EUROFAKTR - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-08-16

EUROFAKTOR SA

(pełna nazwa emitenta)

EUROFAKTR

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

41-405 Mysłowice

(kod pocztowy) (miejscowość)

Modrzewskiego

(ulica) (numer)

032 2239070 032 2239099

(telefon) (fax)

[email protected] www.eurofaktor.pl

(e-mail) (www)

954-11-07-984 273038318

(NIP) (REGON)

ERNST & YOUNG AUDIT SP.Z .O.O. UL.E.PLATER 53 00-113 WARSZAWA

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 261 338 31 640 57 841 7 114

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 934 4 564 1 534 1 026

Zysk (strata) brutto -154 8 198 -34 1 843

Zysk (strata) netto 2 682 5 059 594 1 138

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 20 381 -15 580 4 511 -3 503

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -8 332 -5 191 -1 844 -1 167

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 444 31 349 -762 7 049

Przepływy pieniężne netto, razem 8 605 10 578 1 905 2 378

Aktywa, razem 446 992 321 038 109 583 78 705

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 302 437 248 913 74 145 52 770

Zobowiązania długoterminowe 2 362 4 354 579 564

Zobowiązania krótkoterminowe 285 403 236 149 69 969 30 601

Kapitał własny 77 726 42 282 19 055 8 964

Kapitał zakładowy 49 609 29 609 12 162 6 277

Liczba akcji (w szt.) 4 960 946 2 960 946 4 960 946 2 960 946

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,54 1,71 0,12 0,38

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,54 1,71 0,12 0,38

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 15,67 14,28 3,84 1,85

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 15,67 14,28 3,84 1,85

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OPINIA.pdf Opinia biegłego rewidenta

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

RAPORT.pdf Raport biegłego rewidenta

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu-spr.skonsolidowane 2004.pdf List Prezesa Zarządu Eurofaktor S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Eurofaktor S.A.w 2004r.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Eurofaktor

Załącznik nr 1 do Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy.pdf Załącznik nr 1 do Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.pdf

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 108 718 82 947

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 4 670 1 815

wartość firmy 108

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 139 707

Rzeczowe aktywa trwałe 94 585 54 989

Należności długoterminowe 2 150 4 899

Od jednostek powiązanych 4 240

Od pozostałych jednostek 2 150 659

Inwestycje długoterminowe 2 496 19 454

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 2 296 19 454

w jednostkach powiązanych, w tym: 1 800 18 958

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 17 253

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 1 800 1 679

w pozostałych jednostkach 696 496

Inne inwestycje długoterminowe 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 678 1 083

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 662 1 083

Inne rozliczenia międzyokresowe 16

Aktywa obrotowe 338 274 238 091

Zapasy 53 612 19 670

Należności krótkoterminowe 242 632 201 129

Od jednostek powiązanych 2 565 52 694

Od pozostałych jednostek 240 067 148 435

Inwestycje krótkoterminowe 35 981 14 075

Krótkoterminowe aktywa finansowe 35 980 14 073

w jednostkach powiązanych 1 375

w pozostałych jednostkach 16 310 1 633

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 19 670 11 065

Inne inwestycje krótkoterminowe 1 2

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 049 3 217

A k t y w a r a z e m 446 992 321 038

PASYWA

Kapitał własny 77 726 42 282

Kapitał zakładowy 49 609 29 609

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 16 090 1 574

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe 7 187 5 947

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

dodatnie różnice kursowe

ujemne różnice kursowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych 2 158 93

Zysk (strata) netto 2 682 5 059

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 52 464 17 709

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 14 365 12 134

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 302 437 248 913

Rezerwy na zobowiązania 5 239 3 970

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 123 596

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 4 094 3 374

długoterminowa 3 333 2 950

krótkoterminowa 761 424

Pozostałe rezerwy 1 022

długoterminowe 71

krótkoterminowe 951

Zobowiązania długoterminowe 2 362 4 354

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 2 362 4 354

Zobowiązania krótkoterminowe 285 403 236 149

Wobec jednostek powiązanych 837 19 189

Wobec pozostałych jednostek 280 373 216 207

Fundusze specjalne 4 193 753

Rozliczenia międzyokresowe 9 433 4 440

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 9 433 4 440

długoterminowe 7 091 2 038

krótkoterminowe 2 342 2 402

P a s y w a r a z e m 446 992 321 038

Wartość księgowa 77 726 42 282

Liczba akcji (w szt.) 4 960 946 2 960 946

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15,67 14,28

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 4 960 946 2 960 946

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15,67 14,28

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 4 000

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 4 000

otrzymanych gwarancji i poręczeń 4 000

Zobowiązania warunkowe 7 097 370

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 7 097 370

udzielonych gwarancji i poręczeń

wystawionych weksli lub oddania weksli obcych do dyskonta 7 097 370

Inne (z tytułu) 1 376 1 308

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 12 473 1 678

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 261 338 31 640

od jednostek powiązanych 12 288 8 286

Przychody netto ze sprzedaży produktów 234 589 23 469

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 26 749 8 171

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -211 638 -18 536

jednostkom powiązanym -17 523 -710

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów -192 164 -12 223

Wartość sprzedanych towarów i materiałów -19 474 -6 313

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 49 700 13 104

Koszty sprzedaży -6 004 -1 292

Koszty ogólnego zarządu -27 649 -7 603

Zysk (strata) ze sprzedaży 16 047 4 209

Pozostałe przychody operacyjne 11 299 3 610

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 292 531

Dotacje 98 30

Inne przychody operacyjne 8 909 3 049

Pozostałe koszty operacyjne -20 412 -3 255

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -29

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -12 206 -2 093

Inne koszty operacyjne -8 177 -1 162

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 934 4 564

Przychody finansowe 12 661 6 545

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 11 027 1 593

od jednostek powiązanych 6 878 826

Zysk ze zbycia inwestycji 42 34

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 1 592 4 918

Koszty finansowe -21 662 -7 726

Odsetki w tym: -12 047 -4 604

dla jednostek powiązanych -15 -160

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 16 -1

Inne -9 631 -3 121

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 2 221 3 617

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 154 7 000

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych -8

Zyski nadzwyczajne 49

Straty nadzwyczajne -57

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych -1 056 -364

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 748 1 570

Zysk (strata) brutto -154 8 198

Podatek dochodowy 853 -2 322

część bieżąca -816 -2 618

część odroczona 1 669 296

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -555 -489

(Zyski) straty mniejszości 2 538 -328

Zysk (strata) netto 2 682 5 059

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 2 682 5 059

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 4 960 946 2 960 946

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,54 1,71

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 4 960 946 2 960 946

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,54 1,71

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 42 282 37 223

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 42 282 37 223

Kapitał zakładowy na początek okresu 29 609 29 609

Zmiany kapitału zakładowego 20 000

zwiększenia (z tytułu) 20 000

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 49 609 29 609

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 1 574 1 497

Zmiany kapitału zapasowego 14 516 77

zwiększenia (z tytułu) 14 516 77

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 14 133

z podziału zysku (ustawowo) 383 77

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 16 090 1 574

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5 947 5 066

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 240 881

zwiększenia (z tytułu) 1 240 881

podział zysku z lat ubiegłych 1 240 881

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7 187 5 947

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5 152 1 051

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5 152 1 051

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 152 1 051

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) -2 994 -958

pokrycie straty z lat ubiegłych

zwiększenie kapitału zakładowego

zwiększenie kapitału zapasowego -165 -958

zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych -1 457

wypłaconego zysku -1 372

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 2 158 93

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycie straty z lat ubiegłych

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 2 158 93

Wynik netto 2 682 5 059

zysk netto 2 682 5 059

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 77 726 42 282

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 74 948 40 923

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 2 682 5 059

Korekty razem 17 699 -20 639

Zyski (straty) mniejszości -2 538 329

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 555 488

Amortyzacja, w tym: 10 360 608

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 715 -15

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 813 3 184

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -307 -4 409

Zmiana stanu rezerw -554 923

Zmiana stanu zapasów -16 107 2 548

Zmiana stanu należności -16 321 -74 425

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 19 032 -3 859

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -793 1 392

Inne korekty 20 844 52 597

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 20 381 -15 580

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 15 083 26 922

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6 476 15

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 8 607 26 907

w jednostkach powiązanych 4 562 -1 067

zbycie aktywów finansowych 4 525 -1 978

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 37 911

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 4 045 27 974

zbycie aktywów finansowych 3 998 27 926

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 36 48

inne wpływy z aktywów finansowych 11

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki -23 415 -32 113

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -19 023 -1 636

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: -3 853 -30 478

w jednostkach powiązanych -2 503 -13 281

nabycie aktywów finansowych -2 503 -13 281

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach -1 350 -17 197

nabycie aktywów finansowych -1 150 -17 197

udzielone pożyczki długoterminowe -200

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości

Inne wydatki inwestycyjne -539 1

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -8 332 -5 191

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 826 631 434 485

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 39 414

Kredyty i pożyczki 772 428 407 073

Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 000 10 000

Inne wpływy finansowe 10 789 17 412

Wydatki -830 075 -403 136

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -1 372

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek -794 627 -389 803

Wykup dłużnych papierów wartościowych -15 000 -6 028

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -924 -369

Odsetki -10 377 -4 514

Inne wydatki finansowe -7 775 -2 422

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 444 31 349

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 8 605 10 578

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 8 605 10 578

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 11 065 487

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 19 670 11 065

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 2 380 734

wartość firmy 108

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 365 235

oprogramowanie komputerowe 352 235

inne wartości niematerialne i prawne 1 817 830

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 16

Wartości niematerialne i prawne, razem 4 670 1 815

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 956 339 339 1 180 16 2 491

zwiększenia (z tytułu) 2 469 431 361 311 9 548 12 809

zakup 2 048 272 269 362 2 682

inne 421 431 89 42 9 186 10 127

zmniejszenia (z tytułu) -25 -25 -16 -41

sprzedaż i likwidacja -25 -25 -25

inne -16 -16

Transfery 30 28 -30

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 3 425 431 705 653 10 698 15 259

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 222 104 104 350 676

amortyzacja za okres (z tytułu) 823 323 227 189 8 540 9 913

zwiększenia (z tytułu) 823 323 252 206 8 540 9 938

amortyzacja okresu bieżącego 565 79 188 188 1 367 2 199

inne 258 244 64 18 7 173 7 739

zmniejszenia (z tytułu) -25 -25 -25

sprzedaż i likwidacja -25 -25 -25

Transfery 9 8 -9

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 045 323 340 301 8 881 10 589

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 2 380 108 365 352 1 817 4 670

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

własne 4 670 1 815

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 4 670 1 815

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 2 139 86

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 621

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 2 139 707

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

wartość firmy brutto na początek okresu 129 381

zwiększenia (z tytułu) 3 709 69

zmniejszenia (z tytułu) -68 -321

wartość firmy brutto na koniec okresu 3 770 129

odpis wartości firmy na początek okresu -43 -183

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) -995 -69

sprzedaż jednostki zależnej -593 209

odpis wartości firmy na koniec okresu -1 631 -43

wartość firmy netto na koniec okresu 2 139 86

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 1 483 1 483

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -1 167

wartość firmy brutto na koniec okresu 316 1 483

odpis wartości firmy na początek okresu -862 -565

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) -63 -297

sprzedaz jednostki stowarzyszonej 609

odpis wartości firmy na koniec okresu -316 -862

wartość firmy netto na koniec okresu 0 621

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 92 544 50 469

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 15 088 10 983

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 38 716 14 084

urządzenia techniczne i maszyny 36 557 24 504

środki transportu 1 048 477

inne środki trwałe 1 137 421

środki trwałe w budowie 1 602 4 484

zaliczki na środki trwałe w budowie 437 36

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 94 585 54 989

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 11 060 28 092 125 268 1 003 7 717 173 140

zwiększenia (z tytułu) 7 111 32 160 83 400 1 644 9 881 134 196

nabycie 3 277 1 216 2 579 286 5 465 12 823

inne 3 834 30 944 80 821 1 358 4 416 121 373

zmniejszenia (z tytułu) -1 895 -895 -2 615 -230 -1 517 -7 152

sprzedaż i likwidacja -1 895 -895 -2 592 -72 -283 -5 737

inne -23 -158 -1 234 -1 415

transfery 664 6 181 269 -7 326 -212

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 16 276 60 021 212 234 2 686 8 755 299 972

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 77 9 336 100 764 526 1 968 112 671

amortyzacja za okres (z tytułu) 1 111 7 883 74 599 1 112 2 647 87 352

zwiększenia (z tytułu) 1 146 15 605 76 558 1 220 2 689 97 218

amortyzacja okresu bieżącego 977 1 557 -1 238 292 321 1 909

inne 169 14 048 77 796 928 2 368 95 309

zmniejszenia (z tytułu) -35 -7 722 -1 959 -108 -42 -9 866

sprzedaż i likwidacja -35 -539 -1 955 -42 -42 -2 613

inne -7 183 -4 -66 -7 253

Transfery -10 10

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 188 17 219 175 353 1 638 4 625 200 023

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 4 672 808 5 480

zwiększenia 1 227 402 271 1 900

zmniejszenia -1 813 -78 -125 -2 016

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 4 086 324 954 5 364

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 15 088 38 716 36 557 1 048 3 176 94 585

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 89 398 54 072

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 5 187 917

Środki trwałe bilansowe, razem 94 585 54 989

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 364 252

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 364 252

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym: 4 240

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu) 2 043

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek powiązanych 2 197

od pozostałych jednostek (z tytułu) 2 150 659

Należności długoterminowe netto 2 150 4 899

odpisy aktualizujące wartość należności -539

Należności długoterminowe brutto 2 689 4 899

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 899 983

zwiększenia (z tytułu) 1 667 5 855

nabycie wierzytelnośći długoterminowych 5 354

odsetki - przychody przyszłych okresów - odwrócenie 501

zmniejszenia (z tytułu) -4 416 -1 939

przeniesienie na część krótkoterminową -4 416 -1 506

odestki - przychody przyszłych okresów -433

stan na koniec okresu 2 150 4 899

Należnośći długoterminowe, razem 2 150 4 899

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 639

utorzenia 639

zmniejszenia (z tytułu) -100

rozwiązanie -100

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 539

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 2 150 4 899

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 539

b1. jednostka/waluta 1 / USD 180

po przeliczeniu na tys. zł 539

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 2 689 4 899

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 1 800 1 679

udziały lub akcje 1 800 1 679

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 0 17 279

udziały lub akcje 0 17 253

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 26

w pozostałych jednostkach 696 496

udziały lub akcje 495 495

dłużne papiery wartościowe 1 1

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 200

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 2 496 19 454

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 19 454 10 657

udziały lub akcje 19 427 10 631

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe 27 26

zwiększenia (z tytułu) 778 10 974

nabycie udziałów lub akcji 122 10 180

aktualizacja wartości udziałów lub akcji 456 793

udzielenie pożyczek 200

nabycie innych długoterminowych aktywów finansowych 1

zmniejszenia (z tytułu) -17 736 -2 177

zbycie udziałów lub akcji -240 -847

transfer związany z objęciem konsolidacją pełną -16 467

aktualizacja wartości udziałów lub akcji -1 003 -1 330

spłata udzielonych pożyczek

zbycie innych długotrminowych aktywów finansowych -26

transfer do inwestycji krótkoterminowych (wartość ujemna)

stan na koniec okresu 2 496 19 454

udziały lub akcje 2 295 19 427

udzielone pożyczki 200

inne długoterminowe aktywa finansowe 1 27

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

IP Chip Sp. z o.o.31.01.04* Katowice produkcja maszyn i urządzeń do przetwarzania informacji jednostka zależna nie podlega konsolidacji 16-08-2002 51 -50 1 99,00 99,00

P.U.R.M. Remebud Sp. z o.o.* Sosnowiec usługi transportowe jednostka zależna nie podlega konsolidacji 01-06-1997 1 408 -666 742 100,00 100,00

P.U.T. Samkol Sp. z o.o.* Sosnowiec usługi remontowe, handlowe, budowlane jednostka zależna nie podlega konsolidacji 02-05-1997 1 002 -66 936 100,00 100,00

Buczek Elen w likwidacji Sp, z o.o.* Sosnowiec produkcja rur, świadczennie usług elektrycznych jednostka zależna nie podlega konsolidacji 01-07-1999 100 -99 1 85,50 85,50

Huta Buczek Sp. z o.o.* Sosnowiec praodukcja walców hutniczych jednostka zależna nie podlega konsolidacji 03-12-2004 100 100 100,00 100,00

POLWITA Sp. z o.o.* Krzętle przetwórstwo warzyw jednostka zależna nie podlega konsolidacji 21-05-2004 19 19 95,00 95,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

IP Chip Sp. z o.o. 31.01.04* 50 30 -95 -94 -11 36 36 12 12 12

P.U.R.M. Remebud Sp.z o.o.* 1 408 -367 -690 323 3 440 3 325 110 8 102 4 481 7 963

P.U.T. Samkol Sp. z o.o.* 1 002 -71 -83 12 395 395 764 764 1 350 3 282

Buczek Elen w likwidacji Sp. z o.o.* 117 -2 048 -1 874 -143 2 181 2 181 85 85 249 73

Huta Buczek Sp. z o.o.* 100

POLWITA Sp. z o.o.* 20 -7 -11 4 6 6 13 7

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Diora S.A. Dzierżoniów elektronika

Huta Ostrowiec S.A. Ostrowiec Świętokrzyski hutnictwo 6 100 0,60 0,60

Zagłębiowska Agencja Rozwoju S.A. Sosnowiec doradztwo biznesowe, szkolenia 3 43 0,70 0,70

Autosan Sanok S.A. Sanok producent autobusów 13 433 0,30 0,30

Huta Stalowa Wola S.A. Stalowa Wola hutnictwo 4 200 0,20 0,20

Z-dy Star Starachowice S.A. Starachowice producent samochodów 1 50 0,20 0,20

Progress Trading International W-wa S.A. Warszawa handel 2 1 16,60 16,60

Huta Jedność Siemianowice Śląskie S.A. Siemianowice Śląskie hutnictwo 1 50 0,20 0,20

PZL Kalisz S.A. Kalisz wytwórnia sprzętu komunikacyjnego 1 25 0,40 0,40

Wistom Tomaszów Maz. S.A. Tomaszów Mazowiecki włókna chemiczne 1 0,00 0,00

Sosnowiecka Przędzalnia Czesankowa S.A. Sosnowiec włókiennictwo 0,00 0,00

PZL Krosno S.A. Krosno wytwórnia sprzętu komunikacyjnego 30 273 1,10 1,10

Walcownia Metali Łabędy S.A. Gliwice Gliwice metalurgia 8 889 0,90 0,90

Tłocznia Pressta S.A. Bolechów metalurgia 0,10 0,10

Stalexport Serwis Centrum S.A. Katowice handel wyrobami hutnicznymi 420 2 000 2,10 2,10

Huta Stalowa Wola Z.H. Sp. z o.o. Stalowa Wola hutnictwo 1,70 1,70

ZPR Buczek Sp. z o.o. Sosnowiec hutnictwo 5 3 18,00 18,00

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 2 496 19 454

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 2 496 19 454

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 19

akcje (wartość bilansowa):

udziały/akcje (wartość bilansowa) 19

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 19

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 2 477 19 454

udziały i akcje (wartość bilansowa): 2 276 19 427

korekty aktualizujące wartość (za okres) -1 389 -1 336

wartość na początek okresu 3 665 10 631

wartość według cen nabycia 3 665 15 715

obligacje (wartość bilansowa): 1 1

korekty aktualizujące wartość (za okres) -9

wartość na początek okresu 10 1

wartość według cen nabycia 10 10

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 200 26

c1) udzielone pożyczki 200

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 200

c2) dopłata do kapitału 26

wartośc na początek okresu 26

wartość wg cen nabycia 26

Wartość według cen nabycia, razem 3 875 15 751

Wartość na początek okresu, razem 3 694 10 658

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -1 398 -1 336

Wartość bilansowa, razem 2 496 19 454

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 200

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 200

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 083 697

odniesionych na wynik finansowy 1 083 697

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 788 1 131

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 136 1 130

rezerwa na badanie bilansu 53

rezerwa na niewykorzystane urlopy 34

rezerwa na wynagrodzenia i pochodne 68

odpisy aktualizujące należności 127 47

odpisy aktualizujące zapasy 130

wycena należności różnice kursowe 30

odpisy aktualizujące udziały 594 239

przyszłe zobowiązania 71

rezerwa na świadczenia emerytalne 44

przychody przyszłych okresów (faktoring, weksle) 193 294

koszty dyskonta weksli własnych 61 103

koszty pośrednictwa finansowego 260

powstanie różnic przejściowych

inne 731 187

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 652 1

strata roku 2003 1

strata z lat wcześniejszych niż rok 2003 652

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia -1 209 -745

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -1 203 -745

rezerwa na badanie bilansu -13

rezerwa na wynagrodzenia i pochodne -2

odpisy aktualizujące należności -8 -244

odpisy aktualizujące udziały -239 -37

koszty pośrednictwa finansowego -260

aktualizacja wartości inwestycji krótkoterminowych -2

koszty resrukturyzacji długu -60

darowizna -59

przychody przyszłych okresów -294 -304

odwrócenia się różnic przejściowych -27

inne -358 -41

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) -6

strata roku 2003 -1

strata z lat wcześniejszych niż rok 2003 -5

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 2 662 1 083

odniesionych na wynik finansowy 2 662 1 083

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 16

opłata leasingowa 16

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 16

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 20 642 5 407

półprodukty i produkty w toku 9 522 7 451

produkty gotowe 13 841 5 228

towary 8 921 1 140

zaliczki na dostawy 686 444

Zapasy, razem 53 612 19 670

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 2 565 52 694

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 194 1 356

do 12 miesięcy 2 194 1 185

powyżej 12 miesięcy 171

z tytułu wierzytelności i faktoringu 11 347

do 12 miesięcy 11 347

zaliczki na poczet dostaw usług i wierzytelności 35 904

inne 371 4 087

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 240 067 148 435

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 47 762 10 866

do 12 miesięcy 47 762 10 485

powyżej 12 miesięcy 381

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 282 184

inne 190 023 708

dochodzone na drodze sądowej

z tytułu wierzytelności i faktoringu 120 838

do 12 miesięcy 120 838

zaliczki na poczet dostaw usług i wierzytelności 15 839

Należności krótkoterminowe netto, razem 242 632 201 129

odpisy aktualizujące wartość należności 24 023 18 533

Należności krótkoterminowe brutto, razem 266 655 219 662

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 2 194 1 356

od jednostek zależnych 2 151 185

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 2 804

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 41

od pozostałych jednostek powiązanych 367

inne, w tym: 371 51 338

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 371 99

od znaczącego inwestora 22 310

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek powiązanych 28 929

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 565 52 694

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 14 1 470

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 579 54 164

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 18 533 3 358

zwiększenia (z tytułu) 17 275 18 050

utworzenia 17 275 18 050

zmniejszenia (z tytułu) -11 785 -2 875

wykorzystania -8 407 -569

rozwiązania -3 378 -2 306

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 24 023 18 533

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 263 771 218 642

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 884 1 020

b1. jednostka/waluta tys. / USD 139 74

po przeliczeniu na tys. zł 418 275

-

b2. jednostka/waluta tys. / EUR 602 156

po przeliczeniu na tys. zł 2 466 745

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 266 655 219 662

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 24 669 7 940

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 11 338 655

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 873

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 193

powyżej 1 roku 552

należności przeterminowane 29 724 19 069

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 66 797 28 216

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -17 011 -15 994

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 49 786 12 222

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 11 902 1 298

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 540 914

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 661 795

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 931 3 154

powyżej 1 roku 12 691 12 908

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 29 724 19 069

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -16 734 -15 994

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 12 990 3 075

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

Naleznosci sporne i przeterminowane.pdf

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 1 375

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 375

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 16 310 1 633

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 140

udzielone pożyczki 1 316 36

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 14 854 1 597

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 19 670 11 065

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 19 370 9 974

inne środki pieniężne 299 1 091

inne aktywa pieniężne 1

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 35 980 14 073

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 35 981 1 597

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 35 981 1 597

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 140

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 140

wartość rynkowa 140

wartość wg cen nabycia 140

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 16 170 1 597

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 16 170 1 597

a1) jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym 1 597

wartość godziwa

wartość rynkowa 1 597

wartość według cen nabycia 1 582

c1) weksle obce 16 170

wartość godziwa

wartość rynkowa 16 170

wartość według cen nabycia 16 170

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

a1) weksle obce

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 1 582

Wartość rynkowa, razem 16 310 1 597

Wartość godziwa, razem 16 310

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 16 310 1 597

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 1 316 1 411

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 1 316 1 411

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 19 575 10 993

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 95 72

b1. jednostka/waluta tys. / USD 1

po przeliczeniu na tys. zł 4 1

-

b2. jednostka/waluta tys. / EUR 23 15

po przeliczeniu na tys. zł 91 71

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 19 670 11 065

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 6 049 3 204

prace rozwojowe 5 143 2 966

vat do odliczenia 298

opłaty leasingowe 4

ubezpieczenia 104 47

odsetki i prowizje od kredytów 78 138

nakłady na remont maszyn 60

rozliczane w czasie koszty wejścia do sieci handlowych 27

opłata serwisowa programów komputerowych 16

koszty inwestycji 6

rozliczenie nie zużytych materiałów 87

inne 230 49

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 13

inne 13

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 6 049 3 217

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne co do głosu 5:1 brak 10 000 100 gotówka 23-04-1996 23-04-1996

B imienne co do głosu 5:1 brak 80 000 800 gotówka 08-11-1999 od 1999 roku

D imienne co do głosu 5:1 brak 400 000 4 000 gotówka 28-04-2000 od 2000 roku

E imienne co do głosu 2:1 brak 1 510 000 15 100 gotówka 23-08-2002 od 2002 roku

F imienne brak brak 960 946 9 609 gotówka 07-12-2002 od 2003 roku

F na okaziciela brak brak 2 000 000 20 000 gotówka 16-12-2004 od 2004 roku

Liczba akcji, razem 4 960 946

Kapitał zakładowy, razem 49 609

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 14 485 352

utworzony ustawowo 1 605 1 222

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 16 090 1 574

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

pozostałe (wg celu przeznaczenia) 7 187 5 947

finansowanie przyszłych przedsięwzięć inwestycyjnych 7 187 5 763

fundusz pożyczkowy dla spółke portfelowych 184

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 7 187 5 947

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 21 142 12 658

- korekta błędów podstawowych -3 433

Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 17 709 12 658

zwiększenia (z tytułu) 41 760 9 981

udział kapitału mniejszościowego w zysku spółek zależnych 1 001 1 071

pozostałe (objęcie spółek zależnych konsolidacją) 37 156 7 063

pozostałe: w tym sprzedaz udziałów/ podwyższenie kapitałów 3 603 1 847

pozostałe (korekty błędów)

zmiejszenia z tytułu -7 005 -1 497

udział w stracie -4 290 -743

pozostałe (podwyższenie kapitałów) -2 601 -754

rozliczenie różnicy w wycenie aktywów -114

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 52 464 21 142

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 14 365 5 523

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 6 611

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 14 365 12 134

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 6 816 504

zwiększenia (z tytułu) 10 916 6 816

nabycie kacji, udziałów 3 951 6 816

objęcie kontrolą spółek zależnych 6 965

zmniejszenia (z tytułu) -1 011 -504

podwyższenie kapitałów -1 011 -504

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 16 721 6 816

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu -1 251 -17

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -1 105 -1 234

umorzenie za okres -684 -1 327

sprzedaż jednostki zależnej

objęcie kontrolą spółek zależnych -421 93

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu -2 356 -1 251

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 14 365 5 523

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 6 968 2 434

zwiększenia (z tytułu) 4 534

uzyskanie znaczęcego wpływu nad spółką stowarzyszoną 4 534

zmniejszenia (z tytułu) -6 968

transfer do jednostek zależnych -6 968

pozostałe

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 6 968

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu -357 -114

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 357 -243

umorzenie za okres -243

transfer do jednostek zależnych 357

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu -357

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 6 611

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 596 506

odniesionej na wynik finansowy 596 506

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 123 513

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 123 513

wycena zobowiązań różnice kursowe 36

naliczone odsetki 21 46

zakupione wierzytelności układowe 45

rozliczenie międzyokresowe czynne 15

inne 6 457

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia -596 -423

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) -596 -423

naliczone odsetki od przeterminowanych należności -93 -423

naiczone odsetki zrealizowane w 2004r. -46

inne -457

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 123 596

odniesionej na wynik finansowy 123 596

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 2 950

zwiększenia (z tytułu) 864 2 950

wykorzystanie (z tytułu) -481

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 3 333 2 950

Długoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, razem 3 333 2 950

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 424

zwiększenia (z tytułu) 374 424

wykorzystanie (z tytułu) -37

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 761 424

Krótkoterminowa rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, razem 761 424

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 725

roszczenia sporne wobec spółek 725

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) -654

roszczenia sporne wobec spółek -654

stan na koniec okresu 71

Pozostałe rezerwy długoterminowe, razem 71

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 1 479

przyszłe zobowiązania z tytułu cesjonowanych należności 17

roszczenia sporne wobec spółek 313

naprawy gwarancyjne, inne 1 149

wykorzystanie (z tytułu) -397

przyszłe zobowiązania z tytułu cesjonowanych nalezności -7

naprawy gwarancyjne, inne -390

rozwiązanie (z tytułu) -131

roszczenie sporne wobes spółek -131

stan na koniec okresu 951

Pozostałe rezerwy długoterminowe, razem 951

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 2 362 4 354

kredyty i pożyczki 221 2 450

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 1 537 1 904

inne (wg rodzaju) 604

Zobowiązania długoterminowe, razem 2 362 4 354

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 2 362 4 354

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 2 362 4 354

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 2 362 4 354

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 2 362 4 354

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Rejonowy Bank Spółdzielczy* Lututów 1 350 w tys. zł 182 w tys. zł 9,5% 31.12.2007

Rejonowy Bank Spółdzielczy* Lututów 160 w tys. zł 31 w tys. zł 10,3% 30.04.2006

Pekao S.A.* Wieluń 100 w tys. zł 8 w tys. zł 3,34% 30.06.2006

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 387 1 159

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 387 1 063

do 12 miesięcy 387 1 063

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 96

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 450

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe 450

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora 9 600

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe 9 600

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej 237

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 237

wobec pozostałych jednostek powiązanych 8 193

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 149

do 12 miesięcy 149

zobowiązania wekslowe 8 044

wobec pozostałych jednostek 280 373 216 207

kredyty i pożyczki, w tym: 94 655 109 194

długoterminowe w okresie spłaty 2 200

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 7 000

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 647

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 37 828 15 896

do 12 miesięcy 37 828 15 896

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 1 105

zobowiązania wekslowe 101 859 42 411

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 24 405 24 169

z tytułu wynagrodzeń 2 570 1 589

inne (wg tytułów) 18 408 15 843

fundusze specjalne (wg tytułów) 4 193 753

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 4 193 753

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 285 403 236 149

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 278 112 234 680

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 7 291 1 469

b1. jednostka/waluta tys./USD 830 110

po przeliczeniu na tys. zł 2 481 412

b2. jednostka/waluta tys./EUR 1 141 176

po przeliczeniu na tys. zł 4 751 1 057

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 59

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 285 403 236 149

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BPH S.A. Kraków 3 000 w tys. zł 171 w tys. zł WIBOR 1M + marża 02-08-2005 cesja wierzytelności

BPH S.A.* Kraków 830 w tys. zł 226 w tys. zł WIBOR 1M + marża 30-08-2007 Kaucja 415 tys. złotych część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego; pozostała część 604 tys. złotych jest pokazana jako zobowiązanie długoterminowe

BRE BANK S.A. Warszawa 6 000 w tys. zł 2 192 w tys. zł WIBOR 1M + marża 29-07-2005 hipoteka na nieruchomości

Nord/LB BANK POLSKA S.A. Warszawa 47 500 w tys. zł 31 629 w tys. zł WIBOR 3M + marża 30-06-2006 cesja wierzytelności od kontrahenta

PKO BP S.A. Warszawa 2 000 w tys. zł w tys. zł WIBOR 1M + marża 27-01-2005 brak zabezpieczeń majątkowych

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 60 000 w tys. zł 50 000 w tys. zł WIBOR 1M + marża 31-05-2005 cesja wierzytelności od kontrahenta

BPH PBK S.A. Kraków 5 548 w tys. zł 2 329 w tys. zł średniomiesięczny WIBOR + marża 06-2005 Zabezpieczeniem kredytu w banku BPH PBK S.A. jest: -hipoteki umowne i kaucyjne na nieruchomościach, -zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych: zapasach wyrobów gotowych, produkcji w toku i półfabrykatach zlokalizowanych w Zakładzie Rur Zgrzewanych i Zakładzie produkcji Walców Technologii Buczek S.A., -przelew wierzytelności: Megaset Sp. z o.o..

ING BSK S.A.**** Katowice w tys. zł 1 w tys. zł debet na rachunku na koniec okresu

BANK PEKAO S.A. Katowice 2 600 w tys. zł 2 089 w tys. zł ZMIENNE 29-12-2006 weksel własny; hipoteka kaucyjna na nieruchomości 2,8 mln zł; zastaw towarów 3 mln zł

PKO BP S.A. Piotrków Tryb. 2 000 w tys. zł 1 251 w tys. zł WIBOR 1M + marża 08-04-2005 Zabezpieczeniem kredytu w banku PKO BP S.A. jest : -zastaw rejestrowy na towarach handlowych o wart. 2,6 mln zł; -hipoteka zwykła w kwocie 2 mln zł na nieruchomościach; -poręczenia z prawa cywilnego przez Ceramikę Skarbek i Ceramikę Avanti; -przeniesienie własności rzeczy ruchomych na 1 mln zł; -cesja z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości oraz zapasów

ING Bank Śląski Łód¼ 3 000 w tys. zł 3 000 w tys. zł WIBOR 1M + marża 31-10-2005 Zabezpieczeniem kredytu w banku ING Bank Śląski jest: -hipoteka kaucyjna do wysokości 1,8 mln zł na księgach wieczystych Ceramiki Skarbek; -zastaw rejestrowy na środkach obrotowych Ceramiki Skarbek do wys. 0,5 mln zł; -cesja wierzytelności warunkowej na min. kwotę 2,2 mln zł od odbiorców: OPOCZNO S.A., CERSANIT III S.A., ZPWIS JACEK PILCH; -poręczenie cywilne Ceramiki Skarbek; -cesja praw z polisy ubezpieczeniowej majątku Ceramiki Skarbek

PKO BP S.A. Piotrków Tryb. 1 000 w tys. zł 500 w tys. zł WIBOR 1M + marża 25-11-2005 Zabezpieczeniem kredytu w banku PKO BP S.A. jest: -hipoteka zwykła w kwocie 1 mln zł, hipoteka kaucyjna w kwocie 0,3 mln zł na nieruchomościach; - zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach o wart. 0,85 mln zł; -cesja praw z polis ubezpieczeniowych nieruchomości i maszyn

Reiffeisen Bank Polska S.A. Sosnowiec 1 300 w tys. zł 2 w tys. zł WIBOR 3M + marża 16-12-2005 zastaw rejestrowy na linii do produkcji płytek na kwotę 1,9 mln oraz wyrobach gotowych na kwotę 0,25 mln zł

Pekao S.A. Wieluń 197 w tys. zł 12 w tys. zł 4,20% 31-03-2005 hipoteka kaucyjna na nieruchomości, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco

Pekao S.A. Wieluń 130 w tys. zł 22 w tys. zł 4,06 31-12-2005 hipoteka kaucyjna na nieruchomości, przewłaszczenie rzeczy oznaczonej co do gatunku - piec, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco

Pekao S.A. Wieluń 370 w tys. zł 366 w tys. zł 11,69 31-05-2005 weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego kredytobiorcy, przewłaszczenie rzeczy oznaczonych co do tożsamości - maszyn i urządzeń, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, hipoteka kaucyjna

Rejonowy Bank Spółdzielczy Lututów 40 w tys. zł 36 w tys. zł 9,53 30-05-2005 przewłaszczenie maszyn i urządzeń z cesją polisy ubezpieczeniowej

Rejonowy Bank Spółdzielczy Lututów 24 w tys. zł 12 w tys. zł 10,3 31-05-2005 przewłaszczenie samochodu

Pekao S.A. Wieluń 862 200 w tys. EUR 605 147 w tys. EUR 4,9 31-05-2005 pełnomocnictwo do rachunków bankowych, hipoteka kaucyjna, przewłaszczenie pojazdu, przewłaszczenie zapasów wyrobów, przewłaszczenie maszyn urządzeń

Rejonowy Bank Spółdzielczy** Lututów 1 350 w tys. zł 102 w tys. zł 9,5% 31-12-2007 hipoteka kaucyjna, przewłaszczenie maszyn i urządzeń, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja z rachunku bankowego prowadzonego w RBS część krótkoterminowa kredytu

Rejonowy Bank Spółdzielczy** Lututów 160 w tys. zł 101 w tys. zł 10,3% 30-04-2006 przewłaszczenie maszyn i urządzeń wraz z cesją praw z z polisy ubezpieczeniowej część krótkoterminowa kredytu

Pekao S.A.** Wieluń 100 w tys. zł 18 w tys. zł 3,34% 30-06-2006 przewłaszczenie maszyn i urządzeń wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniwoej, weksel in blanco część krótkoterminowa kredytu

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 532 2 355

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 1 532 2 355

rezerwa na urlopy 327 437

koszty pośrednictwa finansowego 50

rezerwa na pośrednictwo finansowe 1 367

rezerwa na koszty obsługi obligacji 135

rezerwa na koszty konsolidacji 158

rezerwa na koszty dyskonta weksli 68 145

rezerwa na koszty badania 146

rezerwa na premie 339

odsetki i prowizje od kredytu 155

rezerwa na odprawy 148

inne 141 271

rozliczenia międzyokresowe przychodów 7 901 2 085

długoterminowe (wg tytułów) 7 091 2 038

prawo wieczystego użytkowania gruntów 2 740

refundacja kosztów własnych prac badawczych 2 656 1 438

nieodpłatneotrzymanie środków trwałych 538 600

dofinansowanie do zakupu środków trwałych - SAPARD 968

dofinansowanie do zakupu środków trwałych - PFRON 114

pozostałe 75

krótkoterminowe (wg tytułów) 810 47

prawo wieczystego użytkowania gruntów 236

refundacja kosztów własnych prac badawczych 400

nieodpłatne otrzymanie środków trwałcyh 59 47

dofinansowanie do zakupu środków trwałcych -SAPARD 69

dofinansowanie do zakupu środków trwałych - PFRON 27

dotacje 17

pozostałe 2

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 9 433 4 440

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Wartosc ksiegowa na jedna akcje.pdf

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

przychody netto ze sprzedaży usług faktoringowych, w tym: 18 111 11 479

od jednostek powiązanych 6 430 4 243

przychody netto ze sprzedazy wyrobów z drewna, tworzyw sztucznych i metali, w tym: 43 528 3 722

od jednostek powiązanych

przychody netto z wydawania podręczników i wydawnictw szkolnych 994 393

przychody netto ze sprzedazy rur, w tym: 163 951 6 944

od jednostek powiązanych 4 954 221

przychody netto ze sprzedazy przetworów warzywnych i owocowych 3 360

przychody netto z najmu maszyn i urządzeń, w tym: 107 256

od jednostek powiązanych 88 256

przychody netto ze sprzedazy usług doradczych i zarządzania, w tym: 322 87

od jednostek powiązanych 60

przychody netto ze sprzedazy usług księgowych 10

przychody netto ze sprzedazy usług przemysłowych oraz refaktury, w tym: 1 350 265

od jednostek powiązanych 12

przychody netto ze sprzedazy usług wydziałów pomocniczych, w tym: 635 23

od jednostek powiązanych 81

przychody netto ze sprzedazy płytek ceramicznych 2 022

przychody netto ze sprzedazy pozostałych usług, w tym: 199 300

od jednostek powiązanych 45 76

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 234 589 23 469

w tym: od jednostek powiązanych 11 610 4 856

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 220 488 20 958

w tym: od jednostek powiązanych 11 610 4 856

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 14 101 2 511

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 234 589 23 469

w tym: od jednostek powiązanych 11 610 4 856

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

sprzedaż towarów 24 957 7 970

w tym: od jednostek powiązanych 555 55

sprzedaz materiałów 1 404 201

w tym: od jednostek powiązanych 123 87

inna sprzedaż 388

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 26 749 8 171

w tym: od jednostek powiązanych 678 142

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 26 712 8 171

w tym: od jednostek powiązanych 678 142

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 37

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 26 749 8 171

w tym: od jednostek powiązanych 678 142

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 10 360 1 808

zużycie materiałów i energii 171 592 8 051

usługi obce 17 125 3 517

podatki i opłaty 4 840 767

wynagrodzenia 29 261 4 760

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 498 878

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 073 652

Koszty według rodzaju, razem 242 749 20 433

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -9 078 1 792

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -7 854 -1 107

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -6 004 -1 292

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -27 649 -7 603

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 192 164 12 223

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

odwrócenie odpisów aktualizujących wartość składników aktywów, w tym: 5 242 2 485

odpisy aktualizujące wartość należności 4 950 2 485

odpisy aktualizujące wartość środków trwałych 38

odpisy aktualizujące wartość zapasów 254

pozostałe, w tym: 3 667 564

otrzymane odszkodowania i kary 108 4

odpisane, przedawnione zobowiązania 368

przychody z dzierżawy rzeczowych aktywyów trwałych 2 446 148

rozwiązanie rezerw na świadczenia pracownicze 75

pozostałe 670 412

Inne przychody operacyjne, razem 8 909 3 049

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu)

- odpisy aktualizujące wartość składników aktywów, w tym: 2 292 436

na niewykorzystane urlopy 129

spisane należności 307

spisanie należności handlowych 23

spisanie należności z tytułu pożyczek 10

spisanie pozostałych wierzytelności 2 087

odpisyaktualizujące wartość należności - VAT 132

odpisy aktualizujące wartość zapasów 40

pozostałe, w tym: 5 885 726

kary, grzywny, odszkodowania 529 31

spisanie należności handlowych 192

darowizny 126 367

koszty związane ze szkodami 421 104

na niewykorzystane urlopy 4

na odprawy emerytalne 1

przeszacowanie do wartości godziwej 3 407

koszt własny dzierżawy rzeczowych aktywów trwałych 1 538

amortyzacja prawa wieczystego użytkowania 102

koszty ściągania należności -553

pozostałe 310 32

Inne koszty operacyjne, razem 8 177 1 162

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 21 424

od jednostek powiązanych, w tym: 2 424

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 424

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 2

od pozostałych jednostek 19

pozostałe odsetki 11 006 1 169

od jednostek powiązanych, w tym: 6 876 402

od jednostek zależnych 63

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 1 097 64

od znaczącego inwestora 5 675 245

od jednostki dominującej 41

od pozostałych jednostek 4 130 767

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 11 027 1 593

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 382 110

zrealizowane 202 110

niezrealizowane 180

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

zmniejszenie odpisu aktualizującego wartość wyceny ( z tytułu) 1 838

odsetki od należności 1 838

pozostałe, w tym: -628 4 808

zysk z tytułu handlu wierzytelnościami -914 4 613

dyskonto weksli 76

inne 286 119

Inne przychody finansowe, razem 1 592 4 918

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 6 717 3 781

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek

od pozostałych jednostek 6 717 3 781

pozostałe odsetki 5 330 823

dla jednostek powiązanych, w tym: 15 160

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora 160

dla jednostki dominującej 15

dla innych jednostek

od pozostałych jednostek 5 315 663

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 12 047 4 604

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 146 76

zrealizowane 61 76

niezrealizowane 85

utworzone rezerwy (z tytułu)

zwiększenie odpisu aktualizującego wartość wyceny ( z tytułu) 204 66

odsetek od należności 66

odsetek od zobowiązań 204

pozostałe, w tym: 9 281 2 979

prowizje od kredytu 712 333

koszty windykacji należności 217

zapłacone odsetki do budżetu 5

koszty dyskonta weksli 6 772 1 965

koszty sprzedazy należności 224 563

koszty obsługi obligacji 50 101

pozostałe 1 301 17

Inne koszty finansowe, razem 9 631 3 121

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 2 433 3 617

w jednostkach zależnych 2 433 3 617

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji -212

w jednostkach zależnych -212

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 2 221 3 617

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 49

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem 49

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 57

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem 57

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 810 8 198

Korekty konsolidacyjne 280 -10 208

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 2 927

a) przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania -11 047 -6 333

rozwiązanie odpisów aktualizaujących należności -2 420 -2 256

zmnieszenie odpsiów aktualizujących udziały -625 -1 386

odpis ujemnej wartości firmy jednostek wycenianych metodą praw własności -625 -1 570

wycena bilansowa obligacji -85

odsetki naliczone a nie zapłacone -3 507 -297

przychody przyszłe dotyczące zakupionych wierzytelności -79 -285

pozostałe przychody -3 791 -454

b) koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu 26 155 8 719

należności spisane, koszt windykacji należności 6 595

odpisy aktualizujące należności 2 442 1 773

odpisy aktualizujące zapasy 496

odpisy aktualizujące pożyczki udzielone 10

odpisy aktualizujące udziały 3 693 3 104

amortyzacja ( w tym amortyzacja wartości firmy) 1 861 313

zarachowane odsetki i odsetki budżetowe 3 336 66

reprezentacja i reklama 152 83

rezerwa na niewypłacone urlopy 537 23

darowizny 107 381

wypłacone w roku następnym wynagrodzenia z umów zlecenia 849 27

rezerwy na przyszłe zobowiązania 655 172

naliczone odsetki od obligacji 135

koszty dyskonta weksli 501 541

koszty zakupu wierzytelności 1 317

koszty sprzedaży wierzytelności 177 563

naliczone odsetki i prowizje od kredytów 755

pozostałe koszty 3 989 221

c) inne różnice -10 152 541

przychody zaliczone do przychodów podatkowych w roku bieżącym a zarachowane w latach ubiegłych 662 976

przychody zarachowane w bieżącym roku a opodatkowane w roku ubiegłym -1 643 -1 125

przychody pobrane z góry z tytułu usług faktoringowych 1 018 1 548

koszty zaliczone do kosztów podatkowych w roku bieżącym, zarachowane w latach ubiegłych -7 223 -355

darowizny stanowiące odliczenie od dochodu do opodatkowania -41 -361

pozostałe różnice -151 -17

opłacone koszty dyskonta weksli dotyczące roku ubiegłego -759 -3

opłacone odsetki od obligacji -135 -95

rozwiązana rezerwa na koszty badania -172

rozliczane koszty dotyczące umowy o spłacie wierzytelności od spółki 129

otrzymane odsetki od bonów wekslowych -1 880 16

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 6 046 917

Rozliczenie straty podatkowej z lat ubiegłych (znak ujemny) -117 -296

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym po rozliczeniu straty 5 929 621

- zysk 9 778

- strata -9 157

Podatek dochodowy według stawki 19,27,28,28 % 1 460 2 618

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku -204

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 816 2 618

wykazany w rachunku zysków i strat 816 2 618

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -625 595

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych -300

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu -1 044 1

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -1 669 296

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 6 003 2 711

zysk (strata) netto jednostek zależnych -1 790 -6 750

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych

korekty konsolidacyjne -1 531 9 098

Zysk (strata) netto 2 682 5 059

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Zysk (strata) na jedna akcje.pdf

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Noty objasniajace do rachunku przepływow pienieznych.pdf

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Sprawozdawczosc według segmentow branzowych i geograficznych.pdf

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objasniajace.pdf

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-16 Bogdan Fiszer Prezes Zarządu

2005-08-16 Mirosław Nowicki Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-16 Plona Mieczysław Główny Księgowy