MOSTALEXP - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-08-12

MOSTOSTAL-EXPORT SA

(pełna nazwa emitenta)

MOSTALEXP

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-691 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Obrzeżna

(ulica) (numer)

022 621 16 04 022 329 13 00

(telefon) (fax)

[email protected] www.mostostal-export.com.pl

(e-mail) (www)

526-020-39-61 006473751

(NIP) (REGON)

KPMG Audyt Sp. z o.o., ul. Chłodna 51, 00-867 Warszawa

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 347 838 424 679 76 989 95 491

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -9 167 -35 839 -2 029 -8 059

Zysk (strata) brutto 15 802 -34 585 3 498 -7 777

Zysk (strata) netto 9 686 -37 631 2 144 -8 462

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 581 12 222 -350 2 748

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 43 336 -31 392 9 592 -7 059

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -54 084 20 489 -11 971 4 607

Przepływy pieniężne netto, razem -12 329 1 320 -2 729 297

Aktywa, razem 357 914 528 907 87 746 112 128

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 302 929 473 910 74 266 100 469

Zobowiązania długoterminowe 84 686 113 369 20 761 24 034

Zobowiązania krótkoterminowe 172 454 306 520 42 278 64 982

Kapitał własny 48 053 42 956 11 781 9 107

Kapitał zakładowy 45 684 45 684 11 200 9 685

Liczba akcji (w szt.) 44 558 803 44 558 803 44 558 803 44 558 803

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,22 -0,86 0,05 -0,19

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 1,08 0,96 0,26 0,20

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

SARS 2004 Opinia i raport audytora.pdf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

SARS 2004 List Prezesa.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

SARS 2004 Komentarz.pdf

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

Mostostal Statutory consolidated report 2004 ENG.pdf

President letter SARS 2004.pdf

Introduction SARS 2004 a.pdf

Construction comp.structure.SARS 2004.pdf

Develop.comp.structure.SARS 2004.pdf

SARS 2004.pdf

Additional notes SARS 2004 a.pdf

Commentare SARS 2004.pdf

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

SARS 2004 Wstęp.pdf

SARS 2004 Grupa Kapitałowa spółki budowlane.pdf

SARS 2004 Grupa Kapitałowa spółki deweloperskie i pozostałe.pdf

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 201 328 294 856

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 229 5 981

wartość firmy

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1 578 7 116

Rzeczowe aktywa trwałe 118 583 159 944

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 56 104 96 179

Nieruchomości 43 649 86 649

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 12 455 9 530

w jednostkach powiązanych, w tym: 5 976 3 074

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 5 700 2 930

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 276 144

w pozostałych jednostkach 6 479 6 456

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19 834 25 636

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 16 317 22 966

Inne rozliczenia międzyokresowe 3 517 2 670

Aktywa obrotowe 156 586 234 051

Zapasy 19 691 35 795

Należności krótkoterminowe 116 632 145 015

Od jednostek powiązanych 1 820

Od pozostałych jednostek 114 812 145 015

Inwestycje krótkoterminowe 17 081 46 524

Krótkoterminowe aktywa finansowe 17 081 28 094

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach 4 843 3 527

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 12 238 24 567

Inne inwestycje krótkoterminowe 18 430

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 182 6 717

A k t y w a r a z e m 357 914 528 907

PASYWA

Kapitał własny 48 053 42 956

Kapitał zakładowy 45 684 45 684

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -986

Kapitał zapasowy 63 623 117 442

Kapitał z aktualizacji wyceny 28 921 39 131

Pozostałe kapitały rezerwowe 46 616 47 476

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -107

dodatnie różnice kursowe 72

ujemne różnice kursowe -179

Zysk (strata) z lat ubiegłych -146 370 -168 160

Zysk (strata) netto 9 686 -37 631

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 6 932 12 021

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 302 929 473 910

Rezerwy na zobowiązania 20 793 32 876

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 387 15 249

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 4 071 5 270

długoterminowa 3 016 4 371

krótkoterminowa 1 055 899

Pozostałe rezerwy 9 335 12 357

długoterminowe 4 734 8 008

krótkoterminowe 4 601 4 349

Zobowiązania długoterminowe 84 686 113 369

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 84 686 113 369

Zobowiązania krótkoterminowe 172 454 306 520

Wobec jednostek powiązanych 3 221

Wobec pozostałych jednostek 165 993 302 423

Fundusze specjalne 3 240 4 097

Rozliczenia międzyokresowe 24 996 21 145

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 24 996 21 145

długoterminowe 12 456 10 707

krótkoterminowe 12 540 10 438

P a s y w a r a z e m 357 914 528 907

Wartość księgowa 48 053 42 956

Liczba akcji (w szt.) 44 558 803 44 558 803

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,08 0,96

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe 2 949 10 891

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

weksle

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 2 949 10 891

otrzymanych gwarancji i poręczeń 2 949 7 031

weksle 3 860

Zobowiązania warunkowe 25 504 31 133

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 25 504 31 133

udzielonych gwarancji i poręczeń 17 597 15 616

weksle 7 907 15 517

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 28 453 42 024

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 347 838 424 679

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 330 866 393 376

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 16 972 31 303

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 305 518 385 368

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 289 853 357 692

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 15 665 27 676

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 42 320 39 311

Koszty sprzedaży 7 558 10 317

Koszty ogólnego zarządu 41 490 65 903

Zysk (strata) ze sprzedaży -6 728 -36 909

Pozostałe przychody operacyjne 33 471 36 920

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 13 925 6 991

Dotacje 84 73

Inne przychody operacyjne 19 462 29 856

Pozostałe koszty operacyjne 35 910 35 850

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 111 95

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 20 293 16 457

Inne koszty operacyjne 15 506 19 298

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -9 167 -35 839

Przychody finansowe 47 908 14 848

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 90 21

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 10 606 3 060

od jednostek powiązanych 333

Zysk ze zbycia inwestycji 7 438 2 480

Aktualizacja wartości inwestycji 572 1 117

Inne 29 202 8 170

Koszty finansowe 29 995 64 588

Odsetki w tym: 20 528 24 027

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji 1 044

Aktualizacja wartości inwestycji 225 18 164

Inne 9 242 21 353

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 7 825 50 978

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 16 571 -34 601

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych -26

Zyski nadzwyczajne 2

Straty nadzwyczajne 28

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 789

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 20 42

Zysk (strata) brutto 15 802 -34 585

Podatek dochodowy 1 580 7 022

część bieżąca 385 1 097

część odroczona 1 195 5 925

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) -8

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -5 081 -664

Zyski (straty) mniejszości 545 4 632

Zysk (strata) netto 9 686 -37 631

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 9 686 -37 631

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 43 558 803 43 558 803

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,22 -0,86

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 42 956 109 427

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 42 956 109 427

Kapitał zakładowy na początek okresu 45 684 45 900

Zmiany kapitału zakładowego -216

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu) 216

umorzenia akcji (udziałów) 216

Kapitał zakładowy na koniec okresu 45 684 45 684

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -986 -1 424

Zmiany akcji (udziałów) własnych 986 438

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -986 -438

wyceny na dzień bilansowy -112

umorzenia -326

sprzedaż -986

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -986

Kapitał zapasowy na początek okresu 117 442 223 045

Zmiany kapitału zapasowego -53 819 -105 603

zwiększenia (z tytułu) 1 451 5 581

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 132 170

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 525 722

z przeniesienia kapitału z aktualizacji wyceny 767 353

odpis ujemnej wartości firmy 2 398

korekty konsolidacyjne 120

inne 27 1 818

zmniejszenia (z tytułu) 55 270 111 184

pokrycia straty 53 260 94 693

sprzedaż spółki 16 381

umorzenie akcji własnych 110

eliminacja z konsolidacji 1 896

zmiana metod konsolidacji 60

dywidenda 54

Kapitał zapasowy na koniec okresu 63 623 117 442

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 39 131 57 312

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -10 210 -18 181

zwiększenia (z tytułu) 510 5 295

aktualizacja wyceny 44 697

zmiana stawki podatku dochodowego 4 598

zmiana metody konsolidacji 466

zmniejszenia (z tytułu) 10 720 23 476

zbycia środków trwałych 9 328 1 546

przeniesienie na kapitał zapasowy 767 123

odpis aktualizujący wartość nieruchomości i środków trwałych 7 083

sprzedaż spółki 13 746

wycena oddział Niemcy 310

inne aktywa z tytułu podatku odroczonego 978

inne 315

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 28 921 39 131

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 47 476 49 541

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -860 -2 065

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 860 2 065

sprzedaż spółek 2 037

eliminacja z konsolidacji 860

inne 28

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 46 616 47 476

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -107

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -168 160 -264 947

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1

zwiększenia (z tytułu) 889 3 310

podziału zysku z lat ubiegłych 889 3 310

przeniesienie zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 890 3 310

podział zysku na kapitał zapasowy 657 882

przeniesienie na kapitał zapasowy odpisów ujemnej wartości firmy 2 398

pokrycie straty 233 30

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 168 161 173 575

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -7 448

korekty błędów podstawowych 752 1 609

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 168 913 167 736

zwiększenia (z tytułu) 38 520 93 073

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 38 520 93 073

zmniejszenia (z tytułu) 61 063 92 648

pokrycie straty z lat ubiegłych kapitałem zapasowym 53 580 94 693

z podziału zysku 30

eliminacja z konsolidacji - sprzedaż spółki 2 130 -258

zmiana metody konsolidacji 1 745

PPI 3 607

inne 1 -1 817

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 146 370 168 161

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -146 370 -168 160

Wynik netto 9 686 -37 631

zysk netto 9 686 86 427

strata netto 124 058

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 48 053 42 956

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 48 053

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 9 686 -37 631

Korekty razem -11 267 49 853

Zyski (straty) mniejszości -545 -4 632

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 5 081 664

Amortyzacja, w tym: 11 357 14 339

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 769 -42

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -113 -7

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -2 727 -6 813

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 10 153 12 983

Zmiana stanu rezerw 6 900 -6 730

Zmiana stanu zapasów 14 311 25 407

Zmiana stanu należności 31 622 54 167

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -76 858 -4 604

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 8 717 10 167

Inne korekty -19 165 -45 088

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -1 581 12 222

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 52 297 86 492

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 7 800 7 179

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 8 631 10 070

Z aktywów finansowych, w tym: 35 866 69 243

w jednostkach powiązanych 33 478 68 726

zbycie aktywów finansowych 8 378 25 731

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 6 689 13 614

inne wpływy z aktywów finansowych 18 411 29 381

w pozostałych jednostkach 2 388 517

zbycie aktywów finansowych 1 878 69

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 28

inne wpływy z aktywów finansowych 482 448

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 8 961 117 884

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 798 5 289

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 337 546

Na aktywa finansowe, w tym: 1 854 112 049

w jednostkach powiązanych 992 4 840

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 742 4 840

inne wydatki na aktywa finansowe 250

w pozostałych jednostkach 862 107 209

nabycie aktywów finansowych 633 647

udzielone pożyczki długoterminowe 106 562

inne wydatki na aktywa finansowe 229

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości

Inne wydatki inwestycyjne 1 972

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 43 336 -31 392

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 11 413 166 046

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 11 240 136 370

Emisja dłużnych papierów wartościowych 8 054

Inne wpływy finansowe 173 21 622

Wydatki 65 497 145 557

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 33 17

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 58 479 121 406

Wykup dłużnych papierów wartościowych 8 000

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 12 1 294

Odsetki 6 944 14 735

Inne wydatki finansowe 29 105

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -54 084 20 489

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -12 329 1 320

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -12 329 1 320

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -295

Środki pieniężne na początek okresu 24 567 23 247

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 12 238 24 567

o ograniczonej możliwości dysponowania 2 885

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 4 822 5 255

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 407 523

oprogramowanie komputerowe 308 289

inne wartości niematerialne i prawne 203

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 229 5 981

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 11 708 2 245 1 338 260 14 213

zwiększenia (z tytułu) 3 168 255 255 3 423

zakup 102 102 102

przyjęcie z inwestycji 3 168 153 153 3 321

aport

rozpoczęcie prac rozwojowych

zmiana wyniku przeszacowania

inne

zmniejszenia (z tytułu) 5 526 262 109 260 6 048

sprzedaż

spisanie

wyksięgowanie 5 217 262 109 5 479

zmiana wyniku przeszacowania

wyeliminowanie z konsolidacji - sprzedaż spółek 309 260 569

inne

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 9 350 2 238 1 484 11 588

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 6 453 1 722 1 049 57 8 232

amortyzacja za okres (z tytułu) -1 925 109 127 -57 -1 873

odpis roczny 3 413 369 241 3 782

sprzedaż

spisanie

wyksięgowanie -5 217 -260 -114 -5 477

zmiana wyniku przeszacowania

wyeliminowanie z konsolidacji - sprzedaż spółek -121 -57 -178

inne

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4 528 1 831 1 176 6 359

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 4 822 407 308 5 229

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 5 229 5 781

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 200

inne 200

Wartości niematerialne i prawne, razem 5 229 5 981

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 1 578 7 116

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 1 578 7 116

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 12 163 5 057

zwiększenia (z tytułu) 7 116

zakup udziałów/akcji 7 116

zmniejszenia (z tytułu) 8 319 10

sprzedaż udziałów 10

eliminacja z konsolidacji 3 570

korekta wartości firmy 4 749

wartość firmy brutto na koniec okresu 3 844 12 163

odpis wartości firmy na początek okresu 5 047 5 057

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) -2 781 -10

sprzedaż udziałów -10

odpis roczny 789

eliminacja z konsolidacji -3 570

odpis wartości firmy na koniec okresu 2 266 5 047

wartość firmy netto na koniec okresu 1 578 7 116

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 118 177 159 833

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 17 903 31 351

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 93 715 113 755

urządzenia techniczne i maszyny 3 266 9 276

środki transportu 580 1 361

inne środki trwałe 2 713 4 090

środki trwałe w budowie 406 111

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 118 583 159 944

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 31 618 162 673 42 685 6 691 13 973 257 640

zwiększenia (z tytułu) 112 449 539 78 436 1 614

zakup 207 532 78 436 1 253

przyjęcie z inwestycji

aport

aktualizacja wyceny

zmiana wyniku przeszacowania

korekty do spółek wyksięgowanych

inne 112 242 7 361

zmniejszenia (z tytułu) 13 355 32 299 22 172 2 594 2 374 72 794

sprzedaż 1 555 8 013 11 239 1 395 1 316 23 518

likwidacja 361 293 59 338 1 051

aktualizacja wyceny

nieodpłatne przekazanie

zmiana wyniku przeszacowania

sprzedaż spółki

elminacja z konsolidacji 11 439 24 154 10 592 1 133 593 47 911

inne 132 48 7 127 314

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 18 375 130 823 21 052 4 175 12 035 186 460

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 267 44 767 33 408 5 331 9 883 93 656

amortyzacja za okres (z tytułu) 205 -11 008 -15 622 -1 736 -561 -28 722

odpis roczny (planowany i nieplanowany) 239 3 933 1 256 405 1 223 7 056

sprzedaż -34 -3 427 -8 286 -1 147 -877 -13 771

likwidacja -285 -59 -316 -660

aktualizacja wyceny

nieodpłatne przekazanie

zmiana wyniku przeszacowania

sprzedaż spółki

eliminacja z konsolidacji -11 411 -8 267 -928 -507 -21 113

inne -103 -40 -7 -84 -234

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 472 33 759 17 786 3 595 9 322 64 934

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 4 071 4 071

zwiększenia

zmniejszenia -722 -722

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 3 349 3 349

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 17 903 93 715 3 266 580 2 713 118 177

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 116 471 158 328

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 706 1 505

umowa leasingu 138 122

wieczysta dzierżawa 1 568 1 383

Środki trwałe bilansowe, razem 118 177 159 833

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 181 136

umowy leasingu 181 136

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 181 136

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 86 649 122 101

zwiększenia (z tytułu) 349

zakup 349

zmniejszenia (z tytułu) 43 000 35 801

aktualizacja wyceny 16 741

sprzedaż 43 000 630

przeniesienie do inwestycji krótkoterminowych 18 430

stan na koniec okresu 43 649 86 649

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 276 144

udziały lub akcje 276 144

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 5 700 2 930

udziały lub akcje 5 700 2 930

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 6 479 6 456

udziały lub akcje 6 479 6 456

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 12 455 9 530

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 9 530 14 016

zwiększenia (z tytułu) 6 089 8 089

zakup 3 017

rozwiązanie rezerw na wycenę aktywów 4 989

wycena metodą praw własności 1 146

zmiana metody konsolidacji 4 554

inne 389 83

zmniejszenia (z tytułu) 3 164 12 575

sprzedaż 3 127 7 459

likwidacja 1 4 006

odpis aktualizujący 11

inne 25 1 110

stan na koniec okresu 12 455 9 530

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

BICK S.A. Grupa Kielce usługi budowlano-montażowe zależna pełna 15.02.1993 7 820 6 424 1 396 59,94 59,94

Budopol - Wrocław S.A. Grupa Wrocław usługi budowlano-montażowe zależna pełna 17.11.1994 2 938 881 2 057 65,29 65,29

Centrum Biurowe LUBICZ Sp. z o.o. Kraków działalność developerska zależna pełna 04.06.1998 85 969 20 000 65 969 100,00 100,00

Elektromontaż - Warszawa S.A. w upadłości z możliwością zawarcia układu Warszawa wykonawstwo robót elektrycznych zależna metodą praw własności 14.07.1994 8 993 4 439 4 554 65,48 65,48

Instal - Lublin S.A. - w upadłości z możliwością zawarcia układu Lublin produkcja mat. budowlanych zależna pełna 20.03.1995 4 415 4 415 71,69 71,69

Kapitał Inwestycyjny Alpha S.A. Warszawa zarządzanie podmiotami kontrolowanymi, doradztwo zależna pełna 15.12.1997 98 98 98,00 98,00

MOSTOSTAl-EXPORT Development S.A. Warszawa działalność developerska zależna pełna 15.01.1998 2 600 393 2 207 100,00 100,00

Mostostal-Export - DOM Sp. z o.o. Warszawa kupno, sprzedaż, wynajem i zarządzanie nieruchomościami zależna pełna 13.04.2001 100 100 100,00 100,00

Mostostal Ventures Sp. z o.o. jednostka Warszawa usługi budowlano-montażowe, handlowe zależna pełna 15.06.1994 1 110 916 194 100,00 100,00

PARK PLACE INVESTMENT Sp. z o.o. Warszawa działalność developerska zależna pełna 25.04.1997 1 577 1 477 100 100,00 100,00

PKZ Zamość Sp. z o.o. w upadłości Zamość prace konserwatorskie, usługi budowlane zależna 1) 31.10.1997 947 947 100,00 100,00

POD FORTEM DEVELOPMENT Sp. z o.o. Kraków działalność developerska zależna pełna 11.02.1999 26 037 3 764 22 273 100,00 100,00

TPBP TARBUD S.A. postępowanie układowe Tarnobrzeg wyk. robót bud.-montaż., usługi techniczne zależna pełna 08.09.1997 7 784 7 000 784 61,01 61,01

ZBM ZREMB Chojnice S.A. Chojnice produkcja maszyn, urządzeń, wyrób konstr., działalność budowlana zależna pełna 27.02.1996 2 599 2 599 98,06 98,06

ZEG S.A. Grupa Tychy dział. projektowa, konstrukcyjna i usługowa zależna pełna 30.12.1995 7 994 314 7 680 71,98 71,98

Intrans Sp. z o.o. Lublin usługi transportowe zależna nie podlega konsolidacji 03.2000 49 49 99,00 99,00

INSTAL Ukraina Sp. z o.o. Krakowiec usługi budowlano-montażowe, produkcja materiałów i wyrobów budowlanych zależna nie podlega konsolidacji 12.2002 11 11 90,00 90,00

ZEG PCB Sp. z o.o. Tychy produkcja obwodów zależna pełna 01.08.1995 164 164 100,00 100,00

BH ZEG Sp. z o.o. Tychy działalność handlowa zależna pełna 01.09.1995 500 500 100,00 100,00

ZEG Telekom Sp. z o.o. Tychy produkcja dla telekomunikacji zależna pełna 01.01.1997 400 400 100,00 100,00

ZEG Energetyka Sp. z o.o. Tychy produkcja dla energetyki zależna pełna 01.01.1998 1 228 1 228 100,00 100,00

MOST-BUD Sp. z o.o. Radom roboty budowlane zależna pełna 22.12.2000 1 046 1 046 100,00 100,00

GI Syrius Sp. z o.o. Wrocław roboty budowlane zależna pełna 10.12.2003 25 25 52,50 52,50

Budopol - Racławicka Sp. z o.o. Wrocław wynajem zależna pełna 06.2004 200 200 100,00 100,00

Budopol - Trans Sp. z o.o. w likwidacji Wrocław transport zależna nie podlega konsolidacji 5 5 51,00 51,00

BudoCop 1 Sp. z o.o. w upadłości Osiek usługi budowlane zależna nie podlega konsolidacji 26.10.1995 447 447 100,00 100,00

S p ó ł k i z a l e ż n e r a z e m 165 056 47 141 117 915

BMB S.A. w likwidacji Warszawa sprzedaż pow. użytk. w bud. biur.-usługowych, administrowanie stowarzyszona 2) 05.07.1996 330 330 30,00 30,00

Mas-Bau Projekt Sp. z o.o. Wiedeń - Austria usługi budowlane, doradztwo stowarzyszona 3) 02.05.1989 4 4 33,33 33,33

Mostcwietmet Sp. z o.o. Moskwa - Rosja działalność naukowo-badawcza stowarzyszona 3) 05.01.1994 10 10 30,00 30,00

Mostostal-Dal Sp. z o.o. Warszawa handel, usługi, konserwacja zabytków stowarzyszona 2) 16.12.1992 172 172 49,14 49,14

MWB INVEST Sp. z o.o. w likwidacji Warszawa działalność developerska stowarzyszona 2) 14.05.1997 60 18 42 33,33 33,33

Remowa Sp. z o.o. upadłość likwidacyjna Warszawa handel hurtowy i detaliczny stowarzyszona metodą praw własności 09.11.1994 11 11 20,00 20,00

Wibau GmbH Niemcy usługi bud.-montaż. stowarzyszona 3) 01.03.1993 21 21 40,00 40,00

Wibau Sp. z o.o. Warszawa usługi bud.-montaż. stowarzyszona 2) 08.01.1992 7 7 20,00 20,00

Mostostal Handelsgesellschaft GmbH Berlin handel materiałami budowlanymi i przemysłowymi 13.10.1992 100,00 100,00

S p ó ł k i s t o w. r a z e m 615 552 63

Spółki zależne i stowarzyszone razem 165 671 47 693 117 978

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

BICK S.A. Grupa -26 056 5 973 13 097 -45 126 -55 278 -6 395 54 763 39 332 10 283 10 283 28 707 44 372

Budopol - Wrocław S.A.Grupa -3 622 4 500 -8 122 -6 432 -3 080 17 284 4 527 11 707 6 759 6 759 13 662 31 682

Centrum Biurowe LUBICZ Sp. z o.o. 76 384 86 000 -9 616 -36 555 26 939 87 471 80 127 7 334 632 632 163 855 11 190

Elektromontaż - Warszawa S.A. w upadłości z możliwością zawarcia układu 10 336 8 585 6 372 -4 621 -15 639 -7 760 25 674 24 787 9 138 9 138 36 630 25 805

Instal - Lublin S.A. - w upadłości z możliwością zawarcia układu 2 170 6 075 20 720 -24 625 -17 966 -7 870 18 555 16 17 770 12 709 12 709 20 725 20 136

Kapitał Inwestycyjny Alpha S.A. -388 100 6 -494 -80 -414 587 582 183 183 199 141

MOSTOSTAl-EXPORT Development S.A. 2 502 2 600 11 -109 -109 4 020 3 988 839 839 6 522 6 101

Mostostal-Export - DOM Sp. z o.o. 92 100 -8 1 -9 21 21 113 113 113

Mostostal Ventures Sp. z o.o. jednostka 186 10 1 124 -948 -931 -17 46 46 62 62 232

PARK PLACE INVESTMENT Sp. z o.o. -22 896 100 -22 996 -26 124 3 128 29 403 29 403 6 393 6 393 6 507 0

PKZ Zamość Sp. z o.o. w upadłości

POD FORTEM DEVELOPMENT Sp. z o.o. 22 273 30 900 -8 627 -8 047 -580 4 693 4 637 25 25 26 966 252

TPBP TARBUD S.A. postępowanie układowe -9 031 3 430 14 475 -26 936 -23 013 -4 618 15 449 10 287 2 411 2 411 6 418 6 959

ZBM ZREMB Chojnice S.A. 2 373 2 650 2 405 -2 682 -2 826 144 6 949 5 926 3 545 3 545 9 322 27 930

ZEG S.A. Grupa 28 434 11 350 10 427 6 657 -482 1 517 13 627 16 11 497 18 350 18 350 42 061 44 273

Intrans Sp. z o.o. 215 50 172 -7 -7 493 493 315 315 708 1 116

INSTAL Ukraina Sp. z o.o.

ZEG PCB Sp. z o.o. 365 100 107 158 158 426 306 388 388 791 2 537

BH ZEG Sp. z o.o. 721 500 179 42 42 679 618 766 766 1 400 3 550

ZEG Telekom Sp. z o.o. 400 11 -411

ZEG Energetyka Sp. z o.o. 1 889 1 228 377 284 289 760 566 438 438 2 649 4 729

MOST-BUD Sp. z o.o. 1 795 50 1 917 -172 7 5 008 4 982 4 607 4 607 6 803 16 395

GI Syrius Sp. z o.o. -13 502 50 -13 552 -13 603 97 16 534 16 485 4 4 3 032 104

Budopol - Racławicka Sp. z o.o. 496 200 296 -104 5 365 4 527 838 294 294 5 861 902

Budopol - Trans Sp. z o.o. w likwidacji -34 0 -34 -9 49 49 15 15 15

BudoCop 1 Sp. z o.o. w upadłości

S p ó ł k i z a l e ż n e r a z e m 74 702 164 951 0 71 400 -161 649 -206 975 1 344 307 856 89 213 191 654 78 269 78 269 383 178 248 174

BMB S.A. w likwidacji

Mas-Bau Projekt Sp. z o.o.

Mostcwietmet Sp. z o.o.

Mostostal-Dal Sp. z o.o.

MWB INVEST Sp. z o.o. w likwidacji

Remowa Sp. z o.o. - w upadłości z możliwością zawarcia układu

Wibau GmbH

Wibau Sp. z o.o.

Mostostal Handelsgesellschaft GmbH

S p ó ł k i s t o w. r a z e m

Spółki zależne i stowarzyszone razem 74 702 164 951 0 71 400 -161 649 -206 975 1 344 307 856 89 213 191 654 78 269 78 269 383 178 248 174

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Krzywa S.A. Legnica działalność handlowo-usługowa 1 304 3,80 7,56

Warszawski Rynek Rolno-Spożywczy Warszawa handel hurtowy i detaliczny 3 250 81 761 2,50 1,57

Zakłady Metalowe "DEZAMET" S.A. Nowa Dęba produkcja cywilna i wojskowa 133 0,80 0,80

KOWENT S.A. Końskie urządzenia ochrony powietrza, konstrukcje stalowe 66 0,00 0,00

ZP Instal Sp. z o.o. Lublin produkcja cystern, pojemników i zbiorników metalowych 9 19,00 19,00

GTL S.A. Katowice budowa portu lotniczego 5 0,01 0,01

GBH S.A. Gliwice działalność bankowa 1 0,26 0,26

Spółki SYRIUSA 3 015

Inne

Razem 6 479 83 065

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 12 444 9 468

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 11 62

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 11 62

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 12 455 9 530

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 12 455 9 530

akcje (wartość bilansowa): 12 455 9 530

korekty aktualizujące wartość (za okres) -2 925 836

wartość na początek okresu 9 530 14 016

wartość według cen nabycia 15 467 12 398

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 15 467 12 398

Wartość na początek okresu, razem 9 530 14 016

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -2 925 836

Wartość bilansowa, razem 12 455 9 530

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 22 966 27 079

odniesionych na wynik finansowy 22 194 25 980

odniesionych na kapitał własny 772 1 099

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 367 4 834

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 367 4 834

powstanie różnic przejściowych 2 367 4 834

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 9 016 8 947

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 7 859 8 620

odwrócenie się różnic przejściowych 4 362 6 765

zmiana stawek podatkowych 1 086

wykorzystanie 2 237

inne 1 260 769

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 019

inne 1 019

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 138 327

zmiana stawek podatkowych 327

inne 138

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 16 317 22 966

odniesionych na wynik finansowy 15 683 22 194

odniesionych na kapitał własny 634 772

634

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 3 499 2 653

koszty prac rozwojowych 3 499 2 653

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 18 17

wdrożenie systemu ISO 18

inne 17

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 3 517 2 670

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 3 386 6 599

półprodukty i produkty w toku 7 392 16 194

produkty gotowe 4 758 8 349

towary 3 173 3 185

zaliczki na dostawy 982 1 468

Zapasy, razem 19 691 35 795

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 1 820

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 604

do 12 miesięcy 1 492

powyżej 12 miesięcy 112

inne 216

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 114 812 145 015

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 85 450 99 812

do 12 miesięcy 62 874 78 936

powyżej 12 miesięcy 22 576 20 876

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 3 484 5 000

inne

dochodzone na drodze sądowej 2

inne należności krótkoterminowe od jednostek pozostałych 25 878 40 201

Należności krótkoterminowe netto, razem 116 632 145 015

odpisy aktualizujące wartość należności 55 924 60 736

Należności krótkoterminowe brutto, razem 172 556 205 751

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 1 604

od jednostek zależnych 218

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 1 386

inne, w tym: 216

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 216

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 1 820

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 1 401

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 3 221

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 60 736 71 482

zwiększenia (z tytułu) 11 561 16 294

dokonanie odpisu 11 561 7 481

inne 8 813

zmniejszenia (z tytułu) 16 373 27 040

odpisanie należności zapłaconych 8 195 9 132

odpisanie nalezności nieściągalnych 1 479 3 821

sprzedaż spółek 12 484

zakończenie postępowania likwidacyjnego i upadłościowego 762

inne 5 937 1 603

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 55 924 60 736

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 151 449 160 175

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 21 107 45 576

b1. w walucie w tys. EUR 4 415 5 389

po przeliczeniu na tys. zł 18 009 25 279

b2. w walucie w tys. USD 169 4 863

po przeliczeniu na tys. zł 509 18 407

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 2 589 1 890

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 172 556 205 751

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 19 139 26 169

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 11 704 11 173

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 407 1 605

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 3 999 4 496

powyżej 1 roku 24 430 26 883

należności przeterminowane 79 134 84 446

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 139 813 154 772

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 52 759 54 910

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 87 054 99 812

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 7 239 6 754

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 19 825 9 444

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 180 9 632

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 13 334 9 733

powyżej 1 roku 36 556 48 883

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 79 134 84 446

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 52 759 54 582

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 26 375 29 864

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 4 843 3 527

udziały lub akcje 2 635 1 927

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 16

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 398 751

bony skarbowe 398 624

obligacje 121

inne 6

udzielone pożyczki 1 810 833

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 12 238 24 567

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 10 257 23 699

inne środki pieniężne 1 981 868

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 17 081 28 094

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 4 843 3 527

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 4 843 3 527

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 3 033 2 694

akcje (wartość bilansowa): 2 635 1 927

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 2 635 1 927

obligacje (wartość bilansowa): 121

wartość godziwa 121

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 121

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 398 646

c1)

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 398 646

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 3 033 2 694

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość godziwa, razem 121

Wartość bilansowa, razem 3 033 2 694

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 1 810 833

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 1 810 833

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 8 030 18 279

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 4 208 6 288

b1. w walucie w tys. EUR 693 629

po przeliczeniu na tys. zł 2 826 2 942

b2. w walucie w tys. USD 453 831

po przeliczeniu w tys. zł 1 356 3 319

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 26 27

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 12 238 24 567

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

nieruchomości przeznaczone do sprzedaży 18 430

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 18 430

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 18 430

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł 18 430

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 810 6 735

odpis na ZFŚS, remonty, ubezpieczenia majątkowe i inne 232 221

koszt przygotowania nowej produkcji 239 119

koszt przyszłych kontraktów 759 3 087

koszt prac rozwojowych 169

rozliczenie z tytułu kontraktów długoterminowych 2 829

podatek VAT naliczony do rozliczenia w przyszłym okresie 456

inne 124 310

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 372

przychody ze sprzedaży 1 368

z tytułu operacji finansowych 4

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 3 182 6 717

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

- I zw. na okaziciela 30 000 000 30 000 gotówka 28-091990 28-09-1990

- II zw. na okaziciela 5 000 000 5 000 gotówka 22-12-1993 01-01-1993

- II imienne 5 głosów na 1 akcję 1 000 000 1 000 gotówka 22-12-1993 01-01-1993

- III zw. na okaziciela 9 000 000 9 000 gotówka 26-08-1994 01-01-1994

- IV zw. na okaziciela 900 000 900 gotówka 26-05-1997 01-01-1996

Liczba akcji, razem 44 558 803

Kapitał zakładowy, razem 45 684 300

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 34 709 55 248

utworzony ustawowo 11 850 13 629

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 12 567 39 054

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 2 316 2 316

inny (wg rodzaju) 2 181 7 195

Kapitał zapasowy, razem 63 623 117 442

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 25 648 32 057

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego 634 -2 835

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych -126

inny (wg rodzaju) 2 639 10 035

aktualizacji inwestycji - nieruchomości 2 639 10 035

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 29 921 39 131

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

kapitał rezerwowy na inwestycje 45 261 46 121

fundusze celowe 1 355 1 355

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 46 616 47 476

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 12 021 26 483

zwiększenia (z tytułu) 4 717 3 704

za rok bieżący 4 717 3 704

zmiejszenia z tytułu 9 806 18 166

za rok bieżący 5 262 8 315

sprzedaż udziałów 3 338

utrata kontroli nad firmą - eliminacja z konsolidacji metoda pełna 4 544

inne 6 513

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 6 932 12 021

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 20

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 20

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 27 063 45 730

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 1 568 18 667

sprzedaż udziałów 18 667

zmiana struktury kapitału 1 568

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 25 495 27 063

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 27 043 45 336

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -1 548 -18 293

odpis za dany okres 20 42

sprzedaż udziałów -18 335

zmiana struktury kapitału -1 568

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 25 495 27 043

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 20

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 895

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 895

sprzedaż akcji 895

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 895

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) -895

sprzedaż akcji -895

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 15 249 19 042

odniesionej na wynik finansowy 7 024 5 161

7 024

odniesionej na kapitał własny 8 225 13 881

wieczysta dzierżawa 8 225

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 241 3 721

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1 241 3 721

powstania różnic przejściowych 1 241 1 152

inne 2 569

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 9 103 7 163

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 785 1 858

zapłacone odsetki 2 884 707

odwrócenie się różnic przejściowych (wykorzystanie rezerwy na podatek dochodowy) 635 395

zmiany stawek podatkowych 407

sprzedaż udziałów 286

inne 266 63

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 318 5 656

zmiany stawek podatkowych 5 591

eliminacja z konsolidacji 1 947 65

odwrócenie się różnic przejściowych (wykorzystanie rezerwy na podatek dochodowy) 3 214

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

inne 157

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 7 387 15 249

odniesionej na wynik finansowy 4 548 7 024

4 548

odniesionej na kapitał własny 2 766 8 225

2 766

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 371 10 919

zwiększenia (z tytułu) 198 1 145

przeniesienie z rezerw krótkoterminowych 646

naliczenie za okres sprawozdawczy 499

odpis za okres sprawozdawczy (naliczenie rezerw) 198

wykorzystanie (z tytułu) 64 15

wypłata w okresie sprawozdawczym 15

wypłata nagród jubileuszowych 64

rozwiązanie (z tytułu) 1 489 7 678

przeniesienie do rezerw krótkoterminowych 173 182

zmniejszenie zatrudnienia 563 332

sprzedaż udziałów 2 179

inne 753 4 985

stan na koniec okresu 3 016 4 371

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 899 3 701

zwiększenia (z tytułu) 519 513

utworzenie rezerwy 211

przeniesienie z rezerw długoterminowych 173 182

odpis za okres sprawozdawczy 192

inne 154 120

wykorzystanie (z tytułu) 180 296

wypłaty w okresie sprawozdawczym 180 237

wykorzystanie urlopów, wypłata nagród i odpraw, zwolnienia grupowe 59

rozwiązanie (z tytułu) 183 3 019

zmniejszenie zatrudnienia 1 083

przeniesienie na długoterminowe 646

sprzedaż udziałów 737

wypłata nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych oraz na zwolnienia grupowe 139

inne 44 553

stan na koniec okresu 1 055 899

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 8 008 8 295

zwiększenia (z tytułu) 1 612 3 982

utworzenie rezerw 3 982

odpis za okres sprawozdawczy (naliczenie rezerwy) 1 612

wykorzystanie (z tytułu) 1 096

inne 1 096

rozwiązanie (z tytułu) 4 886 3 173

sprzedaż 75

wygasnięcie terminu gwarancji 4 886

inne 3 098

stan na koniec okresu 4 734 8 008

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 349 2 782

zwiększenia (z tytułu) 1 422 2 481

naliczenie za okres sprawozdawczy 1 144 2 140

inne 278 341

wykorzystanie (z tytułu) 203 396

przeprowadzenie badania bilansu, likwidacja środków trwałych, strata na sprzedaży majątku 21

spłata kaucji gwarancyjnych 39

inne 164 375

rozwiązanie (z tytułu) 967 518

eliminacja z konsolidacji 76

pokrycie kosztów napraw 24

inne 943 442

stan na koniec okresu 4 601 4 349

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 84 686 113 369

kredyty i pożyczki 84 149 112 745

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 521 550

wpłacone kaucje 521 550

umowy leasingu finansowego 16 74

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 84 686 113 369

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 19 772 17 258

powyżej 3 do 5 lat 19 740 17 131

powyżej 5 lat 45 174 78 980

Zobowiązania długoterminowe, razem 84 686 113 369

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 5 080 693

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 79 606 112 676

b1. w walucie w tys. USD 26 576 29 416

po przeliczeniu na tys. zł 79 606 112 676

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 84 686 113 369

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Kredyty:

PEKAO S.A. Warszawa 124 188 32 518 w tys. USD 79 606 26 576 w tys. USD zmienna stopa % dla libor dla dep. 1 m-cznych + marza 2,5% 30.06.2018 hipoteka kaucyjna do kwoty 130.000.000 na nieruchomosci CBL CBL

Fundusz Rozwoju Rynku Warszawa 120 w tys. zł 16 w tys. zł zmienne, 1/3 stopy kredytu redyskontowego weksli 31.12.2007 ZEG

BPH Bank Hipoteczny S.A. Warszawa 5 000 w tys. zł 4 527 w tys. zł 30.06.2014 hipoteka Budopol

Razem kredyty: 129 308 84 149

Pożyczki:

Razem kredyty i pożyczki: 129 308 84 149

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 3 221

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 000

do 12 miesięcy 2 000

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 1 221

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 165 993 302 423

kredyty i pożyczki, w tym: 27 776 76 853

długoterminowe w okresie spłaty 326 64

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend 579

inne zobowiązania finansowe, w tym: 21 10 588

gwarancja 8 352

zobowiązania bankowe 1 620

inne 21 616

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 89 793 143 194

do 12 miesięcy 65 931 86 942

powyżej 12 miesięcy 23 862 56 252

zaliczki otrzymane na dostawy 257 7 962

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

z tytułu wynagrodzeń

inne (wg tytułów) 48 146 63 247

z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 23 784 20 963

z tytułu wynagrodzeń 4 432 6 065

rozliczenia wydatków dewizowych 257

rozrachunki zagraniczne 2 572 6 652

otrzymane zaliczki 455 7 800

zobowiązania z tytułu odsetek i gwarancji 118 2 300

zobowiązania inwestycyjne 3 550 2 192

zobowiązania z tytułu ugody bankowej 4 976

Elektromontaż-Warszawa S.A. 1 171

rozrachunki z pracownikami 1 185

inne 10 879 12 042

fundusze specjalne (wg tytułów) 3 240 4 097

ZFŚS 3 231 4 082

inne 9 15

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 172 454 306 520

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 157 014 284 914

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 15 440 21 606

b1. w walucie w tys. EUR 1 396 1 801

po przeliczeniu na tys. zł 5 719 7 731

b2. w walucie w tys. USD 3 156 3 076

po przeliczeniu na tys. zł 9 449 13 143

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 272 732

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 172 454 306 520

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Kredyty:

ZEG S.A. Tychy 120 8 zmienne, 1/3 stopy kredytu redyskontowego weksli 31.12.2007

ZEG S.A. Tychy 68 25 WIBOR 3M +8,8% 10.09.2005 zastaw rejestrowy na środku trwałym

ZEG S.A. Tychy 24 10 WIBOR 3M 23.09.2005 zastaw rejestrowy na środku trwałym

ZEG S.A. Tychy 24 10 WIBOR 3M 23.09.2005 zastaw rejestrowy na środku trwałym

ZEG S.A. Tychy 1 500 1 500 WIBOR 1M +2,4% 31.01.2005 hipoteka zwykła, zastaw na zapasach, weksel in blanco

ZEG S.A. Tychy 200 200 WIBOR 1M +2,4% 31.01.2005 zastaw na bonach skarbowych, weksel in blanco

ZEG S.A. Tychy 500 500 WIBOR 1M +1,5% 24.05.2005 hipoteka kaucyjna, zastaw na prawach do lokaty, weksel in blanco

ZEG S.A. Tychy 500 6 WIBOR 1M +1,5% 31.05.2005 weksel in blanco poręczony przez ZEG S.A.

ZEG S.A. Tychy 1 500 1 498 WIBOR 1M +2,75% 28.02.2005 przelew wierzytelności z umowy, zastaw na prawach do lokaty

ZEG S.A. Tychy 800 800 WIBOR 1M+2% 28.06.2005 przewłaszczenie środków trwałych, weksel in blanco, wpis na hipotekę

Bick S.A. Kielce 9 760 9 760

Instal-Lublin S.A. Lublin 1 000 401 WIBOR 1M + 5% 31.10.2003 weksel, przelew wierzytelności, przewłaszczenie towarów handlowych z cesją z polisy ubezpieczeniowej

Budopol-Wrocław S.A. Wrocław 5 000 318 28.06.2005 hipoteka (dlugotermin. w okresie spłaty)

Zremb-Chojnice S.A. 1 754 439 w tys. EUR 1 473 w tys. EUR EURIBOR 1M +marża banku 31.05.2004 hipoteka kaucyjna

Tarbud S.A. 2 000 387 22% w stosunku rocznym V 2004 przelew wierzytelności, hipoteka kaucyjna, cesja praw z polisy ubezp.

CB LUBICZ Sp. z o.o. 124 188 32 518 w tys. USD 6 493 2 168 w tys. USD zmienna stopa % dla LIBOR dla dep. 1 m-cznych + marża 2,5% 30.06.2018 hipoteka kaucyjna do kwoty 130.000.000 na nieruchomosci CBL

"MOSTOSTAL-EXPORT" S.A. 4 387 4 387

Razem kredyty: 153 325 27 776

Pożyczki:

Razem kredyty i pożyczki: 153 325 27 776

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 75

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 75

inne 75

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 20 921 14 503

długoterminowe (wg tytułów) 12 270 10 593

rezerwa na rozliczenia z pracownikami 495 504

koszty kontraktów długoterminowych 2 100 10 089

inne 9 675

krótkoterminowe (wg tytułów) 8 651 3 910

rezerwa na rozliczenia z pracownikami 1 744 3 333

rezerwy na usługi konsaltingowe 151 161

inne 6 756 416

rozliczenia międzyokresowe przychodów 4 075 6 642

długoterminowe (wg tytułów) 186 114

dofinansowanie do prac rozwojowych 186 114

krótkoterminowe (wg tytułów) 3 889 6 528

odsetki, koszty sądowe, dochody z przejęcia wierzytelności 93

zaliczki 44 19

inne 3 845 6 416

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 24 996 21 145

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

usługi budowlane 219 141 211 041

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby instalacyjno-budowlane 16 006 28 515

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby odzieżowe 6 948

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby metalowe 32 747 58 205

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe usługi i wyroby 62 972 88 667

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 330 866 393 376

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 200 207 294 432

w tym: od jednostek powiązanych

usługi budowlane 114 470 149 463

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby instalacyjno-budowlane 15 305 26 421

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby odzieżowe 2 159

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby metalowe 9 329 31 854

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe usługi i wyroby 61 103 84 535

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 130 659 98 944

w tym: od jednostek powiązanych

usługi budowlane 104 671 61 578

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby instalacyjno-budowlane 701 2 094

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby odzieżowe 4 789

w tym: od jednostek powiązanych

wyroby metalowe 23 418 26 351

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe usługi i wyroby 1 869 4 132

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 330 866 393 376

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

artykuły budowlano-metalowe 4 590 21 263

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły instalacyjno-elektryczne 1 470 1 052

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły konfekcyjne 158 508

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe 10 754 8 480

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 16 972 31 303

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 13 935 21 374

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły budowlano-metalowe 4 590 11 934

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły instalacyjno-elektryczne 1 470 1 052

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły konfekcyjne 158 508

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe 7 717 7 880

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 3 037 9 929

w tym: od jednostek powiązanych

artykuły budowlano-metalowe 9 329

w tym: od jednostek powiązanych

pozostałe 3 037 600

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 16 972 31 303

w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 12 805 17 871

zużycie materiałów i energii 78 398 115 159

usługi obce 135 041 118 699

podatki i opłaty 5 520 10 085

wynagrodzenia 77 036 108 748

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 14 612 21 168

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 16 517 26 203

koszty podróży służbowych 2 263 3 636

koszty reprezentacji i reklamy 441 926

transport 2 101 646

inne 11 712 20 995

Koszty według rodzaju, razem 339 929 417 933

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 4 069 20 471

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 5 097 4 492

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 7 558 10 317

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 41 490 65 903

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 289 853 357 692

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 12 332 15 759

należności 5 320 3 949

zapasów 267 1 656

na urlopy 140 370

na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe 751 4 138

na naprawy gwarancyjne 1 913 3 014

na badanie bilansu i usługi konsultingowe 28 63

na inwestycje rozpoczęte 21

na kaucje gwarancyjne 2 031

na kontrakty długoterminowe 1 476

inne 406 2 548

pozostałe, w tym: 7 130 14 097

czynsze dzierżawców, poddzierżawców, najemców, podnajemców 128 614

przychody z refaktur 6 693

przychody z tytułu szkód, odszkodowania 5 274 312

wpłaty spisanych należności 114

zwrot kosztów postępowania sądowego 183 379

wyksięgowanie rezerw 161 5 286

inne 1 270 813

Inne przychody operacyjne, razem 19 462 29 856

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 2 403 54

na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe 54

na urlopy 450

na naprawy gwarancyjne 1 612

na prawdopodobne straty 136

inne 205

pozostałe, w tym: 13 103 19 244

ugody, odszkodowania powypadkowe, kary 3 732 3 029

spisane aktywa z tytułu podatku odroczonego 2 301

koszty egzekucji, opłaty sądowe, koszty postępowania komorniczego 1 058

spisane należności 1 258 1 131

rezerwa na koszty przewidywane 1 200

koszty poniesione w związku ze sprzedażą posiadanego majątku 490

koszty utrzymania obiektów socjalnych, handlowych 252 455

koszty własne najmu, dzierżawy 224

odsetki 12 14

aktualizacja zapasów 152 367

prace rozwojowe zakończone negatywnie 152

koszty reklamacji 124 3 969

wypłacona renta wyrównawcza 53

zaniechanie produkcji 46

darowizny przekazane 28

nieplanowane odpisy amortyzacyjne 1

gwarancje ubezpieczeniowe 11

inne 2 234 10 054

Inne koszty operacyjne, razem 15 506 19 298

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 90 21

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 90 21

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 122 1 460

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 122 1 460

pozostałe odsetki 10 484 1 600

od jednostek powiązanych, w tym: 333

od jednostek zależnych 333

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 10 484 1 267

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 10 606 3 060

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 26 398 1 746

zrealizowane 1 284 828

niezrealizowane 25 114 918

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 857 194

na należności 194

na odsetki 857

pozostałe, w tym: 1 947 6 230

eliminacja spółek z konsolidacji 1 009

wykorzystanie rezerw 1 921 1 746

anulowanie odsetek od zobowiązań 6

inne 20 3 475

Inne przychody finansowe, razem 29 202 8 170

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 12 292 8 984

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 12 292 8 984

pozostałe odsetki 8 236 15 043

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 8 236 15 043

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 20 528 24 027

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 3 151 1 706

zrealizowane 2 576 1 107

niezrealizowane 575 599

utworzone rezerwy (z tytułu) 4 768 10 130

na należności 9 413

na odsetki 9 545

na udziały 4 759 172

pozostałe, w tym: 1 323 9 517

prowizje od kredytów 86 167

dyskonto weksli 25 43

umożenie kosztów rozszerzenia spółki 52

anulowanie not odsetkowych 218

strata na sprzedaży wierzytelności 924

odsetki od zobowiązań 1 720

odsetki budżetowe 627

inne 1 212 5 766

Inne koszty finansowe, razem 9 242 21 353

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 7 967 52 359

w jednostkach zależnych 7 760 5 165

w jednostkach współzależnych 207 47 194

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji 142 1 381

w jednostkach zależnych 1 380

w jednostkach współzależnych 142 1

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 7 825 50 978

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe

pozostałe (wg tytułów) 2

inne 2

Zyski nadzwyczajne, razem 2

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 1

pozostałe (wg tytułów) 27

inne 27

Straty nadzwyczajne, razem 28

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 15 802 -34 585

Korekty konsolidacyjne -348 -747

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -23 352 19 056

trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania -15 261 5 400

przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania -6 994 14 331

inne -1 097 -983

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -7 898 -16 276

Podatek dochodowy według stawki 19 %

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 385 1 097

wykazany w rachunku zysków i strat 385 1 097

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 1 013 -1 778

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 3 852

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 155 288

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 27 3 563

Podatek dochodowy odroczony, razem 1 195 5 925

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

podatek dochodowy -8

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem -8

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 1 350 -49 356

zysk (strata) netto jednostek zależnych 8 636 -53 558

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych

korekty konsolidacyjne -300 65 283

Zysk (strata) netto 9 686 -37 631

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

SARS 2004 Segmenty.pdf

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

SARS 2004 Dodatkowe noty.pdf

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-09 Michał Skipietrow Prezes Zarządu

2005-08-09 Zofia Szwed Prokurent

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-08-04 Zofia Szwed Prokurent