PELION SA - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2016

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31

data przekazania: 2017-03-21

PELION SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

PELION SA Handel (han)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

91-342 Łódź

(kod pocztowy) (miejscowość)

Zbąszyńska 3

(ulica) (numer)

[phone] [phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.pelion.eu

(e-mail) (www)

726-10-09-357 470929074

(NIP) (REGON)

PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2016 2015 2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 59 752 73 482 13 655 17 559

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -13 896 -8 793 -3 176 -2 101

Zysk (strata) brutto 52 958 111 633 12 103 26 676

Zysk (strata) netto 54 007 110 896 12 342 26 500

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -10 869 -7 030 -2 484 -1 680

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -21 535 3 027 -4 921 723

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 32 917 4 410 7 523 1 054

Przepływy pieniężne netto, razem 513 407 118 97

Aktywa, razem 1 234 803 1 150 607 279 115 270 000

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 276 704 246 515 62 546 57 847

Zobowiązania długoterminowe 137 470 123 130 31 074 28 894

Zobowiązania krótkoterminowe 125 672 106 137 28 407 24 906

Kapitał własny 958 099 904 092 216 568 212 153

Kapitał zakładowy 22 292 22 292 5 039 5 231

Liczba akcji (w szt.) 11 145 714 11 145 714 11 145 714 11 145 714

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,85 9,95 1,11 2,38

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 4,73 9,71 1,08 2,32

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 85,96 81,12 19,43 19,03

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 83,91 79,18 18,97 18,58

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

PWC Pelion S.A._Spr z badania_2016.pdf Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Pelion S.A. za rok 2016

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

PWC Pelion S.A._Raport z badania_2016.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania Pelion S.A. za rok 2016

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarzadu JEDN 2016.pdf Pismo Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

KomentarzZarzJEDN 2016.pdf Sprawozdanie z działalnosci Pelion S.A. za rok 2016

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego załączone łącznie ze sprawozdaniem zarządu

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

JednWPROW2016.pdf Wprowadzenie do sprawozdania jednostkowego Pelion S.A.

BILANS

Noty w tys. zł

2016 2015

AKTYWA

Aktywa trwałe 1 142 422 957 767

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508 601 2 456

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 34 730 35 766

Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955 26 216 25 443

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Od pozostałych jednostek 26 216 25 443

Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 1 074 777 889 372

Nieruchomości 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 1 074 777 889 372

w jednostkach powiązanych, w tym: 1 056 276 851 943

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 3 434 21 115

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach 3 434 19 612

w pozostałych jednostkach 15 067 16 314

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 6 098 4 730

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 037 4 635

Inne rozliczenia międzyokresowe 61 95

Aktywa obrotowe 92 381 192 840

Zapasy 1666813612196046 170 324

Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 21 369 41 629

Od jednostek powiązanych 18 513 37 981

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 658 411

Od pozostałych jednostek 2 198 3 237

Inwestycje krótkoterminowe 69 522 149 571

Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 69 522 149 571

w jednostkach powiązanych 58 196 139 691

w pozostałych jednostkach 5 059 4 126

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 267 5 754

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 1 320 1 316

Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0

Akcje (udziały) własne 0 0

A k t y w a r a z e m 1 234 803 1 150 607

PASYWA

Kapitał własny 958 099 904 092

Kapitał zakładowy 92985731349837 22 292 22 292

Kapitał zapasowy 25081389916540 789 639 678 743

Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 92 161 92 161

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Zysk (strata) netto 54 007 110 896

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 276 704 246 515

Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 4 332 4 163

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 672 1 319

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 660 2 844

długoterminowa 132 119

krótkoterminowa 2 528 2 725

Pozostałe rezerwy 0 0

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 0 0

Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 137 470 123 130

Wobec jednostek powiązanych 521 700

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 136 949 122 430

Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 125 672 106 137

Wobec jednostek powiązanych 74 470 84 496

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Wobec pozostałych jednostek 50 862 21 280

Fundusze specjalne 340 361

Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 9 230 13 085

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 9 230 13 085

długoterminowe 4 345 8 587

krótkoterminowe 4 885 4 498

P a s y w a r a z e m 1 234 803 1 150 607

Wartość księgowa 958 099 904 092

Liczba akcji (w szt.) 11 145 714 11 145 714

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 85,96 81,12

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 418 214 11 418 214

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 83,91 79,18

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2016 2015

Należności warunkowe 77823021977121 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 77823021977121 2 172 705 1 797 595

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 2 145 213 1 770 289

udzielonych gwarancji i poręczeń 2 145 213 1 770 289

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:

Na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) 27 492 27 306

udzielonych gwarancji i poręczeń 27 492 27 306

Inne (z tytułu) 237 963 237 963

3.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 122 122

środków trwałych używanych na podstawie umowy najmu 122 122

3.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 237 841 237 841

odpisanych należności w związku z umorzeniem postępowania sądowego 985 985

środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego 236 856 236 856

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 2 410 668 2 035 558

Na dzień 31 grudnia 2016 roku na kwotę udzielonych gwarancji i poręczeń na rzecz podmiotów powiązanych
w wysokości 2 145 213 tys. zł składa się:
• poręczenie kredytów w rachunku bieżącym i pomocniczym dla spółek Grupy Kapitałowej DOZ w kwocie 250 080
tys. zł,
• poręczenie kredytów w rachunku bieżącym dla spółek Grupy Kapitałowej PGF w kwocie 421 000 tys. zł,
• poręczenie kredytu w rachunku bieżącym dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w kwocie 10 000 tys. zł,
• poręczenie za kredyty dla jednostek zależnych PGF Urtica Sp. z o.o., PGF S.A. i jednostki pośrednio zależnej Natura
Sp. z o.o. w kwocie 195 000 tys. zł,
• poręczenie za wyemitowane obligacje dla jednostki zależnej PGF S.A. w kwocie 540 000 tys. zł,
• poręczenie umowy faktoringu dla PGF Urtica Sp. z o.o., PGF S.A., Pharmapoint S.A., Natura Sp. z o.o.
i DOZ S.A. DIRECT Sp. k. w kwocie 179 500 tys. zł,
• poręczenie umowy o limit skarbowy do transakcji IRS dla jednostki pośrednio zależnej DOZ S.A. w kwocie
1 112 tys. zł,
• poręczenie linii kredytowej na gwarancje i akredytywy dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w kwocie
12 000 tys. zł,
• poręczenie linii dyskontowej weksli i pożyczek dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w kwocie
95 500 tys. zł,
• poręczenie za zobowiązania wynikające z umowy o obsługę klientów dla jednostki pośrednio zależnej
DOZ S.A. w kwocie 160 tys. zł,
• poręczenie umowy o wykup wierzytelności dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w kwocie 15 000 tys. zł,
• poręczenie umowy eFinancing dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w kwocie 30 000 tys. zł,
• poręczenie umowy leasingu i dzierżawy dla jednostki zależnej Daruma Sp. z o.o. w kwocie 39 400 tys. zł,
• poręczenie gwarancji ubezpieczeniowej wadium dla jednostki zależnej PGF Urtica Sp. z o.o. w Ergo Hestia
w kwocie 8 500 tys. zł,
• poręczenie wekslowe umowy faktoringowej dla jednostki zależnej PGF S.A. i jednostek pośrednio zależnych Laboratorium Galenowe Olsztyn Sp. z o.o. i Pharmapoint S.A. w kwocie 134 000 tys. zł,
• poręczenie wekslowe umowy o kredyt dla jednostek zależnych PGF Urtica Sp. z o.o. i PGF S.A. w kwocie 65 000 tys. zł,
• poręczenie wekslowe umowy gwarancji nabycia obligacji dla jednostki zależnej PGF S.A. w kwocie 50 000 tys. zł,
• poręczenie wekslowe umowy finansowania dostaw dla jednostki zależnej PGF S.A. w kwocie 38 000 tys. zł,
• gwarancje wadialne oraz zabezpieczające należyte wykonanie umów dostawy i zapłaty dla spółek PGF Urtica Sp. z o.o., Pharmapoint S.A., PGF Cefarm Sp. z o.o., PGF S.A., BSS S.A., Natura Sp. z o.o. oraz spółek Grupy Kapitałowej DOZ
w kwocie 55 391 tys. zł,
• gwarancje za zobowiązania z tytułu najmu lokali dla aptek, dla spółek Grupy Kapitałowej DOZ w kwocie
5 570 tys. zł.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 59 752 73 482

od jednostek powiązanych 57 286 68 807

Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 59 747 73 482

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 5 0

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 67 463 74 024

jednostkom powiązanym 41 492 39 040

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 67 463 74 024

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży -7 711 -542

Koszty sprzedaży 45572916414064 1 563 1 994

Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 4 206 4 029

Zysk (strata) ze sprzedaży -13 480 -6 565

Pozostałe przychody operacyjne 184 162

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 5

Dotacje 0 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 45 6

Inne przychody operacyjne 69397821712728 139 151

Pozostałe koszty operacyjne 600 2 390

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 52 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 1 882

Inne koszty operacyjne 145663874146044 547 508

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -13 896 -8 793

Przychody finansowe 117247249039429 80 525 129 456

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 67 250 109 357

od jednostek powiązanych, w tym: 67 250 108 961

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 67 250 108 961

od pozostałych jednostek, w tym: 0 396

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 396

Odsetki, w tym: 12 864 9 686

od jednostek powiązanych 10 499 7 332

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846 0 9 465

w jednostkach powiązanych 0 9 465

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

Inne 411 948

Koszty finansowe 137680768697064 13 671 9 030

Odsetki w tym: 7 982 7 996

dla jednostek powiązanych 2 173 1 582

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846 0 0

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 4 887 464

Inne 802 570

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Zysk (strata) brutto 52 958 111 633

Podatek dochodowy 3132481708979 -1 049 737

część bieżąca 0 10

część odroczona -1 049 727

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527 0 0

Zysk (strata) netto 54 007 110 896

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 54 007 110 896

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 145 714 11 145 714

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 4,85 9,95

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 418 214 11 418 214

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 4,73 9,71

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2016 2015

Kapitał własny na początek okresu (BO) 904 092 818 545

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 904 092 818 545

Kapitał zakładowy na początek okresu 22 292 22 371

Zmiany kapitału zakładowego 0 -79

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu) 0 79

umorzenia akcji (udziałów) 0 79

Kapitał zakładowy na koniec okresu 22 292 22 292

Kapitał zapasowy na początek okresu 678 743 473 021

Zmiany kapitału zapasowego 110 896 205 722

zwiększenia (z tytułu) 110 896 205 722

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku 110 896 205 722

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 789 639 678 743

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 92 161 95 140

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 -2 979

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 0 2 979

umorzenia akcji własnych 0 2 979

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 92 161 92 161

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 110 896 228 013

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 110 896 228 013

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 110 896 228 013

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 110 896 228 013

wypłaty dywidendy 0 22 291

przeniesienia na kapitał zapasowy 110 896 205 722

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Wynik netto 54 007 110 896

zysk netto 54 007 110 896

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 958 099 904 092

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 958 099 904 092

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2016 2015

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 54 007 110 896

Korekty razem -64 876 -117 926

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 4 535 4 371

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -64 449 -105 131

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 4 518 -10 019

Zmiana stanu rezerw 169 -397

Zmiana stanu zapasów 154 1 787

Zmiana stanu należności 508 -8 638

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -5 083 2 245

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -5 228 -2 144

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -10 869 -7 030

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 176 593 122 431

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 384 6 530

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 94 067 114 401

w jednostkach powiązanych 91 884 112 445

zbycie aktywów finansowych 19 000 880

dywidendy i udziały w zyskach 67 250 109 357

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 200 0

odsetki 5 434 2 201

inne wpływy z aktywów finansowych 0 7

w pozostałych jednostkach 2 183 1 956

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 1 166 1 054

odsetki 1 017 902

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne 82 142 1 500

Wydatki 198 128 119 404

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 615 2 881

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 191 926 12 813

w jednostkach powiązanych 190 947 8 998

nabycie aktywów finansowych 190 947 8 998

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 979 3 815

nabycie aktywów finansowych 979 2 463

udzielone pożyczki długoterminowe 0 1 352

Inne wydatki inwestycyjne 2 587 103 710

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -21 535 3 027

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 57 259 49 872

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 57 259 49 872

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 24 342 45 462

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 22 291

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 14 994 14 125

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 675 1 615

Odsetki 7 673 7 429

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 32 917 4 410

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 513 407

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 513 407

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 5 754 5 347

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 6 267 5 754

o ograniczonej możliwości dysponowania 339 366

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2016 2015

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 525 651

oprogramowanie komputerowe 23 64

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 25 25

wartości niematerialne i prawne w okresie realizacji 51 1 780

Wartości niematerialne i prawne, razem 601 2 456

Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 5 637 2 502 76 25 5 738

zwiększenia (z tytułu) 60 0 0 0 60

przejęcie z zadania inwestycyjnego 60 0 0 0 60

zmniejszenia (z tytułu) 3 0 0 0 3

sprzedaż 3 0 0 0 3

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 5 694 2 502 76 25 5 795

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 4 986 2 438 76 0 5 062

amortyzacja za okres (z tytułu) 183 41 0 0 183

amortyzacja 185 41 0 0 185

umorzenie sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych -2 0 0 0 -2

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 5 169 2 479 76 5 245

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 525 23 0 25 550

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 601 2 456

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 601 2 456

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2016 2015

środki trwałe, w tym: 34 476 35 458

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 25 25

budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 30 942 31 420

urządzenia techniczne i maszyny 1 290 1 249

środki transportu 1 816 2 199

inne środki trwałe 403 565

środki trwałe w budowie 254 308

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 34 730 35 766

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 160 42 813 7 364 3 395 2 491 56 223

zwiększenia (z tytułu) 0 2 777 354 184 115 3 430

przejęcie z zadania inwestycyjnego 0 2 777 354 0 115 3 246

przyjęcie w leasing 0 0 0 184 0 184

zmniejszenia (z tytułu) 0 16 1 082 171 5 1 274

sprzedaż 0 0 48 0 5 53

likwidacja 0 16 1 034 171 0 1 221

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 160 45 574 6 636 3 408 2 601 58 379

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 135 11 393 6 115 1 196 1 926 20 765

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 3 239 -769 396 272 3 138

amortyzacja 0 3 239 299 535 277 4 350

umorzenie sprzedanych środków trwałych 0 0 -38 0 -5 -43

umorzenie likwidowanych środków trwałych 0 0 -1 030 -139 0 -1 169

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 135 14 632 5 346 1 592 2 198 23 903

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 25 30 942 1 290 1 816 403 34 476

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 15 747 13 686

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 18 729 21 772

leasing 18 729 21 772

Środki trwałe bilansowe, razem 34 476 35 458

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2016 2015

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

a) używane na podstawie umowy najmu, w tym: 122 122

- od jednostek powiązanych 122 122

b) środki trwałe obce używane na podstawie umowy leasingu operacyjnego 236 856 236 856

od jednostek powiązanych

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 236 978 236 978

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym: 26 216 25 443

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu) 26 216 25 443

kaucji 26 216 25 443

Należności długoterminowe netto 26 216 25 443

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 26 216 25 443

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 25 443 24 583

kaucje 25 443 24 583

zwiększenia (z tytułu) 875 860

wpłata kaucji 875 850

wycena kaucji 0 10

zmniejszenia (z tytułu) 102 0

wycena kaucji 102 0

stan na koniec okresu 26 216 25 443

kaucje 26 216 25 443

Na dzień 31 grudnia 2016r. kaucje długoterminowe o wartości 26 216 tys. zł (2015r. - 25 443 tys. zł) mają charakter kaucji zwrotnych i po zakończeniu umów leasingu operacyjnego formalnie podlegają zwrotowi, faktycznie jednak rozliczane są na zasadzie kompensaty z wartością resztową/ceną sprzedaży. Ponieważ wpłacane kaucje zmniejszają zaangażowanie i wpływają na obniżenie sumy opłat, nie podlegają dyskontowaniu.

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 20 699 20 426

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 5 517 5 017

b1. w EUR 1 247 1 177

po przeliczeniu na tys. zł 5 517 5 017

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 26 216 25 443

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach powiązanych, w tym: 1 056 276 851 943

aa) w jednostkach zależnych 1 056 276 851 943

udziały lub akcje 991 827 787 407

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 64 449 64 536

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

ab) w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 3 434 21 115

ba) w jednostkach współzależnych 3 3

udziały lub akcje 3 0

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

opłacone niezarejestrowane udziały 0 3

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bb) w jednostkach stowarzyszonych 3 431 21 112

udziały lub akcje 3 431 19 612

opłacone niezarejestrowane udziały 0 1 500

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

opłacone niezarejestrowane udziały

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

opłacone niezarejestrowane udziały

bc) w innych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w tym: 15 067 16 314

ca) we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

cb) w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

cc) w pozostałych jednostkach

cc) w innych jednostkach 15 067 16 314

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 15 067 16 314

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 074 777 889 372

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2016 2015

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 889 372 889 840

udziały i akcje 807 019 785 436

udzielone pożyczki wraz z odsetkami 80 850 81 404

niezarejestrowane udziały 1 503 23 000

zwiększenia (z tytułu) 384 581 34 878

udzielenia pożyczek 0 1 353

nabycia akcji i udziałów 0 8 997

konwersji z krótkoterminowych 0 25

niezarejestrowanych udziałów 191 539 1 503

zarejestrowanych udziałów 193 042 23 000

zmniejszenia (z tytułu) 199 176 35 346

konwersji do krótkoterminowych 1 247 1 467

sprzedaży akcji i udziałów 0 10 415

odpisu aktualizującego wartość udziałów 4 800 0

niezarejestrowanych udziałów 193 042 23 000

wyceny pożyczki 87 464

stan na koniec okresu 1 074 777 889 372

udziały i akcje 995 261 807 019

udzielone pożyczki 79 516 80 850

niezarejestrowane udziały 0 1 503

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Bez Recepty Sp.z o.o. Łódź działalność usługowa spółka zależna pełna 31.12.1998 385 0 385 100,00 100,00 -

PGF URTICA Sp.z o.o. Wrocław hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 31.12.1999 1 008 0 1 008 99,95 99,95 0,05% udział pośredni

CONSENSUS Sp.z o.o. Łódź działalność finansowa spółka zależna pełna 04.12.2000 25 001 0 25 001 100,00 100,00 -

PHARMENA S.A. Łódź produkcja i sprzedaż dermokosmetyków, prace badawczo-rozwojowe nad innowacyjnymi produktami spółka zależna pełna 05.08.2003 29 220 0 29 220 52,01 52,01 4,99% udział pośredni

DARUMA Sp. z o.o. Łódź wynajem nieruchomości spółka zależna pełna 23.09.2004 30 050 -4 800 25 250 100,00 100,00 -

PGF Aptekarz Sp. z o.o. Rzeszów działalność agentów spec. się w sprzed. pozost. określ. towarów spółka zależna pełna 01.02.2008 353 0 353 0,02 0,02 98,31% udział pośredni

Corporation of European Pharmaceutical Distributors N.V. (CEPD) * Amsterdam działalność inwestycyjna spółka zależna pełna 14.03.2008 823 618 0 823 618 100,00 100,00 -

ePRUF S.A. Łódź działalność finansowa spółka zależna pełna 15.10.2008 705 0 705 100,00 100,00 -

Business Support Solution S.A. Łódź działalność rachunkowo-księgowa i prawnicza spółka zależna pełna 09.12.2008 506 0 506 100,00 100,00 -

Pharma Partner Sp. z o.o. Łódź prowadzenie portalu społecznościowego o tematyce medycznej spółka zależna pełna 22.12.2008 2 502 0 2 502 100,00 100,00 -

Eubioco S.A. * Łódź doradztwo z zakresu zarządzania spółka zależna pełna 03.11.2010 1 233 0 1 233 100,00 100,00 - -

PGF S.A. * Łódź hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 08.07.2011 242 0 242 100,00 100,00 -

Pharmauto Sp. z o.o. Łódź zarządzanie flotą samochodową spółka zależna pełna 21.12.2011 8 181 0 8 181 100,00 100,00 -

Urtica S.A. Wrocław działalność finansowa spółka zależna pełna 07.09.2012 538 -538 0 100,00 100,00 -

Intelligent Logistic Solutions Sp.z o.o. Łódź magazynowanie i przechowywanie pozostałych towarów spółka zależna pełna 12.12.2012 73 088 0 73 088 100,00 100,00 -

Profesor Adam Dziki Sp. z o.o. Łódź doradztwo z zakresu zarządzania spółka stowarzyszona wycena metodą praw własności 09.01.2013 3 431 0 3 431 45,51 45,51 -

IMA Solution Sp. z o.o. Łódź produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych spółka zależna pełna 16.10.2013 5 0 5 100,00 100,00 -

ALE Sp.z o.o. Łódź produkcja suplementów diety i pozostałych wyrobów farmaceutycznych spółka zależna pełna 18.12.2013 525 0 525 100,00 100,00 -

TT Pharma Sp. z o.o. Łódź doradztwo z zakresu prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania spółka zależna niekonsolidowana 22.09.2014 5 0 5 100,00 100,00 -

DANA Brain Vital Europe Sp. z o.o. Łódź działalność wydawnicza w zakresie pozostałego oprogramowania wspólne przedsięwzięcie wycena metodą praw własności 29.01.2016 3 0 3 50,00 50,00 -

Razem 1 000 599 -5 338 995 261

* Wartość udziałów /akcji w cenie nabycia nie uwzględnia nadwyżki przekazanego aportu ponad wartość udziałów (akcji) w wysokości 394 234 tys. zł (CEPD N.V.), 181 tys. zł (Eubioco S.A.), 371 950
tys. zł (PGF S.A.).

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Bez Recepty Sp.z o.o. 428 253 271 -96 0 -96 1 161 0 1 136 1 205 0 1 205 1 589 4 973 44

PGF URTICA Sp.z o.o. 31 026 1 000 7 101 22 925 0 22 093 608 186 1 032 586 383 309 700 0 309 700 639 211 1 709 050 22 368

CONSENSUS Sp.z o.o. 25 658 25 000 0 658 0 658 738 68 310 215 0 215 26 397 1 624 369

PHARMENA S.A. 40 415 880 36 739 2 796 0 1 737 7 986 93 7 282 7 506 53 7 453 48 401 16 929 476

DARUMA Sp. z o.o. 24 358 30 000 0 -5 642 -1 829 -3 813 67 152 64 764 510 7 958 6 792 1 166 91 510 7 012 0

PGF AptekarzSp. z o.o. 32 948 25 759 5 102 2 087 0 2 087 2 126 46 1 337 1 165 0 1 165 35 075 11 377 0

Corporation of European Pharmaceutical Distributors N.V. (CEPD) 822 040 476 062 741 699 -395 721 -421 452 2 914 11 831 0 11 822 24 0 24 833 873 123 0

ePRUF S.A. 6 648 700 258 5 690 0 5 690 18 569 62 18 008 5 239 0 5 239 25 218 13 111 5 477

Business Support Solution S.A. 4 072 500 3 146 426 0 426 6 429 196 4 606 4 532 0 4 532 10 501 29 098 1 193

Pharma Partner Sp. z o.o. 3 770 2 500 2 187 -917 0 -917 238 0 219 472 0 472 4 008 460 0

Eubioco S.A. 8 333 1 400 4 165 2 768 0 2 768 316 39 231 203 0 203 8 649 2 158 2 173

PGF S.A. 400 937 372 000 13 226 15 711 0 15 655 1 515 724 153 322 1 362 402 526 450 4 849 521 601 1 916 659 4 707 337 35 006

Pharmauto Sp. z o.o. 8 296 8 100 9 187 0 187 475 0 324 409 0 409 8 771 416 144

Urtica S.A. -87 250 0 -337 -413 -18 111 0 93 14 0 14 23 0 0

Intelligent Logistic Solutions Sp.z o.o. 68 963 73 000 0 -4 037 -2 286 -1 751 56 035 165 54 402 17 075 0 17 075 124 998 32 664 0

Profesor Adam Dziki Sp. z o.o. 6 136 6 392 150 -406 -631 -177 2 565 0 2 541 2 0 2 8 701 1 0

IMA Solution Sp. z o.o. -297 5 0 -302 -138 -164 454 0 454 30 0 30 157 0 0

ALE Sp.z o.o. -2 487 1 316 450 -4 253 -2 726 -1 527 4 025 0 3 975 312 0 312 1 538 2 637 0

TT Pharma Sp. z o.o. -16 5 0 -21 -12 -9 24 20 3 8 4 4 8 0 0

DANA Brain Vital Europe Sp. z o.o. -4 5 0 -9 -1 -8 6 0 6 2 0 2 2 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 176 981 165 442

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 823 618 643 618

b1. w EUR 223 950 182 525

po przeliczeniu na tys. zł 823 618 643 618

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 1 000 599 809 060

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 995 261 807 019

udziały i akcje (wartość bilansowa): 995 261 807 019

korekty aktualizujące wartość (za okres) -4 800 0

wartość na początek okresu 807 019 785 436

wartość według cen nabycia 995 261 807 019

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 995 261 807 019

Wartość na początek okresu, razem 807 019 785 436

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -4 800 0

Wartość bilansowa, razem 995 261 807 019

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 79 516 80 850

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 79 516 80 850

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 4 635 5 058

odniesionych na wynik finansowy 4 635 5 058

saldo z roku ubiegłego 4 635 5 058

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 3 499 4 797

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 499 4 797

powstania różnic przejściowych 3 499 4 797

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 097 5 220

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 097 5 220

odwrócenia się różnic przejściowych 2 097 5 220

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 037 4 635

odniesionych na wynik finansowy 6 037 4 635

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Załącznik nr 3 znajduje się w "Dodatkowych notach objaśniających".

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 61 95

stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

opłaty dotyczące leasingu 61 95

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 61 95

ZAPASY w tys. zł

2016 2015

materiały 0 216

półprodukty i produkty w toku

produkty gotowe

towary

zaliczki na dostawy i usługi 170 108

Zapasy, razem 170 324

W 2016 roku Spółka nie tworzyła odpisów na zapasy. Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 0 tys. zł.

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych 18 513 37 981

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 16 804 18 918

do 12 miesięcy 16 804 18 918

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

należności z tytułu aktywów finansowych wraz z odsetkami 1 691 19 000

inne 18 63

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 658 411

z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 658 411

do 12 miesięcy 658 411

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne

należności od pozostałych jednostek 2 198 3 237

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 707 2 120

do 12 miesięcy 1 707 2 120

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych 401 1 060

dochodzone na drodze sądowej

inne, wg tytułów 90 57

pożyczek z ZFŚS 9 8

inne 81 49

Należności krótkoterminowe netto, razem 21 369 41 629

odpisy aktualizujące wartość należności 3 415 3 519

Należności krótkoterminowe brutto, razem 24 784 45 148

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 16 804 18 918

od jednostek zależnych 16 804 18 918

od jednostki dominującej

inne, w tym: 1 709 19 063

od jednostek zależnych 1 709 19 063

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 18 513 37 981

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 18 513 37 981

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 658 411

od jednostek współzależnych 1 1

od jednostkek stowarzyszonych 657 410

od innych jednostek

inne, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem 658 411

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem 658 411

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 707 2 120

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 1 707 2 120

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 401 1 060

inne, w tym: 90 57

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 90 57

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 2 198 3 237

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 3 415 3 519

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 5 613 6 756

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu 3 519 3 674

zwiększenia (z tytułu) 5 5

na należności 1 2

zasądzonych kosztów sądowych 4 3

zmniejszenia (z tytułu) 109 160

zapłata należności 0 6

umorzenie i spisanie należności, kosztów sądowych i odsetek 46 154

sprzedaż wierzytelności 63 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 3 415 3 519

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 24 607 44 952

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na tys. zł) 177 196

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w EUR 6 6

po przeliczeniu na tys. zł 27 27

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

b2. w GBP 29 29

po przeliczeniu na tys. zł 150 169

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 24 784 45 148

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 9 999 11 591

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 868 5 024

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 695 1 907

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 8 624 5 943

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 22 186 24 465

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 017 3 016

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 19 169 21 449

Średni okres spłacania należności w Pelion S.A. wynosi 14 dni.

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 1 369 1 524

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 916 836

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 547 93

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 183 246

powyżej 1 roku 3 609 3 244

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 8 624 5 943

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 3 017 3 016

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 5 607 2 927

W należnościach przeterminowanych w przedziale powyżej 6 miesięcy do 1 roku i powyżej 1 roku wykazano należności od jednostek Grupy, które nie są objęte odpisem aktualizującym, w odniesieniu do tych należności nie istnieje ryzyko ich utraty.

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

Plik Opis

załącznik 4.pdf Należności sporne i przeterminowane

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach zależnych 58 196 139 691

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 448 72 231

należności z tyt. cash poolingu 57 748 67 460

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 2 534 2 405

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 2 534 2 405

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 2 525 1 721

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 2 523 1 721

należności z tytułu cash poolingu 2 0

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 267 5 754

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6 218 5 752

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 49 2

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 69 522 149 571

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 57 750 67 460

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 57 750 67 460

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 5 511 76 363

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 5 511 76 363

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 6 267 5 754

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 6 267 5 754

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 934 1 073

stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

ubezpieczenia majątkowe 437 464

prenumerata 52 89

serwis informatyczny 47 21

czynsz najmu 33 33

koszty wizualizacji aptek 364 450

pozostałe 1 16

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 386 243

koszty dotyczące uczestnictwa w światowym forum ekonomicznym 241 236

pozostałe 145 7

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 320 1 316

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

załącznik 5.pdf Odpisy aktualizujące aktywa

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 150 000 300 63150 akcji - gotówka, 86850 akcji - aport 01.12.1994 01.12.1994

B imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 350 000 700 170400 akcji - gotówka, 179600 akcji - aport 26.09.1995 01.01.1995

C imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 1 250 000 2 500 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

D na okaziciela bez bez ograniczeń 1 279 300 2 559 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

E na okaziciela bez bez ograniczeń 2 500 000 5 000 gotówka 26.11.1997 01.01.1997

F imienne uprzywilejowane 5 głosów na jedną akcję bez ograniczeń 23 300 47 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

F zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 401 700 803 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

G zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 2 455 000 4 910 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

H zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 415 380 831 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

I zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 380 835 761 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

J zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 841 785 1 683 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

K zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 430 000 860 transakcja fuzji z URTICA S.A. 06.12.1999 01.01.1999

L zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 511 750 1 024 transakcja fuzji z BIOMEDIC S.A. 07.12.1999 01.01.1999

M zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 1 246 563 2 493 transakcja fuzji z Cefarm-Poznań S.A. 05.09.2000 01.01.2000

N1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 99 750 200 gotówka 29.09.2004 01.01.2004

N2 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 103 600 207 gotówka 22.11.2005 01.01.2006

N3 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 144 050 288 gotówka 12.12.2006 01.01.2007

N3 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 8 400 17 gotówka 10.05.2007 01.01.2007

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 18 600 37 gotówka 03.12.2010 01.01.2010

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 41 800 84 gotówka 23.03.2011 01.01.2011

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 32 500 65 gotówka 22.07.2011 01.01.2011

O2 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 92 900 186 gotówka 22.07.2011 01.01.2011

O4 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 93 300 187 gotówka 28.11.2013 01.01.2013

P1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 12 400 25 gotówka 27.02.2014 01.01.2014

Liczba akcji, razem 12 882 913

Umorzenie akcji 1 737 199 3 475

Liczba akcji razem po umorzeniu 11 145 714

Kapitał zakładowy, razem 22 292

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Załącznik nr 6 znajduje się w "Dodatkowych notach objaśniających".

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2016 2015

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 147 965 147 965

utworzony ustawowo 48 712 48 712

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 592 962 482 066

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 789 639 678 743

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2016 2015

z tytułu aktualizacji wartości godziwej

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2016 2015

a) utworzony zgodnie z statutem/umową

b) na akcje (udziały) własne 92 161 92 161

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 92 161 92 161

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 319 1 015

odniesionej na wynik finansowy 1 319 1 015

saldo z roku ubiegłego 1 319 1 015

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 548 355

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 548 355

powstania różnic przejściowych 548 355

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 195 51

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 195 51

odwrócenia się różnic przejściowych 195 51

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 672 1 319

odniesionej na wynik finansowy 1 672 1 319

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Załącznik nr 7 znajduje się w "Dodatkowych notach objaśniających".

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 119 95

na odprawy emerytalne 117 93

na odprawy rentowe 2 2

zwiększenia (z tytułu) 26 79

aktualizacja wyceny rezerw aktuarialnych 26 79

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 13 55

konwersji do krótkoterminowych 13 55

stan na koniec okresu 132 119

na odprawy emerytalne 130 117

na odprawy rentowe 2 2

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 2 725 3 420

na odprawy emerytalne 55 0

na odprawy rentowe 1 1

na niewykorzystane urlopy 200 251

na wynagrodzenia premiowe 2 469 3 168

zwiększenia (z tytułu) 2 272 2 524

niewykorzystanych urlopów 159 0

wynagrodzeń premiowych 2 100 2 469

konwersji z długoterminowych 13 55

wykorzystanie (z tytułu) 2 469 3 178

wypłaty świadczeń 2 469 3 178

rozwiązanie (z tytułu) 0 41

niewykorzystanych urlopów 0 41

stan na koniec okresu 2 528 2 725

na odprawy emerytalne 68 55

na odprawy rentowe 1 1

na niewykorzystane urlopy 359 200

na wynagrodzenia premiowe 2 100 2 469

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 0 30

na przyszłe koszty 0 30

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu) 0 30

zapłaty zobowiązań 0 30

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

wobec jednostek powiązanych, w tym: 521 700

aa) wobec jednostek zależnych 521 700

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 521 700

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

ab) wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym 136 949 122 430

ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczk

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek

ba) wobec innych jednostek 136 949 122 430

kredyty i pożyczki 121 579 105 635

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 15 327 16 754

zobowiązania wekslowe

inne 43 41

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 137 470 123 130

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2016 2015

powyżej 1 roku do 3 lat 68 508 88 698

powyżej 3 do 5 lat 59 710 23 612

powyżej 5 lat 9 252 10 820

Zobowiązania długoterminowe, razem 137 470 123 130

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 137 470 123 130

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 137 470 123 130

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Millennium S.A. Warszawa 65 000 w tys. zł 44 416 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 21-11-2018 Weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową Pelion S.A. Pełnomocnictwo do rachunków bieżących Kredytobiorcy. -

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 58 000 w tys. zł 46 394 w tys. zł 3M WIBOR + marża banku 31-05-2020 Zastaw finansowy i rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 87 mln PLN na: - mieniu ruchomym ILS; - na wierzytelnościach Pelion i ILS; wierzytelnościach wynikających z umowy rachunku bankowego Pelion S.A. i ILS Sp. z o.o.; udziałach ILS do kwoty 73 mln; - umowa cesji wierzytelności Pelion S.A.; - oświadczenie o poddaniu się egzekucji - przelew wierzytelności "cichy" - hipoteka do wysokości 87 mln zł na nieruchomości KW LD1M/00181244/8 - weksel własny in blanco wystawiony przez Pelion S.A., poręczany przez PGF S.A., wraz z deklaracją wekslową do kwoty 58 mln zł - przelew praw potwierdzony - wierzytelności wynikające z umowy ubezpieczenia przedmiotu zastawu oraz nieruchomości - pełnomocnictwo do sprzedaży udziałów w spółce z ograniczoną odpowiedzialnością - Pelion w ILS dla DNB Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A. Warszawa 100 000 w tys. zł 30 769 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 26-09-2020 Umowa zastawu rejestrowego na prawach z rachunków bankowych, zastaw na akcjach CEPD NV, poręczenie PGF S.A. Kredyt inwestycyjny

Razem 121 579

Na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku w Spółce nie wystąpiły zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

) wobec jednostek powiązanych, w tym: 74 470 84 496

kredyty i pożyczki, w tym:

aa) wobec jednostek zależnych 74 470 84 496

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 73 537 78 232

z tytułu cash poolingu 73 234 77 924

z tytułu leasingu 303 308

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 932 6 262

do 12 miesięcy 932 6 262

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne 1 2

inne (wg rodzaju)

ab) wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bc) wobec innych jednostek

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym: 50 862 21 280

ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek

ba) wobec innych jednostek 50 862 21 280

kredyty i pożyczki, w tym: 41 995 10 410

długoterminowe w okresie spłaty 28 472 10 410

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 427 1 793

z tytułu leasingu 1 427 1 345

wycena instrumentu interest rate swap 0 384

odsetki od instrumentu interest rate swap 0 64

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 536 7 579

do 12 miesięcy 5 536 7 579

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 113 822

z tytułu wynagrodzeń 514 509

inne (wg tytułów)

inne 277 167

fundusze specjalne (wg tytułów) 340 361

ZFŚS 340 361

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 125 672 106 137

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 125 664 106 129

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 8 8

b1. w GBP 2 1

po przeliczeniu na tys. zł 8 8

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 125 672 106 137

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

mBank S.A. Warszawa 50 000 w tys. zł 23 321 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 30-01-2017 Weksel własny in blanco Pelion S.A. wraz z deklaracją wekslową -

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 58 000 w tys. zł 7 737 w tys. zł 3M WIBOR + marża banku 31-05-2020 Zastaw finansowy i rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 87 000 tys. zł na udziałach i mieniu ruchomym Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o.; wierzytelnościach Pelion S.A. i Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o.; wierzytelnościach wynikających z umowy rachunku bankowego Pelion S.A. i Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o. Umowa cesji wierzytelności Pelion S.A. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji Pelion S.A. Przelew wierzytelności "cichy". Przelew praw potwierdzony - wierzytelności wynikające z umowy ubezpieczenia przedmiotu zastawu. Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A. Warszawa 100 000 w tys. zł 10 256 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 26-09-2020 Umowa zastawu rejestrowego na prawach z rachunków bankowych, zastaw na akcjach CEPD NV, poręczenie PGF S.A. Kredyt inwestycyjny

odsetki 681

Razem 41 995

Na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku w Spółce nie wystąpiły zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 642 253

długoterminowe (wg tytułów)

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 642 253

koszty wykonywanych niefakturowanych usług 642 253

rozliczenia międzyokresowe przychodów 8 588 12 832

długoterminowe (wg tytułów) 4 345 8 587

środki trwałe sfinansowane z obcych źródeł 131 149

odsetki od pożyczek otrzymane "z góry" 4 214 8 438

krótkoterminowe (wg tytułów) 4 243 4 245

środki trwałe sfinansowane z obcych źródeł 18 18

odsetki od pożyczek otrzymane "z góry" 4 225 4 225

pozostałe 0 2

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 9 230 13 085

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Załącznik 8.pdf wartość księgowa na 1 akcję

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

otrzymanych gwarancji i poręczeń

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności warunkowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

udzielonych gwarancji i poręczeń 2 172 705 1 797 595

na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 2 145 213 1 770 289

na rzecz jednostek zależnych 2 145 213 1 770 289

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 27 492 27 306

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych 27 492 27 306

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

na rzecz jednostek powiązanych, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

Zobowiązania warunkowe, razem 2 172 705 1 797 595

W Spółce nie wystąpiły zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku jednostki oraz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej i znaczącego inwestora.

Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent

posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

usługi marketingowe i szkoleniowe 0 2 188

od pozostałych jednostek 0 2 188

wynajem środków trwałych 38 193 37 866

od jednostek powiązanych, w tym: 37 215 36 945

od jednostek zależnych 37 215 36 945

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 248 274

od jednostek współzależnych 3 1

od jednostek stowarzyszonych 245 273

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 730 647

usługi z tytułu umów o współpracę 15 370 24 701

od jednostek powiązanych, w tym: 14 162 23 759

od jednostek zależnych 14 162 23 759

od pozostałych jednostek 1 208 942

usługi logistyczne 10 237

od pozostałych jednostek 10 237

usługi wsparcia i doradcze 979 3 599

od jednostek powiązanych, w tym: 979 3 599

od jednostek zależnych 979 3 599

usługi pozostałe 5 195 4 891

od jednostek powiązanych, w tym: 4 930 4 504

od jednostek zależnych 4 930 4 504

od pozostałych jednostek 265 387

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 59 747 73 482

od jednostek powiązanych, w tym: 57 286 68 807

od jednostek zależnych 57 286 68 807

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 248 274

od jednostek współzależnych 3 1

od jednostek stowarzyszonych 245 273

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 2 213 4 401

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 59 747 73 482

od jednostek powiązanych, w tym: 57 286 68 807

od jednostek zależnych 57 286 68 807

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 248 274

od jednostek współzależnych 3 1

od jednostek stowarzyszonych 245 273

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 2 213 4 401

eksport

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 59 747 73 482

od jednostek powiązanych, w tym: 57 286 68 807

od jednostek zależnych 57 286 68 807

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 248 274

od jednostek współzależnych 3 1

od jednostek stowarzyszonych 245 273

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 2 213 4 401

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

materiałów 5 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 5 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 5 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 5 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 5 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 5 0

eksport

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 5 0

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 5 0

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2016 2015

amortyzacja 4 535 4 371

zużycie materiałów i energii 2 198 2 412

usługi obce 47 976 52 945

podatki i opłaty 4 922 4 931

wynagrodzenia 8 713 10 192

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 1 409 1 489

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 079 2 719

koszty reklamy i reprezentacji 893 602

koszty ubezpieczeń majątkowych 2 066 1 958

inne koszty 120 159

Koszty według rodzaju, razem 72 832 79 059

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 378 1 055

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 22 -67

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 563 -1 994

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -4 206 -4 029

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 67 463 74 024

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 139 151

uzyskane odszkodowania 28 15

odpis gr.użytk.wiecz. i śr.trw. otrzymanych nieodpłatnie z rozlicz.międzyokr.przych. 18 19

spisane zobowiązania 37 67

zyski aktuarialne z tyt. świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia 22

inne 34 50

Inne przychody operacyjne, razem 139 151

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 547 508

udzielone darowizny 57 38

koszty gwarancji bankowych 140 106

składki członkowskie 331 268

straty aktuarialne z tyt. świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia 0 67

inne 19 29

Inne koszty operacyjne, razem 547 508

Załącznik nr 9 znajduje się w "Dodatkowych notach objaśniających".

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych, w tym: 67 250 108 961

od jednostek zależnych 67 250 108 961

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 396

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 0 396

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 67 250 109 357

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu udzielonych pożyczek 7 551 6 227

od jednostek powiązanych, w tym: 6 386 5 055

od jednostek zależnych 6 386 5 055

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 129 128

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 129 128

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 1 036 1 044

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 1 036 1 044

pozostałe odsetki 5 313 3 459

od jednostek powiązanych, w tym: 4 113 2 277

od jednostek zależnych 4 113 2 277

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 1 200 1 182

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 1 200 1 182

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 12 864 9 686

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

dodatnie różnice kursowe

zrealizowane

niezrealizowane

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 411 948

wycena instrumentu interest rate swap 384 948

zysk na sprzedaży wierzytelności 27 0

Inne przychody finansowe, razem 411 948

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

od kredytów i pożyczek 4 434 4 362

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 4 434 4 362

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 4 434 4 362

pozostałe odsetki 3 548 3 634

dla jednostek powiązanych, w tym: 2 173 1 582

dla jednostek zależnych 2 173 1 582

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 1 375 2 052

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 1 375 2 052

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 7 982 7 996

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

ujemne różnice kursowe, w tym:

nadwyżka ujemnych różnic kursowych 180 19

zrealizowane 59 38

niezrealizowane 121 -19

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 622 551

prowizje bankowe 592 518

inne 30 33

Inne koszty finansowe, razem 802 570

Załącznik nr 10 znajduje się w "Dodatkowych notach objaśniających".

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI w tys. zł

2016 2015

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) brutto 52 958 111 633

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -67 355 -113 021

a) Przychody podwyższające podstawę opodatkowania 1 021 187

zrealizowane odsetki i dyskonta naliczane w okresach poprzednich 1 021 187

b) Przychody niepodlegające opodatkowaniu 74 111 115 808

dywidendy 67 250 109 357

naliczone a niezrealizowane odsetki, dyskonta i koszty sądowe 6 165 5 197

rozwiązanie rezerw i zmniejszenie odpisów aktualizujących 108 5

aktualizacja wartości inwestycji 384 948

zarachowane w RZiS przychody i odszkodowania 0 213

równowartość odpisów amortyzacyjnych aktywów sfinansowanych z obcych źródeł 149 0

pozostałe 55 88

c) Koszty niezaliczone do kosztu uzyskania przychodu 16 588 12 616

różnica między ujęciem księgowym a podatkowym majątku trwałego (amortyzacja, wartość netto sprzedanego) 4 600 4 562

naliczone a niewypłacone wynagrodzenie łącznie z ZUS 220 180

odpisy aktualizujące majątek trwały i obrotowy 4 801 1 882

utworzone rezerwy 4 130 3 784

naliczone a niezapłacone odsetki oraz wycena bilansowa papierów wartościowych 892 474

składki PFRON, odsetki budżetowe, darowizny itp. 79 65

koszty sprzedaży wierzytelności 37 0

pozostałe 1 829 1 669

d) Koszty podwyższające koszt uzyskania przychodu 10 853 10 016

różnica między ujęciem księgowym a podatkowym majątku trwałego (amortyzacja, wartość netto sprzedanego) 4 865 4 584

zapłacone odsetki 379 295

rozwiązanie - wykorzystanie rezerw i odpisów aktualizujących oraz ich uprawdopodobnienie 3 603 4 206

wypłacone wynagrodzenia wraz ze składką ZUS oraz inne świadczenia pracownicze zarachowane do okresu ubiegłego 180 178

raty leasingowe 575 642

pozostałe 1 251 111

e) Rozliczenie strat podatkowych lat ubiegłych 0 0

f) Darowizny 0 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -14 397 -1 388

Podatek dochodowy według stawki 19 % 0 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 10

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 0 10

wykazany w rachunku zysków i strat 0 10

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2016 2015

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -1 049 727

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -1 049 727

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2016 2015

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2016 2015

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2016 2015

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Załącznik 11.pdf Podział Zysku

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Załącznik 12.pdf Zysk na 1 akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

JednNoty2016.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego

5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu

18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

załącznik 1.pdf Nota 1 B za okres porównywalny 2015

załącznik 2.pdf Nota 2 B za okres porównywalny 2015 Nota 2 B za okres porównywalny 2014

załącznik 3.pdf Ujemne różnice przejściowe

Załącznik 6.pdf Opis pod notą kapitał zakładowy

Załącznik 7.pdf Dodatnie różnice przejściowe

Załącznik 9.pdf Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Załącznik 10.pdf Aktualizacja wartości aktywów finansowych

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-20 Jacek Szwajcowski PREZES ZARZĄDU

2017-03-20 Zbigniew Molenda WICEPREZES ZARZĄDU

2017-03-20 Ignacy Przystalski WICEPREZES ZARZĄDU

2017-03-20 Jacek Dauenhauer WICEPREZES ZARZĄDU

2017-03-20 Mariola Belina-Prażmowska WICEPREZES ZARZĄDU

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-20 ALICJA BALWIERCZYK WICEPREZES ZARZĄDU BSS S.A.