FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3/2012
kwartał / rok
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego2012 obejmujący okresod 2012-07-01 do 2012-09-30
data przekazania: 2012-11-14
INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
INVESTMENT FRIENDS CAPITAL S.A.Spożywczy (spo)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
09-402Płock
(kod pocztowy)(miejscowość)
Padlewskiego18C
(ulica)(numer)
24 366 06 2724 366 31 32
(telefon)(fax)
[email protected]www.ifcapital.pl
(e-mail)(www)
8133186031691529550
(NIP)(REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys.w tys. EUR
3 kwartał(y) narastająco / 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-09-303 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-09-303 kwartał(y) narastająco / 2012 okres od 2012-01-30 do 2012-09-303 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-09-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów2 62332 0626257 934
Zysk (strata) z działalności operacyjnej3 801-2 717906-672
Zysk (strata) brutto-2 612-3 056-623-756
Zysk (strata) netto-3 149-3 056-751-756
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-9 705-572-2 314-142
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-116 199-101-27 701-25
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej126 02634730 04386
Przepływy pieniężne netto, razem122-32629-81
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)124 59315 30230 2873 464
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)79514 2391933 224
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)03 4720786
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)2587 785631 763
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)123 7981 06330 093241
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)45 04815 01610 9503 400
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)45 047 91615 015 97245 047 91615 015 972
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-0,07-0,20-0,02-0,05
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)-0,07-0,20-0,02-0,05
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)2,750,070,670,02
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)2,750,070,670,02
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU
"(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)
PlikOpis
POZOSTAŁE INFORMACJE
"(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)
PlikOpis
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2012-11-14Robert OgrodnikPrezes Zarządu
BILANS
w tys.
stan na 2012-09-30 koniec kwartału / 2012stan na 2012-06-30 koniec poprz. kwartału / 2012stan na 2011-12-31 koniec poprz. roku / 2011stan na 2011-09-30 koniec kwartału / 2011
AKTYWA
Aktywa trwałe5 0035 00310 90914 169
Wartości niematerialne i prawne, w tym:3032 993
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe3310 60610 878
Należności długoterminowe5 0005 000
Od jednostek powiązanych5 0005 000
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe298
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego298
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe119 590150 1664 3935 577
Zapasy1 4281 908
Należności krótkoterminowe9 43435 0482 5763 116
Od jednostek powiązanych3 0567 500
Od pozostałych jednostek6 37827 5482 5763 116
Inwestycje krótkoterminowe110 156115 118215356
Krótkoterminowe aktywa finansowe110 156115 118215356
w jednostkach powiązanych104 300115 0005
w pozostałych jednostkach5 524
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne332118210356
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe174197
A k t y w a r a z e m124 593155 16915 30219 746
PASYWA
Kapitał własny123 798154 9231 0635 428
Kapitał zakładowy45 04815 01615 01615 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy96 341489489489
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe15 005
Zysk (strata) z lat ubiegłych-14 442-14 442-7 021-7 021
Zysk (strata) netto-3 1493 855-7 421-3 056
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania79524614 23914 318
Rezerwy na zobowiązania537502701
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego53767635
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne6666
długoterminowa6565
krótkoterminowa11
Pozostałe rezerwy369
długoterminowe313
krótkoterminowe56
Zobowiązania długoterminowe3 4722 322
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek3 4722 322
Zobowiązania krótkoterminowe2582467 7858 645
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek2582467 7838 600
Fundusze specjalne245
Rozliczenia międzyokresowe2 4802 650
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe2 4802 650
długoterminowe2 2492 378
krótkoterminowe231272
P a s y w a r a z e m124 593155 16915 30219 746
Wartość księgowa123 798154 9231 0635 428
Liczba akcji (w szt.)45 047 91615 015 97215 015 97215 015 972
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)2,7510,320,070,36
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)45 047 91645 047 91615 015 97215 015 972
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)2,753,440,070,36
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys.
stan na 2012-09-30 koniec kwartału / 2012stan na koniec poprz. kwartału / stan na koniec poprz. roku / stan na koniec kwartału /
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys.
3 kwartał/2012 okres od 2012-07-01 do 2012-09-303 kwartały narastająco / 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-09-303 kwartał / 2011 okres od 2011-07-01 do 2011-09-303 kwartały narastająco / 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-09-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:2 62310 30832 062
od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów1 7537 20022 065
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów8703 1089 997
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:2 5738 91926 139
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów2 3466 46818 261
Wartość sprzedanych towarów i materiałów2272 4517 878
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży501 3895 923
Koszty sprzedaży4281 9926 838
Koszty ogólnego zarządu873546232 139
Zysk (strata) ze sprzedaży-87-732-1 226-3 054
Pozostałe przychody operacyjne5 046200425
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych11
Dotacje192395
Inne przychody operacyjne5 046729
Pozostałe koszty operacyjne25131188
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych45
Inne koszty operacyjne25131143
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-893 801-1 037-2 717
Przychody finansowe2 8272 8272
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:112
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji2 8262 826
Inne
Koszty finansowe9 2059 240158341
Odsetki w tym:427111286
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji9 1999 204
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne294755
Zysk (strata) z działalności gospodarczej-6 467-2 612-1 195-3 056
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto-6 467-2 612-1 195-3 056
Podatek dochodowy537537
część bieżąca
część odroczona537537
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto-7 004-3 149-1 195-3 056
Zysk (strata) netto (zannualizowany)-7 514-7 514-4 339-4 339
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)24 411 21124 411 21115 015 97115 015 972
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)-0,29-0,13-0,08-0,20
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)24 411 21124 411 21115 015 97115 015 972
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)-0,29-0,13-0,08-0,20
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys.
3 kwartał / 2012 okres od 2012-07-01 do 2012-09-303 kwartały narastająco / 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-09-30rok 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-12-313 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-09-30
Kapitał własny na początek okresu (BO)154 9231 0638 4848 484
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych154 9231 0638 4848 484
Kapitał zakładowy na początek okresu15 01615 01615 01615 016
Zmiany kapitału zakładowego30 03230 032
zwiększenia (z tytułu)30 03230 032
emisji akcji (wydania udziałów)30 03230 032
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu45 04845 04815 01615 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu489489489489
Zmiany kapitału zapasowego95 85295 852
zwiększenia (z tytułu)95 85295 852
emisji akcji powyżej wartości nominalnej95 85295 852
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec okresu96 34196 341489489
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-10 587-7 021-5 205-7 021
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu10 5877 0215 2057 021
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych10 5877 0215 2057 021
zwiększenia (z tytułu)7 4211 816
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia7 4211 816
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu10 58714 4427 0217 021
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-10 587-14 442-7 021-7 021
Wynik netto-7 004-3 149-7 421-3 056
zysk netto
strata netto7 0043 1497 4213 056
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )123 798123 7987 4213 056
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)123 798123 7981 0635 428
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.
3 kwartał / 2012 okres od 2012-07-01 do 2012-09-303 kwartały narastająco / 2012 okres od 2012-01-01 do 2012-09-303 kwartał / 2011 okres od 2011-07-01 do 2011-09-303 kwartały narastająco / 2011 okres od 2011-01-01 do 2011-09-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto-7 004-3 149-1 195-3 056
Korekty razem32 535-6 5561 3522 484
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja11143771 191
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)427127286
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej6 3726 377-1-1
Zmiana stanu rezerw53735
Zmiana stanu zapasów1 428401443
Zmiana stanu należności25 613-11 859559-50
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów8-11 168-207731
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-2 30658-172
Inne korekty10 7963856
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia25 531-9 705157-572
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy1 5021 50211
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych11
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:1 5021 502
w jednostkach powiązanych1 5011 501
zbycie aktywów finansowych1 5011 501
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach11
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki11
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki2 698117 70116102
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1416102
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:2 697117 697
w jednostkach powiązanych115 000
nabycie aktywów finansowych115 000
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach2 6972 697
nabycie aktywów finansowych2 6972 697
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-1 196-116 199-15-101
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy150 18077904
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału150 005
Kredyty i pożyczki17577904
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki24 12124 154260557
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek15100200
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego3371
Odsetki18127286
Inne wydatki finansowe24 12124 121
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-24 121126 026-183347
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)214122-41-326
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:214122-41-326
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu118210397682
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:332332356356
o ograniczonej możliwości dysponowania44
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).
INFORMACJA DODATKOWA
"(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)
PlikOpis
IFC Raport okresowy III kawrtał.pdfRaport okresowy za III kwartał 2012 r.