ESPI TEST NAZWA SKROCONA - Sprawozdanie miesięczne MRF

FALSE Korekta sprawozdania

Sprawozdanie miesięczne MRF

Podstawa prawna:

§ 90 ust 1 i § 91 ust 1 i 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. Nr 25, poz. 129)

Okres sprawozdawczy: miesiąc roku

Data przekazania:

Zakres prowadzonej działalności: FALSE znaczący

FALSE nieznaczący

ESPI TEST NAZWA PEŁNA

(pełna nazwa domu maklerskiego)

Test Kod Test Miejscowość

(kod pocztowy) (miejscowość)

Test ulica 13 test

(ulica) ( numer)

12345678 12345678 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

1234567890 NIP 123456789 qqq.qq.q

(NIP) (REGON) (WWW)

KOREKTA SPRAWOZDANIA

Plik Opis

CZĘŚÆ A

Wyszczególnienie Stan na ostatni dzień okresu sprawozdawczego

1 2

DZIAŁ I. POZIOM NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW (w. 02+37+43) 1

I. Kapitały podstawowe (w. 03+08-12) 2

1.Kapitały zasadnicze (w.04+05+06-07) 3

1.1 Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany, z wyłączeniem akcji uprzywilejowanych w zakresie dywidendy 4

1.2 Kapitał (fundusz) zapasowy 5

1.3. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 6

1.4. Pomniejszenie kapitałów zasadniczych zgodnie z § 2 ust. 6 zał.12 7

2. Dodatkowe pozycje kapitałów podstawowych (w. 09+10+11) 8

2.1. Niepodzielony zysk z lat ubiegłych 9

2.2. Zysk w trakcie zatwierdzania 10

2.3. Zysk netto (z bieżącej działalności) 11

3. Pozycje pomniejszające kapitały podstawowe (w.13+14+15+16+17+18+19+20+25) 12

3.1. Akcje własne 13

3.2. Wartość firmy 14

3.3. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 15

3.4. Niepokryta strata z lat ubiegłych 16

3.5. Strata w trakcie zatwierdzania 17

3.6. Strata netto (z bieżącej działalności) 18

3.7 Strata, o której mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia 19

3.8. Inne pomniejszenia kapitałów podstawowych (w. 21+22+23+24) 20

3.8.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości) 21

3.8.2 Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości) 22

3.8.3 Pomniejszenia wynikające z § 2 ust. 4 zał. 12( 50% wartości) 23

3.8.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości) 24

3.9. Pomniejszenie wynikające z § 7 ust. 3 25

II. Kapitały uzupełniające II kategorii (w. 27+29+30+31-32) 26

1. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 27

2. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat 28

2.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 5 lat uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających II kategorii 29

3. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności 30

4. Dodatkowe pozycje wynikające z aktualizacji wartości i rezerw zgodnie z § 6 zał.12 31

5. Pozycje pomniejszające kapitały uzupełniające II kategorii (W.33+34+35+36) 32

5.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń ( 50% wartości) 33

5.2. Pożyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych( 50% wartości) 34

5.3. Pomniejszenia wynikające z § 2 ust.4 zał. 12( 50% wartości) 35

5.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych ( 50% wartości) 36

6. Wysokość kapitałów II kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów 37

III. Kapitały uzupełniające III kategorii (w. 39-40+42) 38

1. Zysk rynkowy 39

2. Strata na operacjach zaliczonych do portfela niehandlowego 40

3. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata 41

3.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem zapadalności nie krótszym niż 2 lata uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających III kategorii 42

4. Wysokość kapitałów III kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów 43

DZIAŁ II. CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY wyliczony został zgodnie z: 44

§ 3 ust. 2 pkt. 1 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE

§ 3 ust. 2 pkt. 2 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE

§ 3 ust. 3 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE

§ 3 ust. 4 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE

§ 3 ust. 6 rozporządzenia o wymogach kapitałowych FALSE

CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY (wartość) 45

1. Ryzyko rynkowe (w. 47+48+49+50+51+52) 46

1.1. Ryzyko cen instrumentów kapitałowych 47

(metoda wartości zagrożonej) FALSE

1.2. Ryzyko cen towarów 48

(metoda wartości zagrożonej) FALSE

1.3. Ryzyko szczególne cen instrumentów dłużnych 49

(metoda wartości zagrożonej) FALSE

1.4. Ryzyko ogólne stóp procentowych 50

(metoda wartości zagrożonej) FALSE

1.5 Ryzyko cen tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania 51

(metoda wartości zagrożonej) FALSE

1.6. Ryzyko walutowe 52

(metoda wartości zagrożonej ) FALSE

2. Ryzyko rozliczenia-dostawy oraz ryzyko kredytowe kontrahenta 53

3. Ryzyko kredytowe 54

4. Ryzyko operacyjne 55

5. Przekroczenie limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań 56

6. Wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stałych 57

DZIAŁ III. ODCHYLENIE POZIOMU NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW OD CAŁKOWITEGO WYMOGU KAPITAŁOWEGO (w. 01-45) 58

DZIAŁ IV. POZOSTAŁE WYMOGI 59

1.Poziom kapitału wewnętrznego 60

2. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów od poziomu kapitału wewnętrznego(w. 01-60) 61

3. Poziom nadzorowanych kapitałów ustalony niezależnie od skali prowadzonej działalności 62

4. Minimalna wysokość kapitału założycielskiego 63

5. Odchylenie poziomu nadzorowanych kapitałów ustalonych niezależnie od skali prowadzonej działalności od minimalnej wysokości kapitału założycielskiego (w.62-63) 64

6. Pożyczki, kredyty i wyemitowane dłużne papiery wartościowe 65

6.1.Zobowiązania podporządkowane 66

6.2.Pożyczki 67

6.3.Kredyty bankowe 68

6.4.Wyemitowane dłużne papiery wartościowe 69

Relacja wybranych zobowiązań do poziomu nadzorowanych kapitałów (w. 66+67+68+69)/ (w. 01) 70

CZĘŚÆ B.

Wyszczególnienie Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego

1 2

DZIAŁ V. WYMAGALNOŚÆ ZOBOWIĄZAÑ I NALEŻNOŚCI 71

1. Zobowiązania krótkoterminowe 72

2. Zobowiązania przeterminowane 73

3. Należności krótkoterminowe 74

4. Należności przeterminowane 75

DZIAŁ VI. WYNIK FINANSOWY NETTO 76

CZĘŚÆ C.

Wyszczególnienie Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego

1 2

DZIAŁ VII. LICZBA PUNKTÓW OBSŁUGI KLIENTÓW 77

DZIAŁ VIII. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW 78

1. LICZBA PROWADZONYCH RACHUNKÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH KLIENTÓW 79

2. LICZBA PROWADZONYCH POZOSTAŁYCH RACHUNKÓW INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH KLIENTÓW 80

DZIAŁ IX. AKTYWA KLIENTÓW NA RACHUNKACH (w. 82+86) 81

1. Instrumenty finansowe klientów (w. 83+84+85) 82

1.1. Akcje notowane i prawa do akcji zapisane na rachunkach papierów wartościowych 83

1.2. Pozostałe papiery wartościowe zapisane na rachunkach papierów wartościowych klientów 84

1.3. Pozostałe instrumenty finansowe klientów 85

2. Środki pieniężne klientów (w. 87+88) 86

2.1. Środki pieniężne klientów przechowywane na rachunkach pieniężnych klientów 87

2.2. Pozostałe środki pieniężne klientów 88

DZIAŁ X. AKTYWA KLIENTÓW W ZARZĄDZANIU (w. 90+93) 89

1. Instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu (w. 91+92) 90

1.1. Papiery wartościowe klientów w zarządzaniu zdeponowane na rachunkach papierów wartościowych 91

1.2. Pozostałe instrumenty finansowe klientów w zarządzaniu 92

2. Środki pieniężne klientów w zarządzaniu 93

DZIAŁ XI. ŚRODKI PIENIĘŻNE 94

1. Środki pieniężne klientów na rachunkach bankowych 95

2. Pozostałe środki pieniężne klientów 96

3. Środki pieniężne własne na rachunkach bankowych 97

4. Pozostałe własne środki pieniężne 98

CZĘŚÆ D.

Wyszczególnienie Stan na ostatatni dzień okresu sprawozdawczego

1 2

1. Wskazanie przepisów rozporządzenia o wymogach kapitałowych, których naruszenie jest przewidywane 99

2. Przewidywany termin niespełnienia wymogów 100

3. Przyczyny przewidywanego niespełnienia wymogów kapitałowych 101

IDF CZĘŚÆ A

I. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

II. Należności krótkoterminowe

III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu

1. Akcje

2. Dłużne papiery wartościowe

3. Certyfikaty inwestycyjne

4. Warranty

5. Pozostałe papiery wartościowe

6. Instrumenty pochodne

7. Towary giełdowe

8. Pozostałe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności

1. Dłużne papiery wartościowe

2. Pozostałe papiery wartościowe

3. Towary giełdowe

4. Pozostałe

VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży

1. Akcje i udziały

2. Dłużne papiery wartościowe

3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych

4. Certyfikaty inwestycyjne

5. Pozostałe papiery wartościowe

6. Towary giełdowe

7. Pozostałe

VII. Należności długoterminowe

VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe

IX. Wartości niematerialne i prawne

X. Rzeczowe aktywa trwałe

XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe

IDF CZĘŚÆ B

I. Zobowiązania krótkoterminowe

II. Zobowiązania długoterminowe

III. Rozliczenia międzyokresowe

IV. Rezerwy na zobowiązania

1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Na świadczenia emerytalne i podobne

3. Pozostałe

V. Zobowiązania podporządkowane

VI. Kapitał (fundusz) własny

1. Kapitał (fundusz) podstawowy

2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy (wielkość ujemna)

3. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał (fundusz) zapasowy

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

b) utworzony ustawowo

c) utworzony zgodnie ze statutem

d) z dopłat akcjonariuszy

e) inny

5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych

a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia)

b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna)

8. Zysk (strata) netto

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

IDF CZĘŚÆ C

I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:

1. Prowizje

a) od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie

b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych

c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych

d) pozostałe

2. Inne przychody

a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów

b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych

c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców instrumentów finansowych

d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie

e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu instrumentami finansowymi

f) z tytułu reprezentowania banków prowadzących działalność maklerską i domów maklerskich na rynkach regulowanych i na giełdach towarowych

g) pozostałe

II. Koszty działalności maklerskiej

1. Koszty z tytułu afiliacji

2. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych

3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej

4. Wynagrodzenia

5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

6. Świadczenia na rzecz pracowników

7. Zużycie materiałów i energii

8. Koszty utrzymania i wynajmu budynków

9. Pozostałe koszty rzeczowe

10. Amortyzacja

11. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym

12. Prowizje i inne opłaty

13. Pozostałe

III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej (I-II)

IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach

2. Odsetki

3. Korekty aktualizujące wartość

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

5. Pozostałe

V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu

1. Korekty aktualizujące wartość

2. Strata ze sprzedaży/umorzenia

3. Pozostałe

VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV-V)

VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności

1. Odsetki

2. Korekty aktualizujące wartość

3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

5. Pozostałe

VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności

1. Korekty aktualizujące wartość

2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych

3. Strata ze sprzedaży/umorzenia

4. Pozostałe

IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII-VIII)

X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach

2. Odsetki

3. Korekty aktualizujące wartość

4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia

5. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych

6. Pozostałe

XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży

1. Korekty aktualizujące wartość

2. Strata ze sprzedaży/umorzenia

3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych

4. Pozostałe

XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (X-XI)

XIII. Pozostałe przychody operacyjne

1. Zysk ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

2. Dotacje

3. Pozostałe

XIV. Pozostałe koszty operacyjne

1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

2. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

3. Pozostałe

XV. Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności

1. Rozwiązanie rezerw

2. Utworzenie rezerw

3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności

4. Utworzenie odpisów aktualizujących należności

XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (IIII+VI+IX+XII+XIII-XIV+XV)

XVII. Przychody finansowe

1. Odsetki od udzielonych pożyczek

2. Odsetki od lokat i depozytów

3. Pozostałe odsetki

4. Dodatnie różnice kursowe

a) zrealizowane

b) niezrealizowane

5. Pozostałe

XVIII. Koszty finansowe

1. Odsetki od kredytów i pożyczek

2. Pozostałe odsetki

3. Ujemne różnice kursowe

a) zrealizowane

b) niezrealizowane

4. Pozostałe

XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (XVI+XVII-XVIII)

XX. Zyski nadzwyczajne

1. Losowe

2. Pozostałe

XXI. Straty nadzwyczajne

1. Losowe

2. Pozostałe

XXII. Zysk (strata) brutto (XIX+XX-XXI)

XXIII. Podatek dochodowy

XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

XXV. Zysk (strata) netto (XXII-XXIII-XXIV)

IDF CZĘŚÆ D

Pozycje pozabilansowe:

I. Zobowiązania warunkowe, w tym:

1 gwarancje

2 kaucje, poręczenia

II. Majątek obcy w użytkowaniu

III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego.

CZĘŚÆ E

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Operacje bilansowe

Razem operacje bilansowe

Operacje pozabilansowe

Razem operacje pozabilansowe

Razem operacje bilansowe i pozabilansowe

Plik

Skład portfela handlowego

Część F

Plik

Transakcje ze stronami powiąznymi

Część G

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Telefon E-mail Podpis

Sprawozdanie sporządził:

Sprawozdanie akceptował: