcia ze środków trwałych w budowie 399 1 515 27 1 941

przemieszczenia wewn., inne 11 11

zmniejszenia (z tytułu) 226 2 834 2 317 2 179 463 8 019

sprzedaż 226 2 497 1 040 1 426 78 5 267

likwidacja 337 1 277 753 385 2 752

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 6 415 35 345 49 935 8 901 5 653 106 249

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 5 312 16 828 6 490 4 434 33 064

amortyzacja za okres (z tytułu) 478 2 585 136 245 3 444

zwiększenia 1 145 4 621 1 912 697 8 375

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 5 790 19 413 6 626 4 679 36 508

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 6 415 29 555 30 522 2 275 974 69 741

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2012 2011

własne 63 283 69 120

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 6 458 8 522

leasing finansowy maszyn, środków transportowych i serwerów 8 522

Środki trwałe bilansowe, razem 69 741 77 642

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2012 2011

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 21 432 24 951

środki trwałe użytkowane na podstawie umowy najmu, dzierżawy 21 432 24 951

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 21 432 24 951

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2012 2011

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 286 625

kaucje 286 625

Należności długoterminowe netto 286 625

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 286 625

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu 625 591

kaucje 591

zwiększenia (z tytułu) 34

kaucje 34

zmniejszenia (z tytułu) 339

kaucje 339

stan na koniec okresu 286 625

kaucje 286 625

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2012 2011

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej 100 78

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 186 547

b1. w walucie w tys. USD 60 160

po przeliczeniu na tys. zł 186 547

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 286 625

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu 3 269 3 269

nieruchomość inwestycyjna 3 269 3 269

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 3 269 3 269

nieruchomość inwestycyjna 3 269 3 269

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2012 2011

w jednostkach zależnych 305 683 331 279

udziały lub akcje 285 933 331 279

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 19 750

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 305 683 331 279

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2012 2011

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2012 2011

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2012 2011

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu 331 279 239 969

1. akcje lub udziały 331 279 239 969

Koelner CZ SRO 493 493

Koelner Centrum Sp. z o.o. 255 255

PrJSC Koelner Ukraine 13 13

Koelner Romania SRL 2 559 2 559

Koelner Bulgaria EOOD 866 866

Koelner Vilnius UAB 1 937 1 937

Koelner Kiev Ltd 893 893

Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 5 700 5 700

FPiN Wapienica Sp. z o.o. 12 088 12 088

Koelner Deutschland GmbH 21 548 21 548

Koelner Hungária Kft 10 502 10 502

Koelner Ltd 3 681 3 681

Rawlplug Ltd 99 839 99 839

Koelner Trading KLD LLC 132 132

LeoTex Ltd 2 2

Koelner-Rawlplug Middle East FZE 2 398 2 398

Koelner Kazakhstan Ltd 2 2

Rawl Scandinavia AB 209 209

Koelner Finance Ltd 0 0

Farmlord Trading Ltd 76 852 76 852

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o 5

Koelner Slovakia, s.r.o. 449

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 63 677

Rawl France SAS 16 880 16 880

Rawlplug Ireland Ltd 10 299 10 299

zwiększenia (z tytułu) 30 162 91 310

1. zakup udziałów lub akcji 5 763 91 310

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 63 677

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o 5

Rawl France SAS 16 880

Rawlplug Ireland Ltd 10 299

Koelner Slovakia s.r.o. 449

Koelner Polska sp. z o.o. 1 008

PrJSC Kolener Ukraine 4 755

2. udzielenie pożyczek 24 000

Amicus Poliniae sp. z o.o. 24 000

3. naliczone odsetki od pożyczek 735

Amicus Poliniae sp. z o.o. 735

4. odpis aktualizujący - rozwiązanie 399

Rawlplug Ltd 399

zmniejszenia (z tytułu) 55 758

1. sprzedaż udziałów lub akcji 51 508

Rawlplug Ltd 51 508

2. spłacone pożyczki 4 985

Amicus Poliniae sp. z o.o. 4 985

stan na koniec okresu 305 683 331 279

1. akcje lub udziały 285 933 331 279

Koelner Centrum Sp. z o.o. 255 255

Koelner Romania SRL 2 559 2 559

Koelner Bulgaria EOOD 866 866

Koelner Vilnius UAB 1 937 1 937

Koelner Kiev Ltd 893 893

Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 5 700 5 700

FPiN Wapienica Sp. z o.o. 12 088 12 088

Koelner Deutschland GmbH 21 548 21 548

Koelner Hungária Kft 10 502 10 502

Koelner Ltd 3 681 3 681

Rawlplug Ltd 48 730 99 839

Koelner CZ SRO 493 493

Koelner-Rawlplug Middle East FZE 2 398 2 398

Koelner Kazakhstan Ltd 2 2

Rawl Scandinavia AB 209 209

Farmlord Trading Ltd 76 852 76 852

Koelner Finance Ltd 0 0

PrJSC Koelner Ukraine 4 768 13

Koelner Trading KLD LLC 132 132

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 63 677 63 677

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o 5 5

Rawl France SAS 16 880 16 880

Rawlplug Ireland Ltd 10 299 10 299

Koelner Slovakia s.r.o. 449 449

Koelner Polska sp. z o.o. 1 008

LeoTex Ltd 2 2

2. udzielone pożyczki 19 750

Amicus Poliniae sp. z o.o. 19 750

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław produkcja technik zamocowań jednostka zależna I stopnia pełna 07.06.2004 26 000 20 300 5 700 100,00 100,00

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. ul. T.Regera 30, 43-382 Bielsko-Biała produkcja narzędzi jednostka zależna I stopnia pełna 17.12.2004 12 088 12 088 100,00 100,00

Koelner Vilnius UAB Liudvinavos g. 123 B, LT-2028, Vilnius, Litwa sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 01.08.2002 1 937 1 937 100,00 100,00

Koelner Bulgaria EOOD Zh.k.Banishora, Shumen Street 13, ent. A, floor 5, ap. 17, Sofia, Bulgaria sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 08.05.2001 866 866 100,00 100,00

Koelner CZ s.r.o. Komerèní Park Tulipan Palackého 1153/76a, 702 00 Ostrava-Pøívoz, Repub.Czeska sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 10.05.2000 493 493 100,00 100,00

Koelner Centrum Sp. z o.o. ul. Piłsudskiego 34, 95-200 Pabianice sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 19.06.2000 255 255 51,00 51,00

Koelner Kiev Ltd Sofijewska 17/4 01001 Kijów, Ukraina sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 12.05.2003 893 893 99,00 99,00

Koelner Romania SRL Str. Drumul intre Tarlale nr 160-174, sector 3, Complex Logistic Apollo Center 032992 Bucuresti, Rumunia sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 04.05.2001 2 559 2 559 100,00 100,00

Koelner Hungária Kft Jedlik Anyos u.34, 2330 Dunaharaszti, Węgry sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 04.08.2005 10 502 10 502 51,00 51,00

KOELNER Deutschland GmbH Gmünder Str 65 73614 Schorndorf, Niemcy sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 15.07.2005 21 548 21 548 100,00 100,00

Koelner Ltd 236009 Kaliningrad, 4-th Bolshaya Okruzhnaya 1A, Rosja produkcja i sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 01.04.2005 3 681 3 681 84,33 84,33

Rawlplug Ltd 21 Holborn Viaduct, Londyn, Wlk.Brytania sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 48 730 48 730 100,00 100,00

Koelner Kazakhstan Ltd Kazachstan, 050008 m.Almaty obwód Almaty al.Abaja 115 sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 23.05.2006 2 2 70,00 70,00

Koelner-Rawlplug Middle East FZE Warehouse No.RA08BC01 Jabel Ali Dubai, Zjd. Emiraty Arabskie sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 17.07.2006 2 398 2 398 100,00 100,00

Rawl Scandinavia AB Baumansgatan 4 S-593 32 VÄSTERVIK Szwecja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 16.10.2006 209 209 100,00 100,00

PrJSC Koelner Ukraine Łyczakowska 24/4a 79008 Lwów, Ukraina sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia (51% kapitału zakładowego); jednostka zależna II stopnia (49% kapitału zakład.) nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 29.07.2008 5 217 5 217 100,00 100,00

Koelner Finance Ltd 34 Lavery Avenue, Park West, Dublin, Irlandia działalność usługowa jednostka zależna I stopnia (50% kapitału zakładowego); jednostka zależna II stopnia (50% kapitału zakładowego) nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 10.05.2007 0 0 100,00 100,00

Farmlord Trading Ltd 3 Thasos Street, 1087 Nikozja, Cypr spółka holdingowa jednostka zależna I stopnia pełna 15.09.2009 76 852 76 852 100,00 100,00

LeoTex Ltd Łyczakowska 24/4a 79008 Lwów, Ukraina sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 01.07.2010 2 2 51,00 51,00

Koelner d.o.o. Ljudevita Gaja 48, Mala Gorica, 10431 Sveta Nedelja, Chorwacja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 25.01.2010 221 221 100,00 100,00

Koelner Trading KLD LLC 236009 Kaliningrad, 4-th Bolshaya Okruzhnaya 1A, Russia produkcja i sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 12.08.2010 132 132 100,00 100,00

Rawlplug Ireland Ltd 34 Lavery Avenue, Park West, Dublin, Irlandia sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 10 299 10 299 100,00 100,00

Rawl France SAS 12/14 rue Marc Seguin, 77290 Mitry Mory, Francja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 16 880 16 880 100,00 100,00

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. ul.Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław zarządzanie wartościami niematerialnymi na rzecz spółek wchodzących w skład Grupy KOELNER SA -jednostka zależna I stopnia (71,62% kapitału zakładowego); -jednostka zależna II stopnia (3,83% kapitału zakładowego) -jednostka zależna IV stopnia (24,55% kapitału zakł.) pełna 07.11.2011 63 677 63 677 100,00 100,00

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o ul.Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław realizacja projektów budowlanych jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 24.10.2011 5 5 100,00 100,00

Kolener Slovakia s.r.o. Dlhá 95, 010 09 ®ilina, Słowacja 036-01 MARTIN sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 20.12.2011 449 449 100,00 100,00

Herco Fixings Ltd Unit 10, Donore Business Park, Donore Road Drogheda, Co Louth, Irlandia sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna II stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 24.07.2008 2 171 368 1 803 61,00 61,00

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. ul. Podzwierzyniec 41, 37-100 Łańcut produkcja elementów złącznych jednostka zależna III stopnia pełna 20.05.2008 82 132 82 132 100,00 100,00

Stahl GmbH Lutherstrasse 54, 73614 Schorndorf, Niemcy sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna II stopnia pełna 04.04.2007 21 259 21 259 100,00 100,00

Meadowfolk Holdings Ltd 3 Thasos Street, 1087 Nikozja, Cypr spółka holdingowa jednostka zależna II stopnia pełna 29.12.2009 82 488 82 488 100,00 100,00

Koelner Polska sp. z o.o. ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 03.10.2012 1 008 1 008 100,00 100,00

Koelner-Rawlplug Buliding and Construction Material Trading LLC Warehouse No.RA08BC01 Jabel Ali Dubai, Emiraty Arabskie sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna II stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 22.03.2010 277 277 49,00 49,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 26 995 26 000 5 723 -4 728 -6 217 1 489 7 269 5 458 1 811 7 222 7 222 34 264 6 540

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. 28 402 1 950 21 142 5 310 -5 022 944 10 659 1 506 9 153 7 370 7 370 39 061 32 715 1 600

Koelner Vilnius UAB 5 558 1 939 591 3 027 2 341 514 527 45 482 3 486 3 486 6 085 12 272

Koelner Bulgaria EOOD 3 401 865 3 271 -735 -617 -211 259 128 132 1 988 33 1 954 3 660 6 225 1 049

Koelner CZ s.r.o. 516 493 23 -346 174 2 078 2 078 730 77 653 2 595 10 443

Koelner Centrum Sp. z o.o. 2 180 500 1 592 88 88 524 524 897 897 2 704 10 037 173

Koelner Kiev Ltd -58 902 -960 -461 -81 488 488 429 429 430

Koelner Romania SRL -2 071 2 559 -4 630 -2 979 -1 422 11 910 102 11 808 2 388 29 2 358 9 839 15 043

Koelner Hungária Kft 35 775 50 14 400 21 325 17 562 7 009 2 131 1 2 130 4 887 289 4 598 37 906 42 192 2 202

Koelner Deutschland GmbH 17 763 3 664 14 099 -4 312 -104 9 440 8 176 1 263 3 634 3 634 27 203 4 478

Koelner Ltd 4 742 4 429 313 1 271 -280 3 892 3 892 356 356 8 634 41

Rawlplug Ltd 20 860 47 885 -27 026 -42 874 2 336 14 850 14 850 12 104 1 629 10 475 35 710 42 709

Koelner Kazakhstan Ltd -206 3 -209 -203 22 2 204 2 204 376 376 1 998 96

Koelner-Rawlplug Middle East FZE 3 655 2 398 1 257 352 877 6 376 99 6 277 5 016 165 4 851 10 031 11 194

Rawl Scandinavia AB 1 112 209 903 739 47 337 337 740 740 1 449 4 803

PrJSC Koelner Ukraine 808 490 318 506 -160 4 756 4 756 887 887 5 565 24

Koelner Finance Ltd 0 0

Farmlord Trading Ltd 82 508 13 82 495 -4 743 11 920 45 45 57 57 82 553 11 965

LeoTex Ltd 980 3 977 -152 1 339 9 803 4 677 5 126 2 387 2 387 10 783 32 796

Koelner d.o.o. -121 201 -322 -317 -4 175 175 50 50 54

Koelner Trading KLD LLC -1 376 94 -1 470 -1 010 -462 9 103 9 103 2 277 2 277 7 727 10 510

Rawlplug Ireland Ltd 10 167 2 971 7 196 8 416 -2 187 5 903 327 5 576 4 881 143 4 738 16 071 15 025

Rawl France SAS 6 701 2 799 126 3 775 2 894 376 7 179 7 179 4 354 298 4 055 13 879 35 517

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 309 903 298 146 11 757 446 11 311 6 219 3 223 2 996 20 730 4 20 726 316 122 25 890

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o 1 774 5 1 769 71 1 698 19 065 17 357 1 708 4 210 1 4 209 20 839 8 410

Koelner Slovakia s.r.o. 376 449 -73 -33 74 74 270 270 450 1 836

Herco Fixings Ltd 286 3 283 -298 -313 6 292 4 211 2 081 2 105 2 105 6 578 7 792

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. 95 530 5 000 11 377 79 153 6 400 82 647 8 998 73 649 26 860 26 860 178 177 191 408

Stahl GmbH 11 443 295 11 148 6 611 3 675 3 675 409 409 15 118 4 361

Meadowfolk Holdings Ltd 82 050 12 82 038 -11 799 11 932 82 82 82 132

Koelner Polska sp. z o.o. 988 1 000 -12 -12 93 93 48 28 20 1 081

Koelner-Rawlplug Buliding and Construction Material Trading LLC 288 229 58 -222 253 2 084 2 084 1 690 1 690 2 371 4 898

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 82 733 81 725

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 203 200 249 554

b1. w walucie EUR/tys. 30 820 30 820

po przeliczeniu na tys. zł 126 029 126 029

b2. w walucie GBP/tys. 11 500 22 500

po przeliczeniu na tys. zł 48 730 99 839

b3. w walucie RON/tys. 2 419 2 419

po przeliczeniu na tys. zł 2 559 2 559

b4. w walucie LTL/tys. 1 600 1 600

po przeliczeniu na tys. zł 1 937 1 937

b5. w walucie CZK/tys. 4 000 4 000

po przeliczeniu na tys. zł 493 493

b6. w walucie BGL /tys. 395 395

po przeliczeniu na tys. zł 866 866

b7. w walucie UAH /tys. 13 735 1 469

po przeliczeniu na tys. zł 5 663 908

b8. w walucie RUB /tys. 33 477 33 477

po przeliczeniu na tys. zł 3 812 3 812

b9. w walucie KZT /tys. 91 91

po przeliczeniu na tys. zł 2 2

b10. w walucie SEK/tys. 500 500

po przeliczeniu na tys. zł 209 209

b10. w walucie AED /tys. 3 000 3 000

po przeliczeniu na tys. zł 2 398 2 398

b12. w walucie HUF /tys. 622 838 622 838

po przeliczeniu na tys. zł 10 502 10 502

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 285 933 331 279

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2012 2011

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 305 683 331 279

udziały i akcje (wartość bilansowa): 285 933 331 279

korekty aktualizujące wartość (za okres) 399

wartość na początek okresu 331 279 239 969

wartość według cen nabycia 285 933 331 279

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 19 750

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 19 750

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 305 683 331 279

Wartość na początek okresu, razem 331 279 239 969

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 399

Wartość bilansowa, razem 305 683 331 279

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej 19 750

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 19 750

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2012 2011

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2012 2011

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 4 546 4 860

odniesionych na wynik finansowy 4 546 4 860

rezerwa na świadczenia pracownicze 372 376

odpisów aktualizujących należności 621 511

odpisów aktualizujących udziały 118 118

strata podatkowa 421 842

wycena bilansowa 343 366

zobowiązania 1 255 1 437

odpisy aktualizujące zapasy 1 416 1 210

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 803 316

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 803 316

odpisów aktualizujących należności 85 110

strata podatkowa 2 581

odpisy aktualizujące zapasy 127 206

odsetki memoriałowe 10

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 554 630

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 554 630

wycena bilansowa 17 23

rezerwa na świadczenia pracownicze 77 4

zobowiązania 384 182

strata podatkowa 421

odpis aktualizujący udziały 76

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 795 4 546

odniesionych na wynik finansowy 6 795 4 546

rezerwa na świadczenia pracownicze 295 372

odpisów aktualizujących należności 706 621

odpis aktualizujący udziały 42 118

strata podatkowa 3 002 421

wycena bilansowa 326 343

odpisy aktualizujące zapasy 1 543 1 416

zobowiązania 871 1 255

odsetki memoriałowe 10

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2012 2011

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 045 207

aprobaty techniczne 1 045 207

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 045 207

ZAPASY w tys. zł

2012 2011

materiały 11 188 15 238

półprodukty i produkty w toku

produkty gotowe 49 710 53 265

towary 40 674 51 710

zaliczki na dostawy 28 38

Zapasy, razem 101 600 120 251

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2012 2011

od jednostek powiązanych 40 611 41 682

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 40 602 41 682

do 12 miesięcy 40 602 41 682

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej 9

inne

należności od pozostałych jednostek 44 986 46 133

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 37 120 38 939

do 12 miesięcy 37 120 38 939

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 7 603 6 997

dochodzone na drodze sądowej 263 197

inne

Należności krótkoterminowe netto, razem 85 597 87 815

odpisy aktualizujące wartość należności 4 530 3 949

Należności krótkoterminowe brutto, razem 90 127 91 764

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2012 2011

z tytułu dostaw i usług, w tym: 40 602 41 682

od jednostek zależnych 40 602 41 682

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 9

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne podmioty powiązane 9

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 40 611 41 682

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 875

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 41 486 41 682

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2012 2011

Stan na początek okresu 3 949 3 283

zwiększenia (z tytułu) 3 109 2 567

utworzenie odpisów w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 3 109 2 567

zmniejszenia (z tytułu) 2 528 1 901

spłacenia należności 1 272 1 321

spisania należności 1 256 580

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 4 530 3 949

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 52 237 51 268

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 37 890 40 496

b1. w walucie w tys. EUR 4 402 3 654

po przeliczeniu na tys. zł 17 995 16 141

b2. w walucie w tys. USD 2 996 3 238

po przeliczeniu na tys. zł 9 286 11 065

b3. w walucie w tys. GBP 2 116 2 522

po przeliczeniu na tys. zł 10 606 13 290

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 3

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 90 127 91 764

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2012 2011

do 1 miesiąca 22 438 24 891

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 15 225 15 497

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 285 99

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 43 379 43 193

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 81 327 83 680

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 605 3 059

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 77 722 80 621

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2012 2011

do 1 miesiąca 11 627 11 451

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 542 9 033

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 10 102 7 208

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 619 6 836

powyżej 1 roku 9 489 8 665

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 43 379 43 193

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 3 605 3 059

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 39 774 40 134

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

SA-R 2012 nota naleznosci przeterminowane i sporne.pdf Nota 8a - należności sporne i przeterminowane

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2012 2011

w jednostkach zależnych 8 401 14 575

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 8 401 14 575

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 252 1 484

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 252 1 484

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 10 653 16 059

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 4 872 5 500

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 3 529 9 075

b1. w walucie w tys. EUR 413 444

po przeliczeniu na tys. zł 1 824 1 963

b1. w walucie w tys. USD 499 2 081

po przeliczeniu na tys. zł 1 705 7 112

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 8 401 14 575

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 1 577 514

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 675 970

b1. w walucie w tys. EUR 52 156

po przeliczeniu na tys. zł 230 691

b2. w walucie w tys. USD 130 32

po przeliczeniu na tys. zł 444 110

b3. w walucie w tys. GBP 0 32

po przeliczeniu na tys. zł 1 169

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 2 252 1 484

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2012 2011

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2012 2011

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 927 1 091

ubezpieczenia majatkowe 343 368

aprobaty techniczne 329 86

koszty reprezentacji i reklamy 220

koszty z tytułu leasingu 1 78

prowizje bankowe 186 275

inne 68 64

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 927 1 091

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A1 na okaziciela - - 23 000 000 23 000 opłacone gotówką 20.07.2004

B na okaziciela - - 7 000 000 7 000 opłacone gotówką 03.12.2004

C na okaziciela - - 335 200 335 opłacone gotówką 16.11.2005

C na okaziciela - - 185 400 185 opłacone gotówką 21.11.2006

C na okaziciela - - 268 700 269 opłacone gotówką 03.12.2007

D na okaziciela - - 1 500 000 1 500 opłacone gotówką 20.03.2007

C na okaziciela - - 270 700 271 opłacone gotówką 10.03.2008

Liczba akcji, razem 32 560 000

Kapitał zakładowy, razem 32 560

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2012 2011

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 151 444 151 444

utworzony ustawowo 10 854 10 854

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) -4 551 -4 551

łączenie spółek -224 -224

korekta wpływów z emisji akcji (koszty emisji) -4 327 -4 327

Kapitał zapasowy, razem 218 378 216 791

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2012 2011

z tytułu aktualizacji środków trwałych 1 047 1 047

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego -199 -199

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 848 848

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2012 2011

z podziału wyniku finansowego 15 485 15 485

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 15 485 15 485

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2012 2011

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2012 2011

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 4 206 4 036

odniesionej na wynik finansowy 4 007 3 837

wycena bilansowa 853 436

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczki 2

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 3 083 3 401

inne 69

odniesionej na kapitał własny 199 199

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 199 199

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 139 488

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 139 488

wycena bilansowa 417

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczki 139 2

inne 69

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 849 318

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 849 318

wycena bilansowa 578

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 262 318

inne 9

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 3 496 4 206

odniesionej na wynik finansowy 3 297 4 007

wycena bilansowa 275 853

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczki 141 2

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 2 821 3 083

inne 60 69

odniesionej na kapitał własny 199 199

prawo wieczystego użytkowania gruntu 199 199

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu 46 46

rezerwa na odprawy emerytalne 46 46

zwiększenia (z tytułu) 26

rezerwa na odprawy emerytalne 26

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 72 46

rezerwa na odprawy emerytalne 72 46

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu 7 363 6 399

rezerwa na zobowiązanie podatkowe 7 363 6 399

zwiększenia (z tytułu) 484 964

rezerwa na zobowiązanie podatkowe 484 964

wykorzystanie (z tytułu) 476

rezerwa na zobowiązanie podatkowe 476

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 7 371 7 363

rezerwa na zobowiązanie podatkowe 7 371 7 363

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2012 2011

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2012 2011

wobec jednostek zależnych 18 309 1 521

kredyty i pożyczki 18 309 1 521

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 9 394 103 971

kredyty i pożyczki 8 960 102 877

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 434 1 094

umowy leasingu finansowego 434 1 094

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 27 703 105 492

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2012 2011

powyżej 1 roku do 3 lat 27 703 105 492

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 27 703 105 492

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 25 918 86 514

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 785 18 978

b1. w walucie w tys. EUR 1 893

po przeliczeniu na tys. zł 8 362

b2. w walucie w tys. GBP 2 015

po przeliczeniu na tys. zł 10 616

b3. w walucie w tys. HUF 127 500

po przeliczeniu na tys. zł 1 785

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 27 703 105 492

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Zachodni WBK SA Wrocław 55 016 8 960 WIBOR 1M +marża 30.11.2014 1. Zastaw rejestrowy na 5.820.000 akcjach Koelner SA posiadanych przez Amicus Poliniae Sp. z o.o. 2. Hipoteka zwykła łączna 20.000.tys.zł 3. Wpływy na r-k bieżący. 4. Cesja praw z umowy ubezpieczenia ww. nieruchomości.

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. Łańcut 3 483 213 WIBOR 1M +marża 28.02.2014 -

Koelner Hungária Kft. Dunaharaszti (Węgry) 4 209 300 000 w tys. HUF 1 786 127 731 w tys. EUR oprocentowanie stałe 27.05.2014 -

Koelner Inwestycje Budowlane sp. z o.o. Wrocław 20 910 5 100 w tys. EUR 16 310 3 989 w tys. HUF EURIBOR 12M + marża 31.12.2014 -

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2012 2011

wobec jednostek zależnych 70 214 109 857

kredyty i pożyczki, w tym: 34 039 30 448

długoterminowe w okresie spłaty 2 408 1 308

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 36 075 18 078

do 12 miesięcy 36 075 18 078

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 100 61 331

nabycie znaku towarowego i patentów 58 889

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 211 123 141 424

kredyty i pożyczki, w tym: 152 215 67 707

długoterminowe w okresie spłaty 7 154 27 959

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 592 3 564

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 51 246 62 599

do 12 miesięcy 51 246 62 599

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4 623 5 516

z tytułu wynagrodzeń 908 1 528

inne (wg tytułów) 539 510

fundusze specjalne (wg tytułów) 1 779 1 812

ZFŚS 1 779 1 812

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 283 116 253 093

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2012 2011

w walucie polskiej w tys. zł 212 358 198 882

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 70 758 54 211

b1. w walucie w tys. USD 4 510 7 716

po przeliczeniu na tys. zł 13 978 26 369

b2. w walucie w tys. EUR 9 320 4 231

po przeliczeniu na tys. zł 38 102 18 686

b3. w walucie w tys. GBP 2 170 1 229

po przeliczeniu na tys. zł 10 877 6 474

b4. w walucie w tys. CHF 3 14

po przeliczeniu na tys. zł 10 52

b5. w walucie w tys. HUF 555 412 185 123

po przeliczeniu na tys. zł 7 763 2 628

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 28 2

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 283 116 253 093

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Zachodni WBK SA Wrocław 55 016 7 154 WIBOR 1M +marża 30.11.2014 1. Zastaw rejestrowy na 5.820.000 akcji Koelner SA posiadanych przez Amicus Poliniae Sp. z o.o. 2. Hipoteka zwykła łączna 20.000 tys.zł. 3. Wpływy na r-k bieżący. 4. Cesja praw z um. ubezp. ww. nieruchomości. kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku

Raiffeisen Bank Polska SA Warszawa 58 988 16 500 w tys. EUR 21 241 1M EURIBOR +marża 1M WIBOR +marża 1M LIBOR +marża 31.12.2013 1.Pełnomocnictwo do r-ku bieżącego i innych r-ków. 2. Poręczenie cywilne spłaty kredytu wystawione przez Radosława Koelnera i Przemysława Koelnera. 3. Hipoteka kaucyjna łączna do 7.564 tys.EUR, hipoteka kaucyjna do 49.436 tys.zł oraz hipoteka kaucyjna łączna do 7.500 tys. GBP. 4. Hipoteka kaucyjna do 17.724 tys. EUR. 5. Cesja praw ubezp. z w/w nieruchomości. kredyt długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku. Na dzień 31.12.2012 do spłaty pozostawało: 3 106 PLN 1 893 EUR 2 074 GBP

ING Bank Śląski SA Katowice 20 000 20 000 WIBOR 1M +marża 1. 22 212 tys.zł. do 18.11.2012 2. 20 000 tys.zł od 19.11.2012 do 31.05.2013 1. Poręczenie Koelner Łańcuckiej Fabryki Śrub sp. z o.o. 2. Poręczenie FPiN Wapienica sp. z o.o. 3. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 13 006 tys.zł. 4. Zastaw rejestrowy na zapasach 6 164 tys.zł

Bank Zachodni WBK SA Wrocław 22 500 21 945 WIBOR 1M +marża 1. 22 212 tys.zł. do 18.11.2012 2. 20 000 tys.zł od 19.11.2012 do 31.05.2013 1. Wpływy na r-k bieżący. 2. Zastaw rejestrowy na zapasach 22.500 tys.zł. 3. Cesja praw umowy ubezpiecz. w zakresie ubezp. zapasów. 4. Ustanowienie przez Amicus Poliniae Sp. z o.o. zastawu rejestrowego na 5.820.000 akcjach Koelner SA, na których został ustanowiony zastaw na poczet umowy o kredyt inwestycyjny nr K0004314 z 23.11.2007 r.

HSBC Bank Polska SA Warszawa 19 950 19 949 WIBOR 1M +marża 29.03.2013 1. Zastaw finansowy i rejestrowy na 3.479.652 akcjach Koelner SA do najwyższej sumy zabezpieczenia 29.925 tys. zł ustanowiony przez Amicus Poliniae Sp. z o.o. 2. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 3. Pełnomocnictwo dla Banku do regulowania wszelkich wierzytelności i roszczeń Banku z tytułu udzielonego kredytu w ciężar innych rachunków otwartych w Banku.

HSBC Bank Polska SA Warszawa 10 000 10 000 WIBOR dla okresu odpowiadającego Okresowi Odsetkowemu wybranemu przez Koelner SA + marża 29.03.2013 1. Zastaw finansowy i rejestrowy na akcjach Koelner SA należących do Amicus Poliniae sp.z o.o. do najwyższej sumy zabezpieczenia 15.000 tys.zł. 2. Hipoteka łączna do 15.000 tys.zł z cesją polisy ubezpiecz. 3. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 4. Prawo dla Banku do regulowania wierzytelności i roszczeń Banku z tyt.kredytu w ciężar r-ków w Banku.

Raiffeisen Bank Polska SA Warszawa 67 500 51 926 1. Dla kredytu w r-ku bieżącym PLN, EUR, USD, CHF - WIBOR 1M +marża, EURIBOR 1M +marża, LIBOR 1M +marża. 2. Dla kredytu rewolwingowego 1 w PLN, USD, EUR - WIBOR 1M +marża, LIBOR 1M +marża, EURIBOR 1M +marża. 3. Dla kredytu rewolwingowego 2 i 3 w PLN - WIBOR 1M +marża 1. Kredyt w r-ku bieżącym 10.12.2013 2. Kredyt rewolwingowy 1 -10.12.2013. 3. Kredyt rewolwingowy 2 -10.12.2013. 4. Kredyt rewolwingowy 3 -28.06.2013. 5. Akredytywa 10.12.2013. 6. Gwarancje bankowe 10.12.2013. 7. Gwarancje handlowe 10.12.2013. 1. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem. 2. Zastaw na zapasach 42.500 tys.zł. 3. Hipoteka kaucyjna łączna 70.000 tys.zł. 4. Hipoteka do 58 500 tys.zł. 5. Cesja praw z polis ubezpieczeniowych w/w zapasy i nieruchomości. 6. Cicha cesja należności.

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 200 1 200 WIBOR 1M +marża 11.08.2013 -

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 700 1 700 WIBOR 1M +marża 24.12.2013 -

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 900 1 900 WIBOR 1M +marża 04.12.2013 -

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 400 1 400 WIBOR 1M +marża 16.12.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 1 282 300 w tys. EUR 1 226 300 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 27.10.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 822 200 w tys. EUR 818 200 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 30.11.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 1 795 452 w tys. EUR 1 847 452 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 30.09.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 790 200 w tys. EUR 818 200 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 15.10.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 403 100 w tys. EUR 409 100 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 15.10.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 395 100 w tys. EUR 409 100 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 10.11.2013 -

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 626 153 w tys. EUR 625 153 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 16.12.2013 -

Koelner Hungária Kft. Dunaharaszti (Węgry) 4 189 300 000 w tys. HUF 2 150 153 758 w tys. HUF oprocentowanie stałe 27.05.2013 -

Koelner Hungária Kft. Dunaharaszti (Węgry) 4 258 300 000 w tys. HUF 3 194 228 509 w tys. HUF oprocentowanie stałe 27.08.2013 -

Koelner Hungária Kft. Dunaharaszti (Węgry) 4 209 300 000 w tys. HUF 2 419 173 102 w tys. HUF oprocentowanie stałe 27.05.2014 - pozyczka długoterminowa w okresie spłaty do 1-go roku

Koelner Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. Wrocław 6 500 6 500 WIBOR 1M +marża 31.03.2013 -

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. Łańcut 3 483 1 635 WIBOR 1M +marża 28.02.2014 - pozyczka długoterminowa w okresie spłaty do 1-go roku

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. Łańcut 12 045 3 480 WIBOR 1M +marża 31.12.2013 -

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. Łańcut 1 000 1 000 WIBOR 1M +marża 31.08.2013 -

Koelner Polska sp. z o.o. Wrocław 900 900 WIBOR 1M +marża 14.11.2013 -

Koelner Deutschland GmbH Bad Berleburg (Niemcy) 410 100 w tys. EUR 409 100 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża 07.02.2013 -

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2012 2011

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2012 2011

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 537 1 878

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 2 537 1 878

rezerwa na urlopy 455

rezerwa na premie i bonusy 1 550 1 337

inne 987 86

rozliczenia międzyokresowe przychodów 55

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 55

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 2 592 1 878

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

SA-R 2012 nota wartość księgowa na 1 akcję.pdf Nota 19a - wartość księgowa na 1 akcję

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2012 2011

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 19 750

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne 19 750

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 19 750

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2012 2011

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 38 366 43 355

na rzecz jednostek zależnych 38 366 43 355

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 38 366 43 355

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2012 2011

przychody ze sprzedaży usług 487 269

w tym: od jednostek powiązanych 69 7

przychody ze sprzedaży produktów 204 046 202 308

w tym: od jednostek powiązanych 70 303 65 022

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 204 533 202 577

w tym: od jednostek powiązanych 70 372 65 029

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2012 2011

kraj 114 585 112 225

w tym: od jednostek powiązanych 2 693 3 820

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 89 948 90 352

w tym: od jednostek powiązanych 67 679 61 209

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 204 533 202 577

w tym: od jednostek powiązanych 70 372 65 029

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2012 2011

sprzedaż towarów 105 585 98 719

w tym: od jednostek powiązanych 28 402 22 116

sprzedaż materiałów 4 012 4 249

w tym: od jednostek powiązanych 1 568 1 631

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 109 597 102 968

w tym: od jednostek powiązanych 29 970 23 747

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2012 2011

kraj 74 615 74 698

w tym: od jednostek powiązanych 854 2 688

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 34 982 28 270

w tym: od jednostek powiązanych 29 116 21 059

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 109 597 102 968

w tym: od jednostek powiązanych 29 970 23 747

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2012 2011

amortyzacja 8 732 10 369

zużycie materiałów i energii 74 626 74 319

usługi obce 42 184 39 162

podatki i opłaty 2 813 2 949

wynagrodzenia 25 259 25 832

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 195 5 642

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 17 903 8 123

Koszty według rodzaju, razem 177 712 166 396

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 58 185 49 778

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -67 598 -57 128

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -18 964 -15 489

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 149 335 143 557

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2012 2011

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 8 756 6 658

rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 1 272 1 321

otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego 311 430

z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 538 1 181

z tytułu najmu i dzierżawy 718 738

refaktury 1 185 1 220

otrzymane odszkodowania 215 343

rozwiazanie rezerw na urlopy 455

inne 4 062 1 425

Inne przychody operacyjne, razem 8 756 6 658

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2012 2011

utworzone rezerwy (z tytułu) 484 473

rezerwa na zobowiązania 484 473

pozostałe, w tym: 7 355 7 277

darowizny 4 4

koszty postępowania spornego 98

niedobory magazynowe 2 365 2 872

złomowanie towarów 1 951 2 084

refaktury 797 782

kary i odszkodowania 25 336

koszty napraw powypadkowych 202 240

inne 2 011 861

Inne koszty operacyjne, razem 7 839 7 750

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2012 2011

od jednostek powiązanych, w tym: 16 989 14 974

od jednostek zależnych 16 989 14 974

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2012 2011

z tytułu udzielonych pożyczek 1 410 320

od jednostek powiązanych, w tym: 1 410 320

od jednostek zależnych 1 410 320

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 100 154

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 100 154

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 510 474

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2012 2011

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 1 190 800

gwarancje i poręczenia 874 800

wpływy ze sprzedaży wierzytelności 316

Inne przychody finansowe, razem 1 190 800

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2012 2011

od kredytów i pożyczek 11 592 11 484

dla jednostek powiązanych, w tym: 2 025 1 822

dla jednostek zależnych 2 025 1 822

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 9 567 9 662

pozostałe odsetki 792 1 031

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 792 1 031

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 12 384 12 515

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2012 2011

ujemne różnice kursowe, w tym: 140 771

zrealizowane 597 -103

niezrealizowane -457 874

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 2 984 2 067

prowizje bankowe 673 598

gwarancje i poręczenia 1 810 1 413

sprzedaż wierzytelności 445

inne 56 56

Inne koszty finansowe, razem 3 124 2 838

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2012 2011

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2012 2011

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2012 2011

Zysk (strata) brutto -195 13 086

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -13 393 -10 454

a) Przychody nie podlegające opodatkowaniu 31 268 26 468

Należne odsetki 51 100

Rozwiazanie odpisów aktualizujących należności 2 527 1 901

Niezrealizowane różnice kursowe 8 908 8 821

Dotacje, subwencje 268

Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych 398

Pozostałe przychody nie podlegające opodatkowaniu 28 33

Rozwiązanie rezerw 998 122

Przedterminowe rozwiązanie umów lesingowych 363

Podatek VAT - ulga za złe długi -4 90

Odsetki memorialowe (kredyty) 742 427

Dywidenda 16 989 14 974

b) Przychody statystyczne do opodatkowania 11 2

odsetki od pożyczki 11 2

c) Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 33 760 32 198

Odsetki od zobowiązań podatkowych 392 484

Różnice kursowe niezrealizowane 10 579 11 306

Utworzone odpisy aktualizujące na wątpliwe należności 3 109 2 567

Utworzone odpisy aktualizujące zapasy 671 1 083

ZFSS 181

Kary i grzywny 351

PFRON 450 514

Vat bez odliczeń 203 45

Podróże służbowe 16 10

Amortyzacja NKUP, 8 762 10 394

Koszt własny sprzedanych środków trwałych NKUP 3 091 462

Odsetki memoriałowe 51

Niewypłacone wynagrodzenia 1 480 1 459

Rezerwa na podadtek dochodowy 484 473

Rezerwa na premie roczne - wynagrodzenia 330

Podatek od nieruchomości -korekta lat ubiegłych 270

Prowizje kredytowe (rozliczane w czasie) 544 297

Należności nieuprawdopodobnione 576 333

Pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 3 022 1 969

d) Dodatkowe koszty podatkowe 15 896 13 972

Amortyzacja KUP 7 389 8 035

Koszt własny sprzedanych środków trwałych KUP 2 416 266

Odsetki od zobowiązań 60

Podatkowe koszty dot. Leasingu 3 036 3 115

Bonusy 460

Płace, ZUS 1 459 1 478

Prowizje kredytowe (rozliczane w czasie) 456 571

Wykorzystanie rezerw 420 188

Inne 260 259

e) strata podatkowa odliczana od dochodu 2 214

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -13 588 2 632

Podatek dochodowy według stawki 19 % 500

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 500

wykazany w rachunku zysków i strat 500

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2012 2011

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 2 959 -484

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 2 959 -484

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2012 2011

ujętego w kapitale własnym -199 -199

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2012 2011

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2012 2011

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2012 2011

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

SAR-2012 nota zysk na 1 akcję.pdf nota 30a - zysk na 1 akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

SA-R 2012 noty objaśniajace do r-ku przepływów pieniężnych.pdf Noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2012 2011

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2012.pdf Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2012

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2013-04-10 Radosław Koelner Prezes Zarządu

2013-04-10 Piotr Kopydłowski Członek Zarządu ds. Finansowych

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2013-04-10 Anna Piotrowska-Kus Główna Księgowa