| Zarząd AmRest Holdings SE ("AmRest", "Spółka") w ramach uzupełnienia opublikowanego w dniu 19 marca 2013 roku Raportu Rocznego za rok obrotowy 2012 (RS 2012), przekazuje informacje dotyczące składu osobowego oraz działania Komitetu Audytu. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania Komitetu Audytu AmRest W 2012 roku brak było zmian osobowych w Komitecie Audytu. W 2012 roku w skład Komitetu Audytu AmRest wchodzili następujący członkowie Rady Nadzorczej: - Raimondo Eggink - Robert Feuer - Per Steen Breimyr. Na dzień publikacji niniejszego raportu powyższa lista odzwierciedla aktualny skład Komitetu Audytu AmRest. Zadania Komitetu Audytu Zadaniami Komitetu Audytu jest doradzanie Radzie Nadzorczej w kwestiach dotyczących właściwego wdrażania zasad sprawozdawczości budżetowej i finansowej oraz działalności audytu wewnętrznego Spółki i jej Grupy Kapitałowej a także współpraca z biegłymi rewidentami. Do zadań Komitetu Audytu zalicza się w szczególności: (A) monitorowanie pracy biegłych rewidentów Spółki, a także udzielanie Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczących wyboru i wynagrodzenia biegłych rewidentów, (B) omawianie (przed rozpoczęciem każdego badania rocznego sprawozdania finansowego) z biegłymi rewidentami Spółki charakteru i zakresu badania oraz monitorowanie koordynacji prac między biegłymi rewidentami Spółki, (C) przegląd okresowych oraz rocznych sprawozdań finansowych Spółki (jednostkowych i skonsolidowanych) skupiający się w szczególności na: - wszelkich zmianach zasad rachunkowości, norm i praktyk dotyczących prowadzenia ksiąg; - głównych kwestii poddanych analizie; - znaczących korektach wynikłych w trakcie badania; - oświadczeniach o kontynuacji działalności; - zgodności z obowiązującymi przepisami o rachunkowości; (D) omawianie wszelkich problemów lub zastrzeżeń, które mogą wynikać z badania sprawozdań finansowych, (E) analiza listów biegłych rewidentów do Zarządu Spółki, niezależności i obiektywności przeprowadzonego audytu oraz odpowiedzi Zarządu, (F) opiniowanie rocznych i długoterminowych planów finansowych, (G) opiniowanie polityki odnośnie dywidendy, podziału zysku i emisji papierów wartościowych, (H) przegląd systemów rachunkowości zarządczej (I) przegląd rocznego sprawozdania grupy kapitałowej AmRest oraz systemu audytu wewnętrznego, w tym kontroli procesów finansowych, operacyjnych, zarządczych, kontroli w zakresie przestrzegania przepisów i oceny ryzyka, (J) analiza raportów audytu wewnętrznego oraz obserwacji wewnętrznych analityków oraz odpowiedzi Zarządu na te obserwacje; sprawdzanie poziomu niezależności audytorów wewnętrznych i opiniowanie planów Zarządu dotyczących zatrudniania i zwalniania szefa audytu wewnętrznego, (K) roczny przegląd harmonogramu prac audytu wewnętrznego, koordynacja pracy wewnętrznych i zewnętrznych audytorów oraz inspekcja warunków pracy wewnętrznych audytorów, (L) współpraca z departamentami Spółki odpowiedzialnymi za audyt i kontrolę, jak i okresowa ocena ich pracy, (M) rozpatrywanie wszelkich innych kwestii związanych z audytem Spółki, wytyczonych przez Komitet Audytu lub Radę Nadzorczą, (N) informowanie Rady Nadzorczej o wszelkich istotnych kwestiach w zakresie działalności Komitetu Audytu. | |
