Spis treści:
1. RAPORT BIEŻĄCY
2. MESSAGE (ENGLISH VERSION)
3. INFORMACJE O PODMIOCIE
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 4 / 2024
Data sporządzenia: 2024-04-11
Skrócona nazwa emitenta
LESS
Temat
Podpisanie listu intencyjnego oraz informacja o rozpoczęciu negocjacji w celu ustalenia warunków znaczącej inwestycji
Podstawa prawna
Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.
Treść raportu:
Zarząd LESS Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu ("Spółka”, „Emitent") niniejszym przekazuje do publicznej wiadomości, że w dniu 11 kwietnia 2024 r. pomiędzy Emitentem a spółką Luna Corporate sp. z o.o. z siedzibą w Suchym Lesie (dalej jako „Luna”) podpisany został list intencyjny, w którym strony ustaliły wstępny harmonogram działań mających na celu ustalenie warunków ewentualnej transakcji obejmującej nabycie przez Emitenta 100% udziałów w wyżej wymienionej spółce („List Intencyjny”) („Transakcja”).


Spółka Luna jest spółką działającą w segmencie vapour, która wraz ze spółkami zależnymi (Xbooster sp. z o.o. z siedzibą w Suchym Lesie oraz TCF Group sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie) operują w segmencie vapour i są producentem i dystrybutorem m.in. woreczków nikotynowych pod marką 77 Nicotine Pouches oraz woreczków energetycznych pod marką X-Booster. Luna jest spółką powiązaną z akcjonariuszem Emitenta Dawidem Urbanem, w której akcjonariusz na dzień przeprowadzenia transakcji posiadać będzie większościowy pakiet udziałów.


Podpisany List Intencyjny przewiduje m.in.:
a. po stronie Luna:
(i) przeprowadzenie due diligence Luna i potwierdzenie osiągniętych przez nią przychodów w 2023 roku w wysokości około 45 mln złotych netto oraz rentowności operacyjnej przez niezależny podmiot posiadający doświadczenie w dziedzinie wyceny przedsiębiorstw w sektorze, w którym działa Luna;
(ii) przeprowadzenia niezależnej wyceny 100% udziałów Luny;
(iii) brak zadłużenia zewnętrznego stwierdzony w wyniku badania due diligence;
(iv) rozpoczęcie przez Luna procesu zakupu nowych automatycznych linii produkcyjnych umożliwiających zwiększenie mocy produkcyjnych woreczków nikotynowych.
b. po stronie Emitenta:
(i) rozpoczęcie procesu połączenia spółek zależnych Emitenta tj. Less Bike sp. z o.o. oraz Countme sp. z o.o. z Emitentem, z uwagi na wstrzymanie przez spółki zależne działalności operacyjnej, o czym informował Emitent akcjonariuszy w formie raportów giełdowych w roku 2023;
(ii) dostosowanie wartości nominalnej akcji Emitenta do wartości rynkowej poprzez obniżenie kapitału zakładowego Emitenta w drodze zmniejszenia wartości nominalnej akcji Emitenta do poziomu około 20 groszy, przy czym w związku z obniżeniem kapitału zakładowego wkłady wniesione przez akcjonariuszy na kapitał zakładowy nie będą zwracane akcjonariuszom, a środki uzyskane z obniżenia kapitału zakładowego zostaną przeznaczone na pokrycie straty Emitenta z lat ubiegłych. Dalsze istotne kroki dotyczące tego procesu Emitent będzie na bieżąco udostępniał w formie raportów bieżących.

Ponadto, podpisany List Intencyjny przewiduje ustalenie warunków wymiany akcji Emitenta na udziały Luna, w tym wartości podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta. Zarząd Emitenta przewiduje, że rozliczenie Transakcji odbywać się będzie w drodze wymiany akcji Spółki na udziały będące własnością udziałowców Luny.

Szczegółowa struktura Transakcji zostanie określona po sporządzeniu raportu z wyceny spółki stanowiącej przedmiot Transakcji, która to wycena zlecona zostanie niezależnemu podmiotowi posiadającemu doświadczenie w dziedzinie wyceny przedsiębiorstw operujących w sektorze, w którym działa Luna.

Strony zobowiązują się w okresie 3 miesięcy od podpisania Listu Intencyjnego współdziałać na zasadzie wyłączności i nie podejmować z innymi podmiotami działań konkurencyjnych do celu, który Strony chcą osiągnąć przez realizację Transakcji.

Do dnia 15 czerwca 2024 r., Strony przeprowadzą badanie niezbędnej dokumentacji dotyczącej funkcjonowania każdej ze Stron i na podstawie wyników badania podejmą decyzję o kontynuacji lub zaniechaniu dalszego procesu.

Emitent będzie na bieżąco informował o kolejnych etapach realizacji ustaleń Listu Intencyjnego.

Zarząd Emitenta wskazuje, że List Intencyjny nie stanowi umowy przedwstępnej w rozumieniu Kodeksu cywilnego, jak również nie może być traktowany jako oferta w rozumieniu Kodeksu cywilnego ani jakiekolwiek wiążące zobowiązanie do zrealizowania czynności opisanych w niniejszym Liście intencyjnym.

Powyższe działania są wynikiem przeglądu opcji strategicznych podjętych przez Zarząd Emitenta, o czym Emitent informował w raporcie bieżącym RB 24/2023 z dnia 2 października 2023 roku.

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

INFORMACJE O PODMIOCIE>>>

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2024-04-11 Wojciech Paczka Prezes Zarządu