ELEKTRIM - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-06-08

ELEKTRIM S.A.

(pełna nazwa emitenta)

ELEKTRIM TELEKOMUNIKACJA

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

00-834 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

ul. Pańska 77/79

(ulica) (numer)

(22) 432 88 01 (22) 432 87 50

(telefon) (fax)

[email protected] www.elektrim.pl

(e-mail) (www)

526-020-77-46 000144058

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 923 279 2 243 439 425 674 503 352

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -103 594 -14 119 -22 928 -3 168

Zysk (strata) brutto 650 074 -386 628 143 879 -86 746

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655 168 094 -65 438

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 161 469 -81 638 35 737 -18 317

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -261 078 -86 007 -57 784 -19 297

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -8 377 254 315 -1 854 57 060

Przepływy pieniężne netto, razem -107 986 86 670 -23 900 19 446

Aktywa, razem 5 591 970 6 088 629 1 370 917 1 412 347

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 187 561 5 357 966 1 026 615 1 242 859

Zobowiązania długoterminowe 436 832 2 504 234 107 093 580 894

Zobowiązania krótkoterminowe 3 066 753 1 434 905 751 839 332 847

Kapitał własny 403 016 -365 703 98 803 -84 830

Kapitał zakładowy 83 770 83 770 20 537 19 432

Liczba akcji (w szt.) 83 770 297 83 770 297 83 770 297 83 770 297

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 9,07 -3,48 2,01 -0,78

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 9,07 -3,48 2,01 -0,78

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,81 -4,46 1,18 -1,03

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,81 -4,46 1,18 -1,03

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Stanowisko bieglego rewidenta.rtf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport bieglego rewidenta.rtf

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu.rtf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie zarządu z działalności Grupy Elektrim 2004.rtf

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie skonsolidowane 2004.rtf

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 4 194 101 4 362 954

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 12 979 14 322

wartość firmy 0 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1 228 577 1 356 217

Rzeczowe aktywa trwałe 2 525 985 2 526 548

Należności długoterminowe 159 594 198 044

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 159 594 198 044

Inwestycje długoterminowe 195 706 202 600

Nieruchomości 83 103 59 237

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 112 603 143 363

w jednostkach powiązanych, w tym: 102 220 134 938

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 93 516 128 147

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 8 704 6 791

w pozostałych jednostkach 10 383 8 425

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 71 260 65 223

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 827 958

Inne rozliczenia międzyokresowe 68 433 64 265

Aktywa obrotowe 1 397 869 1 725 675

Zapasy 20 746 49 866

Należności krótkoterminowe 428 809 486 875

Od jednostek powiązanych 95 817 90 463

Od pozostałych jednostek 332 992 396 412

Inwestycje krótkoterminowe 926 278 1 057 089

Krótkoterminowe aktywa finansowe 919 546 1 057 089

w jednostkach powiązanych 387 315 391 152

w pozostałych jednostkach 7 509 33 229

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 524 722 632 708

Inne inwestycje krótkoterminowe 6 732 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 22 036 131 845

A k t y w a r a z e m 5 591 970 6 088 629

PASYWA

Kapitał własny 403 016 -365 703

Kapitał zakładowy 83 770 83 770

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0

Kapitał zapasowy 265 020 283 936

Kapitał z aktualizacji wyceny 23 404 10 346

Pozostałe kapitały rezerwowe 46 416 46 645

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 2 380 3 585

dodatnie różnice kursowe 4 319 5 783

ujemne różnice kursowe -1 939 -2 198

Zysk (strata) z lat ubiegłych -777 455 -502 330

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Kapitały mniejszości 982 345 1 087 398

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 19 048 8 968

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 187 561 5 357 966

Rezerwy na zobowiązania 489 482 514 115

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 347 682 399 155

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 50 995 53 794

długoterminowa 42 001 43 364

krótkoterminowa 8 994 10 430

Pozostałe rezerwy 90 805 61 166

długoterminowe 4 384

krótkoterminowe 90 801 60 782

Zobowiązania długoterminowe 436 832 2 504 234

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 436 832 2 504 234

Zobowiązania krótkoterminowe 3 066 753 1 434 905

Wobec jednostek powiązanych 5 663 4 178

Wobec pozostałych jednostek 3 046 932 1 415 626

Fundusze specjalne 14 158 15 101

Rozliczenia międzyokresowe 194 494 904 712

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 194 494 904 712

długoterminowe 55 055 82 569

krótkoterminowe 139 439 822 143

P a s y w a r a z e m 5 591 970 6 088 629

Wartość księgowa 403 016 -373 328

Liczba akcji (w szt.) 83 770 297 83 770 297

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,81 -4,46

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 83 770 297 83 770 297

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,81 -4,46

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 175 335 351 413

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 175 335 351 413

otrzymanych gwarancji i poręczeń 120 456 280 024

innych należności warunkowych 20 702 17 659

pozostałych należności pozabilansowych 34 177 53 730

Zobowiązania warunkowe 510 142 815 262

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 510 142 815 262

udzielonych gwarancji i poręczeń 449 333 635 563

innych należności warunkowych 6 238 98 748

pozostałych należności pozabilansowych 54 571 80 951

Inne (z tytułu) 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 685 477 1 166 675

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 923 279 2 243 439

od jednostek powiązanych 2 461 7 656

Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 540 648 1 889 864

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 382 631 353 575

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 578 214 1 814 558

jednostkom powiązanym 274 293 307 670

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 287 385 1 533 749

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 290 829 280 809

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 345 065 428 881

Koszty sprzedaży 249 882 287 061

Koszty ogólnego zarządu 102 215 132 285

Zysk (strata) ze sprzedaży -7 032 9 535

Pozostałe przychody operacyjne 85 218 83 782

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 770 167

Dotacje 1 672 732

Inne przychody operacyjne 82 776 82 883

Pozostałe koszty operacyjne 181 780 107 436

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 46 1 595

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 133 051 254

Inne koszty operacyjne 48 683 105 587

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -103 594 -14 119

Przychody finansowe 374 983 101 122

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 20 367

od jednostek powiązanych 0 364

Odsetki, w tym: 32 538 44 024

od jednostek powiązanych 14 324 32 240

Zysk ze zbycia inwestycji 3 2 111

Aktualizacja wartości inwestycji 25 972 40

Inne 316 450 54 580

Koszty finansowe 140 840 405 961

Odsetki w tym: 95 606 83 654

dla jednostek powiązanych 2 782 0

Strata ze zbycia inwestycji 14 519 361

Aktualizacja wartości inwestycji 10 305 12 898

Inne 20 410 309 048

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 645 572 57 596

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 776 121 -261 362

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych -6 -1

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 6 1

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 127 635 127 611

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 1 594 2 346

Zysk (strata) brutto 650 074 -386 628

Podatek dochodowy -50 224 -124 622

część bieżąca 4 893 13 471

część odroczona -55 117 -138 093

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) -57 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1 228 -5 452

Zyski (straty) mniejszości 57 898 -24 197

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 759 481 -291 655

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 83 770 297 83 770 297

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,07 -3,48

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 83 770 297 83 770 297

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 9,07 -3,48

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) -418 774 -73 643

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 53 458 -421

korekty błędów podstawowych -74 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych -365 390 -74 064

Kapitał zakładowy na początek okresu 83 770 83 770

Zmiany kapitału zakładowego 0 0

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 83 770 83 770

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0

Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0

Kapitał zapasowy na początek okresu 283 936 732 029

Zmiany kapitału zapasowego -18 916 -448 093

zwiększenia (z tytułu) 25 533 45 081

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0

z podziału zysku (ustawowo) 8 008 12 615

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 15 286 11 813

przeniesienie z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny dotyczące sprzedanych i zlikwidowanych środków trwałych 120 157

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spółki 1 685 19 511

inne 434 985

zmniejszenia (z tytułu) 44 449 493 174

pokrycia straty 1 474 454 357

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spółki 1 193 0

inne 41 782 38 817

Kapitał zapasowy na koniec okresu 265 020 283 936

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 10 346 45 174

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 13 058 -34 828

zwiększenia (z tytułu) 13 386 1 506

różnic kursowych z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 11

inne 13 386 1 495

zmniejszenia (z tytułu) 328 36 334

zbycia środków trwałych 120 157

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spólki 0 35 745

inne 208 432

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 23 404 10 346

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 46 645 52 150

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -229 -5 505

zwiększenia (z tytułu) 0 294

przeksięgowanie wyniku za ubiegły rok 0 229

inne 0 65

zmniejszenia (z tytułu) 229 5 799

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spólki 0 4 430

inne 229 1 369

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 46 416 46 645

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 2 380 3 585

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -501 471 -293 672

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 479 787 1 533 224

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 53 446 587

korekty błędów podstawowych 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 533 233 1 533 811

zwiększenia (z tytułu) 122 187 46 881

podziału zysku z lat ubiegłych

zwiększenia z tytułu zysku za rok ubiegły 121 060 46 881

zwiększenia z innych tytułów 1 127 0

zmniejszenia (z tytułu) 43 867 100 328

zmniejszenia z tytułu podziału zysku 27 702 31 881

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spółki 253 68 367

zmniejszenia z innych tytułów 15 912 80

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 611 553 1 480 364

Strata z lat ubiegłych na początek okresu -1 981 258 -1 826 896

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 -1 008

korekty błędów podstawowych 256 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -1 981 002 -1 827 904

zwiększenia (z tytułu) -415 366 -748 140

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zwiększenia z tytułu straty za rok ubiegły -412 715 -746 318

zwiększenia z innych tytułów -2 651 -1 822

zmniejszenia (z tytułu) -7 360 -593 350

zmniejszenia z tytułu pokrycia straty -2 302 -460 661

przeksięgowanie z tytułu sprzedaży spółki -1 193 -92 247

zmniejszenia z innych tytułów -3 865 -40 442

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -2 389 008 -1 982 694

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -777 455 -502 330

Wynik netto 759 481 -291 655

zysk netto 759 481 0

strata netto 0 -291 655

odpisy z zysku 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 403 016 -365 703

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 0 0

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655

Korekty razem -598 012 210 017

Zyski (straty) mniejszości -57 898 24 197

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 228 5 452

Amortyzacja, w tym: 243 575 242 975

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 126 040 125 265

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -212 442 211 492

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -44 094 53 319

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -637 643 -33 572

Zmiana stanu rezerw -29 565 -238 567

Zmiana stanu zapasów 29 219 -2 929

Zmiana stanu należności -853 122 801

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -33 333 -102 552

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -51 667 -83 243

Inne korekty 197 917 10 644

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 161 469 -81 638

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 139 700 73 651

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 098 4 592

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 138 602 69 059

w jednostkach powiązanych 39 867 61 558

zbycie aktywów finansowych 39 774 4 133

dywidendy i udziały w zyskach 0 1 121

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 93 6 765

inne wpływy z aktywów finansowych 0 49 539

w pozostałych jednostkach 98 735 7 501

zbycie aktywów finansowych 32 876 4 965

dywidendy i udziały w zyskach 20 3

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 44 967 36

odsetki 20 872 1 907

inne wpływy z aktywów finansowych 0 590

Inne wpływy inwestycyjne 0 0

Wydatki -400 778 -159 658

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -257 098 -125 680

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne -35 -328

Na aktywa finansowe, w tym: -78 582 -25 934

w jednostkach powiązanych -39 329 -2 862

nabycie aktywów finansowych -39 329 -2 562

udzielone pożyczki długoterminowe 0 -300

w pozostałych jednostkach -39 253 -23 072

nabycie aktywów finansowych -13 040 -23 072

udzielone pożyczki długoterminowe -26 213 0

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0 0

Inne wydatki inwestycyjne -65 063 -7 716

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -261 078 -86 007

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 162 138 432 172

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 82 0

Kredyty i pożyczki 103 944 289 664

Emisja dłużnych papierów wartościowych 40 504 59 545

Inne wpływy finansowe 17 608 82 963

Wydatki -170 515 -177 857

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku -57 -20

Spłaty kredytów i pożyczek -72 687 -51 821

Wykup dłużnych papierów wartościowych -49 595 -56 115

Z tytułu innych zobowiązań finansowych -9 000 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -18 853 -13 709

Odsetki -20 275 -7 367

Inne wydatki finansowe -48 -48 825

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -8 377 254 315

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -107 986 86 670

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -107 986 86 670

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 34 994 4 261

Środki pieniężne na początek okresu 632 708 546 038

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 524 722 632 708

o ograniczonej możliwości dysponowania 471 318 289 585

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

wartość firmy 0 0

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 12 939 14 241

oprogramowanie komputerowe 1 795 2 646

inne wartości niematerialne i prawne 40 81

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 12 979 14 322

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 31 965 9 480 349 0 32 314

zwiększenia (z tytułu) 0 0 3 042 234 0 0 3 042

zakup 0 0 274 234 0 0 274

przyjęcie z inwestycji 0 0 2 768 0 0 0 2 768

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 312 41 0 0 312

likwidacja 0 0 274 3 0 0 274

inne 0 0 38 38 0 0 38

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 34 695 9 673 349 0 35 044

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 17 724 6 834 268 0 17 992

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 4 032 1 044 41 0 4 073

amortyzacja roczna 0 0 4 306 1 044 41 0 4 347

inne 0 0 -274 0 0 0 -274

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 21 756 7 878 309 0 22 065

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 12 939 1 795 40 0 12 979

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 12 979 14 322

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

umowy leasingu 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 12 979 14 322

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 54 478 60 414

wartość firmy - jednostki współzależne 0 0

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 1 174 099 1 295 803

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 1 228 577 1 356 217

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 85 745 85 468

zwiększenia (z tytułu) 0 736

zakup udziałów w spółce zależnej 0 736

zmniejszenia (z tytułu) 3 459

sprzedaż udziałów w spółce zależnej 3 459

wartość firmy brutto na koniec okresu 85 742 85 745

odpis wartości firmy na początek okresu 25 331 19 581

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 5 933 5 750

umorzenie za okres 5 934 5 860

skumulowany odpis od wartości firmy dotyczącej sprzedanych udziałów 0 -110

inne -1 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 31 264 25 331

wartość firmy netto na koniec okresu 54 478 60 414

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 1 865 061 1 865 061

zwiększenia (z tytułu) 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0

wartość firmy brutto na koniec okresu 1 865 061 1 865 061

odpis wartości firmy na początek okresu 569 258 447 507

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 121 704 121 751

umorzenie za okres 121 701 121 751

inne 3 0

odpis wartości firmy na koniec okresu 690 962 569 258

wartość firmy netto na koniec okresu 1 174 099 1 295 803

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 1 404 277 1 649 601

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 12 020 6 086

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 371 820 439 612

urządzenia techniczne i maszyny 1 013 516 1 195 625

środki transportu 5 272 6 128

inne środki trwałe 1 649 2 150

środki trwałe w budowie 1 121 500 876 491

zaliczki na środki trwałe w budowie 208 456

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 2 525 985 2 526 548

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 7 838 551 988 1 591 160 21 263 21 777 2 194 026

zwiększenia (z tytułu) 6 102 16 412 29 023 1 286 438 53 261

zakup 6 101 166 261 1 033 299 7 860

przyjęcie z inwestycji 0 15 549 3 632 0 67 19 248

inne 1 697 25 130 253 72 26 153

zmniejszenia (z tytułu) 141 28 325 43 880 10 978 386 83 710

sprzedaż 33 21 41 648 1 270 148 43 120

likwidacja 0 459 2 113 24 228 2 824

inne 108 27 845 119 9 684 10 37 766

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 13 799 540 075 1 576 303 11 571 21 829 2 163 577

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 752 112 376 395 535 15 135 19 627 544 425

amortyzacja za okres (z tytułu) 27 22 840 77 681 -8 836 155 91 867

amortyzacja roczna, umorzenie 41 17 761 103 829 -8 974 517 113 174

sprzedaż 0 -11 -24 085 -586 -145 -24 827

likwidacja 0 -400 -2 071 -19 -87 -2 577

zmniejszenie Grupy -14 6 719 8 743 7 7 463

inne 0 -1 229 0 0 -137 -1 366

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 779 135 216 473 216 6 299 19 782 636 292

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 33 039 89 571 0 398 123 008

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 33 039 89 571 0 398 123 008

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 12 020 371 820 1 013 516 5 272 1 649 1 404 277

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 1 325 404 1 560 044

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 78 873 89 557

umowy leasingu 78 873 89 557

Środki trwałe bilansowe, razem 1 404 277 1 649 601

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 13 186 16 219

wartość gruntów użytkowanych wieczyście 13 050 13 002

inne środki trwałe pozabilansowe 136 3 217

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 13 186 16 219

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 159 594 198 044

Należności długoterminowe netto 159 594 198 044

odpisy aktualizujące wartość należności 161 885 201 084

Należności długoterminowe brutto 321 479 399 128

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 399 128 400 115

zwiększenia (z tytułu) 1 264 0

inne 1 264 0

zmniejszenia (z tytułu) 78 913 987

inne (z tytułu umowy restrukturyzacyjnej) 78 913 987

stan na koniec okresu 321 479 399 128

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 201 084 200 720

zwiększenia (z tytułu) 0 364

szczegółowe korekty aktualizujące należności 0 364

zmniejszenia (z tytułu) 39 199 0

inne 39 199 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 161 885 201 084

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 1 264 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 320 215 399 128

b1. tysiące/USD 102 586 102 586

po przeliczeniu na tys. zł 306 773 383 723

-

pozostałe waluty w tys. zł 13 442 15 405

Należności długoterminowe, razem 321 479 399 128

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 59 237 69 766

zwiększenia (z tytułu) 23 866 0

inne 23 866 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 10 529

inne 0 10 529

stan na koniec okresu 83 103 59 237

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 0 0

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 8 704 6 791

udziały lub akcje 8 704 6 791

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 93 516 128 147

udziały lub akcje 93 516 128 147

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 10 383 8 425

udziały lub akcje 9 733 8 171

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 400 4

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 250 250

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 112 603 143 363

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 212 019 227 125

zwiększenia (z tytułu) 27 508 20 057

zakup akcji i udziałów 4 879 409

objęcie akcji i udziałów w wyniku podwyższenia kapitału 0 750

udzielonych pożyczek 1 000 0

zysk za rok bieżący 1 618 15 583

inne 20 011 3 315

zmniejszenia (z tytułu) 42 155 35 163

sprzedaż akcji i udziałów 35 941 166

likwidacja posiadanych akcji i udziałów 0 2 466

strata roku bieżącego 608 21 698

inne 5 606 10 833

stan na koniec okresu 197 372 212 019

e) aktualizacja wyceny 84 769 68 656

f) stan na koniec okresu, razem 112 603 143 363

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

ELEKTRIM FINANCE B.V. Holandia działalność finansowa zależna pełna 1999 62 62 100,00 100,00

IDM WARSAW Sp. z o.o. Warszawa działalność produkcyjna, usługowa i handlowa zależna nie konsolidowana 1999 62 671 62 671 0 100,00 100,00

EMBUD Sp. z o.o. Warszawa działalność consultigowa, projektowa i kompletacyjna, montaż i remonty, uruchomienia,pomiary w dziedzinie energetyki, ciepłownictwa, elektrotechniki, instalacji przemysłowych budownictwa przemysłowego oraz ochrony środowiska w kraju i za granicą zależna pełna 2003 153 787 153 787 99,89 99,89

ENELKA LTD. Turcja działalność developerska na rynku nieruchomości w Turcji zależna nie konsolidowana 1990 44 44 98,07 98,07

PAÑSKA KLUB Sp. z o.o. Warszawa wynajem nieruchomości, kupno i sprzedaż nieruchomości zależna nie konsolidowana 2004 545 545 97,31 97,31

ENERGIA NOVA S.A. Warszawa przesyłanie i dystrubucja energii elektrycznej zależna nie konsolidowana 2004 2 288 2 288 84,74 84,74

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych ELEKTRIM TELEKOMUNIKACJA Sp. z o.o. Warszawa projektowanie, budowa i eksploatacja sieci łączności stowarzyszona praw własności 1999 4 906 417 4 906 417 49,00 49,00

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych CARCOM WARSZAWA Sp. z o.o. Warszawa przebudowa i modernizacja konstrukcji samochodów osobowych stowarzyszona praw własności 1999 66 269 66 269 49,00 49,00

WORLD TRADE CENTER GDYNIA-EXPO Sp z o.o. Gdynia wynajem powierzchni na działalność biurową i magazynową stowarzyszona nie konsolidowana 2004 2 054 2 054 47,77 47,77

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych ZESPOŁU ELEKTROWNI PĄTNÓW-ADAMÓW-KONIN Sp. z o.o. Konin wytwarzanie energii elektrycznej i cieplnej zależna pełna 1999 785 401 785 401 41,82 41,82 wpływ na politykę finansową spółki (art. 3, pkt 1 podpkt 4b ustawy o rachunkowości - Dz.U. 1994 Nr 121 poz. 591)

POLLYTAG S.A. Gdańsk zagospodarowywanie niemetalowych odpadów i wyrobów wybrakowanych, produkcja wyrobów z pozostałych mineralnych surowców niemetalicznych stowarzyszona praw własności 2004 3 032 3 032 46,05 46,05

RAZEM 5 982 570 62 671 5 919 899

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

ELEKTRIM FINANCE B.V. -2 465 73 0 0 -2 538 488 -3 588 1 844 551 1 816 491 28 060 1 816 797 1 816 491 306 1 816 832 0 0 0

IDM WARSAW Sp. z o.o. 1 326 65 631 0 0 -64 305 -64 334 29 146 50 96 13 0 13 1 472 0 0 0

EMBUD Sp. z o.o. 221 382 44 440 0 183 323 -6 381 0 -6 381 82 0 82 448 0 448 221 464 0 0 0

ENELKA LTD. -108 542 1 508 0 0 -110 050 -245 297 135 247 498 119 0 498 119 16 120 278 15 841 405 180 0 0 0

PAÑSKA KLUB Sp. z o.o. 144 606 0 5 -467 -482 15 5 0 5 111 0 111 150 149

ENERGIA NOVA S.A. 4 406 4 635 0 0 -229 0 -229 4 471 0 4 471 2 0 2 8 877 0

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych ELEKTRIM TELEKOMUNIKACJA Sp. z o.o. 2 851 869 10 008 090 0 187 -7 156 408 -9 436 195 1 726 917 2 012 798 0 1 981 117 2 671 0 2 671 4 864 667 11 593 0 0

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych CARCOM WARSZAWA Sp. z o.o. 79 784 34 560 0 1 881 43 343 50 052 -5 772 29 011 0 29 011 8 057 4 507 3 550 108 825 0 0 0

WORLD TRADE CENTER GDYNIA-EXPO Sp z o.o. 9 078 10 137 0 0 -1 059 -1 796 737 7 932 3 990 205 75 0 75 17 010 3 421

Grupa kapitałowa jednostek powiązanych ZESPOŁU ELEKTROWNI PĄTNÓW-ADAMÓW-KONIN Sp. z o.o. 1 690 176 104 052 0 556 316 1 029 808 -441 004 -95 037 1 003 277 367 875 635 402 168 325 1 174 167 151 2 954 676 1 730 084 0 0

POLLYTAG S.A. 34 848 40 741 0 0 -5 893 -6 350 454 2 150 0 759 3 660 0 3 660 36 997 11 036

Razem 4 782 006 10 314 473 0 741 712 -6 274 179 -10 144 918 1 752 392 5 402 542 2 188 406 3 177 327 2 016 279 1 822 450 193 828 10 436 150 1 756 283 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

ELEKTRIM

EVDILEK * Turcja budowa hydroelektrowni 705 15,00 15,00 0 0

TOWAROWA GIEŁDA ENERGII S.A. Warszawa prowadzenie giełdy towarowej energii elektrycznej 2 822 9 424 14 500 10,00 10,00 0 0

POLSKA TELEFONIA CYFROWA Sp. z o.o. Warszawa zakładanie i używanie systemu telefonii komórkowej w Polsce 1 3 040 112 471 000 0,00 0,00 0 0

TACITA INVESTMENTS Sp. z o.o. Warszawa działalność w zakresie telekomunikacji 1 50 50 1,00 1,00 0 0

THE PIONEER POLAND FUND 141 0 0

RAZEM 3 670 3 049 586 485 550

Grupa kapitałowa PAK S.A.

PP GIPSITECH Sp z o.o. Konin Zagospodarowywanie gipsu z instalacji odsiarczania spalin. 0 14,83 14,83

Giełda Energii S.A. Warszawa Handel energią elektryczną. 2 529 10,00 10,00

Polski Fundusz Kapitałowy S.A. Poznań Inwestycje kapitałowe, nieruchomości, ogranicza działalność. 0 9,96 9,96

Wienerberger - Honoratka Ceramika Budowlana S.A. Honoratka k. Konina Produkcja ceramiki budowlanej. 200 0,91 0,91

Zakłady Pomiarowo-Badawcze Energetyki "Energopomiar" Sp. z o.o. Gliwice Pomiary elektryczne, prace instalacyjne, badawcze. 200 2,69 2,69

Agencja Rozwoju Regionalnego S.A. Konin Inwestycje kapitałowe, rozwój przedsiębiorczości. 3 0,27 0,27

Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych S.A. Warszawa Działalność bankowa. 250 0,15 0,15

Razem 3 182

Grupa kapitałowa Elektrim Megadex S.A.

Enercom Sp z o.o. Warszawa usługi informatyczne 10 19,00 19,00

Elektrim India Ltd. New Delhi , Indie organizacja wykonawstwa na terenie Indii 0 10,00 10,00

Noma Industry Sp. z o.o. Wyry produkcja urządzeń przemysłowych oraz urządzeń do ochrony środowiska 85 9,93 9,93

Dom Inwestycyjny BWE SA w likwidacji Warszawa działalność maklerska 0 10,36 4,75

World Trade Center GDYNIA-EXPO Sp z o.o. Gdynia wynajem powierzchni na działalność biurową i magazynową 508 11,94 13,08

Megadex Serwis Sp z o.o. Warszawa działalność budowlana 1 914 19,00 19,00

Razem 2 517

Grupa kapitałowa Elektrim Volt S.A.

Towarowa Giełda Energii S.A. Warszawa prowadzenie giełdy towarowej energii elektrycznej 338 2,30 2,30

Razem 338

Grupa kapitałowa Elektrim Embud Sp. z o.o.

Megadex Serwis Sp z o.o. Warszawa działalność budowlana 26 0 0

Razem 26

Razem spółki Grupy 9 733

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 111 313 141 832

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 890 1 527

b1. tysiące/USD 345 500

po przeliczeniu na tys. zł 846 1 474

b2. tysiące/TRL 20 300 000 20 300 000

po przeliczeniu na tys. zł 44 53

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 112 203 143 359

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 2 522 0

akcje (wartość bilansowa): 2 436 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 2 436 0

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 86 0

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 86 0

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 3 632 3 632

akcje (wartość bilansowa): 3 632 3 632

korekty aktualizujące wartość (za okres) -4 123 -4 123

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 7 755 7 755

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 106 049 139 727

udziały i akcje (wartość bilansowa): 98 862 116 065

korekty aktualizujące wartość (za okres) -70 872 -62 671

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 169 734 178 736

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 7 187 23 662

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres) -24 455 -5 016

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 31 642 28 678

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 211 653 215 169

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -99 450 -71 810

Wartość bilansowa, razem 112 203 143 359

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 400 4

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 400 4

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 958 8 797

odniesionych na wynik finansowy 958 8 797

odniesionych na kapitał własny 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

Zwiększenia 2 250 21 474

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 030 14 640

powstania różnic przejściowych 1 030 14 640

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 220 6 834

inne 1 220 6 834

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

Zmniejszenia 381 29 313

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 381 29 313

inne 381 29 313

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 2 827 958

odniesionych na wynik finansowy 2 827 958

odniesionych na kapitał własny 0 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 68 432 64 265

koszty przygotowania kredytu konsorcjalnego 68 432 64 265

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 0

inne 1 0

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 68 433 64 265

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 15 533 16 961

półprodukty i produkty w toku 887 367

produkty gotowe 44 73

towary 2 354 2 857

zaliczki na dostawy 1 928 29 608

Zapasy, razem 20 746 49 866

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 95 817 90 463

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 25 330 14 984

do 12 miesięcy 25 330 14 984

powyżej 12 miesięcy 0 0

inne 66 350 70 153

dochodzone na drodze sądowej 4 137 5 326

należności od pozostałych jednostek 332 992 396 412

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 242 291 289 190

do 12 miesięcy 232 539 277 584

powyżej 12 miesięcy 9 752 11 606

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 41 508 47 708

inne 45 056 54 188

dochodzone na drodze sądowej 4 137 5 326

Należności krótkoterminowe netto, razem 428 809 486 875

odpisy aktualizujące wartość należności 250 790 254 655

Należności krótkoterminowe brutto, razem 679 599 741 530

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 25 330 14 984

od jednostek zależnych 4 985 2 233

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 20 345 12 751

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

inne, w tym: 70 487 75 479

od jednostek zależnych 11 383 9 056

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 59 104 66 423

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 95 817 90 463

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 143 017 150 527

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 238 834 240 990

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 254 655 235 327

zwiększenia (z tytułu) 17 578 27 434

szczegółowe odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe 17 191 22 076

inne 387 5 358

zmniejszenia (z tytułu) 21 443 8 106

wykorzystanie odpisów aktualizujących - spisanie należności 530 644

rozwiązanie odpisów aktualizujących z tytułu zapłaty do daty bilansu lub zapłaty po dacie bilansu 19 162 7 025

inne 1 751 437

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 250 790 254 655

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 549 058 575 125

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 130 541 166 405

b1. tysiące/USD 8 453 9 870

po przeliczeniu na tys. zł 25 278 36 919

b2. tysiące/GBP 11 0

po przeliczeniu na tys. zł 63 0

b3. tysiące/EUR 15 669 17 040

po przeliczeniu na tys. zł 63 912 80 379

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 41 288 49 107

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 679 599 741 530

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 119 258 156 338

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 16 007 25 954

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 477 8 454

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 12 191 7 513

powyżej 1 roku 9 752 11 606

należności przeterminowane 335 749 325 117

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 498 434 534 982

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 230 813 230 808

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 267 621 304 174

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 16 675 12 627

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 8 855 17 245

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 11 899 4 421

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 9 354 23 675

powyżej 1 roku 288 966 267 149

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 335 749 325 117

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 213 999 222 484

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 121 750 102 633

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 387 315 391 151

udziały lub akcje 67 574 67 075

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 319 741 324 076

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 0 1

udziały lub akcje 0 1

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej 0 0

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 7 509 33 229

udziały lub akcje 27 1 331

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 6 557 29 039

udzielone pożyczki 360 0

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 565 2 859

pozostałe 565 2 859

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 524 722 632 708

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 332 312 217 738

inne środki pieniężne 188 992 414 967

inne aktywa pieniężne 3 418 3

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 919 546 1 057 089

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 74 573 100 154

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 150 150

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 150 150

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 74 723 100 304

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 9 114

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 9 114

a1) Pozostałe

wartość godziwa 0 9 114

wartość rynkowa 9 114

wartość według cen nabycia 9 114

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 394 824 415 267

udziały i akcje (wartość bilansowa): 67 601 68 406

wartość godziwa 67 601 68 406

wartość rynkowa 67 601 68 406

wartość według cen nabycia 185 655 193 020

obligacje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa 0 0

wartość rynkowa 0 0

wartość według cen nabycia 0 0

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 327 223 346 861

c1) Pozostałe 320 101 500 314

wartość godziwa 320 101 500 314

wartość rynkowa 320 101 500 314

wartość według cen nabycia 426 054 634 928

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 611 709 837 062

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 216 885 412 682

Wartość bilansowa, razem 394 824 424 381

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 135 360 76 252

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 184 741 247 824

b1. tysiące/USD w tys. USD 97 400 104 405

po przeliczeniu na tys. zł 184 741 247 824

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 320 101 324 076

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 286 091 332 171

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 238 631 300 537

b1. tysiące/USD w tys. USD 1 762 3 179

po przeliczeniu na tys. zł 5 269 11 891

b2. tysiące/GBP w tys. GBP 192 180

po przeliczeniu na tys. zł 1 105 1 198

b3. tysiące/EUR w tys. EUR 19 152 20 117

po przeliczeniu na tys. zł 78 123 94 891

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 154 134 192 557

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 524 722 632 708

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

inne pozycje 6 732 0

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 6 732 0

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 6 732 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 6 732 0

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 12 621 49 443

koszty remontów 0 1 159

koszty zużycia materiałów rozliczane a czasie 0 112

rozliczenie kosztów kontraktów 0 279

koszty dot.następnych lat 277 105

polisy ubezpieczeniowe 10 522 6 254

koszty szkolenia pracowników 9 32

nakłady na reklamę i marketing 5 16

wycena koncesji 73 0

inne 1 735 41 486

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 9 415 82 402

inne (w tym rozliczenie kontraktów) 9 415 82 402

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 22 036 131 845

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

I imienne * brak 100 000 100 000 gotówką 90-10-05 90-01-01

Split 1:20 2 000 000 2 000 000 91-11-12

II zwykłe na okaziciela brak 1 000 000 1 000 000 gotówką 91-11-12 91-09-27

Split 1:2 6 000 000 6 000 000 93-11-20

III zwykłe na okaziciela brak 690 000 690 000 gotówką 94-09-16 94-01-01

Split 1:10 94-12-20

Ilość i wartość akcji po splitach i denominacji złotego 66 900 000 66 900 000

IV zwykłe na okaziciela brak 1 144 1 144 konwersja obligacji na akcje 98-02-27 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 173 342 173 342 konwersja obligacji na akcje 98-03-10 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 501 493 501 493 konwersja obligacji na akcje 98-04-07 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 1 611 166 1 611 166 konwersja obligacji na akcje 98-05-05 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 1 455 108 1 455 108 konwersja obligacji na akcje 98-05-14 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 573 575 573 575 konwersja obligacji na akcje 98-06-02 97-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 487 417 487 417 konwersja obligacji na akcje 98-07-10 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 496 459 496 459 konwersja obligacji na akcje 98-08-13 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 549 374 549 374 konwersja obligacji na akcje 98-09-03 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 22 883 22 883 konwersja obligacji na akcje 99-04-22 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 28 604 28 604 konwersja obligacji na akcje 99-05-06 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 71 453 71 453 konwersja obligacji na akcje 99-06-10 98-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 589 252 589 252 konwersja obligacji na akcje 99-07-07 99-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 1 536 738 1 536 738 konwersja obligacji na akcje 99-08-17 99-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 14 302 14 302 konwersja obligacji na akcje 99-09-07 99-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 18 017 18 017 konwersja obligacji na akcje 99-10-28 99-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 219 510 219 510 konwersja obligacji na akcje 00-01-27 00-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 611 677 611 677 konwersja obligacji na akcje 00-02-29 00-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 1 596 127 1 596 127 konwersja obligacji na akcje 00-03-27 00-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 6 141 029 6 141 029 konwersja obligacji na akcje 00-04-27 00-01-01

IV zwykłe na okaziciela brak 171 627 171 627 konwersja obligacji na akcje 00-05-31 00-01-01

Liczba akcji, razem 83 770 297

Kapitał zakładowy, razem 83 770 297

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 93 731 94 924

utworzony ustawowo 128 422 120 715

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 10

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0

inny (wg rodzaju) 42 867 68 287

Kapitał zapasowy, razem 265 020 283 936

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 -5 832

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0

z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0

z tytułu podatku odroczonego 0 0

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych -2 626 -2 626

inny (wg rodzaju) 26 030 18 804

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 23 404 10 346

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

inne 46 416 46 645

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 46 416 46 645

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 1 087 398 1 065 697

zwiększenia (z tytułu) 2 922 37 844

nabycie akcji przez udziałowców mniejszosciowych 365 1 510

zysk za rok bieżący 2 162 36 334

inne 395 0

zmiejszenia z tytułu 107 975 16 143

sprzedaż lub spadek procentowy udziałów należących do udziałowców mniejszościowych 47 626 3 430

strata roku bieżącego 60 060 12 137

inne 289 576

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 982 345 1 087 398

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 19 048 8 968

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 19 048 8 968

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 35 754 34 628

zwiększenia (z tytułu) 11 674 1 126

podwyższenie kapitału - objęcie udziałów 11 674 1 126

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 47 428 35 754

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 26 786 24 753

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 1 594 2 033

odpis za rok bieżący 1 594 2 033

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 28 380 26 786

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 19 048 8 968

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

sprzedaż udziałów

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis za rok bieżący

sprzedaż

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 10 376 10 376

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 10 376 0

sprzedaż udziałów 10 376 0

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 10 376

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 10 376 10 063

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -10 376 313

odpis za rok biezący 0 313

sprzedaż -10 376 0

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 10 376

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 399 155 545 916

odniesionej na wynik finansowy 395 290 539 767

odniesionej na kapitał własny 3 865 6 149

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

Zwiększenia 10 825 15 232

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 8 210 15 232

powstanie różnic przejściowych 1 905 14 896

nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu 284 0

inne 6 021 336

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 615 0

powstanie różnic przejściowych 2 615 0

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 62 298 161 993

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 62 297 159 709

wykorzystanie rezerwy na podatek dochodowy 31 148 79 498

zmiany stawek podatkowych 0 78 469

inne 31 149 1 742

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 2 284

inne 1 2 284

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 347 682 399 155

odniesionej na wynik finansowy 341 203 395 290

odniesionej na kapitał własny 6 479 3 865

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 43 364 56 042

zwiększenia (z tytułu) 187 797

utworzenie rezerw 187 797

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 1 550 13 475

zmniejszenie grupy 477 6 255

rozwiązanie rezerw 1 073 7 220

stan na koniec okresu 42 001 43 364

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 10 430 19 158

zwiększenia (z tytułu) 1 868 877

utworzenie rezerw 1 868 877

wykorzystanie (z tytułu) 0 1 905

wykorzystania rezerw 0 1 905

rozwiązanie (z tytułu) 3 304 7 700

zmniejszenie grupy 0 6 054

rozwiązanie rezerw 3 304 1 646

stan na koniec okresu 8 994 10 430

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 384 8 622

zwiększenia (z tytułu) 31 286

utworzenie rezerw 31 286

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 411 8 524

rozwiazanie rezerw 411 8 524

stan na koniec okresu 4 384

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 60 782 122 513

zwiększenia (z tytułu) 45 383 114 408

utworzenia rezerw 45 383 114 408

wykorzystanie (z tytułu) 5 037 158 209

wykorzystania rezerw 5 037 158 209

rozwiązanie (z tytułu) 10 327 17 930

zmniejszenie grupy 0 17 750

rozwiązanie rezerw 10 327 180

stan na koniec okresu 90 801 60 782

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej 0 0

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 436 832 2 504 234

kredyty i pożyczki 271 000 226 675

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego 53 983 59 219

inne (wg rodzaju) 111 849 2 218 340

umowa restrukturyzacyjna 0 134 978

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 2 114 318

pozostałe 111 849 -30 956

Zobowiązania długoterminowe, razem 436 832 2 504 234

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 225 501 2 250 580

powyżej 3 do 5 lat 76 331 147 469

powyżej 5 lat 135 000 106 185

Zobowiązania długoterminowe, razem 436 832 2 504 234

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 434 305 419 576

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 527 2 084 658

b1. w walucie w tys. USD 845 1 219

po przeliczeniu na tys. zł 2 527 4 560

w walucie w tys. EUR 0 440 979

po przeliczeniu na tys.zł. 0 2 080 098

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 436 832 2 504 234

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

NFOŚiGW w Warszawie Warszawa 226 000 226 000 4% 20.12.2014 *)

INVEST - BANK S.A. Warszawa 45 000 45 000 WIBOR 3M+1 p.p. 06.12.2007 Cesja wierzytelności, zastaw rejestrowy na środkach trwałych, hipoteka kaucyjna, weksel in blanco , pełnomocnictwo do rachunku.

RAZEM ZE PAK S.A. 271 000 271 000

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 5 663 554

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 557 554

do 12 miesięcy 2 557 554

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 3 106 0

pozostałe 3 106 0

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 0 3 624

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 3 624

do 12 miesięcy 0 3 624

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 3 046 932 1 415 626

kredyty i pożyczki, w tym: 58 175 70 023

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 19 887 28 796

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 18 583 15 861

zobowiązania z tytułu innych papierów wartościowych i praw majątkowych 18 583 15 861

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 390 245 309 623

do 12 miesięcy 370 575 294 293

powyżej 12 miesięcy 19 670 15 330

zaliczki otrzymane na dostawy 135 127 202 609

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 113 483 156 860

z tytułu wynagrodzeń 5 479 16 371

inne (wg tytułów) 2 305 953 615 483

umowa restrukturyzacyjna 446 976 549 006

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 1 810 090 0

pozostałe 48 887 66 477

fundusze specjalne (wg tytułów) 14 158 15 101

zakładowy fundusz świadczeń specjalnych 14 082 15 024

fundusz załogi 55 55

inne 21 22

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3 066 753 1 434 905

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 989 353 1 105 277

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 077 400 329 628

b1. w walucie w tys. USD 4 234 4 966

po przeliczeniu na tys. zł 12 661 18 574

b.2. w walucie w tys. GBP 71 75

po przeliczeniu na tys.zł. 410 500

b.3. w walucie w tys. EUR 445 471 4 580

po przeliczeniu na tys.zł. 1 817 076 21 605

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 247 253 288 949

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 3 066 753 1 434 905

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

ELEKTRIM S.A.

Inwestycje Polskie Sp. z o.o. Warszawa 40 000 40 000 WIBOR 3M+3% 21.10.2005 Udziały spółki zależnej

RAZEM ELEKTRIM S.A. 40 000 40 000

PAK

Bank Handlowy w Warszawie S.A. Warszawa 15 000 41 WIBOR T/N+0,5 p.p. 29.08.2005 Cesja wierzytelności z ZE Warszawa Teren

INVEST - BANK S.A. Warszawa 235

BZ WBK S.A. Wrocław 15 000 6 603 WIBOR 1 M+1,0 p.p. 31.03.2005 Pełnomocnictwo do rachunku bankowego

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa 288

BISE S.A. Warszawa 10 000 9 312 WIBOR 1 M+1,0 p.p. 31.01.2005 Cesja wierzytelności z ZCH Rokita

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa 2 700 675 0,65 redyskonta weksli 20.12.2005 Gwarancja bankowa i weksel in blanco

RAZEM PAK 42 700 16 479

ELEKTRIM MEGADEX

CityBankHandlowy Warszawa 2 090 683 2,91% 15.04.2005

RAZEM ELEKTRIM MEGADEX 2 090 683

EV TRANSFORMATORY ŻYCHLIÑSKIE

INWEST-BANK S.A Warszawa 990 240 8,49% 19.01.2005 Przewłaszczenie maszyn i urządzeń oraz zapasów wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej.Weksel własny in blanco. Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego przez Inwest-Bank

RAZEM EV 990 240

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

ELEKTRIM Obligacje 443 758 2% 31.12.2005 majątek Elektrim S.A. 443 758 EUR*

Bony Korporacyjne wyemitowane przez ZE PAK S.A. 20 000 WIBOR 3M+ 0,9 p.p. 28.01.2005 Cesja wierzytelności

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 24 077 27 232

długoterminowe (wg tytułów) 2 302 3 657

inne 2 302 3 657

krótkoterminowe (wg tytułów) 21 775 23 575

rezerwy na niewykorzystane urlopy,wynagrodzenia,premie itp wraz z ZUS 21 200 21 747

inne 575 1 828

rozliczenia międzyokresowe przychodów 170 417 877 480

długoterminowe (wg tytułów) 52 753 78 912

umowa restrukturyzacyjna 48 424 59 477

inne 4 329 19 435

krótkoterminowe (wg tytułów) 117 664 798 568

przedpłata przyszłych świadczeń 58 0

umowa restrukturyzacyjna 48 424 0

niezrealizowany wynik na sprzedaży spółek 0 651 911

inne 69 182 146 657

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 194 494 904 712

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

przychody ze sprzedazy wyrobów gotowych 1 395 553 1 545 731

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

przychody ze sprzedaży usług 145 095 344 133

w tym: od jednostek powiązanych 2 420 7 656

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 540 648 1 889 864

w tym: od jednostek powiązanych 2 420 7 656

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 1 517 586 1 832 458

w tym: od jednostek powiązanych 2 420 7 656

sprzedaż wyrobów gotowych 1 395 553 1 742 980

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

sprzedaż uslug 122 033 89 478

w tym: od jednostek powiązanych 2 420 7 656

eksport 23 062 57 406

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

sprzedaż wyrobów gotowych 23 062 57 406

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 1 540 648 1 889 864

w tym: od jednostek powiązanych 2 420 7 656

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

przychody ze sprzedaży towarów 379 990 350 355

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

przychody ze sprzedaży materiałów 2 641 3 220

w tym: od jednostek powiązanych 41 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 382 631 353 575

w tym: od jednostek powiązanych 41 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 369 796 344 445

w tym: od jednostek powiązanych 41 0

sprzedaż towarów 367 155 341 225

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

sprzedaż materiałów 2 641 3 220

w tym: od jednostek powiązanych 41 0

eksport 12 835 9 130

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

sprzedaż towarów 12 835 9 130

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

w tym: od jednostek powiązanych 0 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 382 631 353 575

w tym: od jednostek powiązanych 41 0

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 117 535 117 710

zużycie materiałów i energii 863 612 947 847

usługi obce 93 274 230 705

podatki i opłaty 331 869 352 349

wynagrodzenia 165 118 267 865

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 45 510 61 903

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 34 186 35 007

pozostałych kosztów 34 186 35 007

Koszty według rodzaju, razem 1 651 104 2 013 386

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -9 014 -57 544

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -2 597 -2 580

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -249 882 -287 061

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -102 215 -132 285

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 287 396 1 533 916

Korekta z tytułu eliminacji -11 -167

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1 287 385 1 533 749

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 28 026 65 404

zmniejszenia odpisów aktualizacyjnych 6 799 1 576

świadczeń emerytalnych 3 407 16 182

pozostałych rezerw 17 820 47 646

pozostałe, w tym: 54 750 17 479

zobowiazania odpisane 355 781

kary, grzywny i odszkodowania otrzymane 12 683 9 822

zwrot kosztów sadowych i komorniczych 39 11

sprzedaż prawa wieczystego użytkowania gruntu 5 842 0

zwrot podatku i opłat budzetowych 2 6

inne 35 829 6 859

Inne przychody operacyjne, razem 82 776 82 883

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 21 869 93 410

aktualizacji wyceny 2 290 23 017

pozostałych rezerw na świadczenia emerytalne 0 493

pozostałych rezerw 19 579 69 900

pozostałe, w tym: 26 814 12 177

korekta wartości zapasów 255 28

nieplanowane odpisy amortyzacyjne 8 38

darowizny przekazane 179 438

koszty postepowania sądowego 141 19

spisane należności 113 414

kary,grzywny,odszkodowania zapłacone 7 002 2 943

niedobory 1 090 99

koszty egzekucyjne i komornicze 11 8

działalność socjalno-bytowa 2 184 2 580

inne 15 831 5 610

Inne koszty operacyjne, razem 48 683 105 587

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 0 364

od jednostek zależnych 0 364

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 0 0

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 20 3

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 20 367

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 6 031 26 434

od jednostek powiązanych, w tym: 5 336 25 136

od jednostek zależnych 1 009 15 163

od jednostek współzależnych 0 0

od jednostek stowarzyszonych 4 327 9 973

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 695 1 298

pozostałe odsetki 26 507 17 590

od jednostek powiązanych, w tym: 8 988 7 104

od jednostek zależnych 0 0

od jednostek współzależnych 0 7

od jednostek stowarzyszonych 8 988 7 097

od znaczącego inwestora 0 0

od jednostki dominującej 0 0

od pozostałych jednostek 17 519 10 486

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 32 538 44 024

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 279 857 21 856

zrealizowane 2 186 9 527

niezrealizowane 277 671 12 329

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 30 833 17 302

aktualizacji wyceny pożyczek długoterminowych 24 140 0

aktualizacji wyceny należności z tytułu odsetek 6 693 17 302

pozostałe, w tym: 5 760 15 422

pozostałe przychody 5 760 15 422

Inne przychody finansowe, razem 316 450 54 580

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 19 808 3 865

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 19 808 3 865

pozostałe odsetki 75 798 79 789

dla jednostek powiązanych, w tym: 2 782 0

dla jednostek zależnych 2 782 0

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 73 016 79 789

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 95 606 83 654

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 460 259 895

zrealizowane 338 -10 742

niezrealizowane 122 270 637

utworzone rezerwy (z tytułu) 3 763 36 078

aktualizacji wyceny należności z tytułu odsetek 0 36 078

pozostałej aktualizacji wyceny 3 763 0

pozostałe, w tym: 16 187 13 075

prowizje od kredytów 62 16

prowizje i opłaty bankowe 17 608

prowizje z tytułu poręczeń i gwarancji 2 187 4 884

pozostałe koszty 13 921 7 567

Inne koszty finansowe, razem 20 410 309 048

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 648 360 59 456

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych 648 360 59 456

strata ze sprzedaży udziałów i akcji 2 788 1 860

w jednostkach zależnych 315 1 860

w jednostkach współzależnych 0 0

w jednostkach stowarzyszonych 2 473 0

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 645 572 57 596

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 6 0

pozostałe (wg tytułów) 0 1

Straty nadzwyczajne, razem 6 1

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 650 074 -386 628

Korekty konsolidacyjne 0 0

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -164 299 354 821

trwałe różnice pomiędzy zyskiem(stratą) brutto a dochodem do opodatkowania -351 029 3 722 334

przejściowe różnice pomiędzy zyskiem(stratą) brutto a dochodem do opodatkowania 59 211 -36 849

straty z lat ubiegłych 0 -393

inne różnice pomiędzy zyskiem(strata)brutto a dochodem do opodatkowania 127 519 19 729

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 485 775 -31 807

5.Podatek dochodowy według stawki 27% i 19% 4 747 12 839

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 999 632

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 5 746 13 471

wykazany w rachunku zysków i strat 4 893 13 471

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -30 273 -79 242

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 -78 469

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 284 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 0 0

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) -25 128 19 618

Podatek dochodowy odroczony, razem -55 117 -138 093

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym 6 480 1 740

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

pozostałe -57 0

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem -57 0

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 247 655 150 552

zysk (strata) netto jednostek zależnych -130 377 60 195

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych 0 0

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych 1 228 -5 452

korekty konsolidacyjne 640 975 -496 950

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto 759 481 -291 655

Korekty razem -598 012 210 017

Zyski (straty) mniejszości -57 898 24 197

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1 228 5 452

Amortyzacja, w tym: 243 575 242 975

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 126 040 125 265

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -212 442 211 492

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -44 094 53 319

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -637 643 -33 572

Zmiana stanu rezerw -29 565 -238 567

Zmiana stanu zapasów 29 219 -2 929

Zmiana stanu należności -853 122 801

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -33 333 -102 552

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych -51 667 -83 243

Inne korekty 197 917 10 644

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 161 469 -81 638

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Segmenty działalności 2004.pdf

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Skonsolidowane dodatkowe noty objasniajace 2004.rtf

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-08 Piotr Nurowski Prezes Zarządu

2005-06-08 Roman Jarosiński Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-06-08 Iwona Tabakiernik-Wysłocka Dyrektor Finansowy Główny Księgowy