FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport półroczny SA-P 2014
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2014 obejmujące okresod 2014-01-01 do 2014-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2013obejmujące okres od 2013-01-01 do 2013-06-30
data przekazania: 2014-08-22
MOSTOSTAL PŁOCK SA
(pełna nazwa emitenta)
MOSTALPLCBudownictwo (bud)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
09-400Płock
(kod pocztowy)(miejscowość)
Targowa12
(ulica)(numer)
024 367-11-11024 367-12-50
(telefon)(fax)
[email protected]mostostal-plock.com.pl
(e-mail)(www)
774-000-62-10610040361
(NIP)(REGON)
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
FALSEOpinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
FALSEPółroczne sprawozdanie finansoweTRUEw wersji skróconejFALSE w wersji pełnej
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEInformacja dodatkowa
TRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUESprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2014półrocze / 2013półrocze / 2014półrocze / 2013
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów53 29340 74712 7549 669
Zysk (strata) z działalności operacyjnej2 160-5 434517-1 290
Zysk (strata) brutto2 317-5 445555-1 292
Zysk (strata) netto1 828-4 415437-1 048
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-14 9043 352-3 567795
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-43-66-10-16
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej4 2676761 021160
Przepływy pieniężne netto, razem-10 6803 962-2 556940
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)75 20054 73718 07313 199
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)37 17717 0658 9354 115
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)83328
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)30 84711 7007 4142 821
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)38 02337 6729 1389 084
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)20 00020 0004 8074 823
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)2 000 0002 000 0002 000 0002 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-3,73-1,37-0,89-0,33
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)19,0118,844,574,54
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.rtf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.rtf
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2014-08-18Wiktor GuzekPrezes Zarzadu
2014-08-18Alicja Sulkowska-MliczekCzłonek Zarządu
2014-08-18Leszek FrąckiewiczCzłonek Zarządu
2014-08-18Krzysztof BartczakGłówny Księgowy
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie Zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta).rtf
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20142013półrocze / 2013
AKTYWA
Aktywa trwałe 16 27418 00527 942
Wartości niematerialne i prawne, w tym: 282321356
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe 11 31412 30113 158
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe 7 408
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe 7 408
w jednostkach powiązanych, w tym: 7 408
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 6785 3837 020
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 6785 3837 020
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe 58 92636 73255 981
Zapasy 5 4731 5163 315
Należności krótkoterminowe 38 8816 66520 811
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek 38 8816 66520 811
Inwestycje krótkoterminowe 30513 80312 577
Krótkoterminowe aktywa finansowe 30510 98512 577
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 30510 98512 577
Inne inwestycje krótkoterminowe 2 818
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 14 26714 74819 278
A k t y w a r a z e m 75 20054 73783 923
PASYWA
Kapitał własny 38 02337 67250 676
Kapitał zakładowy 20 00020 00020 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy 04 2514 251
Kapitał z aktualizacji wyceny 6022 0795 798
Pozostałe kapitały rezerwowe 25 04225 04225 042
Zysk (strata) z lat ubiegłych -9 449
Zysk (strata) netto 1 828-13 700-4 415
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 37 17717 06533 247
Rezerwy na zobowiązania 4 4554 7116 148
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 6143 1764 698
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 8411 5351 450
długoterminowa 531486575
krótkoterminowa 1 3101 049875
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe 833574
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek 833574
Zobowiązania krótkoterminowe 30 84711 70026 309
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek 30 57011 67726 005
Fundusze specjalne 27723304
Rozliczenia międzyokresowe 1 867621216
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe 1 867621216
długoterminowe
krótkoterminowe 1 867621216
P a s y w a r a z e m 75 20054 73783 923
Wartość księgowa 38 02337 67250 676
Liczba akcji (w szt.) 2 000 0002 000 0002 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 19,0118,8425,34
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
półrocze / 20142013półrocze / 2013
Należności warunkowe 1 9051 3519 514
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 9051 3519 514
otrzymanych gwarancji i poręczeń 1 3999754 085
weksli 5063765 429
Zobowiązania warunkowe 22 54013 39827 210
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 1 1011 1015 183
udzielonych gwarancji i poręczeń 7387384 820
weksli 363363363
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 21 43912 29722 027
udzielonych gwarancji i poręczeń 21 43912 29721 995
weksli 32
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 24 44514 74936 724
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2014półrocze / 2013
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 53 29340 747
od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów 52 86240 433
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 431314
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 48 43743 878
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 48 03943 598
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 398280
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 856-3 131
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu 2 1662 369
Zysk (strata) ze sprzedaży 2 690-5 500
Pozostałe przychody operacyjne 60517
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 4312
Dotacje
Inne przychody operacyjne 17505
Pozostałe koszty operacyjne 590451
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 69143
Inne koszty operacyjne 521308
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 160-5 434
Przychody finansowe 283231
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym: 77229
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji 206
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne 2
Koszty finansowe 126242
Odsetki w tym: 46167
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne 8075
Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 317-5 445
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto 2 317-5 445
Podatek dochodowy 489-1 030
część bieżąca
część odroczona 489-1 030
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto 1 828-4 415
Zysk (strata) netto (zannualizowany) -7 457-2 735
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 2 000 0002 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -3,73-1,37
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20142013półrocze / 2013
Kapitał własny na początek okresu (BO)37 67255 38755 387
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych37 67255 38755 387
Kapitał zakładowy na początek okresu20 00020 00020 000
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu20 00020 00020 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu4 2514 0324 032
Zmiany kapitału zapasowego-4 251219219
zwiększenia (z tytułu)0219219
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
z podziału zysku 218218
ze sprzedaży i likwidacji środków trwałych011
zmniejszenia (z tytułu)4 251
pokrycia straty4 251
Kapitał zapasowy na koniec okresu04 2514 251
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu2 0793 7353 735
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny-1 477-1 6562 063
zwiększenia (z tytułu) 2 623
z aktualizacji aktywów finansowych 2 623
zmniejszenia (z tytułu)1 4771 656560
zbycia środków trwałych011
z aktualizacji aktywów finansowych1 4771 655559
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu6022 0795 798
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu25 04225 04225 042
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu25 04225 04225 042
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-13 7002 5782 578
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 5782 578
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 5782 578
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu) 2 5782 578
przeniesienie na kapitał zapasowy 218218
wypłatę dywidendy 2 3602 360
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu-13 700
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych-13 700
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenia (z tytułu)-4 251
pokrycie straty z kapitału zapasowego-4 251
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-9 449
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu1 828
Wynik netto -13 700-4 415
zysk netto1 828
strata netto 13 7004 415
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )38 02337 67250 676
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)38 02337 67250 676
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2014półrocze / 2013
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto1 828-4 415
Korekty razem-16 7327 767
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja1 0001 078
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)47197
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-129-12
Zmiana stanu rezerw9048
Zmiana stanu zapasów-3 9563 491
Zmiana stanu należności-32 1688 428
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów15 952-3 752
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych2 432-1 711
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-14 9043 352
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy7117
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych7117
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki11483
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych11483
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-43-66
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy4 9277 023
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki3 7277 023
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe1 200
Wydatki6606 347
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 360
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek 2 575
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego6131 216
Odsetki47196
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)4 267676
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)-10 6803 962
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:-10 6803 962
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu10 9858 615
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:30512 577
o ograniczonej możliwości dysponowania156175
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
INFORMACJA DODATKOWA
PlikOpis
Informacja dodatkowa.rtf