IMPEXMET - Raport półroczny dla emitentów papierów wartościowych o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SA-P 2005

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-09-30

IMPEXMETAL SA

(pełna nazwa emitenta)

IMPEXMET

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-842 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

ul. Łucka

(ulica) (numer)

658-68-75 658-64-05

(telefon) (fax)

[email protected] impexmetal.com.pl

(e-mail) (www)

525-00-03-551 011135378

(NIP) (REGON)

Deloitte Audyt Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 642 791 929 840 157 528 196 538

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 554 7 215 1 116 1 525

Zysk (strata) brutto 6 385 10 711 1 565 2 264

Zysk (strata) netto 5 198 10 099 1 274 2 135

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 48 372 -51 622 11 854 -10 911

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -35 654 -8 762 -8 738 -1 852

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -7 954 51 829 -1 949 10 955

Przepływy pieniężne netto, razem 4 764 -8 555 1 168 -1 808

Aktywa, razem 569 338 726 144 140 922 159 866

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 156 006 319 783 38 614 70 403

Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe 149 712 313 877 37 057 69 102

Kapitał własny 413 332 406 361 102 307 89 463

Kapitał zakładowy 106 306 106 306 26 313 23 404

Liczba akcji (w szt.) 10 630 571 10 630 571 10 630 571 10 630 571

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,73 2,66 0,42 0,56

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 38,88 38,23 9,62 8,42

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,70 0,00 0,17 0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport biegłego z przeglądu sprawozdania.pdf

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie o rzetelności.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie o biegłym.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie z działalności Impexmetal SA.pdf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

WPROWADZENIE do SA_P 2005.pdf

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 397 997 389 964 334 446

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 114 109 47

wartość firmy 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 8 931 9 346 13 566

Należności długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Inwestycje długoterminowe 380 842 372 980 314 920

Nieruchomości 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 380 842 372 980 314 920

w jednostkach powiązanych, w tym: 380 342 372 480 314 420

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0 0

w pozostałych jednostkach 500 500 500

Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 110 7 529 5 913

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 078 7 491 5 852

Inne rozliczenia międzyokresowe 32 38 61

Aktywa obrotowe 171 341 243 053 391 698

Zapasy 4 449 8 748 26 080

Należności krótkoterminowe 102 179 206 538 276 799

Od jednostek powiązanych 18 464 79 240 112 249

Od pozostałych jednostek 83 715 127 298 164 550

Inwestycje krótkoterminowe 64 306 27 597 88 359

Krótkoterminowe aktywa finansowe 64 306 27 597 88 359

w jednostkach powiązanych 47 445 22 842 77 027

w pozostałych jednostkach 10 019 2 567 2 614

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 842 2 188 8 718

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 407 170 460

A k t y w a r a z e m 569 338 633 017 726 144

PASYWA

Kapitał własny 413 332 414 872 406 361

Kapitał zakładowy 106 306 106 306 106 306

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitał zapasowy 296 790 280 901 280 901

Kapitał z aktualizacji wyceny 5 038 4 337 8 044

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 1 1

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 1 010 1 010

Zysk (strata) netto 5 198 22 317 10 099

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 156 006 218 145 319 783

Rezerwy na zobowiązania 4 901 3 281 5 542

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 364 950 925

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 787 2 331 2 342

długoterminowa 2 183 2 183 2 095

krótkoterminowa 604 148 247

Pozostałe rezerwy 750 0 2 275

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 750 0 2 275

Zobowiązania długoterminowe 0 0 0

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 0 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe 149 712 213 786 313 877

Wobec jednostek powiązanych 39 346 87 236 164 867

Wobec pozostałych jednostek 105 615 121 898 144 248

Fundusze specjalne 4 751 4 652 4 762

Rozliczenia międzyokresowe 1 393 1 078 364

Ujemna wartość firmy 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 393 1 078 364

długoterminowe 26 26 0

krótkoterminowe 1 367 1 052 364

P a s y w a r a z e m 569 338 633 017 726 144

Wartość księgowa 413 332 414 872 406 361

Liczba akcji (w szt.) 10 630 571 10 630 571 10 630 571

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 38,88 39,03 38,23

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe 0 200 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 200 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 200 0

Zobowiązania warunkowe 133 525 108 425 67 122

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 133 525 108 425 67 122

udzielonych gwarancji i poręczeń 133 525 108 425 67 122

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Inne (z tytułu) 1 588 1 588 1 659

wieczyste użytkowanie gruntów 1 588 1 588 1 588

zakupu akcji spółek zależnych 0 0 0

środki trwałe dzierżawione 0 0 71

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 135 113 110 213 68 781

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 642 791 929 840

od jednostek powiązanych 255 763 326 975

Przychody netto ze sprzedaży produktów 10 993 9 723

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 631 798 920 117

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 619 207 901 064

jednostkom powiązanym 457 776 504 423

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 0 0

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 619 207 901 064

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 23 584 28 776

Koszty sprzedaży 8 461 9 226

Koszty ogólnego zarządu 9 290 10 795

Zysk (strata) ze sprzedaży 5 833 8 755

Pozostałe przychody operacyjne 682 1 519

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 37 8

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 645 1 511

Pozostałe koszty operacyjne 1 961 3 059

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 11

Inne koszty operacyjne 1 960 3 048

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 554 7 215

Przychody finansowe 11 023 16 356

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 2 838

od jednostek powiązanych 0 2 838

Odsetki, w tym: 3 638 2 559

od jednostek powiązanych 2 551 2 265

Zysk ze zbycia inwestycji 37 34

Aktualizacja wartości inwestycji 0 5 414

Inne 7 348 5 511

Koszty finansowe 9 192 12 860

Odsetki w tym: 3 158 2 043

dla jednostek powiązanych 128 402

Strata ze zbycia inwestycji 0 24

Aktualizacja wartości inwestycji 0 2 217

Inne 6 034 8 576

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 6 385 10 711

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 6 385 10 711

Podatek dochodowy 1 187 612

część bieżąca 656 16

część odroczona 531 596

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Zysk (strata) netto 5 198 10 099

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 18 426 28 225

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 630 571 10 630 571

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,73 2,66

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 414 872 395 251 395 251

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 1 010 1 010

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 414 872 396 261 396 261

Kapitał zakładowy na początek okresu 106 306 106 306 106 306

Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 106 306 106 306 106 306

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 280 901 256 715 256 715

Zmiany kapitału zapasowego 15 889 24 186 24 186

zwiększenia (z tytułu) 15 889 24 186 24 186

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0 0

z podziału zysku (ustawowo) 1 867 1 935 1 935

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 14 019 22 250 22 250

ze spłaty pożyczek z Funduszu Prywatyzacyjnego 1 0 0

różnicy z aktualizacji środków trwałych powstałej przy ich sprzedaży, likwidacji 2 1 1

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

pokrycia straty 0 0 0

Kapitał zapasowy na koniec okresu 296 790 280 901 280 901

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 4 337 8 044 8 044

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 701 -3 707 0

zwiększenia (z tytułu) 704 0 0

rezerwa z aktualizacji wartości środków trwałych 704 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 3 3 707 0

zbycia środków trwałych 2 0 0

aktualizacja wartości środków trwałych 1 3 707 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 038 4 337 8 044

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 1 1

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -1 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 1 0 0

spłata pożyczek z Funduszu Prywatyzacyjnego 1 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 1 1

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 23 327 25 195 25 195

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 23 327 24 185 24 185

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 1 010 1 010

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 23 327 25 195 25 195

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 23 327 24 185 24 185

zasilenie Kapitału Zapasowego 15 886 24 185 24 185

dywidendy dla akcjonariuszy 7 441 0 0

nagrody z zysku dla załogi 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 1 010 1 010

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 -2 962 -2 962

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

zasilenie Kapitału Zapasowego 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 1 010 1 010

Wynik netto 5 198 22 317 10 099

zysk netto 5 198 23 327 11 109

strata netto 0 0 0

odpisy z zysku 0 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 -1 010 -1 010

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 413 332 414 872 406 361

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 413 332 414 872 406 361

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 5 198 10 099

Korekty razem 43 174 -61 721

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0

Amortyzacja 487 585

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 110 848

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 119 -3 631

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -75 1 181

Zmiana stanu rezerw 1 620 1 864

Zmiana stanu zapasów 4 298 -10 589

Zmiana stanu należności 105 671 -155 091

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -63 819 103 011

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -503 101

Inne korekty -6 734 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 48 372 -51 622

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 2 804 20 180

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 47 8

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 455 17 468

w jednostkach powiązanych 437 17 442

zbycie aktywów finansowych 421 14 532

dywidendy i udziały w zyskach 0 2 837

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 16 73

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 18 26

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 18 26

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 2 302 2 704

Wydatki -38 458 -28 942

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -102 -336

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: -3 501 -15 263

w jednostkach powiązanych -3 501 -15 263

nabycie aktywów finansowych -3 501 -14 221

udzielone pożyczki długoterminowe 0 -1 042

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Inne wydatki inwestycyjne -34 855 -13 343

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -35 654 -8 762

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 7 492 54 866

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 7 492 54 866

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 0 0

Wydatki -15 446 -3 037

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek -12 491 -1 397

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0

Odsetki -2 955 -1 640

Inne wydatki finansowe 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -7 954 51 829

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 4 764 -8 555

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 4 654 -8 393

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 110 0

Środki pieniężne na początek okresu 2 188 17 273

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 6 842 8 718

o ograniczonej możliwości dysponowania 585 511

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 0

wartość firmy 0 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 111 108 47

oprogramowanie komputerowe 111 108 47

inne wartości niematerialne i prawne 0 0 0

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 3 1 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 114 109 47

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 559 559 1 560

zwiększenia (z tytułu) 0 0 44 44 0 2 46

z inwestycji 0 0 0

zakup 44 44 2 46

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 422 422 0 0 422

zrównanie wartości brutto i umorzenia 422 422 422

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 181 181 0 3 184

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 451 451 451

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 -381 -381 0 0 -381

amortyzacja 0 41 41 41

zrównanie wartości brutto i umorzenia -422 -422 -422

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 70 70 0 0 70

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0

zmiejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 111 111 0 3 114

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 114 109 47

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 114 109 47

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe, w tym: 8 882 8 893 13 517

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 0

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 7 851 8 100 12 764

urządzenia techniczne i maszyny 495 589 499

środki transportu 449 145 185

inne środki trwałe 87 59 69

środki trwałe w budowie 49 100 49

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 353 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 8 931 9 346 13 566

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 0 20 474 5 899 668 2 878 29 919

zwiększenia (z tytułu) 0 14 31 361 38 444

zakup 14 31 361 4 410

z inwestycji 0 34 34

inne 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 350 253 0 603

sprzedaż 347 253 600

likwidacja 3 3

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 20 488 5 580 776 2 916 29 760

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 7 972 5 310 523 2 819 16 624

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 263 -225 -196 10 -148

amortyzacja 263 116 57 10 446

amortyzacja sprzedanych środków -338 -253 -591

amortyzacja zlikwidowanych środków -3 -3

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 8 235 5 085 327 2 829 16 476

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 4 402 0 0 0 4 402

zwiększenia 0

zmniejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 4 402 0 0 0 4 402

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 7 851 495 449 87 8 882

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 8 882 8 893 13 517

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0

Środki trwałe bilansowe, razem 8 882 8 893 13 517

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 588 1 588 1 659

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1 588 1 588 1 588

środki trwałe dzierżawione 71

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 1 588 1 588 1 659

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0 0

od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0 0

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 0

od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 0

od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 0

od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

Należności długoterminowe netto 0 0 0

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0

Należności długoterminowe brutto 0 0 0

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze/ 2005 2004 półrocze /2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 0

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 0 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze/ 2005 2004 półrocze/ 2004

w jednostkach zależnych 380 342 372 480 314 420

udziały lub akcje 380 342 372 480 314 417

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 3

należności z tyt. zakupu udziałów 3

w jednostkach współzależnych 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej 0 0 0

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 500 500 500

udziały lub akcje 500 500 500

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 380 842 372 980 314 920

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 0

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 372 980 354 911 354 911

udziały lub akcje 395 044 350 342 350 342

aktualizacja majątku finansowego -24 982 -41 182 -41 182

udzielone pożyczki 2 918 45 041 45 041

inne długoterminowe aktywa finansowe 0 710 710

zwiększenia (z tytułu) 8 246 53 612 12 734

udziały lub akcje 8 246 63 321 14 948

aktualizacja majątku finansowego 0 -14 316 -5 907

udzielone pożyczki 0 4 607 3 690

inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 3

zmniejszenia (z tytułu) 384 35 543 52 725

udziały lub akcje 384 18 619 18 619

aktualizacja majątku finansowego -1 493 -30 516 -9 477

udzielone pożyczki 1 493 46 730 42 873

inne długoterminowe aktywa finansowe 0 710 710

stan na koniec okresu 380 842 372 980 314 920

udziały lub akcje 402 906 395 044 346 671

aktualizacja majątku finansowego -23 489 -24 982 -37 612

udzielone pożyczki 1 425 2 918 5 858

inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 3

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

SPÓŁKI KRAJOWE

Jednostki zależne

Impex-Łożyska Sp. z o.o. 00-842 Warszawa ul. Łucka 7/9 handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1998 1 010 1 010 97,18 97,18

Aluminium Konin - Impexmetal S.A. 62-510 Konin ul. Hutnicza 1 produkcyjna jednostka zależna bezpośrednio pełna 1995 219 906 219 906 88,24 92,00

Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A. 40-155 Katowice Al. Konduktorska 8 produkcyjna jednostka zależna bezpośrednio pełna 1997 27 000 27 000 75,00 75,00

Baterpol Sp. z o.o. (1) 40-335 Katowice ul. Obrońców Westerplatte 108 produkcyjno-handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1996 24 177 24 177 53,14 53,14

Impex-Mied¼ Sp z o.o. - w likwidacji (2) 00-842 Warszawa ul. Łucka 7/9 handlowa jednostka zależna bezpośrednio nie podlega konsolidacji 2003 423 423 50,11 50,11

Walcownia Metali Dziedzice S.A. (3) 43-502 Czechowice-Dziedzice ul. Hutnicza 13 produkcyjna jednostka zależna bezpośrednio pełna 2004 5 716 5 716 10,25 21,85

ce-market com S.A. 00-842 Warszawa ul. Łucka 7/9 handlowo-usługowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 2000 11 355 11 355 100,00 100,00

Hutmen S.A. 53-234 Wrocław ul. Grabiszyńska 241 produkcyjna jednostka zależna bezpośrednio pełna 1997 84 312 84 312 58,02 58,02

SPÓŁKI ZAGRANICZNE

Jednostki zależne

FLT & Metals Ltd., Wielka Brytania St.Martin's House 16 St. Martin's, Le Grand London, EC1A 4EN, England handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1974 4 941 4 941 100,00 100,00

FLT Metall HmbH, Niemcy 40237 Düsseldorf Grafenberger Allee 128 A handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1973 6 855 6 856 100,00 100,00

S & I SA, Szwajcaria Route de Vallaire 1 1025 Saint-Sulpice handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1989 8 653 8 653 100,00 100,00

Brassco Inc., USA (4) P O BOX 446 JERICHO, N.Y. 11735 handlowa jednostka zależna bezpośrednio nie podlega konsolidacji 1992 703 703 94,34 94,34

Metalexfrance SA, Francja 75017 Paris 51, Boulevad Bessieres handlowa jednostka zależna bezpośrednio pełna 1984 4 632 4 632 98,83 98,83

Sinimpex Metals Pte Ltd., Singapur (5) 1 Liang Seah Street #02-11/12 Liang Seah Place 189022 Singapore handlowa jednostka zależna bezpośrednio nie podlega konsolidacji 1990 2 644 2 644 87,41 87,41

Jednostki stowarzyszone

FLT Metal Ltd., Kazachstan (6) 480091 Almaty Panfilov avenue 99 handlowa jednostka stowarzyszona bezpośrednio nie podlega konsolidacji 1994 79 79 17,00 17,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

SPÓŁKI KRAJOWE

Jednostki zależne

Impex-Łożyska Sp. z o.o. 22 468 1 030 0 15 927 5 511 0 5 511 47 646 0 46 772 57 493 0 57 493 70 114 142 244 0 0

Aluminium Konin - Impexmetal S.A. 342 922 68 565 0 169 261 105 096 29 852 12 077 169 443 38 636 110 800 92 186 188 91 998 512 365 342 196 0 0

Zakłady Metalurgiczne Silesia S.A. 68 666 36 000 0 30 147 2 519 0 -558 9 533 0 7 370 12 147 0 12 147 78 199 31 130 0 0

Baterpol Sp. z o.o. 11 198 29 977 0 0 -18 779 -18 955 176 57 741 13 007 40 132 11 666 0 11 666 68 938 59 164 0 0

Impex-Mied¼ Sp z o.o. - w likwidacji 960 830 0 50 80 -429 510 326 0 298 582 0 582 1 287 3 468 0 0

Walcownia Metali Dziedzice S.A. (2) -1 562 14 500 0 49 -16 111 -12 180 -3 931 132 033 8 630 121 197 36 430 0 36 430 131 461 124 932 0 0

ce-market com S.A. (1) -1 123 17 220 0 0 -18 343 -17 735 -608 3 784 2 130 1 424 54 0 54 2 661 726 0 0

Hutmen S.A. 133 749 85 321 0 35 951 12 477 0 -2 740 222 964 21 038 198 984 158 678 0 158 678 356 713 277 352 0 0

SPÓŁKI ZAGRANICZNE

Jednostki zależne

FLT & Metals Ltd., Wielka Brytania 26 065 12 050 0 0 14 015 12 942 1 064 5 187 0 5 159 19 353 0 19 353 31 252 32 259 0 0

FLT Metall HmbH, Niemcy 18 025 19 623 0 0 -1 598 -2 064 469 14 822 0 14 394 22 928 0 22 928 32 847 92 162 0 0

S & I SA, Szwajcaria 10 160 9 321 0 683 156 -42 201 11 573 10 953 610 0 0 0 21 733 0 0 0

Brassco Inc., USA (1) -907 1 800 0 0 -2 707 -2 001 -675 907 0 907 1 837 0 1 837 930 0 0 0

Metalexfrance SA, Francja 13 744 6 666 0 7 034 44 0 45 36 487 0 36 487 42 994 61 42 933 50 231 63 150 0 0

Sinimpex Metals Pte Ltd., Singapur 5 216 1 101 0 177 3 938 4 156 -208 2 326 0 2 326 7 234 0 7 234 7 539 54 026 0 0

Jednostki stowarzyszone

FLT Metal Ltd., Kazachstan (*) 200 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Bolesław - Recycling Sp. z o.o. (1) 32-332 Bukowno ul. Kolejowa 37 produkcyjna 500 23 772 11 700 4,27 5,75 0 0

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej zł 375 823 369 454 324 024

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 28 508 28 508 28 508

b1. jednostka / waluta w tys. USD 541 541 541

po przeliczeniu na tys. zł 782 782 782

b2. jednostka / waluta w tys. GBP 1 924 1 924 1 924

po przeliczeniu na tys. zł 4 941 4 941 4 941

b3. jednostka / waluta w tys. CHF 3 575 3 575 3 575

po przeliczeniu na tys. zł 8 653 8 653 8 653

b4. jednostka / waluta w tys. EUR 6 488 6 488 6 488

po przeliczeniu na tys. zł 11 488 11 488 11 488

pozostałe waluty w tys. zł zł

b5. jednostka / waluta w tys. SGD 500 500 500

po przeliczeniu na tys. zł 2 644 2 644 2 644

c) odpis aktualizujący na finansowy majątek trwały w tys. zł. -23 489 -24 982 -37 612

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 380 842 372 980 314 920

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 84 312 84 312 23 976

akcje (wartość bilansowa): 84 312 84 312 23 976

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 22 596 5 414

wartość na początek okresu 84 312 18 261 18 261

wartość według cen nabycia 84 312 84 312 41 157

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 296 530 288 668 290 944

akcje (wartość bilansowa): 255 980 255 980 258 253

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 -5 646 1 846

wartość na początek okresu 255 980 261 091 260 815

wartość według cen nabycia 277 965 277 964 272 745

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 40 550 32 688 32 691

c1) udziały (wartość bilansowa): 40 550 32 688 32 691

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu 32 688 32 686 32 252

wartość według cen nabycia 40 629 32 768 32 769

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) .... 0 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 0

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 402 906 395 044 346 671

Wartość na początek okresu, razem 372 980 312 038 311 328

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 16 950 7 260

Wartość bilansowa, razem 380 842 372 980 314 920

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. 1 425 2 918 5 858

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

c) odpis aktualizujący na finansowy majątek trwały w tys. zł. -1 425 -2 918 -5 858

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty powstania nowej spółki 0 0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 145 145

koszty powstania nowej spółki 0 145 145

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

koszty powstania nowej spółki 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 145 145

koszty powstania nowej spółki 0 145 145

stan na koniec okresu 0 0 0

koszty powstania nowej spółki 0 0 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 7 491 6 254 6 254

odniesionych na wynik finansowy 7 491 6 254 6 254

z tytułu utworzonych rezerw i odpisów aktualizujących 6 944 5 848 5 848

z tytułu naliczonych odsetek 39 21 21

z tytułu różnic kursowych 536 355 355

koszty -28 30 30

odniesionych na kapitał własny 0 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 1 428 2 072 582

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 724 2 072 582

z tytułu utworzonych rezerw i odpisów aktualizujących 591 1 782 566

z tytułu naliczonych odsetek 35 27 16

z tytułu różnic kursowych 19 263 0

koszty 79 0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 704 0 0

z tytułu aktualizacji majątku trwałego 704

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 841 835 984

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 841 835 984

z tytułu utworzonych rezerw i odpisów aktualizujących 308 686 879

z tytułu naliczonych odsetek 2 9 12

z tytułu różnic kursowych 531 82 93

koszty 0 58 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 8 078 7 491 5 852

odniesionych na wynik finansowy 7 374 7 491 5 852

z tytułu utworzonych rezerw i odpisów aktualizujących 7 227 6 944 5 535

z tytułu naliczonych odsetek 72 39 25

z tytułu różnic kursowych 24 536 262

koszty 51 -28 30

odniesionych na kapitał własny 704 0 0

z tytułu aktualizacji majątku trwałego 704 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 32 38 61

koszty gwarancji 6 12 18

koszty reklamy 26 26 43

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 32 38 61

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

materiały 52 63 67

półprodukty i produkty w toku 0 0 0

produkty gotowe 0 0 0

towary 3 630 8 228 25 150

zaliczki na dostawy 767 457 863

Zapasy, razem 4 449 8 748 26 080

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych 18 464 79 240 112 249

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 18 464 79 240 112 249

do 12 miesięcy 18 464 79 240 112 249

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

inne 0 0 0

pożyczki krótkoterminowe 0 0 0

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

należności od pozostałych jednostek 83 715 127 298 164 550

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 49 185 79 460 111 404

do 12 miesięcy 49 154 79 460 111 404

powyżej 12 miesięcy 31 0 0

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 33 124 46 038 51 241

inne 1 406 1 800 1 905

dochodzone na drodze sądowej 0 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 102 179 206 538 276 799

odpisy aktualizujące wartość należności 11 866 10 603 11 534

Należności krótkoterminowe brutto, razem 114 045 217 141 288 333

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 18 464 79 240 112 249

od jednostek zależnych 18 464 79 240 112 249

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 18 464 79 240 112 249

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 1 961 502 569

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 20 425 79 742 112 818

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 10 603 11 613 11 613

zwiększenia (z tytułu) 2 575 3 958 522

uaktualnienie salda 2 575 3 958 522

zmniejszenia (z tytułu) 1 312 4 968 601

uaktualnienie salda 418 2 150 119

spłata 894 2 818 482

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 11 866 10 603 11 534

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 99 421 174 790 234 935

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 14 624 42 351 53 398

b1. jednostka / waluta w tys. USD 3 778 9 798 9 125

po przeliczeniu na tys. zł 12 626 29 295 34 163

b2. jednostka / waluta w tys. GBP 52 314 149

po przeliczeniu na tys. zł 315 1 809 1 008

b3. jednostka / waluta w tys. EUR 406 2 488 3 655

po przeliczeniu na tys. zł 1 639 10 147 16 602

b4. jednostka / waluta w tys. SEK 20 2 350 3 262

po przeliczeniu na tys. zł 8 1 062 1 622

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 36 38 3

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 114 045 217 141 288 333

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 42 799 90 872 134 201

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 721 27 969 49 059

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 55 20 91

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 83 132 183

powyżej 1 roku 999 1 021 608

należności przeterminowane 33 777 49 233 50 990

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 79 434 169 247 235 132

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 11 785 10 547 11 479

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 67 649 158 700 223 653

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE w tys. zł

półrocze/2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 18 644 37 104 37 568

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 645 3 817 2 701

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 838 651 395

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 411 767 1 144

powyżej 1 roku 7 239 6 894 9 182

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 33 777 49 233 50 990

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 11 785 10 547 11 479

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 21 992 38 686 39 511

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

Nota 8_Należności sporne i przeterminowane.pdf

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych 47 445 22 842 77 027

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 46 223 21 869 75 381

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 222 973 1 646

odsetki należne od pożyczek krótko- i długoterminowych 1 222 973 1 646

w jednostkach współzależnych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w znaczącym inwestorze 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w jednostce dominującej 0 0 0

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 0 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 0

w pozostałych jednostkach 10 019 2 567 2 614

udziały lub akcje 0 0 0

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0

dłużne papiery wartościowe 0 0 0

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0

udzielone pożyczki 9 000 0 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 019 2 567 2 614

odsetki należne od pożyczek krótko- i długoterminowych 45 0 0

aktywo finansowe wynikające z wyceny kontraktów terminowych zawartych na LME 974 2 567 2 614

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 842 2 188 8 718

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6 842 2 188 8 718

inne środki pieniężne 0 0 0

inne aktywa pieniężne 0 0 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 64 306 27 597 88 359

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł 0 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 0 0 0

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 0

akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 0

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0

c1) ....

wartość godziwa 0 0 0

wartość rynkowa 0 0 0

wartość według cen nabycia 0 0 0

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 0 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0 0

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 54 541 21 269 75 113

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 682 600 268

b1. jednostka / waluta w tys. USD 26 227 90

po przeliczeniu na tys. zł 113 600 268

b2. jednostka / waluta w tys. CHF 218 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 569 0 0

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 55 223 21 869 75 381

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 699 1 237 2 992

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 6 143 951 5 726

b1. jednostka / waluta w tys. USD 1 603 55 1 201

po przeliczeniu na tys. zł 5 363 166 4 499

-

b2. jednostka / waluta w tys. EUR 193 192 270

po przeliczeniu na tys. zł 780 785 1 227

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 6 842 2 188 8 718

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Nieruchomości do odsprzedaży 0 0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 407 170 460

ubezpieczenia 50 21 79

podatek od nieruchomości 118 0 118

prenumerata 20 33 16

koszty reprezentacji i reklamy 82 104 117

inne 137 12 130

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

dyskonto bonów dłużnych 0 0 0

c) inne 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 407 170 460

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

Nota 11_Odpisy aktualizujące.pdf

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

seria A zwykłe na okaziciela brak brak 7 441 400 74 414 aport 95.07.01 95.07.01

seria B zwykłe na okaziciela brak brak 3 189 171 31 892 gotówka 97.04.30 97.01.01

Liczba akcji, razem 10 630 571

Kapitał zakładowy, razem 106 306

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

0

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

S and I S.A. 577 976 20 861 20 861

Aluminium Konin - Impexmetal S.A. 1 512 120 54 091 76 664

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 82 918 82 918 82 918

utworzony ustawowo 12 832 10 966 10 966

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 201 040 187 017 187 017

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Prawo wieczystego użytkowania gruntu 0 0 0

Kapitał zapasowy, razem 296 790 280 901 280 901

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych 5 038 4 337 8 044

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego 0 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0

inny (wg rodzaju) 0 0 0

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 5 038 4 337 8 044

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Fundusz Prywatyzacyjny 0 1 1

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 1 1

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 0

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 950 730 730

odniesionej na wynik finansowy 950 730 730

różnice kursowe 121 2 2

odsetki 663 550 550

koszty 166 178 178

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zwiększenia 482 241 305

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 482 241 305

różnice kursowe 32 119 233

odsetki 287 113 0

koszty 163 9 72

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Zmniejszenia 68 21 110

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 68 21 110

różnice kursowe 64 0 16

odsetki 0 0 94

koszty 4 21 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 0

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 364 950 925

odniesionej na wynik finansowy 1 364 950 925

różnice kursowe 89 121 219

odsetki 950 663 456

koszty 325 166 250

odniesionej na kapitał własny 0 0 0

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 2 183 1 995 1 995

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 2 183 1 995 1 995

zwiększenia (z tytułu) 102 487 137

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 102 487 137

wykorzystanie (z tytułu) 0 299 37

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 0 299 37

rozwiązanie (z tytułu) 102 0 0

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 102 0 0

stan na koniec okresu 2 183 2 183 2 095

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 2 183 2 183 2 095

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 148 357 357

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 148 357 357

zwiększenia (z tytułu) 744 0 15

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 44 0 15

rezerwa na odprawy 700 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 125

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 0 0 125

rozwiązanie (z tytułu) 288 209 0

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 79 209 0

rezerwa na odprawy 209 0 0

stan na koniec okresu 604 148 247

rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 113 148 247

rezerwa na odprawy 491 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 0 0 0

stan na koniec okresu 0 0 0

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 0 575 575

rezerwa na koszty przeprowadzki 0 0 0

rezerwa na premię dla pracowników 0 575 575

rezerwa na odprawy dla pracowników 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 1 555 2 662 2 200

rezerwa na koszty przeprowadzki 805 0 0

rezerwa na premię dla pracowników 750 2 662 2 200

rezerwa na odprawy dla pracowników 0 0 0

wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0

rezerwa na koszty przeprowadzki 0 0 0

rezerwa na premię dla pracowników 0 0 0

rezerwa na odprawy dla pracowników 0 0 0

rozwiązanie (z tytułu) 805 3 237 500

rezerwa na koszty przeprowadzki 805 0 0

rezerwa na premię dla pracowników 0 3 237 500

rezerwa na odprawy dla pracowników 0 0 0

stan na koniec okresu 750 0 2 275

rezerwa na koszty przeprowadzki 0 0 0

rezerwa na premię dla pracowników 750 0 2 275

rezerwa na odprawy dla pracowników 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec pozostałych jednostek 0 0 0

kredyty i pożyczki 0 0 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

umowy leasingu finansowego 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 0 0 0

powyżej 3 do 5 lat 0 0 0

powyżej 5 lat 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 0 0 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0 0

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

-

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

-

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 39 346 87 236 164 867

kredyty i pożyczki, w tym: 0 12 2 400

długoterminowe w okresie spłaty 0 0 2 400

odsetki 0 12 0

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 4 745 0 0

z tytułu majątku finansowego 4 745 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 34 089 85 151 161 385

do 12 miesięcy 34 089 85 151 161 385

powyżej 12 miesięcy 0 0 0

zaliczki otrzymane na dostawy 512 2 073 1 082

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek współzależnych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec znaczącego inwestora 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec jednostki dominującej 0 0 0

kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 0

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 0

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 0

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 0 0 0

wobec pozostałych jednostek 105 615 121 898 144 248

kredyty i pożyczki, w tym: 84 179 89 183 93 522

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 0

z tytułu dywidend 0 0 0

inne zobowiązania finansowe, w tym: 8 538 2 541 2 369

z tytułu wyceny kontraktów terminowych zawartych na LME 1 092 2 541 2 369

rozliczenie WTT 5 0 0

zobowiązania wobec akcjonariuszy z tytułu dywidendy 7 441 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 11 071 27 774 44 551

do 12 miesięcy 11 071 27 774 44 551

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 600 900 796

zobowiązania wekslowe 0 0 0

inne (wg rodzaju) 1 227 1 500 3 010

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 226 1 155 1 522

z tytułu wynagrodzeń 1 345 1 488

inne (wg tytułów)

fundusze specjalne (wg tytułów) 4 751 4 652 4 762

Fundusz Budownictwa Mieszkaniowego 3 699 3 699 3 699

Zakładowy Fundusz Socjalny 1 052 953 1 063

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 149 712 213 786 313 877

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 125 862 185 542 283 624

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 23 850 28 244 30 253

b1. jednostka / waluta w tys. USD 1 474 2 221 1 653

po przeliczeniu na tys. zł 4 932 6 643 6 194

b2. jednostka / waluta w tys. GBP 6 7 0

po przeliczeniu na tys. zł 36 38 0

b3. jednostka / waluta w tys. EUR 4 673 5 286 5 297

po przeliczeniu na tys. zł 18 879 21 563 24 059

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 3 0 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 149 712 213 786 313 877

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BRE Warszawa 22 711 5 000 w tys. EUR 17 565 4 248 w tys. EUR Euribor + marza 29.06.2006r hipoteka kaucyjna, weksel, cesja z polisy ubezp.NPA Skawina Sp.z o.o i ZM Silesia S.A

BRE Warszawa 15 000 13 604 Wibor + marża 30.06.2006r hipoteka kaucyjna, weksel, cesja z polisy ubezp.NPA Skawina Sp.z o.o i ZM Silesia S.A

RBP Warszawa 10 000 8 944 W1W + marża 31.08.2005r weksel in blanco+deklaracja wekslowa,

NORD/LB Warszawa 15 000 14 801 Wibor + marża 30.07.2005r brak

PKO S.A. Warszawa 20 000 19 998 Wibor + marża 29.04.2006r zastaw na akcjach Aluminium Konin - Impexmetal S.A.,

PKO S.A. Warszawa 10 000 9 267 Wibor + marża 29.04.2006r zastaw na akcjach Aluminium Konin - Impexmetal S.A.,

Razem kredyty 84 179

OGÓŁEM 84 179

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

-

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 357 1 043 364

długoterminowe (wg tytułów) 0 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 1 357 1 043 364

niewykorzystane urlopy 439 373 354

koszty badania sprawozdań finansowych 111 97 10

koszty opłaty od odwołania - wieczyste użytkowanie gruntów 564 405 0

premia odbiorcy krajowego 243 160 0

inne 0 8 0

rozliczenia międzyokresowe przychodów 36 35 0

długoterminowe (wg tytułów) 26 26 0

reklama 26 26 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 10 9 0

reklama 9 9 0

inne 1

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 393 1 078 364

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 133 525 108 425 67 122

na rzecz jednostek zależnych 133 525 108 425 67 122

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 133 525 108 425 67 122

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

usługi know - how 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

przychody z udostępnienia znaku towarowego 7 075 6 971

w tym: od jednostek powiązanych 7 075 6 971

pozostałe usługi 3 918 2 752

w tym: od jednostek powiązanych 1 216 813

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 10 993 9 723

w tym: od jednostek powiązanych 8 291 7 784

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 10 993 9 723

w tym: od jednostek powiązanych 8 291 7 784

usługi know - how 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

przychody z udostępnienia znaku towarowego 7 075 6 971

w tym: od jednostek powiązanych 7 075 6 971

pozostałe usługi 3 918 2 752

w tym: od jednostek powiązanych 1 216 813

eksport 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 10 993 9 723

w tym: od jednostek powiązanych 8 291 7 784

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

sektor aluminium 0 546

w tym: od jednostek powiązanych 0 100

sektor miedzi i stopów miedzi 474 593 738 428

w tym: od jednostek powiązanych 174 353 246 674

sektor cynku i ołowiu 131 485 137 107

w tym: od jednostek powiązanych 64 765 61 441

sektor pozostałych metali kolorowych 24 397 35 838

w tym: od jednostek powiązanych 7 031 7 833

zakupy inwestycyjne 1 299 8 172

w tym: od jednostek powiązanych 1 299 3 117

pozostałe 24 26

w tym: od jednostek powiązanych 24 26

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 631 798 920 117

w tym: od jednostek powiązanych 247 472 319 191

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 333 628 556 460

w tym: od jednostek powiązanych 146 983 211 031

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 298 170 363 657

w tym: od jednostek powiązanych 100 489 108 160

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 631 798 920 117

w tym: od jednostek powiązanych 247 472 319 191

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

amortyzacja 487 585

zużycie materiałów i energii 477 575

usługi obce 9 979 11 588

podatki i opłaty 391 253

wynagrodzenia 4 011 4 688

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 805 925

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 1 601 1 407

podróże służbowe 107 177

koszty reprezentacji i reklamy 1 039 714

koszty ubezpieczeń 144 148

inne 311 368

Koszty według rodzaju, razem 17 751 20 021

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 0 0

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 0

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 8 461 9 226

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 9 290 10 795

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 0 0

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 35 513

na premie dla pracowników 0 500

na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 35 13

pozostałe, w tym: 610 998

rozliczenie kontraktów, prowizje 551 834

odpisy aktualizujące należności krajowe i zagraniczne 1 0

aktualizacja inwestycji krótkoterminowych 58 157

inne 0 7

Inne przychody operacyjne, razem 645 1 511

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 1 307 2 282

premie dla pracowników 750 2 200

na urlopy dla pracowników 66 79

inwestycje krótkoterminowe 0 0

odprawy emerytalne 491 3

pozostałe, w tym: 653 766

rozliczenie kontraktów, prowizje 87 676

koszty sądowe 14 47

niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 0 0

odpisy aktualizujące należności krajowe i zagraniczne 257 0

odpisy aktualizujące inwestycje krótkoterminowe 0 0

darowizny 11 42

inne 284 1

Inne koszty operacyjne, razem 1 960 3 048

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych, w tym: 0 2 838

od jednostek zależnych 0 2 838

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 0 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 2 838

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu udzielonych pożyczek 1 231 2 465

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych 476 2 134

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 683 131

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 72 200

pozostałe odsetki 2 407 94

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych 5 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 1 387 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 1 015 94

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3 638 2 559

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

dodatnie różnice kursowe 3 650 3 535

zrealizowane 1 121 0

niezrealizowane 2 529 3 535

rozwiązane rezerwy (z tytułu) -305 0

na transakcje WTT -305 0

na transakcje giełdowe 0 0

pozostałe, w tym: 4 003 1 976

odsprzedaż dewiz 7 24

dodatni wynik transakcji prowadzonych na giełdzie LME 177 265

przychody z tytułu transakcji terminowych 2 090 1 159

zwrot podatku dochodowego od osób prawnych - uchylenie decyzji UKS 0 0

rozwiązanie odpisów aktualizujących należności krajowe i zagraniczne z tytułu odsetek 885 467

rozwiązanie odpisów aktualizujących krótkoterminowe aktywa finansowe 765 0

rozwiązanie odpisów aktualizujących długoterminowe aktywa finansowe 0 0

rozwiązanie odpisów aktualizujących odsetki z tyt.długoterminowych aktywów finansowych 0 0

pośrednictwo finansowe 0 0

inne 79 61

Inne przychody finansowe, razem 7 348 5 511

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od kredytów i pożyczek 2 942 1 701

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych 0 67

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 2 942 1 634

pozostałe odsetki 216 342

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych 128 336

dla jednostek współzależnych 0 0

dla jednostek stowarzyszonych 0 0

dla znaczącego inwestora 0 0

dla jednostki dominującej 0 0

dla innych jednostek 88 6

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 3 158 2 043

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 3 514

zrealizowane 0 3 514

niezrealizowane 0 0

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

na transakcje giełdowe 0 0

pozostałe, w tym: 6 034 5 062

odpisy aktualizujące należności krajowe i zagraniczne z tytułu odsetek 2 318 132

aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 1 043

prowizje bankowe 257 381

koszty transakcji terminowych 3 384 3 241

ujemny wynik transakcji prowadzonych na giełdzie LME 12 45

koszty nabycia wierzytelności 0 0

inne 63 220

Inne koszty finansowe, razem 6 034 8 576

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

Nota 31_Zysk(strata) na sprzedaży jedn. podporządkowanych.pdf

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

Zyski nadzwyczajne, razem 0 0

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe 0 0

pozostałe (wg tytułów) 0 0

Straty nadzwyczajne, razem 0 0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto 6 385 10 711

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 2 933 10 628

koszty nie uznane za k.u.p. 3 692 -3 756

korekty do przychodów 6 625 6 872

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 3 452 84

Podatek dochodowy według stawki 19 % 656 16

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 656 16

wykazany w rachunku zysków i strat 656 16

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 531 596

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0

Podatek dochodowy odroczony, razem 531 596

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym 0 0

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej 0 0

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.pdf

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2005 półrocze/ 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające.pdf

Zał nr 1 do Dodatkowych not objaśniających.pdf

za zgodność z oryginałem

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-23 Sławomir Masiuk Prezes Zarządu Dyrektor Generalny

2005-09-23 Krzysztof Adamski Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

2005-09-23 Ireneusz Sitarski Członek Zarządu Dyrektor Handlowy

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-23 Zofia Cuber Główna Księgowa