INVESTMENT FRIENDS S.A. - formularz raportu kwartalnego dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016

kwartał / rok

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 1 kwartał roku obrotowego 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-03-31

data przekazania: 2016-05-16

INVESTMENT FRIENDS SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

INVESTMENT FRIENDS S.A.

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

09-402 PŁOCK

(kod pocztowy) (miejscowość)

PADLEWSKIEGO 18C

(ulica) (numer)

[phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.ifsa.pl

(e-mail) (www)

8291635137 730353650

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

1 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 0 0 0 0

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -74 -62 -17 -15

Zysk (strata) brutto 478 63 110 15

Zysk (strata) netto 476 51 109 12

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -27 23 -6 6

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -667 -2 300 -153 -554

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 700 2 279 161 549

Przepływy pieniężne netto, razem 6 2 1 0

Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 8 733 7 693 2 046 1 805

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 4 106 3 328 962 781

Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 707 0 166 0

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 368 3 299 789 774

Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 4 626 4 365 1 084 1 024

Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 8 616 8 616 2 019 2 022

Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 769 500 10 769 500 10 769 500 10 769 500

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) -0,09 0,00 -0,02 0,00

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) -0,09 0,00 -0,02 0,00

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,43 0,41 0,10 0,10

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,43 0,41 0,10 0,10

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU

"(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

"(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis

sprawozdanie za 1 Q 2016 IFSA.pdf Raport za I kwartał 2016 roku IFSA

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2016-05-16 Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu

BILANS

w tys. zł

stan na 2016-03-31 koniec kwartału / 2016 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2015-12-31 koniec poprz. roku / 2015 stan na 2015-03-31 koniec kwartału / 2015

AKTYWA

Aktywa trwałe 24 14 11 737

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe

Należności długoterminowe 3 3 3

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 3 3 3

Inwestycje długoterminowe 1 1 11 425

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 1 1 11 425

w jednostkach powiązanych, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach 1 1 11 425

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 10 309

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 10 309

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 8 709 7 679 203

Zapasy

Należności krótkoterminowe 186 247 199

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 186 247 199

Inwestycje krótkoterminowe 8 515 7 430 4

Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 515 7 430 4

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach 8 507 7 428 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 2 4

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 2 0

A k t y w a r a z e m 8 733 7 693 11 940

PASYWA

Kapitał własny 4 626 4 365 5 828

Kapitał zakładowy 8 616 8 616 8 616

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 21 372 21 587 21 587

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych -25 838 -24 426 -24 426

Zysk (strata) netto 476 -1 412 51

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 106 3 328 6 112

Rezerwy na zobowiązania 22 16 567

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 22 10 567

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 0 6 0

długoterminowe

krótkoterminowe 0 6 0

Zobowiązania długoterminowe 707 0 3 059

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 707 0 3 059

Zobowiązania krótkoterminowe 3 368 3 299 2 486

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 3 368 3 299 2 486

Fundusze specjalne

Rozliczenia międzyokresowe 10 13 0

Ujemna wartość firmy 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 10 13 0

długoterminowe

krótkoterminowe 10 13 0

P a s y w a r a z e m 8 733 7 693 11 940

Wartość księgowa 4 626 4 365 5 828

Liczba akcji (w szt.) 10 769 500 10 769 500 10 769 500

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,43 0,41 0,54

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 769 500 10 769 500 10 769 500

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,43 0,41 0,54

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł

stan na 2016-03-31 koniec kwartału / 2016 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2015-12-31 koniec poprz. roku / 2015 stan na 2015-03-31 koniec kwartału / 2015

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł

1 kwartał/2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 kwartały narastająco / okres od do

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

Koszty sprzedaży

Koszty ogólnego zarządu 74 64

Zysk (strata) ze sprzedaży -74 -64

Pozostałe przychody operacyjne 0 4

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Dotacje

Inne przychody operacyjne 0 4

Pozostałe koszty operacyjne 0 2

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 0 2

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -74 -62

Przychody finansowe 612 286

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 447 286

od jednostek powiązanych

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 162 0

Inne 3 0

Koszty finansowe 60 161

Odsetki w tym: 60 54

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 0 107

Inne

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 478 63

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 478 63

Podatek dochodowy 2 12

część bieżąca

część odroczona 2 12

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 476 51

Zysk (strata) netto (zannualizowany) -986 51

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 769 500 22 490 339

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,09 0,00

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 769 500 22 490 339

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,09 0,00

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

1 kwartał / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 kwartały narastająco / okres od do rok 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31

Kapitał własny na początek okresu (BO) 4 365 5 777 5 777

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 365 5 777 5 777

Kapitał zakładowy na początek okresu 8 616 9 896 9 896

Zmiany kapitału zakładowego 0 -1 280 -1 280

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu) 0 1 280 1 280

umorzenia akcji (udziałów) 0 1 280 1 280

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 616 8 616 8 616

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 -12 800 -12 800

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 -12 800 -12 800

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 0 12 800 12 800

umorzenia akcji (udziałów) 12 800 12 800

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 21 587 33 107 33 107

Zmiany kapitału zapasowego -215 -11 520 -11 520

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 215 11 520 11 520

pokrycia straty

wydzielenie do IFERIA S.A. 215

umorzenie akcji własnych 11 520 11 520

Kapitał zapasowy na koniec okresu 21 372 21 587 21 587

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -24 426 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 24 426

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 24 426

zwiększenia (z tytułu) 1 412 24 426 24 426

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 1 412 24 426 24 426

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 25 838 24 426 24 426

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -25 838 24 426 24 426

Wynik netto 476 -1 412 51

zysk netto 476 51

strata netto 1 412

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 4 626 4 365 5 828

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

1 kwartał / 2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 kwartały narastająco / okres od do

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia -27 23

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 476 51

Korekty razem -503 -28

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -440 0

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -162 -40

Zmiana stanu rezerw 6 9

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności 43 3

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 68 3

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -18 -3

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -27 23

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 33 0

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 33 0

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 33 0

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 33 0

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 700 2 300

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 700 2 300

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 700 2 300

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -667 -2 300

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 700 2 300

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 700 2 300

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 0 21

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 0 3

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki 0 18

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 700 2 279

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 6 2

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 6 2

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 2 2

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 8 4

o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

INFORMACJA DODATKOWA

"(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis