RAWLPLUG - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2016

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31

data przekazania: 2017-03-21

RAWLPLUG S.A.

(pełna nazwa emitenta)

RAWLPLUG Metalowy

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

51-416 WROCŁAW

(kod pocztowy) (miejscowość)

Kwidzyńska 6

(ulica) (numer)

[phone] [phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.rawlplug.pl

(e-mail) (www)

895-16-87-880 932098397

(NIP) (REGON)

Grant Thornton Polska sp. z o.o. s.k. z siedzibą w Poznaniu, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

FALSE Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2016 2015 2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 306 501 307 729 70 046 73 535

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 514 8 572 346 2 048

Zysk (strata) brutto 462 5 590 106 1 336

Zysk (strata) netto 2 264 5 949 517 1 422

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 699 57 271 3 588 13 685

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -18 021 -3 355 -4 118 -802

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 9 597 -57 955 2 193 -13 849

Przepływy pieniężne netto, razem 7 275 -4 039 1 663 -965

Aktywa, razem 598 830 562 459 135 359 131 986

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 331 258 286 406 74 877 67 208

Zobowiązania długoterminowe 144 539 141 268 32 672 33 150

Zobowiązania krótkoterminowe 182 418 140 831 41 234 33 047

Kapitał własny 267 572 276 053 60 482 64 778

Kapitał zakładowy 32 560 32 560 7 360 7 641

Liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000 32 560 000 32 560 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,07 0,18 0,02 0,04

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,07 0,18 0,02 0,04

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,22 8,48 1,86 1,99

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,22 8,48 1,86 1,99

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,33 0,33 0,08 0,08

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Rawlplug 2016 BSF PZR OPN PL.pdf Opinia audytora o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAWLPLUG S.A.

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Rawlplug 2016 BSF PZR RAP PL.pdf Raport audytora z badania rocznego sprawozdania finansowego RAWLPLUG S.A.

STANOWISKO ORGANU ZARZĄDZAJĄCEGO WRAZ Z OPINIĄ ORGANU NADZORUJĄCEGO ODNOSZĄCE SIĘ DO OPINII Z ZASTRZEŻENIAMI/NEGATYWNEJ LUB ODMOWY WYRAŻENIA OPINII O SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarządu SA-R 2016.pdf Pismo Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu SA-R 2016.pdf Sprawozdanie Zarządu RAWLPLUG S.A. SA-R 2016

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę), siedzibę i adres, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej „PKD”, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie SA-R 2016.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego RAWLPLUG S.A.

BILANS

Noty w tys. zł

2016 2015

AKTYWA

Aktywa trwałe 432 172 411 971

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 476129912625508 2 325 2 657

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 158284649460301 73 846 64 840

Należności długoterminowe 1497449312997511041833613957955 357 352

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek 357 352

Inwestycje długoterminowe 1012768211103930 344 081 334 153

Nieruchomości 3 528 3 344

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 340 553 330 809

w jednostkach powiązanych, w tym: 340 356 330 809

udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w innych jednostkach

w pozostałych jednostkach 197

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 866040713123665 11 563 9 969

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 10 249 9 086

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 314 883

Aktywa obrotowe 166 658 150 488

Zapasy 1666813612196046 107 154 97 568

Należności krótkoterminowe 538579259288861041833613957955 37 854 45 648

Od jednostek powiązanych 26 881 32 319

Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale

Od pozostałych jednostek 10 973 13 329

Inwestycje krótkoterminowe 20 815 6 635

Krótkoterminowe aktywa finansowe 351975687189 20 815 6 635

w jednostkach powiązanych 10 774 3 767

w pozostałych jednostkach 102

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 10 041 2 766

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13986191339395 835 637

Należne wpłaty na kapitał zakładowy

Akcje (udziały) własne

A k t y w a r a z e m 598 830 562 459

PASYWA

Kapitał własny 267 572 276 053

Kapitał zakładowy 92985731349837 32 560 32 560

Kapitał zapasowy 25081389916540 210 620 215 416

Kapitał z aktualizacji wyceny 585620510090000 528 528

Pozostałe kapitały rezerwowe 1230603114732248 21 600 21 600

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto 2 264 5 949

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 1515302715566657

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 331 258 286 406

Rezerwy na zobowiązania 943018915619754 3 394 3 525

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 498 3 151

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 300 104

długoterminowa 300 104

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 596 270

długoterminowe

krótkoterminowe 596 270

Zobowiązania długoterminowe 293459413483950 144 539 141 268

Wobec jednostek powiązanych 25 255 26 468

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek 119 284 114 800

Zobowiązania krótkoterminowe 591511610363776 182 418 140 831

Wobec jednostek powiązanych 68 338 52 525

Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek 113 735 87 454

Fundusze specjalne 345 852

Rozliczenia międzyokresowe 21596157543062 907 782

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 907 782

długoterminowe

krótkoterminowe 907 782

P a s y w a r a z e m 598 830 562 459

Wartość księgowa 267 572 276 053

Liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 8,22 8,48

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1141556813990969 8,22 8,48

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2016 2015

Należności warunkowe 77823021977121

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 77823021977121 104 099 112 154

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 104 099 112 154

udzielonych gwarancji i poręczeń 104 099 112 154

a) poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. umów kredytowych 66 254 75 197

b) poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. umów leasingowych 22 003 22 220

c) poręczenie spłaty zobowiązań z tyt. bieżącej współpracy handlowej 15 841 14 737

Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 104 099 112 154

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 306 501 307 729

od jednostek powiązanych 269 433 277 078

Przychody netto ze sprzedaży produktów 98810229465599 194 694 196 361

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 122354302535725 111 807 111 368

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 248 658 246 922

jednostkom powiązanym 221 339 221 841

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 45572916414064 150 672 151 541

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 97 986 95 381

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 57 843 60 807

Koszty sprzedaży 45572916414064 42 966 39 560

Koszty ogólnego zarządu 45572916414064 12 534 12 303

Zysk (strata) ze sprzedaży 2 343 8 944

Pozostałe przychody operacyjne 7 467 7 477

Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 59

Dotacje

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2 162 1 172

Inne przychody operacyjne 69397821712728 5 246 6 305

Pozostałe koszty operacyjne 8 296 7 849

Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 24

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 454 2 497

Inne koszty operacyjne 145663874146044 6 842 5 328

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 514 8 572

Przychody finansowe 117247249039429 11 870 11 376

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 6 519 7 878

od jednostek powiązanych, w tym: 6 519 7 878

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 6 519 7 878

od pozostałych jednostek, w tym:

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Odsetki, w tym: 1 187 1 049

od jednostek powiązanych 1 172 1 033

Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 2 554 677

Inne 1 610 1 772

Koszty finansowe 137680768697064 12 922 14 358

Odsetki w tym: 6 681 7 473

dla jednostek powiązanych 1 644 1 265

Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 148101837984846

w jednostkach powiązanych

Aktualizacja wartości aktywów finansowych 513 3 683

Inne 5 728 3 202

Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) brutto 462 5 590

Podatek dochodowy 3132481708979 -1 802 -359

część bieżąca 14 6

część odroczona -1 816 -365

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 6980643604527

Zysk (strata) netto 2 264 5 949

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 2 264 5 949

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 0,07 0,18

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 32 560 000 32 560 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 142213911137488 0,07 0,18

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2016 2015

Kapitał własny na początek okresu (BO) 276 053 281 169

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych

Kapitał zakładowy na początek okresu 32 560 32 560

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 32 560 32 560

Kapitał zapasowy na początek okresu 215 416 215 508

Zmiany kapitału zapasowego -4 796 -92

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 4 796 92

pokrycia straty

wypłata dywidendy 4 796 92

Kapitał zapasowy na koniec okresu 210 620 215 416

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 528 848

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -320

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 320

zbycia środków trwałych

aktualizacja wyceny środków trwałych 320

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 528 528

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 21 600 21 600

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 21 600 21 600

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5 949 10 653

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5 949 10 653

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 5 949 10 653

wypłata dywidendy 5 949 10 653

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

Wynik netto 2 264 5 949

zysk netto 2 264 5 949

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 267 572 276 053

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 256 827 265 308

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2016 2015

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 2 264 5 949

Korekty razem 13 435 51 322

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 6 590 6 096

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -543 -266

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -807 -1 351

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1 341 3 662

Zmiana stanu rezerw -131 -730

Zmiana stanu zapasów -9 585 -2 128

Zmiana stanu należności -4 512 29 707

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 749 15 988

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 667 739

Inne korekty -395

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 15 699 57 271

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 18 691 13 153

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 970 252

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 13 721 12 901

w jednostkach powiązanych 13 619 12 901

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 1 150 2 318

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11 952 10 450

odsetki 360 133

inne wpływy 157

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 102

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 100

odsetki 2

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 36 712 16 508

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 15 949 4 053

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3

Na aktywa finansowe, w tym: 20 760 12 455

w jednostkach powiązanych 20 760 12 355

nabycie aktywów finansowych 775 5 806

udzielone pożyczki długoterminowe 19 985 6 549

w pozostałych jednostkach 100

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 100

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -18 021 -3 355

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 42 611 32 766

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 42 611 32 766

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 33 014 90 721

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 10 745 10 745

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 15 730 72 500

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 628 255

Odsetki 5 911 7 221

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 9 597 -57 955

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 7 275 -4 039

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 7 275 -4 039

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 2 766 6 805

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 10 041 2 766

o ograniczonej możliwości dysponowania 348 895

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2016 2015

koszty zakończonych prac rozwojowych 634 814

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 411 318

oprogramowanie komputerowe 1 411 318

inne wartości niematerialne i prawne 280 1 525

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 325 2 657

Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 1 392 3 558 3 558 1 525 6 475

zwiększenia (z tytułu) 108 1 348 1 348 92 1 548

nabycie 108 11 11 92 211

przeniesienie z inwestycji 1 337 1 337 1 337

zmniejszenia (z tytułu) 1 337 1 337

przeniesienie z inwestycji 1 337 1 337

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 500 4 906 4 906 280 6 686

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 578 3 240 3 240 3 818

amortyzacja za okres (z tytułu) 288 255 255 543

umorzenia - zwiększenia 288 255 255 543

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 866 3 495 3 495 4 361

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 634 1 411 1 411 280 2 325

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 2 325 2 657

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 2 325 2 657

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2016 2015

środki trwałe, w tym: 65 137 62 367

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 8 193 9 052

budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 24 953 27 859

urządzenia techniczne i maszyny 31 550 24 839

środki transportu 215 326

inne środki trwałe 226 291

środki trwałe w budowie 8 412 2 456

zaliczki na środki trwałe w budowie 297 17

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 73 846 64 840

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 9 052 37 026 55 514 2 622 5 790 110 004

zwiększenia (z tytułu) 339 13 200 75 48 13 662

nabycie 19 9 212 18 48 11 037

przyjęcia ze środków trwałych w budowie 320 2 305 2 625

przyjęte na podstawie um. leasingu finansowego 1 683 57

zmniejszenia (z tytułu) 859 2 826 2 552 66 225 6 528

sprzedaż 859 2 826 12 36 3 733

likwidacja 857 30 225 1 112

inne 1 683 1 683

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 8 193 34 539 66 162 2 631 5 613 117 138

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 9 167 30 675 2 296 5 499 47 637

amortyzacja za okres (z tytułu) 419 3 937 120 -112 4 364

zwiększenia 1 123 4 788 181 113 6 205

zmniejszenia 704 851 61 225 1 841

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 9 586 34 612 2 416 5 387 52 001

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 8 193 24 953 31 550 215 226 65 137

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2016 2015

własne 64 429 61 588

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 708 779

leasing finansowy maszyn, środków transportu 708 779

Środki trwałe bilansowe, razem 65 137 62 367

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2016 2015

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 2 902 2 893

środki trwałe użytkowane na podstawie umowy najmu, dzierżawy 2 902 2 893

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 2 902 2 893

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym: 357 352

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od innych jednostek (z tytułu) 357 352

kaucje 357 352

Należności długoterminowe netto 357 352

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 357 352

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 352 328

kaucje 352 328

zwiększenia (z tytułu) 5 24

kaucje 5 24

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 357 352

kaucje 357 352

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 106 118

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 251 234

b1. w walucie w tys. USD 60 60

po przeliczeniu na tys. zł 251 234

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 357 352

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 3 344 3 344

nieruchomości inwestycyjne 3 344 3 344

zwiększenia (z tytułu) 184

zakup 184

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 3 528 3 344

nieruchomości inwestycyjne 3 528 3 344

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach powiązanych, w tym: 317 629 305 867

aa) w jednostkach zależnych 317 629 305 867

udziały lub akcje 296 379 297 375

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 21 250 8 492

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

ab) w jednostce dominującej 22 727 24 942

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju

udzielone pożyczki 22 727 24 942

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bb) w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

bc) w innych jednostkach

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach, w tym:

ca) we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

cb) w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

cc) w pozostałych jednostkach 197

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 197

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 340 553 330 809

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2016 2015

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2016 2015

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2016 2015

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 330 809 331 034

udzielone pozyczki 33 434 36 433

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. 6 000

Amicus Poliniae sp. z o.o. 24 942 23 331

Rawlplug Ireland Ltd 6 335 6 305

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 793 797

Rawl Africa (Pty) Ltd 983

Rawlplug Portugal LDA 129

Farmlord Trading Ltd 31

Meadowfolk Holdings Ltd 31

WKK Obiekty sp. z o.o. 190

akcje lub udziały 297 375 294 601

Koelner CZ s.r.o. 493 493

Koelner Centrum Sp. z o.o. 255 255

Koelner-Ukraine LLC (przed połączeniem z LeoTex Ltd) 5 067 5 031

Koelner Vilnius UAB 1 936 1 937

Koelner Kiev Ltd 893 893

Koelner -Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 5 700 5 700

FPiN Wapienica Sp. z o.o. 12 089 12 088

Koelner Deutschland GmbH 21 548 21 548

Koelner Hungária Kft 10 502 10 502

Koelner Ltd 3 683

Rawlplug Ltd 48 730 48 730

Koelner Trading KLD LLC 2 959 2 960

Koelner-Ukraine LLC (dawniej LeoTex Ltd) 1 226 2

Rawlplug Middle East FZE 2 398 2 398

Koelner Kazakhstan Ltd 2 2

Rawl Scandinavia AB 209 209

Farmlord Trading Ltd 76 853 76 852

Koelner-Inwestycje Budowlane Sp. z o.o. 5 005 5

Koelner Slovakia s.r.o. 449 449

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 63 677 63 677

Rawl France SAS 16 880 16 880

Rawlplug Ireland Ltd 10 299 10 299

Koelner Polska sp. z o.o. 10 008 10 008

Rawl Africa (Pty) Ltd 94

Rawlplug Portugal LDA 103

zwiększenia (z tytułu) 30 123 34 247

zakup udziałów lub akcji, podwyższenie kapitału 6 457

Koelner Inwestycje Budowlane Sp. z o.o. 5 000

Koelner-Ukraine LLC (dawniej LeoTex Ltd) 1 224

Rawl Africa (Pty) Ltd 94

Rawlplug Portugal LDA 103

Koelner-Ukraine LLC (przed połączeniem z LeoTex Ltd) 36

połączenie spółek 5 067

Koelner-Ukraine LLC (dawniej LeoTex Ltd) 5 067

udzielenie pożyczek 22 791 6 549

Amicus Poliniae sp. z o.o. 8 893 5 236

Rawlplug Ireland Ltd 2 542

Koelner Trading KLD LLC 11 000

Rawl Africa (Pty) Ltd 942

Rawlplug Portugal LDA 286 121

Farmlord Trading Ltd 30 30

Meadowfolk Holdings Ltd 40 30

WKK Obiekty sp. z o.o. 190

odsetki memoriałowe 805 825

Amicus Poliniae sp. z o.o. 794 825

Farmlord Trading Ltd 2

Meadowfolk Holdings Ltd 2

WKK Obiekty sp. z o.o. 7

odsetki naliczone, a nie zapłacone na dzień bilansowy 73 76

Rawlplug Ireland Ltd 8 64

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 1

Farmlord Trading Ltd 1

Meadowfolk Holdings Ltd 1

Rawl Africa (Pty) Ltd 10 8

Rawlplug Portugal LDA 1 1

Koelner Trading KLD LLC 54

wycena bilansowa pożyczek 301 40

Rawlplug Ireland Ltd 226

Rawl Africa (Pty) Ltd 70 33

Rawlplug Portugal LDA 5 7

wykorzystanie odpisu aktualizujacego udziały 1 086 20 300

Koelner-Tworzywa Sztuczne sp. z o.o. 20 300

Koelner Bulgaria EOOD (w likwidacji) 865

Koelner d.o.o. (w likwidacji) 221

zmniejszenia (z tytułu) 20 379 34 472

- sprzedaż udziałów lub akcji

wycena bilansowa pożyczek 3

Rawlplug Ireland Ltd 2

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 1

połączenie spółek 5 067

Koelner-Ukraine LLC (przed połączeniem z LeoTex Ltd) 5 067

spłacone pożyczki i odsetki 12 017 10 486

Amicus Poliniae sp. z o.o. 11 902 4 450

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. 6 000

Rawlplug Ireland Ltd 114 32

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 4

Rawlplug Portugal LDA 1

odpis aktualizacyjny pożyczki 420

Rawlplug Portugal LDA 420

odpis aktualizacyjny akcje i udziały 103 3 683

Rawlplug Portugal LDA 103

Koelner Ltd 3 683

umorzenie udziałów 1 979

Koelner Kiev Ltd 893

Koelner Bulgaria EOOD (w likwidacji) 865

Koelner d.o.o. (w likwidacji) 221

konwersja na pożyczkę krótkoterminową 793

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 793

zbycie udziałów w celu umorzenia Koelner - Tworzywa Sztuczne sp. z o.o. 20 300

stan na koniec okresu 340 553 330 809

akcje lub udziały 296 379 297 375

Koelner Centrum Sp. z o.o. 255 255

Koelner Vilnius UAB 1 936 1 936

Koelner Kiev Ltd 893

Koelner - Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 5 700 5 700

FPiN Wapienica Sp. z o.o. 12 089 12 089

Koelner Deutschland GmbH 21 548 21 548

Koelner Hungária Kft 10 502 10 502

Rawlplug Ltd 48 730 48 730

Koelner CZ s.r.o. 493 493

RAWLPLUG Middle East FZE 2 398 2 398

Koelner Kazakhstan Ltd 2 2

Rawl Scandinavia AB 209 209

Farmlord Trading Ltd 76 853 76 853

Koelner-Ukraine LLC (przed połączeniem z LeoTex Ltd) 5 067

Koelner Trading KLD LLC 2 959 2 959

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 63 677 63 677

Koelner- Inwestycje Budowlane Sp. z o.o. 5 005 5 005

Rawl France SAS 16 880 16 880

Rawlplug Ireland Ltd 10 299 10 299

Koelner Slovakia s.r.o. 449 449

Koelner Polska Sp. z o. o. 10 008 10 008

Koelner-Ukraine LLC (dawniej LeoTex Ltd) 6 293 1 226

Rawl Africa (Pty) Ltd 94 94

Rawlplug Portugal LDA 103

udzielone pożyczki 44 174 33 434

Amicus Poliniae sp. z o.o. 22 727 24 942

Rawlplug Ireland Ltd 8 997 6 335

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 793

Rawl Africa (Pty) Ltd 1 063 983

Rawlplug Portugal LDA 129

Farmlord Trading Ltd 63 31

Meadowfolk Holdings Ltd 73 31

Koelner Trading KLD LLC 11 054

WKK Obiekty sp. z o.o. 197 190

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności/wycenie metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Koelner - Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław produkcja technik zamocowań jednostka zależna I stopnia pełna 07.06.2004 5 700 5 700 100,00 100,00

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. ul. T.Regera 30, 43-382 Bielsko-Biała produkcja narzędzi jednostka zależna I stopnia pełna 17.12.2004 12 089 12 089 100,00 100,00

KOELNER Vilnius UAB Zariju g.2, LT- 03-200 Wilno, Litwa sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 01.08.2002 1 936 1 936 100,00 100,00

Koelner CZ s.r.o. Komerční Park Tulipan Palackého 1154/76a 702 00 Ostrava-Přívoz, Republika Czeska sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 10.05.2000 493 493 100,00 100,00

KOELNER Centrum Sp. z o.o. ul. Piłsudskiego 34, 95-200 Pabianice sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 19.06.2000 255 255 51,00 51,00

KOELNER Romania SRL (w upadłości) Charles de Gaulle Square no. 15, Charles de Gaulle Plaza Building, 3rd floor, office no. 325 campus 10, district 1, Bucharest, Rumunia sprzedaż hurtowa materiałów bud. do 30.06.2014 konsolidacja pełna, na 31.12.2014 wyłączona z konsolidacji ze względu na utratę kontroli do 30.06.2014 konsolidacja pełna, na 31.12.2014 wyłączona z konsolidacji ze względu na utratę kontroli 04.05.2001 2 559 2 559 100,00 100,00

KOELNER Hungária Kft Jedlik Anyos u.34, 2330 Dunaharaszti, Węgry sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 04.08.2005 10 502 10 502 51,00 51,00

KOELNER Deutschland GmbH Gmünder Str 65 73614 Schorndorf, Niemcy sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 15.07.2005 21 548 21 548 100,00 100,00

KOELNER Ltd Dzerzhinskogo 219, 236034 Kaliningrad, Rosja sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 01.04.2005 3 683 3 683 100,00 100,00

Rawlplug Ltd 21 Holborn Viaduct, Londyn, Wlk.Brytania sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 48 730 48 730 100,00 100,00

KOELNER Kazakhstan Ltd 050008 m.Almaty obwód Almaty al.Abaja 115, Kazachstan sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 23.05.2006 2 2 70,00 70,00

Rawlplug Middle East FZE P.O. BOX 261024, Warehouse No.RA08BC01 Jebel Ali Dubai, Zjd.Emiraty Arabskie. sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 17.07.2006 2 398 2 398 100,00 100,00

Rawl Scandinavia AB Baumansgatan 4 S-593 32 VÄSTERVIK Szwecja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 16.10.2006 209 209 100,00 100,00

Farmlord Trading Ltd 3 Thasos Street, 1087 Nikozja, Cypr spółka holdingowa jednostka zależna I stopnia pełna 15.09.2009 76 853 76 853 100,00 100,00

Koelner-Ukraine LLC Pivkolo Street 14, 79-035 Lviv, Ukraine sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 01.07.2010 6 293 6 293 60,00 60,00

Koelner Trading KLD LLC Dzerzhinskogo 219, 236034 Kaliningrad, Rosja produkcja i sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 12.08.2010 2 959 2 959 100,00 100,00

Rawlplug Ireland Ltd Unit 10, Donore Business Park, Donore Road Drogheda, Co Louth, Irlandia sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 10 299 10 299 100,00 100,00

Rawl France SAS 12/14 rue Marc Seguin, 77290 Mitry Mory, Francja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 31.10.2005 16 880 16 880 100,00 100,00

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. ul.Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław zarządzanie wartościami niematerialnymi i świadczenie usług na rzecz spółek wchodzących w skład Grupy RAWLPLUG S.A. -jed. zależna I stopnia (71,62% kapitału zakł.), -jed. zależna II stopnia (3,83% kapitału zakł.), -jed. zależna IV stopnia (24,55% kapitału zakł.). pełna 07.11.2011 298 591 234 676 63 915 100,00 100,00

Koelner - Inwestycje Budowlane Sp. z o.o. ul.Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław realizacja projektów budowlanych jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 24.10.2011 5 005 5 005 100,00 100,00

KOELNER Slovakia s.r.o. Dlhá 95, 010 09 Žilina, Słowacja sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna I stopnia pełna 20.12.2011 449 449 100,00 100,00

Rawlplug Ireland (Export) Ltd Unit 10, Donore Business Park, Donore Road Drogheda, Co Louth, Irlandia sprzedaż hurtowa materiałów bud jednostka zależna II stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 24.07.2008 2 411 398 2 013 61,00 61,00

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. ul. Podzwierzyniec 41, 37-100 Łańcut produkcja elementów złącznych jednostka zależna III stopnia pełna 20.05.2008 88 878 88 878 100,00 100,00

Stahl GmbH Lutherstrasse 54, 73614 Schorndorf, Niemcy sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna II stopnia pełna 04.04.2007 23 005 23 005 100,00 100,00

Meadowfolk Holdings Ltd 3 Thasos Street, 1087 Nikozja, Cypr spółka holdingowa jednostka zależna II stopnia pełna 29.12.2009 89 263 89 263 100,00 100,00

KOELNER Polska Sp. z o. o. ul. Kwidzyńska 6 "C", 51-416 Wrocław sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia pełna 03.10.2012 10 008 10 008 100,00 100,00

Rawlplug Building and Construction Material Trading LLC P.O. BOX 261024, Al. Qouz Industrial Area 3, 22nd Street, Compound 81 Zjd.Emiraty Arabskie sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna II stopnia pełna 22.03.2010 379 379 100,00 100,00

Rawlplug Portugal Lda Rua Domingos José de Morais, N 57, 2 Drt 2685-046 Sacavém Portugalia sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna: - I stopnia (99% kapitału zakładowego); - II stopnia (1% kapitału zakładowego) nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 04.02.2015 104 104 100,00 100,00

Rawl Africa (Pty) Ltd 73 Tana Road Sunninghill Johannesburg 2191 Rep. Południowej Afryki sprzedaż hurtowa materiałów bud. jednostka zależna I stopnia nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 20.02.2015 94 94 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Koelner - Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. 33 404 5 700 26 023 1 681 1 681 3 330 2 685 645 4 460 4 460 36 734 4 215 797

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. 28 791 1 950 22 776 4 065 -6 443 1 249 11 189 4 270 6 919 6 324 6 324 39 980 33 194 1 700

KOELNER Vilnius UAB 8 061 1 939 591 5 530 4 347 473 1 836 27 1 809 5 353 22 5 331 9 896 16 011

Koelner CZ s.r.o. 2 003 493 1 510 999 252 807 807 968 105 863 2 809 12 451

KOELNER Centrum Sp. z o.o. 2 330 500 1 592 238 238 937 937 943 943 3 267 11 148 126

KOELNER Romania SRL (w upadłości) 2 559 -2 559 -15 221 13 337

KOELNER Hungária Kft 61 535 50 14 400 47 084 38 072 11 020 3 610 3 610 5 943 5 943 65 145 64 197

KOELNER Deutschland GmbH 19 744 3 664 16 080 -3 815 -83 6 379 5 995 385 1 761 1 761 26 124 4 052

KOELNER Ltd -1 754 4 429 -6 183 -3 555 -75 3 900 3 900 40 40 2 146 3

Rawlplug Ltd 35 507 47 885 -12 378 -27 795 1 601 15 552 15 552 18 819 82 18 736 51 059 66 294

KOELNER Kazakhstan Ltd -1 634 3 -1 637 -2 430 124 2 871 2 871 233 233 1 238

Rawlplug Middle East FZE 14 301 2 398 11 903 6 437 2 418 15 124 650 14 475 13 385 320 13 065 29 425 21 712

Rawl Scandinavia AB 1 037 209 828 670 63 730 730 1 397 1 397 1 766 6 572

Farmlord Trading Ltd 89 179 13 89 166 7 142 -13 88 62 27 89 267

Koelner-Ukraine LLC 4 895 980 3 914 3 619 774 3 859 3 859 3 045 3 045 8 754 21 038

Koelner Trading KLD LLC -1 107 94 -1 201 -7 675 2 574 15 891 11 123 4 768 4 497 4 497 14 784 10 843

Rawlplug Ireland Ltd 4 716 2 971 1 745 -205 534 15 825 8 998 6 826 6 123 6 123 20 541 26 631

Rawl France SAS 4 822 2 799 126 1 897 2 834 -1 899 9 666 9 666 5 720 159 5 561 14 489 32 726

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. 302 363 298 146 4 217 4 217 18 303 13 814 4 489 9 721 70 9 651 320 666 27 050 3 896

Koelner - Inwestycje Budowlane Sp. z o.o. 4 875 300 822 3 753 -623 -329 8 723 1 106 7 617 5 291 5 291 13 598 6 333

KOELNER Slovakia s.r.o. 1 040 449 591 239 341 270 9 261 721 13 708 1 310 6 949

Rawlplug Ireland (Export) Ltd 80 3 373 -296 -826 -4 929 929 1 009

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp.z o.o. 122 394 5 000 24 169 93 225 20 472 119 069 18 980 100 089 45 746 45 746 241 463 210 837

Stahl GmbH 12 945 295 12 650 6 587 551 1 000 1 000 557 557 13 944 5 373

Meadowfolk Holdings Ltd 88 821 12 88 809 237 -22 80 75 4 22 22 88 900

KOELNER Polska Sp. z o. o. -12 867 1 100 -13 967 -12 179 -1 788 60 711 180 60 531 34 610 28 34 582 47 844 198 992

Rawlplug Building and Construction Material Trading LLC 1 528 229 1 299 828 115 5 911 62 5 849 6 246 6 246 7 439 15 128

Rawlplug Portugal Lda -730 105 -834 -389 -424 818 420 398 53 4 49 88 503

Rawl Africa (Pty) Ltd -418 95 -513 -531 33 1 298 1 094 204 761 3 758 880 396

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 96 734 96 734

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 199 645 200 641

b1. w walucie EUR 28 925 31 299

po przeliczeniu na tys. zł 127 965 128 068

b2. w walucie GBP/tys. 9 472 11 500

po przeliczeniu na tys. zł 48 730 48 730

b3. w walucie CZK/tys. 3 012 4 000

po przeliczeniu na tys. zł 493 493

b4. w walucie UAH /tys. 40 811 21 070

po przeliczeniu na tys. zł 6 293 7 186

b5. w walucie RUB/tys 43 515 34 000

po przeliczeniu na tys. zł 2 959 2 959

b6. w walucie KZT/tys. 158 91

po przeliczeniu na tys. zł 2 2

b7. w walucie SEK/tys. 452 500

po przeliczeniu na tys. zł 209 209

b8. w walucie AED/tys. 2 086 3 000

po przeliczeniu na tys. zł 2 398 2 398

b9. w walucie HUF/tys. 738 330 622 838

po przeliczeniu na tys. zł 10 502 10 502

b10. w walucie USD/tys. 22 25

po przeliczeniu na tys. zł 94 94

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 296 379 297 375

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 340 553 330 809

udziały i akcje (wartość bilansowa): 296 379 297 375

korekty aktualizujące wartość (za okres) 103 3 683

wartość na początek okresu 297 375 294 601

wartość według cen nabycia 296 379 297 375

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) 44 174 33 434

korekty aktualizujące wartość (za okres) 420

wartość na początek okresu 33 397 36 286

wartość według cen nabycia 43 873 33 397

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 340 252 330 772

Wartość na początek okresu, razem 330 772 330 887

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 523 3 683

Wartość bilansowa, razem 340 553 330 809

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej 34 114 25 244

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 10 060 8 190

b1. w walucie w tys. EUR 2 034 1 691

po przeliczeniu na tys. zł 8 997 7 207

b2. w walucie w tys. USD 254 252

po przeliczeniu na tys. zł 1 063 983

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 44 174 33 434

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 9 086 9 494

odniesionych na wynik finansowy 9 086 9 494

rezerwy na świadczenia pracownicze 249 197

odpisy aktualizujące należności 1 481 1 195

odpisy aktualizujące udziały oraz odsetki memoriałowe od pożyczek 794 89

strata podatkowa 4 125 5 348

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 240 293

zobowiązania 701 780

odpisy aktualizujące zapasy 1 496 1 592

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 817 1 043

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 817 1 043

odpisy aktualizujące należności 1 705 286

odpisy aktualizujące udziały oraz odsetki memoriałowe od pożyczek 705

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 72

rezerwy na świadczenia pracownicze 40 52

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 654 1 451

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 654 1 451

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 53

odpisy aktualizujące zapasy 67 96

zobowiązania 465 79

strata podatkowa do rozliczenia w przyszłych okresach 72 1 223

odpisy aktualizujące udziały i oraz odsetki memoriałowe od pożyczek 50

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 10 249 9 086

odniesionych na wynik finansowy 10 249 9 086

rezerwy na świadczenia pracownicze 289 249

odpisy aktualizujące należności 3 186 1 481

odpisy aktualizujące udziały i oraz odsetki memoriałowe od pożyczek 744 794

strata podatkowa do rozliczenia w przyszłych okresach 4 053 4 125

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 312 240

odpisy aktualizujące zapasy 1 429 1 496

zobowiązania 236 701

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

stanowiące różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 314 883

aprobaty techniczne i certyfikaty 1 314 883

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 314 883

ZAPASY w tys. zł

2016 2015

materiały 4 711 6 677

półprodukty i produkty w toku

produkty gotowe 53 988 49 414

towary 48 455 41 477

zaliczki na dostawy i usługi

Zapasy, razem 107 154 97 568

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych 26 881 32 319

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 26 846 32 303

do 12 miesięcy 26 846 32 303

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 35 16

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne

należności od pozostałych jednostek 10 973 13 329

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8 880 10 132

do 12 miesięcy 8 880 10 132

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych 1 893 3 072

dochodzone na drodze sądowej

inne 200 125

Należności krótkoterminowe netto, razem 37 854 45 648

odpisy aktualizujące wartość należności 17 297 19 406

Należności krótkoterminowe brutto, razem 55 151 65 054

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 26 846 32 303

od jednostek zależnych 26 846 32 289

od jednostki dominującej 14

inne, w tym: 35 16

od jednostek zależnych 35 16

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 26 881 32 319

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 14 469 16 131

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 41 350 48 450

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

inne, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostkek stowarzyszonych

od innych jednostek

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu dostaw i usług, w tym: 8 880 10 132

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 893 3 072

inne, w tym: 200 125

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 200 125

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 10 973 13 329

odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 2 828 3 275

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 13 801 16 604

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu 19 406 17 235

zwiększenia (z tytułu) 1 625 3 379

utworzenie odpisów 1 025 2 620

inne 600 759

zmniejszenia (z tytułu) 3 734 1 208

spłacenie należności 3 290 873

spisanie należności 444 335

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 17 297 19 406

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 23 024 28 086

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 32 127 36 968

b1. w walucie EUR/tys. 3 461 4 755

po przeliczeniu na tys. zł 15 313 20 262

b2. w walucie USD/tys 2 843 3 564

po przeliczeniu na tys. zł 11 883 13 902

b3. w walucie GBP/tys 958 153

po przeliczeniu na tys. zł 4 931 886

b4. w walucie BGN/tys 878

po przeliczeniu na tys. zł 1 912

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 6

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 55 151 65 054

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 10 783 8 928

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 12 358 9 662

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 239 612

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 28 034 40 289

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 52 414 59 491

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 16 688 17 056

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 35 726 42 435

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2016 2015

do 1 miesiąca 6 285 6 292

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 467 5 169

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 821 3 817

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 646 3 796

powyżej 1 roku 15 815 21 215

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 28 034 40 289

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 16 688 17 056

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 11 346 23 233

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako „Należności dochodzone na drodze sądowej”

Plik Opis

SAR2016 nota nalezności przeterminowane i sporne.pdf Nota 8a - należności sporne i przeterminowane

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

w jednostkach zależnych 10 774 3 767

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 10 774 3 767

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 102

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 102

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 10 041 2 766

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 10 041 2 766

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 20 815 6 635

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 774 3 767

b1. w walucie w tys. EUR 564 381

po przeliczeniu na tys. zł 2 494 1 622

b2. w walucie w tys. USD 1 981 550

po przeliczeniu na tys. zł 8 280 2 145

pozostałe waluty w tys. zł w tys.

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 10 774 3 767

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 778 896

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 9 263 1 870

b1. w walucie w tys. EUR 728 165

po przeliczeniu na tys. zł 3 221 703

b2. w walucie w tys. USD 750 296

po przeliczeniu na tys. zł 3 133 1 154

b3. w walucie w tys. GBP 564 1

po przeliczeniu na tys. zł 2 901 8

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 8 5

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 10 041 2 766

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2016 2015

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 835 637

stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie

ubezpieczenia majatkowe 79 60

aprobaty techniczne 479 396

koszty reprezentacji i reklamy 14

koszty z tytułu leasingu 6 11

prowizje bankowe 202 100

inne 69 56

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 835 637

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A1 na okaziciela - - 23 000 000 23 000 opłacone gotówką 20.07.2004

B na okaziciela - - 7 000 000 7 000 opłacone gotówką 03.12.2004

C na okaziciela - - 335 200 335 opłacone gotówką 16.11.2005

C na okaziciela - - 185 400 185 opłacone gotówką 21.11.2006

C na okaziciela - - 268 700 269 opłacone gotówką 03.12.2007

D na okaziciela - - 1 500 000 1 500 opłacone gotówką 20.03.2007

C na okaziciela - - 270 700 271 opłacone gotówką 10.03.2008

Liczba akcji, razem 32 560 000

Kapitał zakładowy, razem 32 560

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2016 2015

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 151 444 151 444

utworzony ustawowo 10 854 10 854

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 52 873 57 669

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) -4 551 -4 551

łączenie spółek -224 -224

korekta wpływów z emisji akcji (koszty emisji) -4 327 -4 327

Kapitał zapasowy, razem 210 620 215 416

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2016 2015

z tytułu aktualizacji wartości godziwej

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

z tytułu aktualizacji środków trwałych 652 652

z tytułu podatku odroczonego -124 -124

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 528 528

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2016 2015

a) utworzony zgodnie z statutem/umową

b) na akcje (udziały) własne 21 600 21 600

skup akcji własnych 21 600 21 600

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 21 600 21 600

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2016 2015

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 151 3 999

odniesionej na wynik finansowy 3 027 3 800

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 587 660

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczek 690 543

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 1 673 2 569

inne 77 28

odniesionej na kapitał własny 124 199

prawo wieczystego użytkowania gruntu 124 199

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 311 196

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 311 196

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 85

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczek 203 147

inne 23 49

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 964 1 044

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 964 969

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 73

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 964 896

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 75

prawo wieczystego użytkowania gruntu 75

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 2 498 3 151

odniesionej na wynik finansowy 2 374 3 027

wycena bilansowa rozrachunków, rachunków bankowych i pożyczek 672 587

z tytułu naliczenia odsetek memoriałowych od pożyczek 893 690

różnica pomiędzy amortyzacją księgową a podatkową 709 1 673

inne 100 77

odniesionej na kapitał własny 124 124

prawo wieczystego użytkowania gruntu 124 124

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 104 83

- rezerwa na odprawy emerytalne 104 83

zwiększenia (z tytułu) 196 21

- rezerwa na odprawy emerytalne 196 21

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 300 104

- rezerwa na odprawy emerytalne 300 104

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2016 2015

stan na początek okresu 270 173

rezerwy na premie pracownicze 270 173

zwiększenia (z tytułu) 1 111 312

rezerwy na premie pracownicze 1 111 312

wykorzystanie (z tytułu) 753 109

rezerwy na premie pracownicze 753 109

rozwiązanie (z tytułu) 32 106

rezerwy na premie pracownicze 32 106

stan na koniec okresu 596 270

rezerwy na premie pracownicze 596 270

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

wobec jednostek powiązanych, w tym: 25 255 26 468

aa) wobec jednostek zależnych 25 255 26 468

kredyty i pożyczki 25 255 26 468

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

ab) wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym 119 284 114 800

ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczk

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec innych jednostek 119 284 114 800

kredyty i pożyczki 119 272 114 717

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 12 83

umowy leasingu finansowego 12 83

umowy leasingu finansowego

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 144 539 141 268

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2016 2015

powyżej 1 roku do 3 lat 138 206 141 268

powyżej 3 do 5 lat 6 333

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 144 539 141 268

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 144 539 135 677

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 5 591

b1. w walucie w tys. EUR 1 312

po przeliczeniu na tys. zł 5 591

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 144 539 141 268

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa 79 000 49 939 1. Dla kredytu w r-ku bieżącym PLN,EUR,USD,CHF: WIBOR 1M+marża, EURIBOR 1M+marża, LIBOR 1M+marża. 2. Dla kredytu rewolwingowego 1 w PLN,USD,EUR - WIBOR 1M+marża, LIBOR 1M+marża, EURIBOR 1M+marża. 1. Kredyt w r-ku bieżącym -31.01.2018 2. Kredyt rewolwingowy 1 -31.01.2018 3. Faktoring - 31.01.2018 4. Akredytywa -31.01.2018 1. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem. 2. Zastaw na zapasach 69.000 tys.zł. 3. Hipoteki do kwoty 97 000 tys.zł. na nieruchomości. 4. Gwarancja Koelner Polska Sp. z o.o. - 79.000 tys.zł. 5. Cesja wierzytelności z umowy ubezp. 6. Weksel własny in blanco.

PKO BP S.A. Warszawa 20 000 14 333 WIBOR 1M + marża 13.07.2021 1. Weksel własny in blanco. 2. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem w Banku Handlowym w Warszawie S.A.

ING Bank Śląski S.A. Katowice 60 000 55 000 WIBOR 1M + marża 23.02.2019 1. Hipoteka do kwoty 80.000 tys.zł na nieruchomości należącej do Koelner Tworzywa-Sztuczne sp. z o.o. 2. Zastaw na zapasach Koelner Łańcuckiej Fabryki Śrub Sp. z o.o. 3. Cesja praw z polis ubezp. 4. Oświadczenia o poddaniu się egzekucji. 5. Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami Koelner Polska sp. z o.o. i Wapienica sp. z o.o.

Koelner Łańcucka Fabryka Śrub sp. z o.o. Łańcut 15 000 14 000 WIBOR 1M + marża 31.12.2018

Koelner Polska sp. z o.o. Wrocław 10 000 3 007 WIBOR 1M + marża 31.12.2018

Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. Wrocław 15 000 8 248 WIBOR 1M + marża 30.11.2019

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2016 2015

) wobec jednostek powiązanych, w tym: 68 338 52 525

kredyty i pożyczki, w tym:

aa) wobec jednostek zależnych 68 338 52 525

kredyty i pożyczki, w tym: 28 897 52 525

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 40 151

zobowiązania z tyt. otrzymanych gwarancji i poręczeń 40 151

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 39 401 24 269

do 12 miesięcy 39 401 24 269

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 35

zobowiązania z tyt. zakupu rzeczowych aktywów trwałych 35

ab) wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

ba) wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bb) wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi”

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

bc) wobec innych jednostek

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek, w tym: 113 735 87 454

ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cb) wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

cc) wobec pozostałych jednostek 113 735 87 454

kredyty i pożyczki, w tym: 54 878 35 112

długoterminowe w okresie spłaty 4 377

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 238 855

zobowiązania z tytułu leasingu 112 243

zobowiązania z tytułu zakupu aktywów finansowych 612

zobowiązania z tytułu wyceny instrumentów pochodnych 126

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 50 344 47 532

do 12 miesięcy 50 344 47 532

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 626 1 845

z tytułu wynagrodzeń 1 255 978

inne (wg tytułów) 5 394 1 132

zobowiązania z tyt. zakupu rzeczowych aktywów trwałych 5 362 1 094

inne 32 38

fundusze specjalne (wg tytułów) 345 852

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 345 852

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 182 418 140 831

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2016 2015

w walucie polskiej w tys. zł 144 716 120 009

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 37 702 20 822

b1. w walucie w tys. USD 4 742 2 562

po przeliczeniu na tys. zł 18 499 9 995

b2. w walucie w tys. EUR 4 477 2 489

po przeliczeniu na tys. zł 19 079 10 605

b3. w walucie w tys. GBP 21 32

po przeliczeniu na tys. zł 123 187

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 35

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 182 418 140 831

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 10 000 509 6M EURIBOR/LIBOR/WIBOR + marża bezterminowo 1. Poręczenie cywilnoprawne Koelner Łańcucka Fabryka Śrub Sp. z o.o., Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o., FPiN Wapienica Sp. z o.o., Koelner Polska sp. z o.o. 2. Cesja wierzytelności.

Raiffeisen Bank Polska S.A. Wrocław 79 000 10 000 1. Dla kredytu w r-ku bieżącym PLN,EUR,USD,CHF: WIBOR 1M+marża,EURIBOR 1M+marża,LIBOR 1M+marża. 2. Dla kredytu rewolwingowego 1 w PLN,USD,EUR - WIBOR 1M+marża, LIBOR 1M+marża, EURIBOR 1M+marża. 1. Kredyt w r-ku bieżącym -31.01.2018 2. Kredyt rewolwingowy 1 -31.01.2018 3. Faktoring - 31.01.2018 4. Akredytywa -31.01.2018 1. Pełnomocni- ctwo do dysponowania r-kiem. 2. Zastaw na zapasach 69.000 tys.zł. 3. Hipoteki do kwoty 97 000 tys.zł. na nieruchomości. 4. Gwarancja Koelner Polska Sp. z o.o. - 79.000 tys.zł. 5. Cesja wierzytelności z umowy ubezp. 6. Weksel własny in blanco.

Bank BGŻ BNP Paribas S.A. Warszawa 40 000 39 992 WIBOR 1M + marża 03.04.2017 1. Hipoteka do kwoty 60 000 tys. zł. na prawie użytkowania wieczystego. 2. Cesja praw z polisy ubezp. 3. Zastaw na zapasach. 4 Zastaw na akcjach RAWLPLUG S.A. - 7.000 tys.sztuk należących do Amicus Poliniae Sp. z o.o. 5. Weksel własny in blanco.

PKO BP S.A. Warszawa 20 000 4 377 WIBOR 1M + marża 13.07.2021 1. Weksel własny in blanco. 2. Pełnomocnictwo do dysponowania r-kiem w Banku Handlowym w Warszawie S.A. długoterminowy w okresie spłaty do 1-go roku

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 2 000 452 w tys. EUR 1 999 452 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 885 200 w tys. EUR 885 200 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 2 212 500 w tys. EUR 2 181 493 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 885 200 w tys. EUR 885 200 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 442 100 w tys. EUR 442 100 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Stahl GmbH Schorndorf (Niemcy) 677 153 w tys. EUR 296 67 w tys. EUR EURIBOR 1M + marża 30.09.2017

Koelner-Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. Wrocław 6 500 6 500 WIBOR 1M + marża 31.03.2017

Koelner-Tworzywa Sztuczne Sp. z o.o. Wrocław 20 000 12 409 WIBOR 1M + marża 31.12.2017

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 900 1 900 WIBOR 1M + marża 04.12.2017

Fabryka Pił i Narzędzi Wapienica Sp. o.o. Bielsko-Biała 1 400 1 400 WIBOR 1M + marża 16.12.2017

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2016 2015

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2016 2015

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 907 782

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 907 782

rezerwa na niewykorzystane urlopy 593 463

rezerwa na premie i bonusy 193 265

inne 121 54

rozliczenia międzyokresowe przychodów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 907 782

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

SAR2016 nota wartość księgowa na 1 akcję.pdf Nota 19a - wartość księgowa na 1 akcję

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

otrzymanych gwarancji i poręczeń

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Należności warunkowe, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) w tys. zł

2016 2015

udzielonych gwarancji i poręczeń 104 099 112 154

na rzecz jednostek powiązanych, w tym: 104 099 112 154

na rzecz jednostek zależnych 104 099 112 154

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

pozostałe (z tytułu)

na rzecz jednostek powiązanych, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostki dominującej

na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz innych jednostek

na rzecz pozostałych jednostek, w tym:

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz innych jednostek

Zobowiązania warunkowe, razem

Należy wskazać zobowiązania warunkowe zabezpieczone na majątku emitenta/jednostek powiązanych/pozostałych jednostek, w których emitent

posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

Przychody netto ze sprzedaży produktów 178 140 189 671

od jednostek powiązanych, w tym: 151 724 165 105

od jednostek zależnych 151 724 165 105

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 26 416 24 566

Przychody netto ze sprzedaży usług 16 554 6 690

od jednostek powiązanych, w tym: 16 551 6 675

od jednostek zależnych 16 551 6 675

od pozostałych jednostek 3 15

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 194 694 196 361

od jednostek powiązanych, w tym: 168 275 171 780

od jednostek zależnych 168 275 171 780

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 26 419 24 581

od pozostałych jednostek

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 91 982 92 346

od jednostek powiązanych, w tym: 91 612 92 396

od jednostek zależnych 91 612 92 396

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 370 -50

eksport 102 712 104 015

od jednostek powiązanych, w tym: 76 663 79 384

od jednostek zależnych 76 663 79 384

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 26 049 24 631

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 194 694 196 361

od jednostek powiązanych, w tym: 168 275 171 780

od jednostek zależnych 168 275 171 780

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 26 419 24 581

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2016 2015

1. Przychody netto ze sprzedaży towarów 109 945 107 732

od jednostek powiązanych, w tym: 99 502 101 995

od jednostek zależnych 99 502 101 995

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 10 443 5 737

2. Przychody netto ze sprzedaży materiałów 1 862 3 636

od jednostek powiązanych, w tym: 1 656 3 303

od jednostek zależnych 1 656 3 303

od pozostałych jednostek 206 333

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 111 807 111 368

od jednostek powiązanych, w tym: 101 158 105 298

od jednostek zależnych 101 158 105 298

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 10 649 6 070

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2016 2015

kraj 75 327 81 016

od jednostek powiązanych, w tym: 75 304 81 113

od jednostek zależnych 75 304 81 113

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 23 -97

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek

eksport 36 480 30 352

od jednostek powiązanych, w tym: 25 854 24 185

od jednostek zależnych 25 854 24 185

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 10 626 6 167

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 111 807 111 368

od jednostek powiązanych, w tym: 101 158 105 298

od jednostek zależnych 101 158 105 298

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek 10 649 6 070

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2016 2015

amortyzacja 6 160 6 010

zużycie materiałów i energii 60 310 60 620

usługi obce 36 953 36 684

podatki i opłaty 1 324 1 169

wynagrodzenia 19 442 15 857

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 4 053 3 314

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 10 369 10 458

Koszty według rodzaju, razem 138 611 134 112

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 67 561 69 292

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -42 966 -39 560

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -12 534 -12 303

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 150 672 151 541

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 30

rozwiazanie rezerw na urlopy 30

pozostałe, w tym: 5 216 6 305

z tytułu różnic inwentaryzacyjnych 572 905

z tytułu najmu i dzierżawy 1 296 1 156

refaktury 627 300

inne 2 721 3 944

Inne przychody operacyjne, razem 5 246 6 305

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2016 2015

utworzone rezerwy (z tytułu) 355 177

rezerwa na niewykorzystane urlopy 159 156

inne rezerwy 196 21

pozostałe, w tym: 6 487 5 151

darowizny 111 4

spisanie należności 608

niedobory magazynowe 1 189 1 639

złomowanie towarów 1 399 1 484

amortyzacja wynajmowanych rzeczowych aktywów trwałych 430 87

refaktury 343 37

inne 2 407 1 900

Inne koszty operacyjne, razem 6 842 5 328

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2016 2015

od jednostek powiązanych, w tym: 6 519 7 878

od jednostek zależnych 6 519 7 878

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym:

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 6 519 7 878

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

z tytułu udzielonych pożyczek 1 162 1 035

od jednostek powiązanych, w tym: 1 153 1 033

od jednostek zależnych 328 208

od jednostki dominującej 825 825

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 9 9

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 9 2

pozostałe odsetki 25 14

od jednostek powiązanych, w tym: 19

od jednostek zależnych

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od innych jednostek

od pozostałych jednostek, w tym: 6 14

od wspólnika jednostki współzależnej

od znaczącego inwestora

od innych jednostek 6 14

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 187 1 049

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

dodatnie różnice kursowe 268

zrealizowane 364

niezrealizowane -96

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 1 610 1 504

gwarancje i poręczenia 1 610 1 494

inne 10

Inne przychody finansowe, razem 1 610 1 772

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2016 2015

od kredytów i pożyczek 6 340 7 282

dla jednostek powiązanych, w tym: 1 644 1 265

dla jednostek zależnych 1 644 1 265

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 4 696 6 017

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 4 696 6 017

pozostałe odsetki 341 191

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostki dominującej

dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla innych jednostek

dla pozostałych jednostek, w tym: 341 191

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla znaczącego inwestora

dla innych jednostek 341 191

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 681 7 473

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2016 2015

ujemne różnice kursowe, w tym: 22

zrealizowane -487

niezrealizowane 509

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 5 706 3 202

prowizje i opłaty bankowe 1 056 1 069

gwarancje i poręczenia 1 672 2 010

odpis aktualizujący należności z tyt. dywidend 123

inne 2 978

Inne koszty finansowe, razem 5 728 3 202

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI w tys. zł

2016 2015

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja „Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności” wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) brutto 462 5 590

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -2 659 -5 590

a) Przychody nie podlegające opodatkowaniu 17 493 15 326

Należne odsetki 3

Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 1 641 1 001

Niezrealizowane różnice kursowe 4 874 4 648

Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych 2 056 253

Pozostałe przychody nie podlegające opodatkowaniu 1 328 885

Rozwiązanie rezerw 876 612

Odsetki memorialowe (kredyty) 200 46

Dywidenda 6 518 7 878

b) Przychody statystyczne do opodatkowania 457 137

Odsetki od pożyczki 457 137

c) Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 23 747 22 755

Odsetki od zobowiązań podatkowych 23 42

Różnice kursowe niezrealizowane 4 752 4 729

Utworzone odpisy aktualizujące na wątpliwe należności 1 627 2 497

Utworzone odpisy aktualizujące zapasy 429

Wycena instrumentów pochodnych 237 165

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 12 11

Rezerwa na niewykorzystane urlopy 156

Kary i grzywny 4 5

PFRON 112 27

Vat bez odliczeń 58

Usługi prawne tłumaczenie 108

Amortyzacja 6 590 6 096

Koszt własny sprzedanych środków trwałych 2 986 36

Odsetki memoriałowe 143 307

Niewypłacone wynagrodzenia 626 744

Rezerwa na premie roczne - wynagrodzenia 291 269

Prowizje kredytowe (rozliczane w czasie) 278 494

Należności nieuprawdopodobnione 109 193

Aktualizacja wartości należności finansowych 420 123

Aktualizacja wartości udziałów 3 683

Rezerwa na świadczenia pracownicze 355

Umorzenie udziałów w spółkach zależnych 893

Podniesienie kapitału zapasowego w spółce zależnej 2 085

Korekta CIT - niezapłacone faktury 71 2 566

Pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 1 538 612

d) Dodatkowe koszty podatkowe 9 370 6 725

Amortyzacja 1 332 1 493

Koszt własny sprzedanych środków trwałych 3 130 6

Podatkowe koszty dot. leasingu 389 12

Bonusy 207 227

Faktury z lat wcześniejszych zapłacone w roku sprawozdawczym 2 759 3 577

Płace, ZUS 745 646

Prowizje kredytowe (rozliczane w czasie) 503 509

Wykorzystanie rezerw 315 174

Inne -10 81

e) Strata podatkowa odliczana od dochodu 6 431

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -2 197

Podatek dochodowy według stawki 19%

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 13 6

wykazany w rachunku zysków i strat 13 6

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2016 2015

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 1 816 365

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 1 816 365

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2016 2015

ujętego w kapitale własnym -124 -124

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2016 2015

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2016 2015

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

SAR2016 nota zysk na 1 akcję.pdf Nota 30a - zysk na 1 akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

SAR2016 noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych.pdf Noty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2016 2015

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają 4. W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej należy podać: a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości nie pochodzą z aktywnego rynku, b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego lub odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym, c) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego

5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń 6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter 12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu

18. informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych 19. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy 22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju 27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

28. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

30. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, wyceny metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych, współzależnych i stowarzyszonych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, rodzaj stosowanych standardów rachunkowości przez jednostki powiązane, współzależne i stowarzyszone oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów 31. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2016.pdf Dodatkowe noty objaśniające SA-R 2016

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-21 Radosław Koelner Prezes Zarządu

2017-03-21 Piotr Kopydłowski Członek Zarządu ds. Finansowych

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-21 Anna Piotrowska-Kus Główna Księgowa