HOOP - Raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport roczny SA-R 2005

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

data przekazania: 2006-05-19

HOOP SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HOOP Spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

01-102 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Jana Olbrachta 94 94

(ulica) (numer)

022 338 18 18 022 338 18 28

(telefon) (fax)

[email protected] www.hoop.com.pl

(e-mail) (www)

527-00-08-818 012771739

(NIP) (REGON)

BDO Polska Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2005 2004 2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 340 273 323 892 84 575 71 686

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 645 -8 221 2 149 -1 820

Zysk (strata) brutto 4 664 -5 621 1 159 -1 244

Zysk (strata) netto 3 466 -4 060 861 -899

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 29 148 39 515 7 245 8 746

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 5 508 -3 859 1 369 -854

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -29 625 -35 689 -7 363

Przepływy pieniężne netto, razem 5 031 -33 1 251 -7

Aktywa, razem 300 815 294 630 77 935 72 231

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 193 376 190 657 50 100 46 741

Zobowiązania długoterminowe 45 734 42 330 11 849 10 378

Zobowiązania krótkoterminowe 133 973 141 159 34 710 34 606

Kapitał własny 107 439 103 973 27 835 25 490

Kapitał zakładowy 13 089 13 089 3 391 3 209

Liczba akcji (w szt.) 12 976 800 12 976 800 12 976 800 12 976 800

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,27 -0,31 0,07 -0,07

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,28 8,01 2,14 1,96

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Raport audytora BDO_2005.pdf Opinia i raport biegłego rewidenta - Hoop 2005

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

oswiadczenie zarzadu-sprawozdanie finansowe.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

oswiadczenie zarzadu-biegly rewident.pdf

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

list prezesa 2005.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu -SAR-2005.pdf sprawozdanie zarządu z działalności HOOP SA

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

SAR 2005 wprowadzenie.pdf wprowadzenie do sprawozdania finansowego

BILANS

Noty w tys. zł

2005 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 183 456 198 736

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 455 374

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 108 865 121 749

Należności długoterminowe 1 974 3 914

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 1 974 3 914

Inwestycje długoterminowe 63 922 63 922

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 63 922 63 922

w jednostkach powiązanych, w tym: 61 922 61 922

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach 2 000 2 000

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 240 8 777

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 240 8 777

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 117 359 95 894

Zapasy 26 439 22 942

Należności krótkoterminowe 80 850 66 479

Od jednostek powiązanych 9 977 8 055

Od pozostałych jednostek 70 873 58 424

Inwestycje krótkoterminowe 9 759 6 178

Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 759 6 178

w jednostkach powiązanych 1 450

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 759 4 728

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 311 295

A k t y w a r a z e m 300 815 294 630

PASYWA

Kapitał własny 107 439 103 973

Kapitał zakładowy 13 089 13 089

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -22 920 -22 920

Kapitał zapasowy 112 340 116 387

Kapitał z aktualizacji wyceny 28 41

Pozostałe kapitały rezerwowe 1 436 1 436

Zysk (strata) z lat ubiegłych

Zysk (strata) netto 3 466 -4 060

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 193 376 190 657

Rezerwy na zobowiązania 1 835 1 160

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 482 821

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 79 65

długoterminowa 71 57

krótkoterminowa 8 8

Pozostałe rezerwy 274 274

długoterminowe

krótkoterminowe 274 274

Zobowiązania długoterminowe 45 734 42 330

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 45 734 42 330

Zobowiązania krótkoterminowe 133 973 141 159

Wobec jednostek powiązanych 1 906 2 167

Wobec pozostałych jednostek 124 654 131 946

Fundusze specjalne 7 413 7 046

Rozliczenia międzyokresowe 11 834 6 008

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 11 834 6 008

długoterminowe 7 265 4 164

krótkoterminowe 4 569 1 844

P a s y w a r a z e m 300 815 294 630

Wartość księgowa 107 439 103 973

Liczba akcji (w szt.) 12 976 800 12 976 800

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,28 8,01

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2005 2004

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 9 534

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 9 534

udzielonych gwarancji i poręczeń 9 534

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 9 534

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2005 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 340 273 323 892

od jednostek powiązanych 16 881 14 433

Przychody netto ze sprzedaży produktów 329 482 312 784

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 10 791 11 108

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 233 851 231 098

jednostkom powiązanym 10 713 9 027

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 223 731 220 804

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 120 10 294

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 106 422 92 794

Koszty sprzedaży 76 328 83 146

Koszty ogólnego zarządu 20 452 23 115

Zysk (strata) ze sprzedaży 9 642 -13 467

Pozostałe przychody operacyjne 7 329 14 674

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 443 1 503

Dotacje

Inne przychody operacyjne 5 886 13 171

Pozostałe koszty operacyjne 8 326 9 428

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 5 016 6 009

Inne koszty operacyjne 3 310 3 419

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 645 -8 221

Przychody finansowe 3 404 13 764

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 554 2 042

od jednostek powiązanych 44 1 050

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 2 850 11 722

Koszty finansowe 7 385 11 164

Odsetki w tym: 6 798 8 405

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 587 2 759

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 4 664 -5 621

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 4 664 -5 621

Podatek dochodowy 1 198 -1 561

część bieżąca

część odroczona 1 198 -1 561

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 3 466 -4 060

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 3 466 -4 060

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 976 800 12 976 800

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,27 -0,31

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2005 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 103 973 109 330

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 103 973 109 330

Kapitał zakładowy na początek okresu 13 089 13 089

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 13 089 13 089

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -22 920 -22 920

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -22 920 -22 920

Kapitał zapasowy na początek okresu 116 387 108 372

Zmiany kapitału zapasowego

zwiększenia (z tytułu) 13 8 015

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 8 014

zaokrąglenia 1

przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny 13

zmniejszenia (z tytułu) 4 060

pokrycia straty 4 060

Kapitał zapasowy na koniec okresu 112 340 116 387

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 41 41

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 13

zbycia środków trwałych 13

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 28 41

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 436 1 436

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 436 1 436

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9 312

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 312

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9 312

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 9 312

wypłaty dywidendy 1 298

a zwiększenie kapitału zapasowego 8 014

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4 060

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 060

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 4 060

pokrycia straty 4 060

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

Wynik netto 3 466 -4 060

zysk netto 3 466

strata netto 4 060

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 107 439 103 973

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2005 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 3 466 -4 060

Korekty razem 25 682 43 575

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 21 117 26 430

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 2 225 -11 844

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6 649 7 413

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 443 -1 503

Zmiana stanu rezerw 675 1 092

Zmiana stanu zapasów -3 497 2 612

Zmiana stanu należności -13 241 178

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 7 906 21 008

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 6 347 -1 811

Inne korekty -1 056

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 29 148 39 515

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 8 440 6 992

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 440 2 191

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 4 801

w jednostkach powiązanych 4 801

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 4 801

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 2 932 10 851

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 932 10 801

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 50

w jednostkach powiązanych 50

nabycie aktywów finansowych 50

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 5 508 -3 859

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 30 794 18 977

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 30 794 18 977

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 60 419 54 666

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 298

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 22 773 6 051

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 31 009 39 904

Odsetki 6 637 7 413

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -29 625 -35 689

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 5 031 -33

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 5 031 -33

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 4 728 4 761

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 9 759 4 728

o ograniczonej możliwości dysponowania 7 009 4 338

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2005 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 318 216

oprogramowanie komputerowe 318 216

inne wartości niematerialne i prawne 137 158

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 455 374

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 1 250 1 250 608 1 858

zwiększenia (z tytułu) 181 181 181

zakup 181 181 181

zmniejszenia (z tytułu) 64 64 58 122

likwidacja 64 64 58 122

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 367 1 367 550 1 917

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 034 1 034 450 1 484

amortyzacja za okres (z tytułu) 78 78 21 99

amortyzacja planowana 78 78 21 99

zmniejszenia 63 63 58 121

likwidacja 63 63 58 121

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 049 1 049 413 1 462

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 318 318 137 455

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 455 374

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 455 374

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2005 2004

środki trwałe, w tym: 108 069 121 178

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 946 1 060

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 35 806 37 288

urządzenia techniczne i maszyny 63 972 73 677

środki transportu 4 471 7 037

inne środki trwałe 2 874 2 116

środki trwałe w budowie 796 571

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 108 865 121 749

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 572 47 452 147 773 18 767 4 133 219 697

zwiększenia (z tytułu) 679 12 003 161 1 251 14 094

- zakup bezpośredni 252 161 1 240 1 653

- przyjęcie z inwestycji 679 1 248 11 1 938

- zakup leasing finansowy zwrotny 10 503 10 503

zmniejszenia (z tytułu) 74 155 26 068 3 745 4 30 046

- wykup leasingu

- sprzedaż 74 153 2 944 1 3 172

- likwidacja 2 1 995 11 3 2 011

kradzież 790 790

- sprzedaż do leasingu zwrotnego 24 073 24 073

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 498 47 976 133 708 15 183 5 380 203 745

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 512 10 164 74 030 11 730 2 017 98 453

Zwiększenia 40 2 008 16 431 2 045 493 21 017

amortyzacja za okres (z tytułu) 40 2 008 16 431 2 045 493 21 017

- amortyzacja środki własne 40 2 008 8 725 1 482 493 12 748

- amortyzacja środki w leasingu 7 706 563 8 269

Zmniejszenia 2 20 725 3 063 4 23 794

- likwidacja 2 1 929 11 3 1 945

sprzedaż 2 642 1 2 643

- kradzież 410 410

- sprzedaż do leasingu zwrotnego 18 796 18 796

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 552 12 170 69 736 10 712 2 506 95 676

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 66 66

zwiększenia

zmniejszenia 66 66

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 946 35 806 63 972 4 471 2 874 108 069

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2005 2004

własne 80 709 78 553

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 27 360 42 625

Środki trwałe bilansowe, razem 108 069 121 178

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2005 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 974 3 914

kaucji 1 974 3 914

Należności długoterminowe netto 1 974 3 914

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 1 974 3 914

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 3 914 5 526

zwiększenia (z tytułu) 242

kapitalizacji odsetek od kaucji 242

zmniejszenia (z tytułu) 1 940 1 854

wyceny bilansowej 97

przekwalifikowania do należności krótkoterminowych 1 601 900

rozliczenia 242 954

stan na koniec okresu 1 974 3 914

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej 1 974 3 914

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 1 974 3 914

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 61 872 61 872

udziały lub akcje 61 872 61 872

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych 50 50

udziały lub akcje 50 50

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 2 000 2 000

udziały lub akcje 2 000 2 000

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 63 922 63 922

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2005 2004

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 63 922 63 872

- Megapack 57 275 57 275

- Woda Grodziska 2 589 2 589

- Pomorskie Centrum Dystrybucji 2 008 2 008

- Rabat Pomorze 2 000 2 000

- Sulich 50

zwiększenia (z tytułu) 50

nabycie udziałów 50

Sulich 50

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 63 922 63 922

- Megapack 57 275 57 275

- Woda Grodziska 2 589 2 589

- Pomorskie Centrum Dystrybucji 2 008 2 008

- Rabat Pomorze 2 000 2 000

- Sulich 50 50

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Megapack Rosja Widnoje Produkcja napojów bezalkoholowych i alkoholowych zależna pełna 12.2003 57 275 57 275 50,00 50,00 *

Przedsiębiorstwo Produkcji Wód Mineralnych "Woda Grodziska" Polska Grodzisk Wielkopolski Produkcja wód mineralnych zależna pełna 11.2002 2 589 2 589 99,88 99,88 brak

Pomorskie Centrum Dystrybucji Polska Koszalin Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych zależna pełna 11.2003 2 008 2 008 75,00 75,00 brak

Transport-Spedycja-Handel-Sulich Polska Bielsk Podlaski Towarowy transport drogowy współzależna metoda praw własności 06.2004 50 50 50,00 50,00 brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Megapack 34 353 31 981 2 372 -4 795 8 797 70 047 0 66 075 41 716 0 41 716 102 769 162 526

Przedsiębiorstwo Produkcji Wód Mineralnych "Woda Grodziska" 7 907 37 170 6 221 -35 484 -41 386 423 1 189 0 1 107 174 0 174 9 096 3 595

Pomorskie Centrum Dystrybucji -223 240 1 827 -2 290 -2 434 144 12 393 69 12 264 4 080 0 4 080 12 170 37 206

Transport-Spedycja-Handel-Sulich -263 100 -363 -9 -354 3 549 3 549 2 889 2 889 3 286 25 955

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Rabat Pomorze S.A. Rruszcz Gdański Sprzedaż hurtowa i detaliczna artykułów spożywczych 2 000 14 521 461 8,75 4,38

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 6 647 6 647

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 57 275 57 275

b1. w walucie w tys. USD 15 000 15 000

po przeliczeniu na tys. zł 57 275 57 275

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 63 922 63 922

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 63 922 63 922

udziały i akcje (wartość bilansowa): 63 922 63 922

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 63 922 63 872

wartość według cen nabycia 50

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 63 922 63 872

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 63 922 63 922

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2003 2002

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 8 777 6 437

odniesionych na wynik finansowy 8 777 6 437

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 2 052 4 021

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 052 334

powstania różnic 2 052 334

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 3 687

powstania straty podatkowej 3 687

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 588 1 681

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 343 1 681

wykorzystanie aktywa 343 1 681

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 2 246

wykorzystanie straty 2 246

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 8 240 8 777

odniesionych na wynik finansowy 8 240 8 777

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

2005 2004

materiały 17 504 12 187

półprodukty i produkty w toku 360 501

produkty gotowe 8 542 10 248

towary 3 6

zaliczki na dostawy 30

Zapasy, razem 26 439 22 942

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych 9 977 8 055

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 9 055 6 880

do 12 miesięcy 9 055 6 880

powyżej 12 miesięcy

inne 922 1 175

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 70 873 58 424

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 61 532 52 711

do 12 miesięcy 61 532 52 711

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 3 560 3 097

inne 5 781 2 616

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 80 850 66 479

odpisy aktualizujące wartość należności 11 943 8 476

Należności krótkoterminowe brutto, razem 92 793 74 955

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2005 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 9 055 6 880

od jednostek zależnych 8 616 5 784

od jednostek współzależnych 2 23

od jednostek stowarzyszonych 437 1 073

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 922 1 175

od jednostek zależnych 922 1 089

od jednostek współzależnych 26

od jednostek stowarzyszonych 60

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 9 977 8 055

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 129 73

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 10 106 8 128

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2005 2004

Stan na początek okresu 8 476 5 986

zwiększenia (z tytułu) 4 100 5 326

utworzenie nowych odpisów 4 100 5 326

zmniejszenia (z tytułu) 633 2 836

rozwiązanie odpisu z tytułu zapłaty należności 549 2 759

- wykorzystanie odpisu z tytułu umorzenia postępowania egzekucyjnego 84 60

- wykorzystanie odpisu z tytułu przedawnienia należności 17

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 11 943 8 476

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 90 432 72 197

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 361 2 758

b1. w walucie w tys. USD 103 96

po przeliczeniu na tys. zł 335 287

b2. w walucie w tys. EUR 350 426

po przeliczeniu na tys. zł 1 349 1 739

b3. w walucie w tys. HUF 3 3

po przeliczeniu na tys. zł

b4. w walucie w tys. SEK 1 653 1 618

po przeliczeniu na tys. zł 677 732

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 92 793 74 955

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 27 482 24 811

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 17 185 16 924

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 34 440 23 395

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 79 107 65 130

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 8 520 5 539

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 70 587 59 591

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2005 2004

do 1 miesiąca 8 747 9 330

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 10 645 6 896

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 10 973 4 020

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 330 1 180

powyżej 1 roku 1 745 1 969

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 34 440 23 395

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 8 520 5 539

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 25 920 17 856

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

w jednostkach zależnych 1 450

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 450

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 759 4 728

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 759 4 728

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 9 759 6 178

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2003 2002

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 1 450

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 1 450

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 8 932 4 455

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 827 273

b1. w walucie w tys. USD 3 5

po przeliczeniu na tys. zł 11 14

b2. w walucie w tys. EUR 211 63

po przeliczeniu na tys. zł 815 258

b3. w walucie (RUR) w tys. 8 8

po przeliczeniu na tys. zł 1 1

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 9 759 4 728

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2003 2002

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 227 254

- ubezpieczenia 128 244

- usługi informatyczne 1

- prasa 3 5

- energia elektryczna 60

- leasing 9

- oprogramowanie 13

- promocja produktu 8

- inne 6 4

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 84 41

- VAT należny z tytułu dostaw do UE 84 41

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 311 295

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 447 680 448 gotówka 03.10.1997 03.10.1997

B imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 100 000 100 gotówka 22.01.1998 22.01.1998

C imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 82 856 83 gotówka 05.03.1998 05.03.1998

D zwykłe nieuprzywilejowane brak brak 9 458 040 9 458 gotówka 21.01.2003 01.01.2003

E zwykłe nieuprzywilejowane brak brak 3 000 000 3 000 gotówka 01.09.2003 01.01.2003

Liczba akcji, razem 13 088 576

Kapitał zakładowy, razem 13 089

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

111 776 22 920 22 920 umorzenie zbycie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2005 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 886 77 886

utworzony ustawowo 3 364 3 364

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 30 337 34 396

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 753 741

tworzony z kapitału z aktualizacji wyceny 33 20

Kapitał zapasowy, razem 112 340 116 387

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2005 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych 28 41

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 28 41

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2005 2004

Kapitał rezerwowy na rozwój spółki 1 436 1 436

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 436 1 436

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2005 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 821 42

odniesionej na wynik finansowy 821 42

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 741 821

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 741 821

powstania różnic przejściowych 741 821

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 80 42

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 80 42

ykorzystanie rezerwy 80 42

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 482 821

odniesionej na wynik finansowy 1 482 821

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 57 27

zwiększenia (z tytułu) 14 30

aktualizacji rezerwy - wycena aktuarialna 14 30

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

71 57

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 8

zwiększenia (z tytułu) 8

aktualizacji rezerwy - wycena aktuarialna 8

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 8 8

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2003 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2005 2004

stan na początek okresu 274

- rezerwa na koszty odsetek 47

- rezerwa na prawdopodobne straty 227

zwiększenia (z tytułu) 274

- rezerwa na koszty odsetek 47

- rezerwa na prawdopodobne straty 227

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 274 274

- rezerwa na koszty odsetek 47 47

- rezerwa na prawdopodobne straty 227 227

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 45 734 42 330

kredyty i pożyczki 15 129 131

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 30 605 42 199

umowy leasingu finansowego 30 605 42 199

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 45 734 42 330

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2005 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 42 075 35 970

powyżej 3 do 5 lat 2 516 4 291

powyżej 5 lat 1 143 2 069

Zobowiązania długoterminowe, razem 45 734 42 330

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 45 551 42 199

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 183 131

b1. w walucie w tys. EUR 48 32

po przeliczeniu na tys. zł 183 131

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 45 734 42 330

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Kredyt Bank Warszawa 15 000 14 946 WIBOR O/N + marża banku 27.04.2007 Weksel in blanco, hipoteka kaucyjna do kwoty 16.000 tys. zł na nieruchomości położonej w Grodzisku Wlkp. przy ul. Mikołajczyka na KW Nr 33817 i Nr 35011 będących własnością PPWM "Woda Grodziska" Sp. z o.o. Wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia, przelew wierzytelności handlowych o łącznych średnich obrotach netto wynoszących minimum 6 mln zł miesięcznie

Pożyczka Dohler Niemcy 185 48 w tys. EUR 183 48 w tys. EUR EURIBOR + 1% marży 31.12.2009

Razem zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 15 129

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2005 2004

wobec jednostek zależnych 184 372

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 184 372

do 12 miesięcy 184 372

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych 1 709 1 786

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 709 1 786

do 12 miesięcy 1 709 1 786

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 13 9

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 13 9

do 12 miesięcy 13 9

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 124 654 131 946

kredyty i pożyczki, w tym: 42 863 50 686

- długoterminowe w okresie spłaty 65 1 690

- pożyczki faktoringowe 5 452

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 17 057 22 885

z tytułu leasingu 17 057 22 885

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 57 160 51 781

do 12 miesięcy 57 160 51 781

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4 260 3 228

z tytułu wynagrodzeń 1 657 1 616

inne (wg tytułów) 1 657 1 750

- z tytułu zakupu środków trwałych 1 415 1 405

- pozostałe 242 345

fundusze specjalne (wg tytułów) 7 413 7 046

- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 1 907 2 121

- Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 5 506 4 925

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 133 973 141 159

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2005 2004

w walucie polskiej w tys. zł 133 277 137 568

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 696 3 591

b1. w walucie w tys. USD 47 96

po przeliczeniu na tys. zł 154 286

b2. w walucie w tys. EUR 137 806

po przeliczeniu na tys. zł 528 3 289

b3. w walucie w tys. GBP 2 3

po przeliczeniu na tys. zł 14 16

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 133 973 141 159

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Handlowy Warszawa 5 000 65 WIBOR 1 M-C + marża banku 24.01.2006 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, hipoteka na nieruchomości w Bielsku Podlaskim do łącznej wysokości 4 000 tys.zł

Bank Handlowy Warszawa 10 000 9 675 WIBOR T/N + marża banku 30.06.2006 przelew wierzytelności zgodnie z Umową Przelewu Wierzytelności z dnia 28.12.2001, hipoteka kaucyjna na nieruchomości położonej w Bielsku Podlaskim przy ul. Mickiewicza 200 do kwoty 7 000 tys. zł, hipoteka kaucyjna na nieruchomości położonej w Bielsku Podlaskim do kwoty 2 000 tys. zł

Bank Handlowy Warszawa 6 000 6 000 WIBOR 3M + marża banku 25.03.2006 hipoteka kaucyjna do kwoty 6 500 tys. ustanowiona na nieruchomości położonej w Bielsku Podlaskim KW 66900

Raiffeisen Bank Warszawa 10 000 10 000 WIBOR 1M + marża banku 18.09.2006 Pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym, zastaw rejestrowy na zapasach cukru w kwocie 10 000 tys.zł

Raiffeisen Bank Warszawa 6 000 3 662 WIBOR 1 T/N + marża banku 30.11.2006 weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy ustanowiony na zapasach wyrobów gotowych w magazynach o wartości nie niejszej niż 6 500 tys.zł, wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej, przelew wierzytelności ze wszystkich stosunków prawnych

BPH PBK Warszawa 8 000 8 009 WIBOR 1 M - C + marża banku 30.06.2006 zastaw rejestrowy na zapasach towarów na kwotę nie mniejszą niż PLN 10 000 tys. zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, pełnomocnictwo do rachunków bieżących kredytobiorcy otwartych w banku

Zobowiązania krótkoterminowe z tytyłu kredytów 37 411

Zobowiązania factoringowe Handlowy Heller Faktoring 4 742

Zobowiązania factoringowe Polfactor 710

Zobowiązania krótkoterminowe z tytyłu pożyczek 5 452

Zobowiązania krótkoterminowe z tytyłu kredytów i pożyczek 42 863

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2005 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 234 1 447

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 2 234 1 447

- rezerwa na urlopy 1 683 1 235

- rezerwa na badanie bilansu 130 108

- rezerwa na nagrody 200

- koszty roku bieżącego 221 104

rozliczenia międzyokresowe przychodów 9 600 4 561

długoterminowe (wg tytułów) 7 265 4 164

- środki trwałe refundowane 4 900 4 135

- zysk - leasing zwrotny 2 365 29

krótkoterminowe (wg tytułów) 2 335 397

- środki trwałe refundowane 528 264

- zysk - leasing zwrotny 1 807 133

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 11 834 6 008

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2005 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 9 534

na rzecz jednostek zależnych 9 534

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 9 534

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Działalnośc produkcyjna

Przychody netto ze sprzedaży napojów bezalkoholowych 327 570 310 358

w tym: od jednostek powiązanych 16 846 14 296

Przychody netto ze sprzedaży usług 1 912 2 426

w tym: od jednostek powiązanych 11 16

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 329 482 312 784

w tym: od jednostek powiązanych 16 857 14 312

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 324 318 308 936

w tym: od jednostek powiązanych 16 857 14 312

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 5 164 3 848

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 329 482 312 784

w tym: od jednostek powiązanych 16 857 14 312

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2005 2004

Przchody netto ze sprzedaży towarów 8 047 9 153

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży materiałów 2 744 1 955

w tym: od jednostek powiązanych 24 121

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 10 791 11 108

w tym: od jednostek powiązanych 24 121

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2005 2004

kraj 8 615 10 754

w tym: od jednostek powiązanych 24 121

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 2 176 354

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 10 791 11 108

w tym: od jednostek powiązanych 24 121

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2005 2004

amortyzacja 21 117 26 430

zużycie materiałów i energii 193 811 189 890

usługi obce 63 611 73 776

podatki i opłaty 1 706 2 977

wynagrodzenia 31 590 30 159

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 630 5 757

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 332 3 212

- podróży służbowych 1 335 1 493

- ubezpieczeń 1 651 1 139

- reprezentacji i reklamy niepublicznej 241 557

- inne 105 23

Koszty według rodzaju, razem 320 797 332 201

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 1 847 -2 889

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -2 133 -2 247

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -76 328 -83 146

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -20 452 -23 115

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 223 731 220 804

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

- rozwiazaniae rezerwy na prawdopodobne straty

pozostałe, w tym: 5 886 13 171

- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 549 2 759

- rozwiązanie odpisów aktualizujących zapasy 106 1 381

- zwrot VAT przez urząd skarbowy 1 926

- subwencje i refundacje kosztów przez PFRON 4 338 4 518

- rozliczana w czasie wartość refundowanych środków trwałych 325 299

- otrzymane kary i odszkodowania 371 341

zrealizowanie dyskonta przy zakupie wierzytelności 1 799

pozostałe 197 148

Inne przychody operacyjne, razem 5 886 13 171

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2005 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 274

- rezerwa na prawdopodobne straty 274

pozostałe, w tym: 3 310 3 145

- niezawinione niedobory i szkody 49 107

- odpisane należności nieściągalne 129

- przekazane darowizny 237 104

- likwidacja wybrakowanych lub bezużytecznych wyrobów i materiałów 1 979 2 618

- wypłacone odszkodowania i kary 1 98

- koszty szkód komunikacyjnych 714 190

- koszty z tytułu objęcia udziałów w zamian za wierzytelność

- pozostałe 201 28

Inne koszty operacyjne, razem 3 310 3 419

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2005 2004

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

z tytułu udzielonych pożyczek 44

od jednostek powiązanych, w tym: 44

od jednostek zależnych 44

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 510 2 042

od jednostek powiązanych, w tym: 1 050

od jednostek zależnych 1 050

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 510 992

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 554 2 042

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

dodatnie różnice kursowe 1 784 11 722

zrealizowane

niezrealizowane 1 784 11 722

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 1 066

Inne przychody finansowe, razem 2 850 11 722

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2005 2004

od kredytów i pożyczek 3 243 3 406

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 3 243 3 406

pozostałe odsetki 3 555 4 999

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 3 555 4 999

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 798 8 405

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2005 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 369 2 721

zrealizowane 369 2 721

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 218 38

Inne koszty finansowe, razem 587 2 759

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2003 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2003 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) brutto 4 664 -5 621

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -4 664 -13 787

a) przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania - zmniejszające podstawę opodatkowania 13 000 19 463

- zwrócony podatek od towarów i usług/dofinansowanie z PFRON 3 538 1 926

- rozliczana w czasie wartość refundowanych środków trwałych 325 299

- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 549 2 759

- zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy 106 1 381

- rozwiązanie odpisu na majątek trwały 66

- rozliczany w czasie zysk ze sprzedaży środków trwałych do leasingu zwrotnego 1 356 756

- należne dofinansowanie do wynagrodzeń otrzymane w pó¼niejszym okresie 341

- dodatnie różnice kursowe (nie zrealizowane) 5 898 11 722

- dodatnie różnice kursowe dotyczące umów leasingu operacyjnego 369 37

- odwrócenie korekty sprzedaży wynikającej z faktur korygujących wystawionych w następnym roku 632

- naliczone i nie otrzymane odsetki 242

- pozostałe 161

b) pozycje zwiększające przychody podatkowe - zwiększające podstawę opodatkowania 5 367 2 892

- zrealizowany zysk ze sprzedaży środków trwałych do leasingu zwrotnego 5 367

- odwrócenie korekty sprzedaży wynikającej z faktur korygujących wystawionych w następnym roku 875

- objęcie udziałów w zamian za wierzytelność 2 008

- pozostałe 9

c) koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu - zwiększające podstawę opodatkowania 29 470 28 266

- odpisane należności nieściągalne 129

- dofinansowanie z PFRON 4 078

- zapłacone odsetki od zobowiązań budżetowych 5

- amortyzacja środków zakupionych w ramach zorganizowanej części przedsiębiorstwa 369 229

- przekazane darowizny 237 104

- amortyzacja zrefundowanych środków trwałych 74 104

- amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntu 40 48

- amortyzacja samochodów osobowych powyżej 20.000 EURO (10.000 EURO) 577 588

- ubezpieczenie samochodów osobowych powyżej 20.000 EURO (10.000 EURO) 97 92

- odpisy aktualizujący zapasy 916 617

- odpisy aktualizujące należności 4 100 5 326

- odpisy aktualizujące majątek trwały 66

- rezerwy na prawdopodobne straty 274

- ujemne różnice kursowe (nie zrealizowane) 4 115

- odwrócenie korekty kosztów sprzedaży wynikającej z faktur korygujących wystawionych w następnym roku 158

- rezerwy bierne - tworzenie 905 465

- naliczone i nie wypłacone wynagrodzenia 2 748

- naliczone i nie zapłacone odsetki 44

- koszty amortyzacji, odsetek i różnic kursowych dotyczących umów leasingu operacyjnego 10 462 19 980

- pozostałe 416 373

d) pozycje zwiększające koszty podatkowe - zmniejszające podstawę opodatkowania 14 677 25 482

- wykorzystanie rezerw biernych 527

- amortyzacja - weryfikacja stawek amortyzacyjnych 1 213

- wartość netto opłat dotyczących leasingu operacyjnego 13 394 22 711

- objęcie udziałów w zamian za wierzytelność 2 008

- odwrócenie korekty kosztów sprzedaży wynikającej z faktur korygujących wystawionych w następnym roku 205

- pozostałe 70 31

e) strata z lat ubiegłych wykorzystana w bieżącym roku 11 824 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -19 408

Podatek dochodowy według stawki 19%

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

wykazany w rachunku zysków i strat

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2005 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 1 049 1 561

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu -2 247

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -1 198 1 561

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2003 2002

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2003 2002

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2003 2002

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2003 2002

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

SAR 2005 nota do przepływów.pdf noty objaśniające do przepływów pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2005 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

SAR 2005 dodatkowe noty objaśniające.pdf

SA-R 2005dodatkowe noty objaśniające - instrumenty finansowe.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-05-15 Dariusz Wojdyga Prezes Zarządu

2006-05-15 Marek Jutkiewicz Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-05-15 Tomasz Jankowski Dyrektor Finansowy

2006-05-15 Katarzyna Balcerowicz Główny Księgowy