FALSE | skorygowany | |||||||||||||||
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||||||
Raport półroczny SA-P | 2019 | |||||||||||||||
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.) | ||||||||||||||||
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi) | ||||||||||||||||
Za półrocze bieżącego roku obrotowego | 2019 | obejmujące okres | od 2019-01-01 do 2019-06-30 | |||||||||||||
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego | 2018 | obejmujące okres | od 2018-01-01 do 2018-06-30 | |||||||||||||
data przekazania: | 2019-09-30 | |||||||||||||||
IZOLACJA-JAROCIN SA | ||||||||||||||||
(pełna nazwa emitenta) | ||||||||||||||||
IZOLACJA | Przemysł inne (pin) | |||||||||||||||
(skrócona nazwa emitenta) | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | |||||||||||||||
63-200 | Jarocin | |||||||||||||||
(kod pocztowy) | (miejscowość) | |||||||||||||||
Poznańska | 24-26 | |||||||||||||||
(ulica) | (numer) | |||||||||||||||
062 747-04-00 | 062 747-04-15 | |||||||||||||||
(telefon) | (fax) | |||||||||||||||
[email protected] | www.izolacja-jarocin.pl | |||||||||||||||
(e-mail) | (www) | |||||||||||||||
6170001616 | 250569806 | |||||||||||||||
(NIP) | (REGON) | |||||||||||||||
Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. | ||||||||||||||||
(firma audytorska) | ||||||||||||||||
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): | ||||||||||||||||
TRUE | Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo | |||||||||||||||
FALSE | Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
FALSE | Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
FALSE | Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii | |||||||||||||||
TRUE | Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego | |||||||||||||||
TRUE | Półroczne sprawozdanie finansowe | TRUE | w wersji skróconej | FALSE | w wersji pełnej | |||||||||||
TRUE | Bilans | TRUE | Rachunek przepływów pieniężnych | |||||||||||||
FALSE | Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI | |||||||||||||||
TRUE | Rachunek zysków i strat | TRUE | Informacja dodatkowa | |||||||||||||
TRUE | Zestawienie zmian w kapitale własnym | |||||||||||||||
TRUE | Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta) |
WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | ||||
półrocze / 2019 | półrocze / 2018 | półrocze / 2019 | półrocze / 2018 | |||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 13 530 | 11 937 | 3 155 | 2 816 | ||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 424 | 291 | 99 | 69 | ||
Zysk (strata) brutto | 362 | 205 | 84 | 48 | ||
Zysk (strata) netto | 223 | 124 | 52 | 29 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 611 | -1 705 | 143 | -402 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -49 | -261 | -11 | -62 | ||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -808 | 1 354 | -188 | 319 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem | -245 | -612 | -57 | -144 | ||
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 19 585 | 19 652 | 4 606 | 4 506 | ||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 8 108 | 9 083 | 1 907 | 2 083 | ||
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 2 244 | 689 | 528 | 158 | ||
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 4 800 | 7 540 | 1 129 | 1 729 | ||
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 11 477 | 10 569 | 2 699 | 2 423 | ||
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 798 | 798 | 188 | 183 | ||
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | ||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,06 | 0,03 | 0,01 | 0,01 | ||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,06 | 0,03 | 0,01 | 0,01 | ||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3,02 | 2,78 | 0,71 | 0,64 | ||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) | 3,02 | 2,78 | 0,71 | 0,64 | ||
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | ||||||
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | ||||||
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | |||||||
Skorygowany raportem bieżącym nr | z dnia | o treści: | |||||
Plik | Opis | ||||||
RAPORT FIRMY AUDYTORSKIEJ Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO SPRAWOZDA FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Plik | Opis | ||
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | |||
Plik | Opis | ||
oswiadczenieP2019.SA-P.pdf | oświadczenie | ||
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2019-09-30 | Piotr Widawski | Prezes zarządu | |||
2019-09-30 | Mirosław Gołembiewski | Członek zarządu | |||
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | |||
Plik | Opis | ||
SprawozdaniezarzaduP2019.pdf | sprawozdanie zarządu |
BILANS | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / 2019 | 2018 | półrocze / 2018 | ||||
AKTYWA | ||||||
Aktywa trwałe | 5 000 | 5 081 | 4 817 | |||
Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 3 | |||||
wartość firmy | ||||||
Rzeczowe aktywa trwałe | 4 796 | 4 891 | 4 677 | |||
Należności długoterminowe | ||||||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Od pozostałych jednostek | ||||||
Inwestycje długoterminowe | ||||||
Nieruchomości | ||||||
Wartości niematerialne i prawne | ||||||
Długoterminowe aktywa finansowe | ||||||
w jednostkach powiązanych, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności | ||||||
w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||||||
udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności | ||||||
udziały lub akcje w innych jednostkach | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
Inne inwestycje długoterminowe | ||||||
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 201 | 190 | 140 | |||
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 201 | 190 | 140 | |||
Inne rozliczenia międzyokresowe | ||||||
Aktywa obrotowe | 14 584 | 13 106 | 14 835 | |||
Zapasy | 6 624 | 7 761 | 7 222 | |||
Należności krótkoterminowe | 7 417 | 4 692 | 7 282 | |||
Od jednostek powiązanych | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Od pozostałych jednostek | 7 417 | 4 692 | 7 282 | |||
Inwestycje krótkoterminowe | ||||||
Krótkoterminowe aktywa finansowe | ||||||
w jednostkach powiązanych | ||||||
w pozostałych jednostkach | ||||||
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | ||||||
Inne inwestycje krótkoterminowe | 339 | 584 | 136 | |||
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 204 | 69 | 195 | |||
Należne wpłaty na kapitał zakładowy | ||||||
Akcje (udziały) własne | ||||||
A k t y w a r a z e m | 19 585 | 18 188 | 19 652 | |||
PASYWA | ||||||
Kapitał własny | 11 477 | 11 254 | 10 569 | |||
Kapitał zakładowy | 798 | 798 | 798 | |||
Kapitał zapasowy | 10 156 | 9 347 | 9 347 | |||
Kapitał z aktualizacji wyceny | 300 | 300 | 300 | |||
Pozostałe kapitały rezerwowe | ||||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych | ||||||
Zysk (strata) netto | 223 | 810 | 124 | |||
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||||||
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 8 108 | 6 934 | 9 083 | |||
Rezerwy na zobowiązania | 1 064 | 939 | 689 | |||
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 48 | 9 | 21 | |||
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 988 | 917 | 648 | |||
długoterminowa | 896 | 801 | 475 | |||
krótkoterminowa | 92 | 116 | 173 | |||
Pozostałe rezerwy | 28 | 13 | 20 | |||
długoterminowe | ||||||
krótkoterminowe | 28 | 13 | 20 | |||
Zobowiązania długoterminowe | 2 244 | 768 | 689 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 2 244 | 768 | 689 | |||
Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
Zobowiązania krótkoterminowe | 4 800 | 5 227 | 7 540 | |||
Wobec jednostek powiązanych | ||||||
Wobec pozostałych jednostek | 4 709 | 5 223 | 7 452 | |||
Fundusze specjalne | 91 | 4 | 88 | |||
Rozliczenia międzyokresowe | ||||||
Ujemna wartość firmy | ||||||
Inne rozliczenia międzyokresowe | 165 | |||||
długoterminowe | ||||||
krótkoterminowe | 165 | |||||
P a s y w a r a z e m | 19 585 | 18 188 | 19 652 | |||
Wartość księgowa | 11 477 | 11 254 | 10 569 | |||
Liczba akcji (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 3,02 | 2,96 | 2,78 | |||
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 3,02 | 2,96 | 2,78 | |||
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą | ||||||
POZYCJE POZABILANSOWE | ||||||
Noty | w tys. | zł | ||||
półrocze / | półrocze / | |||||
Należności warunkowe | ||||||
Od jednostek powiązanych z tytułu | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Zobowiązania warunkowe | ||||||
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) | ||||||
otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||||||
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | ||||||
udzielonych gwarancji i poręczeń | ||||||
Inne (z tytułu) | ||||||
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | ||||||
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
Noty | w tys. | zł | |||
półrocze / 2019 | półrocze / 2018 | ||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 13 530 | 11 937 | |||
od jednostek powiązanych | |||||
Przychody netto ze sprzedaży produktów | 13 403 | 11 815 | |||
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 127 | 121 | |||
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 10 424 | 9 035 | |||
jednostkom powiązanym | |||||
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 10 317 | 8 923 | |||
Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 107 | 112 | |||
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 3 105 | 2 901 | |||
Koszty sprzedaży | 1 359 | 1 383 | |||
Koszty ogólnego zarządu | 1 134 | 987 | |||
Zysk (strata) ze sprzedaży | 614 | 531 | |||
Pozostałe przychody operacyjne | 24 | 10 | |||
Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 12 | ||||
Dotacje | |||||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | |||||
Inne przychody operacyjne | 12 | 10 | |||
Pozostałe koszty operacyjne | 213 | 250 | |||
Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 24 | 70 | |||
Inne koszty operacyjne | 189 | 180 | |||
Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 424 | 291 | |||
Przychody finansowe | 1 | ||||
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
od pozostałych jednostek, w tym: | |||||
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | |||||
Odsetki, w tym: | |||||
od jednostek powiązanych | |||||
Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
Inne | 1 | ||||
Koszty finansowe | 64 | 86 | |||
Odsetki w tym: | 53 | 59 | |||
dla jednostek powiązanych | |||||
Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | |||||
w jednostkach powiązanych | |||||
Aktualizacja wartości aktywów finansowych | |||||
Inne | 11 | 27 | |||
Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
Zysk (strata) brutto | 362 | 205 | |||
Podatek dochodowy | 139 | 81 | |||
część bieżąca | 111 | 68 | |||
część odroczona | 28 | 13 | |||
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | |||||
Zysk (strata) netto | 223 | 124 | |||
Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 908 | 945 | |||
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,24 | 0,25 | |||
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 3 800 000 | 3 800 000 | |||
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,24 | 0,25 | |||
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR | |||||
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
w tys. | zł | ||||
półrocze / 2019 | 2018 | półrocze / 2018 | |||
Kapitał własny na początek okresu (BO) | 11 254 | 10 444 | 10 444 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 11 254 | 10 444 | 10 444 | ||
Kapitał zakładowy na początek okresu | 798 | 798 | 798 | ||
Zmiany kapitału zakładowego | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
emisji akcji (wydania udziałów) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
umorzenia akcji (udziałów) | |||||
Kapitał zakładowy na koniec okresu | 798 | 798 | 798 | ||
Kapitał zapasowy na początek okresu | 9 347 | 8 145 | 8 145 | ||
Zmiany kapitału zapasowego | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
zwiększenia (z tytułu) | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
emisji akcji powyżej wartości nominalnej | |||||
z podziału zysku (ustawowo) | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
pokrycia straty | |||||
Kapitał zapasowy na koniec okresu | 10 156 | 9 347 | 9 347 | ||
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 300 | 300 | 300 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
zbycia środków trwałych | |||||
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 300 | 300 | 300 | ||
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | |||||
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | |||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
podziału zysku z lat ubiegłych | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
podziału zysku ustawowo | 810 | 1 202 | 1 202 | ||
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu | |||||
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||||
korekty błędów | |||||
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych | |||||
zwiększenia (z tytułu) | |||||
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | |||||
zmniejszenia (z tytułu) | |||||
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | |||||
Wynik netto | 223 | 810 | 124 | ||
zysk netto | 223 | 810 | 124 | ||
strata netto | |||||
odpisy z zysku | |||||
Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 11 477 | 11 254 | 10 569 | ||
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 11 477 | 11 254 | 10 569 | ||
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||
w tys. | zł | |||
półrocze / 2019 | półrocze / 2018 | |||
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
(metoda bezpośrednia) | ||||
Wpływy | ||||
Sprzedaż | ||||
Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||||
Wydatki | ||||
Dostawy i usługi | ||||
Wynagrodzenia netto | ||||
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||||
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||||
Inne wydatki operacyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | ||||
(metoda pośrednia) | ||||
Zysk (strata) netto | 223 | 124 | ||
Korekty razem | 389 | -1 830 | ||
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||||
Amortyzacja | 156 | 189 | ||
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | ||||
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 53 | 59 | ||
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | ||||
Zmiana stanu rezerw | 125 | -75 | ||
Zmiana stanu zapasów | 1 137 | -556 | ||
Zmiana stanu należności | -2 726 | -2 191 | ||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 790 | 879 | ||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -147 | -135 | ||
Inne korekty | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 611 | -1 705 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
Wpływy | 12 | |||
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 12 | |||
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Z aktywów finansowych, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
zbycie aktywów finansowych | ||||
dywidendy i udziały w zyskach | ||||
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||||
odsetki | ||||
inne wpływy z aktywów finansowych | ||||
Inne wpływy inwestycyjne | ||||
Wydatki | 61 | 261 | ||
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 61 | 261 | ||
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||||
Na aktywa finansowe, w tym: | ||||
w jednostkach powiązanych | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
w pozostałych jednostkach | ||||
nabycie aktywów finansowych | ||||
udzielone pożyczki długoterminowe | ||||
Inne wydatki inwestycyjne | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -49 | -261 | ||
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
Wpływy | 311 | 1 512 | ||
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||||
Kredyty i pożyczki | 311 | 1 512 | ||
Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||||
Inne wpływy finansowe | ||||
Wydatki | 1 119 | 157 | ||
Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||||
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||||
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||||
Spłaty kredytów i pożyczek | 981 | |||
Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||||
Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 37 | |||
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 70 | 99 | ||
Odsetki | 31 | 59 | ||
Inne wydatki finansowe | ||||
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -808 | 1 354 | ||
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -245 | -612 | ||
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -245 | -612 | ||
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||||
Środki pieniężne na początek okresu | 584 | 748 | ||
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 339 | 136 | ||
o ograniczonej możliwości dysponowania | 91 | 88 | ||
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | ||||
DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI | |||
W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych | |||
Plik | Opis | ||
INFORMACJA DODATKOWA | |||
Plik | Opis | ||
Informacjadodatkowa.SA-P.pdf | informacja dodatkowa | ||