12PIAST - Raport półroczny dla Narodowych Funduszy Inwestycyjnych

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SAF-P 2005

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla Narodowych Funduszy Inwestycyjnych)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-10-28

NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY PIAST SA

(pełna nazwa emitenta)

12PIAST

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-103 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Królewska

(ulica) (numer)

330-63-33 330-63-00

(telefon) (fax)

[email protected] nfipiast.com.pl

(e-mail) (www)

526-10-22-256 010956222

(NIP) (REGON)

Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

FALSE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Bilans TRUE Zestawienie portfela inwestycyjnego

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody z inwestycji 1 347 525 330 111

Wynik z inwestycji netto -897 -2 118 -220 -448

Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji -369 16 -90 3

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 266 -2 102 -310 -444

Zysk (strata) brutto -1 266 -2 102 -310 -444

Zysk (strata) netto -1 266 -2 114 -310 -447

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -6 687 3 054 -1 639 646

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

Przepływy pieniężne netto, razem -6 687 3 054 -1 639 646

Aktywa razem 28 180 37 483 6 975 8 252

Zobowiązania i rezerwy, razem 1 166 5 690 289 1 253

Zobowiązania długoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe 574 846 142 186

Kapitał własny (aktywa netto) 27 014 31 793 6 686 7 000

Kapitał zakładowy 2 284 2 284 565 503

Liczba akcji (w szt.) 22 843 532 22 843 532 22 843 532 22 843 532

Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR) 1,18 1,39 0,29 0,31

Rozwodniona wartość aktywów na jedną akcję (w zł/EUR) 1,18 1,39 0,29 0,31

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -0,21 -0,17 -0,05 -0,04

Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -0,21 -0,17 -0,05 -0,04

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

NFIPiast_raport bieglego rewidenta.pdf Raport biegłego rewidenta z przeglądu sprawozdania finansowego NFI Piast SA za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2005 roku

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

NFIPiast_Oswiadczenie Zarzadu_sprawozdanie.pdf Oświadczenie Zarządu NFI Piast SA w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

NFIPiast_Oswiadczenie Zarzadu_biegly rewident.pdf Oświadczenie Zarządu NFI Piast SA w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

NFIPiast_Sprawozdanie Zarzadu.pdf Sprawozdanie Zarządu NFI Piast SA na temat działalności Spółki w okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2005 roku

WPROWADZENIE

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Aktywa

Portfel inwestycyjny 16 777 17 437 23 121

Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe 2 432 386 452

Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych

Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych 81

Akcje w jednostkach zależnych notowanych

Akcje w jednostkach współzależnych notowanych

Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych

Notowane dłużne papiery wartościowe 2 432 386 371

Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe

Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe 14 345 17 051 22 669

Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych

Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych 2 297 15 944

Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych 1 964 1 467 678

Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych

Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych

Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych

Nienotowane dłużne papiery wartościowe 12 380 13 286 6 046

Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe 1 1 1

Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe

Należności 6 462 1 468 1 696

Należności z tytułu udzielonych pożyczek 1 865 449 982

Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 4 000 4

Należności z tytułu odsetek 430 354

Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

Pozostałe należności 167 665 710

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 506 11 193 12 132

Inne aktywa 249 188 199

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 2 2

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe

Rozliczenia międzyokresowe 248 186 197

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 139 137 46

Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 109 49 151

Pozostałe

Wartość firmy z wyceny 186 209 335

Aktywa, razem 28 180 30 495 37 483

Zobowiązania i Rezerwy

Zobowiązania 574 789 846

Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 249 498 498

Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)

Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych

Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń

Pozostałe zobowiązania 325 291 348

Fundusze specjalne

Rozliczenia międzyokresowe 453 1 289 4 798

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 453 1 289 4 798

Długoterminowe

Krótkoterminowe 453 1 289 4 798

Rezerwy 139 137 46

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 139 137 46

Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników

Długoterminowe

Krótkoterminowe

Pozostałe rezerwy

Długoterminowe

Krótkoterminowe

Rezerwa z wyceny

Zobowiązania i rezerwy, razem 1 166 2 215 5 690

Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i Rezerwy, razem) 27 014 28 280 31 793

Kapitał własny 27 014 28 280 31 793

Kapitał zakładowy 2 284 2 284 2 284

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 114 654 114 654 114 654

Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym:

środków trwałych

akcji i udziałów

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym: -88 658 -83 031 -83 031

zrealizowany zysk (strata) -80 362 -74 827 -72 570

niezrealizowany zysk (strata) -8 296 -8 204 -10 461

Zysk (strata) netto, w tym: -1 266 -5 627 -2 114

zrealizowany zysk (strata) netto -1 767 -5 535 -2 277

niezrealizowany zysk (strata) netto 501 -92 163

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Liczba akcji (w szt.) 22 843 532 22 843 532 22 843 532

Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) 1,18 1,24 1,39

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 22 843 532 22 843 532 22 843 532

Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) 1,18 1,24 1,39

Wska¼nik "Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

ZREALIZOWANY WYNIK NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Zrealizowany zysk (strata) netto -1 767 -5 535 -2 277

Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych -80 362 -74 827 -72 570

Zrealizowany wynik netto, razem -82 129 -80 362 -74 847

NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Niezrealizowany zysk (strata) netto 501 -92 163

Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych -8 296 -8 204 -10 461

Niezrealizowany wynik netto, razem -7 795 -8 296 -10 298

POZYCJE POZABILANSOWE

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe

Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody z inwestycji 1 347 525

Udział w wyniku finansowym netto 497 204

Z tytułu udziałów wiodących

Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych 497 204

Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych

Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych

Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów 630 166

Z tytułu dłużnych papierów wartościowych 630 166

Z tytułu udziałów mniejszościowych

Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów

Przychody z tytułu odsetek 172 155

Dodatnie różnice kursowe 48

Pozostałe

Pozostałe przychody operacyjne 92 113

Koszty operacyjne 2 313 2 751

Koszty działania funduszu 2 313 2 750

Wynagrodzenie firmy zarządzającej 1 602 1 928

Usługi doradztwa finansowego 22 44

Usługi prawne 88 27

Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)

Ujemne różnice kursowe

Pozostałe koszty 601 751

Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 1

Pozostałe koszty operacyjne

Rezerwy i odpisy aktualizujące -23 -5

Wynik z inwestycji netto -897 -2 118

Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji -369 16

Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji -373 45

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny 4 -29

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -1 266 -2 102

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto -1 266 -2 102

Podatek dochodowy 12

część bieżąca

część odroczona 12

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto, w tym: -1 266 -2 114

Zrealizowany zysk (strata) netto -1 767 -2 277

Niezrealizowany zysk (strata) netto 501 163

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -4 779 -4 081

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 22 843 532 23 886 615

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,21 -0,17

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 22 843 532 23 886 615

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,21 -0,17

Wska¼niki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 28 280 33 907 33 907

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 28 280 33 907 33 907

Kapitał zakładowy na początek okresu 2 284 3 046 3 046

Zmiany kapitału zakładowego -762

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji

zmniejszenia (z tytułu) -762 -762

umorzenia akcji -762 -762

Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 284 2 284 2 284

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje własne na początek okresu -50 392 -50 392

Zmiany akcji własnych 50 392

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 50 392 50 392

umorzenia akcji 50 392 50 392

Akcje własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 114 654 164 284 164 284

Zmiany kapitału zapasowego -49 630

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

podziału zysku (ustawowo)

podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) -49 630 -49 630

pokrycia straty

umorzenia akcji -49 630 -49 630

Kapitał zapasowy na koniec okresu 114 654 114 654 114 654

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -88 658 -83 031 -83 031

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 32 672 35 363 35 363

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 32 672 35 363 35 363

Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu 16 432 19 123 19 123

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) -2 691

podział zysku roku 2003 -2 691

Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 16 432 16 432 19 123

Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu 16 240 16 240 16 240

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 16 240 16 240 16 240

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 32 672 32 672 35 363

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -121 330 -118 394 -118 394

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych -121 330 -118 394 -118 394

Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu -96 794 -90 022 -90 022

zwiększenia (z tytułu) -3 928 -1 671

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

sprzedaż udziałów mniejszościowych -3 928 -1 671

zmniejszenia (z tytułu) 2 691

podział zysku roku 2003 2 691

Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu -96 794 -91 259 -91 693

Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu -24 536 -28 372 -28 372

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 3 928 1 671

sprzedaż udziałów mniejszościowych 3 928 1 671

Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu -24 536 -24 444 -26 701

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -121 330 -115 703 -118 394

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -88 658 -83 031 -83 031

Wynik netto -1 266 -5 627 -2 114

zysk netto 501 163

zrealizowany

niezrealizowany 501 163

strata netto -1 767 -5 627 -2 277

zrealizowana -1 767 -5 535 -2 277

niezrealizowana -92

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 27 014 28 280 31 793

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 27 014 28 280 31 793

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Wpływy 53 563 9 445

Odsetki 102 159

Dywidendy i udziały w zyskach

Zbycie udziałów wiodących 5

Zbycie udziałów mniejszościowych 1 139 3 994

Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych

Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych

Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 51 816 4 679

Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek 161 500

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych

Zbycie rzeczowych aktywów trwałych

Inne wpływy operacyjne, w tym: 340 113

pozostałe 340 113

Wydatki 60 250 6 391

Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej 1 569 2 110

Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego 22 44

Wydatki z tytułu usług prawnych 78 24

Nabycie udziałów wiodących

Nabycie udziałów mniejszościowych

Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych 4 053

Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 3 116

Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 52 322

Udzielone pożyczki 1 530 2

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych

Inne wydatki operacyjne, w tym: 676 1 095

pozostałe 676 1 095

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) -6 687 3 054

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy

Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty

Pożyczki

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe, w tym:

Wydatki

Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału

Nabycie akcji własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów

Spłaty pożyczek

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Odsetki

Inne wydatki finansowe, w tym:

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III) -6 687 3 054

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -6 687 3 054

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 11 193 9 078

Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym: 4 506 12 132

o ograniczonej możliwości dysponowania

ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO

w tys. zł

Udziały wiodące Udziały mniejszościowe Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach współzależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Dłużne papiery wartościowe Pozostałe Zagraniczne papiery wartościowe Razem

Wartość bilansowa na początek roku obrotowego 2 297 1 467 13 672 1 17 437

Zwiększenia (z tytułu) 4 590 4 549 52 956 62 095

zakupy 4 052 52 322 56 374

udział w wyniku finansowym netto 497 497

należne odsetki 630 630

zyski z wyceny 4 4

rozwiązanie rezerw 4 590 4 590

Zmniejszenia (z tytułu) -6 887 -4 052 -51 816 -62 755

sprzedaży/wykupu -6 887 -4 052 -51 816 -62 755

Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego 1 964 14 812 1 16 777

ZBYWALNOŚÆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO

w tys. zł

Z nieograniczoną zbywalnością Z ograniczoną zbywalnością

notowane na giełdach notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych

Udziały wiodące

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia 15 843

wartość godziwa

wartość rynkowa

Udziały mniejszościowe

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia 947

wartość godziwa

wartość rynkowa

Akcje i udziały w jednostkach zależnych

wartość bilansowa 1 964

wartość według ceny nabycia 3 921

wartość godziwa 1 964

wartość rynkowa

Akcje i udziały w jednostkach współzależnych

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia

wartość godziwa

wartość rynkowa

Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia

wartość godziwa

wartość rynkowa

Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia

wartość godziwa

wartość rynkowa

Dłużne papiery wartościowe

wartość bilansowa 2 432 12 380

wartość według ceny nabycia 2 366 5 929

wartość godziwa 2 432 12 380

wartość rynkowa 2 432

Pozostałe (wg tytułów)

wartość bilansowa 1

wartość według ceny nabycia 1

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia

wartość godziwa

wartość rynkowa

Zagraniczne papiery wartościowe

wartość bilansowa

wartość według ceny nabycia

wartość godziwa

wartość rynkowa

Razem

wartość bilansowa 2 432 12 380 1 965

wartość według ceny nabycia 2 366 5 929 20 712

wartość rynkowa 2 432

UDZIAŁY WIODĄCE

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Liczba akcji/ udziałów Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów Wartość bilansowa akcji/ udziałów Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)

Fabryka Maszyn Rolniczych "FAMAROL" S.A. Słupsk produkcja pozostałych maszyn dla rolnictwa i leśnictwa 575 294 2 584 2 584 0 45,60 45,60

Razem 2 584 2 584

UDZIAŁY WIODĄCE C.D.

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Zapasy Aktywa razem Kapitał własny Zobowiązania i rezerwy

Ogółem, w tym: Ogółem, w tym:

Zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe

Fabryka Maszyn Rolniczych "FAMAROL" S.A. 4 074 -128 4 615 2 693 1 655 22 345 5 667 3 039 1 198 13 487 -11 011 -1 046 16 678 14 162

Razem 4 074 -128 4 615 2 693 1 655 22 345 5 667 3 039 1 198 13 487 -11 011 -1 046 16 678 14 162

UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Wartość bilansowa akcji (udziałów) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)

Fabryka Maszyn i Urządzeń Przemysłu Spożywczego "Spomax" S.A. Ostrów Wielkopolski produkcja maszyn i urządzeń, gdzie indziej nie sklasyfikowana 0 9,64 9,64

Razem

AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania Liczba akcji/ udziałów Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów Wartość bilansowa akcji/ udziałów Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)

Farmtech Sp. z o.o. Słupsk sprzedaż hurtowa maszyn i urządzeń rolniczych łącznie ze sprzedażą ciągników zależna 517 4 088 2 124 1 964 85,74 85,74

Razem 4 088 2 124 1 964

AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Zapasy Aktywa razem Kapitał własny Zobowiązania i rezerwy

Ogółem, w tym: Ogółem, w tym:

Zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe

Farmtech Sp. z o.o. 18 561 1 410 15 559 4 496 10 986 15 776 4 961 332 4 017 -475 1 087 10 815 10 734 81

Razem 18 561 1 410 15 559 4 496 10 986 15 776 4 961 332 4 017 -475 1 087 10 815 10 734 81

AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Liczba akcji / udziałów Wartość bilansowa akcji / udziałów Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)

Razem

UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)

w tys. zł

Dział według PKD Akcje notowane (wartość bilansowa) Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa) Razem Udział w aktywach netto w %

1. ... nr/nazwa

a) udziały wiodące

b) udziały mniejszościowe

c) udziały w jednostkach powiązanych

d) pozostałe

Razem

2. ... nr/nazwa

Razem

RAZEM

OBLIGACJE

Lp. w tys. zł

Emitent Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto w %

Rabobank Oblig.korporac.Rabobank 2005-07-25 3 000 2 988 2 990 1 11,07

Skarb Państwa WZ0911 2011-09-24 2 000 2 001 2 034 32 7,53

Volkswagen Bank CDVOL070705E 2005-07-07 1 000 969 999 30 3,70

Toyota Leasing 2005-07-18 1 000 986 997 11 3,69

Nestle Waters Nestle190705 2005-07-19 1 000 986 997 11 3,69

Skarb Państwa OK0805 2005-08-21 400 365 398 32 1,47

Razem 8 400 8 295 8 415 117 31,15

INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE

Lp. w tys. zł

Emitent Rodzaj papieru Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto w %

Skarb Państwa Bony skarbowe Min. Finansów BS191005 2005-10-19 3 000 2 861 2 944 83 10,90

Skarb Państwa Bony skarbowe Min. Finansów BS190406 2006-04-19 2 600 2 471 2 494 23 9,23

Skarb Państwa Bony skarbowe Min. Finansów BS120406 2006-04-12 1 000 948 959 11 3,55

Razem 6 600 6 280 6 397 117 23,68

ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE

w tys. zł

zagraniczne akcje i udziały

zagraniczne dłużne papiery wartościowe

Zagraniczne papiery wartościowe razem

ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY

Lp. w tys. zł

Nazwa jednostki i siedziba Przedmiot działalności Liczba akcji / udziałów Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Udział w aktywach netto %

Razem

ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE

Lp. w tys. zł

Emitent Rodzaj papieru Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto w %

Razem

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe i odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie.

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące

należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe

należności od jednostek zależnych

należności od jednostek współzależnych

należności od jednostek stowarzyszonych

należności od pozostałych jednostek 6 462 1 468 1 696

Należności (netto), razem 6 462 1 468 1 696

odpisy aktualizujące 590 590 2 714

Należności (brutto), razem 7 052 2 058 4 410

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):

należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):

należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów):

należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):

należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):

należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): 4 587 987 1 696

z tytułu pożyczek i odsetek 420 322 982

pozostałe 167 665 710

z tytułu sprzedanych papierów wartościowych 4 000 4

Należności krótkoterminowe (netto), razem 4 587 987 1 696

odpisy aktualizujące 541 541 2 714

Należności krótkoterminowe (brutto), razem 5 128 1 528 4 410

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):

należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):

należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów): 345 330

z tytułu odsetek 345 330

należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):

należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):

należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów): 1 530 150

z tytułu pożyczek 1 530 150

Należności długoterminowe (netto), razem 1 875 480

odpisy aktualizujące 49 49

Należności długoterminowe (brutto), razem 1 924 529

NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 4 017 15 64

powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 420 323 177

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 150 650 650

powyżej 1 roku 1 924 529

należności dla których termin spłaty upłynął 541 541 3 519

Należności (brutto), razem 7 052 2 058 4 410

odpisy aktualizujące 590 590 2 714

Należności (netto), razem 6 462 1 468 1 696

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 590 2 714 2 714

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -2 124

przeniesienie -2 124

Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem 590 590 2 714

NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności w walucie polskiej 6 116 996 1 696

należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 346 472

b1. w walucie w tys. USD 109 158

po przeliczeniu na tys. zł 346 472

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności, razem 6 462 1 468 1 696

POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów): 167 665 710

należności budżetowe 42

wpłacone kaucje 150 650 400

inne 17 15 268

Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów):

inne

Pozostałe należności, razem 167 665 710

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 4 506 11 193 12 132

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 4 506 11 193 12 132

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej 4 506 11 193 12 132

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 4 506 11 193 12 132

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

oprogramowanie komputerowe

inne wartości niematerialne i prawne 1 2 2

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 2 2

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 3 3

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 3 3

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -1 -1

amortyzacja za okres (z tytułu) -1 -1

umorzenie -1 -1

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -2 -2

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenie

zmniejszenie

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 1

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 1 2 2

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 2 2

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe, w tym:

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

urządzenia techniczne i maszyny

środki transportu

inne środki trwałe

środki trwałe w budowie

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem

ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 90 92 182

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 90 92 182

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -90 -92 -182

amortyzacja za okres (z tytułu)

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -90 -92 -182

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenie

zmniejszenie

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 0 0

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe bilansowe, razem

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów na początek okresu, w tym: 137 102 102

odniesionych na wynik finansowy 137 102 102

rozliczenia międzyokresowe 6 10 10

strata podatkowa z lat ubiegłych 113 92 92

ujemne różnice kursowe 18

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 29 45

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 24

rozliczenia międzyokresowe 5 6

ujemne różnice kursowe 18

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 24 21

strata bieżącego okresu 24 21

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia -27 -10 -56

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -27 -10 -56

rozliczenia międzyokresowe - odwrócenie różnic przejściowych -6 -10 -2

odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego -21 -54

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 139 137 46

odniesionych na wynik finansowy 139 137 46

rozliczenia międzyokresowe 5 6 8

strata podatkowa 115 113 38

ujemne różnice kursowe 19 18

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 109 49 151

ubezpieczenia 46 139

pozostałe 109 3 12

inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 109 49 151

WARTOŚÆ FIRMY Z WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udziałów wiodących

akcji i udziałów w jednostkach zależnych 186 209 335

akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych

Wartość firmy z wyceny, razem 186 209 335

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udziałów wiodących

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

akcji i udziałów w jednostkach zależnych -23 209 335

stan na początek okresu 209 0 0

zwiększenia (z tytułu) 209 335

nabycie udziałów 209 335

zmniejszenia (z tytułu) -23

amortyzacja -23

stan na koniec okresu 186 209 335

akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny.

Plik Opis

ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania długoterminowe

zobowiązania krótkoterminowe 574 789 846

Zobowiązania, razem 574 789 846

ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące

zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe

zobowiązania wobec jednostek zależnych

zobowiązania wobec jednostek współzależnych

zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych

zobowiązania wobec pozostałych jednostek 574 789 846

Zobowiązania, razem 574 789 846

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):

zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):

zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):

zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):

zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):

pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): 574 789 846

zakup udziałów mniejszościowych 249 498 498

wynagrodzenie Firmy Zarządzającej 281 249 312

inne 44 42 36

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 574 789 846

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 574 291 348

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 498

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 498

dla których termin spłaty upłynął

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 574 789 846

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zobowiązania w walucie polskiej 574 789 846

zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 574 789 846

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.

ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):

zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):

zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):

zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):

zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):

pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):

Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 roku

powyżej 1 roku do 3 lat

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

zobowiązania w walucie polskiej

zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.

ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

FUNDUSZE SPECJALNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły)

Fundusze specjalne, razem

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): 325 291 348

zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej 281 249 312

inne 44 42 36

Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):

zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej

inne

Pozostałe zobowiązania, razem 325 291 348

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 28 31 42

koszty badania sprawozdania finansowego 28 31 42

rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym: 425 1 258 4 756

nierozliczona sprzedaż udziałów mniejszościowych 425 1 258 4 756

Rozliczenia międzyokresowe, razem 453 1 289 4 798

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 137 90 90

odniesionej na wynik finansowy 137 90 90

odsetki od dłużnych papierów wartościowych 60 18 18

należne odsetki od pożyczek 77 72 72

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 116 128 36

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 116 128 36

odsetki od dłużnych papierów wartościowych 87 60 36

należne odsetki od pożyczek 22 68

dodatnie różnice kursowe 7

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia -114 -81 -80

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) -114 -81 -80

wykorzystanie -64 -81 -80

rozwiązanie -50

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 139 137 46

odniesionej na wynik finansowy 139 137 46

odsetki od dłużnych papierów wartościowych 41 60 36

należne odsetki od pożyczek 91 77 10

dodatnie różnice kursowe 7

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

rezerwy na świadczenia emerytalne

inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów)

Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem

ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan rezerw na początek okresu (wg tytułów)

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów)

REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem w tys. zł

ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów)

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów)

REZERWA Z WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udziały wiodące

akcje i udziały w jednostkach zależnych

akcje i udziały w jednostkach współzależnych

akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych

Rezerwa z wyceny, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENY w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

udziałów wiodących

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

akcji i udziałów w jednostkach zależnych

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

1 zwykłe zwykłe n/d 1 000 000 100 gotówka 31.03.1995 od 1996 r.

2 zwykłe zwykłe n/d 32 000 000 3 200 wkład niepieniężny 12.09.1995 od 1996 r.

3 zwykłe zwykłe n/d 1 000 000 100 wkład niepieniężny 30.01.1996 od 1996 r.

4 zwykłe zwykłe n/d 500 000 50 wkład niepieniężny 23.05.1996 od 1996 r.

5 zwykłe zwykłe n/d 400 000 40 wkład niepieniężny 11.06.1996 od 1996 r.

6 zwykłe zwykłe n/d 100 000 10 wkład niepieniężny 25.06.1996 od 1996 r.

-3 973 815 -397 umorzenie 19.12.1996 n/d

-255 106 -26 umorzenie 15.10.1997 n/d

-313 038 -31 umorzenie 17.11.1998 n/d

-7 614 509 -762 umorzenie 17.06.2004 n/d

Liczba akcji, razem 22 843 532

Kapitał zakładowy, razem 2 284

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw do akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu

AKCJE WŁASNE

w tys. zł

Liczba akcji Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba akcji Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 69 477 69 477 69 477

kapitał utworzony ustawowo

kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość

korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu

inny (wg rodzaju) 45 177 45 177 45 177

wartość wniesienia przez Skarb Państwa 45 177 45 177 45 177

Kapitał zapasowy, razem 114 654 114 654 114 654

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych

z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów

z tytułu podatku odroczonego

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓW w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

udziałów wiodących

akcji i udziałów w jednostkach zależnych

akcji i udziałów w jednostkach współzależnych

akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych

Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zrealizowany zysk 16 432 16 432 19 123

zrealizowana strata -96 794 -91 259 -91 693

Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem -80 362 -74 827 -72 570

NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

niezrealizowany zysk 16 240 16 240 16 240

niezrealizowana strata -24 536 -24 444 -26 701

Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem -8 296 -8 204 -10 461

Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości

ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

zrealizowany zysk

zrealizowana strata -1 767 -5 535 -2 277

Zrealizowany zysk (strata) netto, razem -1 767 -5 535 -2 277

NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

niezrealizowany zysk 501 163

niezrealizowana strata -92

Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem 501 -92 163

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję.

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym; na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

DODATNIE RÓŻNICE KURSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zrealizowane dodatnie różnice kursowe 12

niezrealizowane dodatnie różnice kursowe 36

Dodatnie różnice kursowe, razem 48

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

dotacje

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

inne, w tym: 92 113

refakturowanie kosztów 92 112

pozostałe 1

Pozostałe przychody operacyjne, razem 92 113

UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zrealizowane ujemne różnice kursowe

niezrealizowane ujemne różnice kursowe

Ujemne różnice kursowe, razem

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

korekty wartości zapasów

utworzone rezerwy (z tytułu)

inne, w tym:

Pozostałe koszty operacyjne, razem

REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Rezerwy (wg tytułów):

Odpisy aktualizujące (wg tytułów): -23 -5

amortyzacja wartości firmy z wyceny -23 -5

Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem -23 -5

ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zrealizowane zyski z inwestycji 5 45

zrealizowane straty z inwestycji -378

Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem -373 45

W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały

ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI

w tys. zł

Zrealizowane zyski z inwestycji Zrealizowane straty z inwestycji

Udziały wiodące 5

Akcje i udziały w jednostkach zależnych

Akcje i udziały w jednostkach współzależnych

Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych

Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych -378

Dłużne papiery wartościowe

Pozostałe

Zagraniczne papiery wartościowe

Razem 5 -378

Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych

NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

niezrealizowane zyski z wyceny 4 4

niezrealizowane straty z wyceny -33

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem 4 -29

W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane

NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY

w tys. zł

Niezrealizowane zyski z wyceny Niezrealizowane straty z wyceny

Udziały wiodące

Akcje i udziały w jednostkach zależnych

Akcje i udziały w jednostkach współzależnych

Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych

Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych

Dłużne papiery wartościowe 4

Pozostałe

Zagraniczne papiery wartościowe

Razem 4

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

losowe

pozostałe, w tym:

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

losowe

pozostałe, w tym:

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto -1 266 -2 102

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów) 93 699

Trwałe różnice: 141 472

- udział w wyniku finansowym netto -497 -204

- rezerwy i odpisy aktualizujące dot. akcji spółek 23 5

- (zyski) straty ze sprzedaży akcji spółek 373 -45

- niezrealizowane (zyski) straty z wyceny akcji spółek -4 29

- koszty działania Funduszu dotyczące przychodów zwolnionych od podatku 238 674

- inne trwałe różnice 8 13

Przejściowe różnice: -48 227

- odsetki naliczone i należne -98

- niezrealizowane różnice kursowe 30

- rozliczenia międzyokresowe kosztów 27 42

- odsetki naliczone w latach ubiegłych -75 331

- zmniejszenie rozliczeń międzyokresowych -30 -48

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -1 173 -1 403

Podatek dochodowy według stawki 19 % 0 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

wykazany w rachunku zysków i strat

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 12

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 12

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

-

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach

Plik Opis

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości

c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego". d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowe, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5 W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane

1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą sprawozdania finansowego c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków i strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu.

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

19. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takiej jak: wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego.

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-27 Paweł Gieryński Prezes Zarządu Paweł Gieryński

2005-10-27 Dawid Sukacz Wiceprezes Zarządu Dawid Sukacz

2005-10-27 Mariusz Obszański Członek Zarządu Mariusz Obszański

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-10-27 Magdalena Aleksandrowicz W imieniu i na rzecz Contract Administration Sp. z o.o. Członek Zarządu Magdalena Aleksandrowicz

2005-10-27 Małgorzata Dobrowolska W imieniu i na rzecz Contract Administration Sp. z o.o. Członek Zarządu Małgorzata Dobrowolska