ZŁOMREX - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-07-11

ZŁOMREX SA

(pełna nazwa emitenta)

ZŁOMREX

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

42-360 Poraj

(kod pocztowy) (miejscowość)

Zielona

(ulica) (numer)

034 316 01 10 034 316 01 11

(telefon) (fax)

[email protected] www.zlomrex.pl

(e-mail) (www)

118-12-34-296 012859760

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 414 971 718 603 313 171 161 578

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 115 293 23 682 25 517 5 325

Zysk (strata) brutto 111 118 17 370 24 594 3 906

Zysk (strata) netto 104 456 13 863 23 120 3 117

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 6 878 30 720 1 522 6 908

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 4 538 -25 729 1 004 -5 785

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -7 924 7 558 -1 754 1 699

Przepływy pieniężne netto, razem 3 492 12 549 772 2 822

Aktywa, razem 580 461 222 642 142 305 47 200

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 306 645 160 750 75 177 34 079

Zobowiązania długoterminowe 66 620 15 418 16 332 3 269

Zobowiązania krótkoterminowe 228 320 145 010 55 975 30 742

Kapitał własny 166 348 61 892 40 781 13 122

Kapitał zakładowy 47 691 47 691 11 692 10 111

Liczba akcji (w szt.) 47 691 000 47 691 000 47 691 000 47 691 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,19 0,29 0,48 0,07

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,49 1,30 0,86 0,28

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia biegłego Złomrex konsolidacja 2004.pdf

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport biegłego Złomrex konsolidacja 2004.pdf

PISMO PREZESA ZARZĄDU PISMO PREZESA ZARZĄDU PISMO PREZESA ZARZĄDU PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Plik Plik Plik Opis Opis Opis Opis

List Prezesa Zarządu ZŁOMREX S.A..pdf List Prezesa Zarządu ZŁOMREX S.A..pdf List Prezesa Zarządu ZŁOMREX S.A..pdf List Prezesa Zarządu ZŁOMREX S.A..pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU .pdf

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie.pdf

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 311 124 57 540

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 10 918 10 437

wartość firmy 9 102 10 228

Wartość firmy jednostek podporządkowanych

Rzeczowe aktywa trwałe 269 033 44 160

Należności długoterminowe 1 779 1 774

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 1 779 1 774

Inwestycje długoterminowe 5 314 939

Nieruchomości 604

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 4 710 939

w jednostkach powiązanych, w tym: 938 26

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 938 26

w pozostałych jednostkach 3 772 913

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 24 080 230

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 22 585 230

Inne rozliczenia międzyokresowe 1 495

Aktywa obrotowe 269 337 165 102

Zapasy 114 336 39 612

Należności krótkoterminowe 134 938 94 754

Od jednostek powiązanych 12

Od pozostałych jednostek 134 926 94 754

Inwestycje krótkoterminowe 17 623 30 169

Krótkoterminowe aktywa finansowe 17 623 30 169

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach 1 319 17 357

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 16 304 12 812

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 440 567

A k t y w a r a z e m 580 461 222 642

PASYWA

Kapitał własny 166 348 61 892

Kapitał zakładowy 47 691 47 691

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

Kapitał zapasowy 13 829 338

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

dodatnie różnice kursowe

ujemne różnice kursowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych 372

Zysk (strata) netto 104 456 13 863

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Kapitały mniejszości 13 600

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 93 868

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 306 645 160 750

Rezerwy na zobowiązania 11 205 246

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 133 209

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 118 37

długoterminowa 1 616

krótkoterminowa 502 37

Pozostałe rezerwy 954

długoterminowe

krótkoterminowe 954

Zobowiązania długoterminowe 66 620 15 418

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 66 620 15 418

Zobowiązania krótkoterminowe 228 320 145 010

Wobec jednostek powiązanych 868 618

Wobec pozostałych jednostek 227 290 144 281

Fundusze specjalne 162 111

Rozliczenia międzyokresowe 500 76

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 500 76

długoterminowe 264

krótkoterminowe 236 76

P a s y w a r a z e m 580 461 222 642

Wartość księgowa 166 348 61 892

Liczba akcji (w szt.) 47 691 000 47 691 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,49 1,30

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 136 281 24 588

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 101 201

udzielonego poręczenia Ferrostal Łabędy sp. z o.o. za Złomrex S.A. 79 701

udzielonego poręczenia przez Złomrex S.A. na rzecz Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. (jednostka zależna) 19 000

udzielonych poręczeń wekslowych przez Odlewnię Szopienice Sp. z o.o. na rzecz Złomrex S.A. 2 500

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 35 080 24 588

poręczenia wekslowe jednostki zależnej Ferrostal Łabędy sp. z o.o. za Hutę Łabędy 2 100

umowy zawartej przez jednostkę zależną Ferrostal Łabędy sp. z o.o. z przedsiębiorstwem PRYMKO 940

roszczeń pracowników wobec jednostki zależnej 150

umowa restrukturyzacji zadłużenia z 26-11-2003 r. 31 890

warunkowej umowy zakupu udziałów z 26-11-2003 r. 18 069

umowy przedwstępnej zakupu udziałów z 26-11-2003 r. 1 932

umów przedwstępnych leasingu dwóch sztuk prasonożyc 4 586

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 136 281 24 588

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 414 971 718 603

od jednostek powiązanych 34 1 870

Przychody netto ze sprzedaży produktów 559 137 92 924

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 855 834 625 679

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 1 227 367 650 708

jednostkom powiązanym 1 770

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 469 976 79 584

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 757 391 571 124

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 187 604 67 895

Koszty sprzedaży 39 337 29 383

Koszty ogólnego zarządu 21 000 11 694

Zysk (strata) ze sprzedaży 127 267 26 818

Pozostałe przychody operacyjne 2 309 209

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 116

Dotacje

Inne przychody operacyjne 2 193 209

Pozostałe koszty operacyjne 14 283 3 345

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 156

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 10 717 1 598

Inne koszty operacyjne 3 566 1 591

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 115 293 23 682

Przychody finansowe 8 760 2 721

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 107

od jednostek powiązanych 107

Odsetki, w tym: 3 843 1 856

od jednostek powiązanych

Zysk ze zbycia inwestycji 1 039

Aktualizacja wartości inwestycji 119

Inne 3 759 758

Koszty finansowe 17 392 9 033

Odsetki w tym: 12 713 5 770

dla jednostek powiązanych 36

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 329

Inne 4 350 3 263

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 106 661 17 370

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 463

Zyski nadzwyczajne 463

Straty nadzwyczajne

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 3 994

Zysk (strata) brutto 111 118 17 370

Podatek dochodowy -3 710 -3 507

część bieżąca -18 814 -3 449

część odroczona 15 104 -58

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zyski (straty) mniejszości 2 952

Zysk (strata) netto 104 456 13 863

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 104 456 13 863

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 47 691 000 47 691 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,19 0,29

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 61 520 7 529

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 372

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 61 892 7 529

Kapitał zakładowy na początek okresu 47 691 500

Zmiany kapitału zakładowego 47 191

zwiększenia (z tytułu) 47 191

emisji akcji (wydania udziałów) 47 191

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 47 691 47 691

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu

Kapitał zapasowy na początek okresu 338 229

Zmiany kapitału zapasowego 13 491 109

zwiększenia (z tytułu) 13 491 109

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 13 491 109

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 13 829 338

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6 691

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -6 691

zwiększenia (z tytułu) 40 500

aport zorg. części przedsiębiorstwa 40 500

zmniejszenia (z tytułu) 47 191

rejestracja podwyższenia kapitału 47 191

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 13 491 6

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 491 6

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 372

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 13 863 6

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 13 491 6

podział zysku z lat ubiegłych 13 491 6

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 372

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 372

Wynik netto 104 456 13 863

zysk netto 104 456 13 491

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 372

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 166 348 61 892

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 166 348 61 892

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 104 456 13 863

Korekty razem -97 578 16 857

Zyski (straty) mniejszości 2 952

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym: 16 665 7 597

w tym amortyzacja ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych -3 994

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -3 624 1 316

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 10 239 4 783

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -174 162

Zmiana stanu rezerw -3 336 225

Zmiana stanu zapasów -51 939 -12 969

Zmiana stanu należności -12 679 -63

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -40 505 15 926

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -13 880 -219

Inne korekty -1 297 99

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 6 878 30 720

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 21 126 2 292

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 282 329

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 4 078 1 963

w jednostkach powiązanych 819 190

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 107

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 819 83

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 3 259 1 773

zbycie aktywów finansowych 1 039

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 2 220 1 773

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne 16 766

Wydatki 16 588 28 021

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 549 10 496

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 6 039 168

w jednostkach powiązanych 1 753 25

nabycie aktywów finansowych 1 753 25

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 4 286 143

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 4 286 143

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości

Inne wydatki inwestycyjne 17 357

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 4 538 -25 729

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 74 860 37 834

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 8 646

Kredyty i pożyczki 74 860

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe 29 188

Wydatki 82 784 30 276

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 19 203

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 7 942 4 327

Odsetki 11 604 6 746

Inne wydatki finansowe 63 238

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -7 924 7 558

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 3 492 12 549

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 3 492 12 549

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 8

Środki pieniężne na początek okresu 12 812 263

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 16 304 12 812

o ograniczonej możliwości dysponowania 61 543

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych 1 565

wartość firmy 9 102 10 228

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 251 209

oprogramowanie komputerowe 251 209

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 918 10 437

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 11 260 277 277 11 537

zwiększenia (z tytułu) 2 071 229 229 2 300

w związku z przejęciem kontroli nad Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 2 071 162 162 2 233

nabycia oprogramowania 67 67 67

zmniejszenia (z tytułu)

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 2 071 11 260 506 506 13 837

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -1 032 -69 -69 -1 101

amortyzacja za okres (z tytułu) -506 -1 126 -186 -186 -1 818

planowe umorzenie wg tabeli amortyzacyjnej -506 -1 126 -186 -186 -1 818

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -506 -2 158 -255 -255 -2 919

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 565 9 102 251 251 10 918

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 10 918 10 437

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 10 918 10 437

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 267 917 44 160

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 11 079 6 636

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 65 975 7 316

urządzenia techniczne i maszyny 173 772 20 222

środki transportu 14 642 9 665

inne środki trwałe 2 449 321

środki trwałe w budowie 634

zaliczki na środki trwałe w budowie 482

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 269 033 44 160

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 6 753 7 889 23 712 11 885 433 50 672

zwiększenia (z tytułu) 4 637 61 148 165 618 8 821 2 642 242 866

nabycia środków trwałych 351 3 795 14 298 8 698 1 377 28 519

w związku z przejęciem kontroli nad Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 4 286 57 353 151 274 79 1 263 214 255

w związku z przejęciem kontroli nad OMSz sp. z o.o. 46 44 2 92

zmniejszenia (z tytułu) -180 -229 -670 -1 079

sprzedaży i likwidacji środków trwałych -180 -229 -670 -1 079

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 11 390 69 037 189 150 20 477 2 405 292 459

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu -116 -574 -3 490 -2 220 -112 -6 512

amortyzacja za okres (z tytułu) -195 -2 488 -11 995 -3 651 -514 -18 843

planowe umorzenie wg tabeli amortyzacyjnej -195 -2 488 -11 995 -3 651 -514 -18 843

g) zmniejszenie (z tytułu) 108 37 670 815

sprzedaży lub likwidacji 108 37 670 815

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu -311 -3 062 -15 377 -5 834 44 -24 540

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 11 079 65 975 173 773 14 643 2 449 267 919

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 237 032 24 757

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 30 885 19 403

na podstawie umów leasingu 30 885 19 403

Środki trwałe bilansowe, razem 267 917 44 160

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 779 1 774

kaucje do umów leasingowych 1 668 1 668

pozostałe kaucje umowne 111 106

Należności długoterminowe netto 1 779 1 774

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 1 779 1 774

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 1 774 10

kaucje do umów leasingowych 1 668

pozostałe kaucje umowne 106 10

zwiększenia (z tytułu) 5 1 764

kaucje do umów leasingowych 1 668

pozostałe kaucje umowne 5 96

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 1 779 1 774

kaucje od umów leasingowych 1 668 1 668

pozostałe kaucje umowne 110 106

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 34

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 34

zbycie należności objętej postępowaniem układowym 34

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 1 779 1 774

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 1 779 1 774

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 938 26

udziały lub akcje 938 26

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 3 772 913

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 3 772 913

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 710 939

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 939 771

wartość pożyczek udzielonych spółce Armaton Sp. z o.o. 913 770

wartość udziałów w spółce zależnej Złomrex-Finans Sp. z o.o. 26 1

zwiększenia (z tytułu) 4 099 168

nabycie udziałów (akcji) w spółkach zależnych 911

udzielenie pożyczki Przedsiębiorstwu "Wiedza i Praca", w części płatnej powyżej roku 3 100

udzielenie pożyczek długoterminowych spółce "Armaton" Sp. z o.o. 60

zwiększenie wartości pożyczek o naliczone odsetki umowne 88 83

nabycie udziałów w spółce współzależnej Złomrex-Finans Sp. z o.o. 25

zwiększenie wartości udziałów o koszty związane z ich nabyciem

zmniejszenia (z tytułu) 329

odpis aktualizujący wartość pożyczek długoterminowych spółce "Armaton" Sp. z o.o. 329

stan na koniec okresu 4 710 939

wartość udziałów w spółce zależnej Ferrostal-Łabędy sp. z .o.o.

wartość udziałów w spółce zależnej OM Szopienice sp. z o.o.

wartość akcji w spółce zależnej Nowa Jakość S.A. 911

wartość udziałów w spółce zależnej Złomrex-Finans Sp. z o.o. 26 26

wartość pożyczki udzielonej Przedsiębiorstwu "Wiedza i Praca" 3 100

wartość pożyczek udzielonych spółce Armaton Sp. z o.o. 673 913

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

"FERROSTAL-ŁABĘDY" Sp. z o.o. Gliwice ul. Zawadzkiego 26 produkcja półwyrobów i wyrobów stalowych jednostka zależna w sposób bezpośredni metoda pełna 19-02-2004 r. 20 810 20 810 91,40 91,40 wspólna osoba w zarządach spółek

"ODLEWNIA METALI SZOPIENICE" Sp. z o.o. Katowice ul.Lwowska 23 produkcja półwyrobów miedzianych jednostka zależna w sposób bezpośredni metoda pełna 31-07-2004 r. 444 444 100,00 100,00 brak

"Nowa Jakość – Organizacja odzysku" S.A. Poraj ul. Zielona 26 recycling odpadów jednostka zależna w sposób bezpośredni nie podlega konsolidacji 15-06-2004 r. 911 911 90,00 90,00 brak

"ZŁOMREX-FINANS" Sp. z o.o. Poraj ul. Zielona 26 usługi finansowe jednostka zależna w sposób bezpośredni nie podlega konsolidacji 16-09-2003 r. 26 26 5,20 5,20 zależność poprzez wspólny skład zarządów

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

"FERROSTAL-ŁABĘDY" Sp. z o.o. 122 284 177 297 17 138 -72 151 -115 486 43 333 144 502 52 339 79 293 37 600 37 600 266 786 446 345

"ODLEWNIA METALI SZOPIENICE" Sp. z o.o. 1 738 50 511 1 177 890 287 5 649 5 444 2 211 2 211 7 387 14 226

"Nowa Jakość – Organizacja odzysku" S.A. 875 1 000 -125 -125 98 94 74 74 973 44

"ZŁOMREX-FINANS" Sp. z o.o. 166 500 -334 -721 853 842 111 111 455

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 938 26

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 938 26

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 938 26

udziały i akcje (wartość bilansowa): 938 26

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 26 1

wartość według cen nabycia 911 25

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 911 25

Wartość na początek okresu, razem 26 1

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 938 26

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 3 772 913

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł 3 772 913

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2003 2002

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 231 99

odniesionych na wynik finansowy 231 99

Odpisy dotyczące wątpliwych należności - różnica przejściowa 55

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 58

Naliczone niezapłacone odsetki od zobowiązań 65

Niezrealizowane ujemne różnice kursowe - różnica przejściowa 8 4

Straty podatkowe z lat ubiegłych 23 95

Pozostałe (w tym koszty okresu fakturowane po dniu bilansowym) - różnica przejściowa 22

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 28 498 208

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4 340 208

Odpisy dotyczące wątpliwych należności i inwestycji długoterminowych - różnica przejściowa 152 55

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 58

Naliczone niezapłacone odsetki od zobowiązań 558 65

Niezrealizowane ujemne różnice kursowe - różnica przejściowa 57 8

Odpisy aktualizujące wartość zapasów wg cen sprzedaży netto, wyłączona niezrealizowana marża na zapasach 2 023

Pozostałe (w tym koszty okresu fakturowane po dniu bilansowym) - różnica przejściowa 1 550 22

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 24 158

Straty podatkowe z lat ubiegłych 24 158

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 6 144 77

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 711 5

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 58

Naliczone niezapłacone odsetki od zobowiązań 144

Niezrealizowane ujemne różnice kursowe - różnica przejściowa 8 5

Pozostałe (w tym koszty okresu fakturowane po dniu bilansowym) - różnica przejściowa 501

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 5 433 72

Wykorzystane straty podatkowe 5 433 72

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 22 585 230

odniesionych na wynik finansowy 22 585 230

Odpisy dotyczące wątpliwych należności i inwestycji długoterminowych 207 55

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 58

Zarachowane odsetki od zobowiązań 479 65

Niezrealizowane ujemne różnice kursowe 57 7

Straty podatkowe z lat ubiegłych 18 748 23

Odpisy aktualizujące wartość zapasów wg cen sprzedaży netto, wyłączona niezrealizowana marża na zapasach 2 023

Pozostałe (w tym koszty okresu fakturowane po dniu bilansowym) - różnica przejściowa 1 071 22

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 29 216 1 355

półprodukty i produkty w toku 343

produkty gotowe 15 909

towary 67 324 31 037

zaliczki na dostawy 1 544 7 219

Zapasy, razem 114 336 39 612

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 12

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 12

do 12 miesięcy 12

powyżej 12 miesięcy

inne

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 134 926 94 754

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 113 969 89 753

do 12 miesięcy 113 721 89 258

powyżej 12 miesięcy 248 495

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 17 169 1 699

inne 3 788 3 302

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 134 938 94 754

odpisy aktualizujące wartość należności 9 870 1 613

Należności krótkoterminowe brutto, razem 144 808 96 367

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 12

od jednostek zależnych 12

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 12

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 12

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 1 613 37

zwiększenia (z tytułu) 14 717 1 973

w związku z przejęciem kontroli nad spółkami zależnymi 12 246

utworzenia odpisów aktualizacyjnych 2 471 1 973

zmniejszenia (z tytułu) 6 460 397

rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych 6 460 397

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 9 870 1 613

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 131 778 89 232

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 13 030 7 135

b1. w walucie

b1. jednostka/waluta 4,0790 (EUR 31-12-04); 4,7170 (EUR 31-12-03) w tys. EUR 3 194 1 513

po przeliczeniu na tys. zł 13 030 7 135

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 144 808 96 367

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 64 565 50 861

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 27 431 15 595

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 62

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 62

powyżej 1 roku 248 496

należności przeterminowane 28 951 24 290

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 121 195 91 366

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -7 214 -1 613

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 113 981 89 753

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 19 915 18 059

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 019 3 587

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 34 1 145

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 172 1 201

powyżej 1 roku 6 811 299

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 28 951 24 290

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -7 214 -1 613

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 21 737 22 678

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 319 17 357

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 200 17 357

transakcje terminowe 119

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 16 304 12 812

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 3 507 2 292

inne środki pieniężne 10 867 7 360

inne aktywa pieniężne 1 930 3 160

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 17 623 30 169

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 1 200 17 357

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 1 200 17 357

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 16 178 12 572

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 126 240

b1. w walucie

b1. jednostka/waluta 4,0790 [31-12-04]; 4,7170 [31-12-03] - EUR w tys. EUR 30 50

po przeliczeniu na tys. zł 120 235

-b2. jednostka/waluta 2,9904 [31-12-04]; 3,7405 [31-12-03] - USD w tys. USD 2 1

tys. zł w tys. zł 6 5

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 16 304 12 812

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2003 2002

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2003 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 440 567

Koszty prac rozwojowych 1 356

koszty certyfikatów i badań 151

Koszty remontów

Koszty operacyjne - inne 544 260

Koszty finansowe 389 307

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 440 567

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

ODPISY AKTUALIZUJĄCE.pdf

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

umowa spółki zwykłe - - 80 8 aport przedsiębiorstwa 1997-10-11 1997-10-11

uchwała o podwyższeniu kapitału zwykłe - - 920 92 środki pieniężne 1998-06-26 1998-06-26

uchwała o podwyższeniu kapitału zwykłe - - 2 000 200 środki pieniężne 1998-09-10 1998-09-10

uchwała o podwyższeniu kapitału zwykłe - - 2 000 200 środki pieniężne 1998-09-10 1998-09-10

przeszacowanie wartości dotych. udziałów - - 4 500 2002-05-23 2002-05-23

ilość i wartość po przeszcowaniu zwykłe - - 500 500 2002-05-23 2002-05-23

uchwała o podwyższeniu kapitału zwykłe - - 6 691 6 691 aport przedsiębiorstwa 2003-04-30 2003-04-30

uchwała o podwyższeniu kapitału zwykłe - - 40 500 40 500 aport przedsiębiorstwa 2003-09-10 2003-09-10

przeszacowanie wartości dotych. udziałów - - 47 643 809 2004-06-29 2004-06-29

przekształcenie spółki w spółkę akcyjną imienne uprzywilejo-wane na każdą akcję przypadają dwa głosy - 47 690 000 47 690 000 przekształcenie 2004-06-29 2004-06-29

przekształcenie spółki w spółkę akcyjną imienne zwykłe - - 1 000 1 000 przekształcenie 2004-06-29 2004-06-29

Liczba akcji, razem 47 691 000

Kapitał zakładowy, razem 47 691

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

"Złomrex-Finans" Sp. z o.o., 42-360 Poraj ul. Zielona 26 1 000 1 1

Łącznie 1 000 1 1

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

utworzony ustawowo

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 13 829 338

utworzony z podziału zysku z lat ubiegłych na podstawie uchwały udziałowców 13 829 338

Kapitał zapasowy, razem 13 829 338

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 25 277

zwiększenie na dzień objęcia kontroli nad Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 22 325

zwiększenie z tytułu zysku wypracowanego przez Ferrostal Łabędy sp. z o.o. do dnia bilansowego 2 917

zwiększenie o niezrezlizowaną marże na sprzedaży wewnątrz grupy kapitałowej 35

zmiejszenia z tytułu 11 677

zmniejszenie z tytułu powiększenia udziału w kapitale Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 11 677

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 13 600

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 93 868

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 93 868

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 97 863

objęcia kontroli nad Ferrostal Łabędy 87 131

objęcia kontroli nad Odlewnią Metali Szopienice 1 007

zakupu dalszych udziałów w Ferrostal Łabędy 9 725

zmniejszenia (z tytułu) 3 995

amortyzacja ujemnej wartości firmy Ferrostal Łabędy 3 077

amortyzacja ujemnej wartości firmy Odlewnii Metali Szopienice 918

Stan na koniec okresu 93 868

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 209 21

odniesionej na wynik finansowy 209 21

Naliczone, nieotrzymane odsetki od należności 177 21

Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe (w tym korekta wyceny wg NBP) 32

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 9 685 199

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 2 336 199

Naliczone, nieotrzymane odsetki od należności 187 167

Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe 66 32

Dodatnia wycena na dzień bilansowy transakcji IRS 23

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 848

Korekta konsolidacyjna - różnica w kosztach amortyzacji dla celów podatkowych a księgowych 1 212

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 7 349

Umorzenie zobowiązań na dzień przejęcia kontroli nad jednostką zależną 1 570

Różnica pomiędzy wartością godziwą a księgową środków trwałych spółki zależnej na dzień objęcia kontroli 5 779

Zmniejszenia 1 761 11

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 191 11

Otrzymane lub umorzone odsetki od należności zarachowane w ubiegłych okresach 160 11

Naliczone w poprzednich okresach i zrealizowane dodatnie różnice kursowe 31

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 570

Umorzenie zobowiązań jednostki zależnej 1 570

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 8 133 209

odniesionej na wynik finansowy 2 354 209

Naliczone, a nie otrzymane odsetki od należności 204 177

Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe 67 32

Dodatnia wycena na dzień bilansowy transakcji IRS PEKAO 23

Odmienna kwalifikacja leasingu dla celów bilansowych i podatkowych 848

Korekty konsolidacyjne - różnica w kosztach amortyzacji dla celów podatkowych a księgowych oraz niezrealizowana marża 1 212

Korekta wyceny wg kursów średnich NBP na 31-12-2003 r.

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 5 779

Różnica pomiędzy wartością godziwą a księgową środków trwałych spółki zależnej na dzień objęcia kontroli 5 779

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 37

zwiększenia (z tytułu) 2 810 37

rezerwa na świadczenie emerytalne i nagrody jubileuszowe w związku z przejęciem kontroli nad nad spółkami zależnymi 2 230

rezerwa na niewykorzystane urlopy w związku z przejęciem kontroli nad spółkami zależnymi 267

rezerwa na niewykorzystane urlopy 114 37

rezerwa na świadczenie emerytalne i nagrody jubileuszowe 199

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 729

rozwiązanie rezerwy niewykorzystane urlopy 304

wykorzystanie rezerwy 145

rozwiązanie rezerwy na odprawy i nagrody w związku ze zmianą układu zbiorowego 280

stan na koniec okresu 2 118 37

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu) 2 596

rezerwa na gwarancje w związku z przejęciem kontroli nad spółką Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 485

rezerwa na odsetki w związku z przejęciem kontroli nad spółką Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 401

rezerwa na koszty bieżące w związku z przejęciem kontroli nad spółką Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 1 395

rezerwa pozostałe w związku z przejęciem kontroli nad spółką Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 311

rezerwa na koszty bieżące 4

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 1 642

rezerwy w związku z przejęciem kontroli nad spółką Ferrostal Łabędy sp. z o.o. 1 642

stan na koniec okresu 954

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 66 620 15 418

kredyty i pożyczki 44 188 722

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 22 418 14 696

z tytułu umów leasingu operacyjnego kwalifikowane zgodnie z ustawą o rachunkowości jako leasing finansowy 19 773 14 670

pozostałe zobowiązania finansowe 2 645 26

inne zobowiązania długoterminowe 14

inne 14

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 66 620 15 418

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 39 194 9 813

powyżej 3 do 5 lat 21 593 5 605

powyżej 5 lat 5 833

Zobowiązania długoterminowe, razem 66 620 15 418

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 46 678 369

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 19 942 15 049

b1. w walucie

b1. jednostka/waluta 4,0790 (EUR 31-12-04); 4,7170 (EUR 31-12-03) - kredyt ING w tys. EUR 6 24

po przeliczeniu na tys. zł 23 112

b2. jednostka/waluta 4,0790 (EUR 31-12-04); 4,7170 (EUR 31-12-03) - zobowiązania leasingowe w tys. EUR 114

- tys. zł w tys. zł 465

b3. jednostka/waluta 2,6421 (CHF 31-12-04); 3,0281 (CHF 31-12-03) - zobowiązania leasingowe w tys. CHF 7 295 4 923

tys. zł w tys. zł 19 275 14 907

b4. jednostka/waluta 2,6421 (CHF 31-12-04); 3,0281 (CHF 31-12-03 - kredyt ING w tys. CHF 68

tys. zł w tys. zł 179

b5. jednostka/waluta 0,02917 (JPY 31-12-04); 0,03498 (JPY 31-12-03) - zobowiązania leasingowe w tys. JPY 866

tys. zł w tys. zł 30

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 66 620 15 418

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Narodowy Fundusz Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa 26 873 23 986 0,5 stopy redyskonta weksli W ratach kwartalnych po 1.458.333,00 PLN każda od 30.06.2006 r. do 30.12.2010 r. Rata I w kwocie 199.485,34 PLN płatna 31.03.2006 r. -Zastaw rejestrowy na nie mniej niż 15.000 udziałach w Ferrostal Łabędy sp. z o.o. posiadanych przez Hutę Łabędy S.A. o wartości nie mniejszej niż 15,0 mln. PLN -weksel własny in blanco z wystawienia Ferrostal-Łabędy sp. z o.o. - pełnomocnictwo do dysponowania rachuneim bankowym Ferrostal Łabędy sp. z o.o .

Bank BPH Kraków 20 000 20 000 WIBOR 1M + marża 30.06.2006 - przewłaszczenie na zabezpieczenie rzeczy ruchomych ozn. co do gatunku w wysokości 20 000 000,00 zł wraz z cesją praw z polisy, - przewłaszczenie na zabezpieczenie rzeczy ruchomej ozn. co do tożsamości o ogólnej wartości 27 397 687,34 zł stanowiącej własność "Ferrostal Łabędy" Sp. zo.o. wraz z cesją praw z polisy - pełnomocnictow do rachunku bieżącego należącego do Kredytobiorcy, - weksel własny in blanco

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 370 140 w tys. CHF 121 46 w tys. CHF LIBOR 3M CHF + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 7.849,41 CHF każda, rata ostatnia w kwocie 14.532,88 CHF -weksel własny in blanco wystawiony przez Lebar Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie poręczony przez Ewę i Andrzeja Lewandowskich i Hannę i Andrzeja Baracz zaopatrzony w deklaracje wekslowe spółki, - zastaw rejestrowy na pojazdach mechanicznych o łącznej wartości 174.900,00 PLN wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych; - przewłaszczenie składników majątku trwałego o łącznej wartości 1.118.682,11 PLN wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych; -hipoteka kaucyjna na nieruchomości położonej w Szczecinie wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych (KW 82344) do kwoty 961.885,00 PLN; - pełnomocnictwa do rachunku bieżącego Lebar Sp. z o.o. w ING Bank Śląski S.A. oraz PBK S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 196 74 w tys. CHF 58 22 w tys. CHF LIBOR 3M CHF + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 4.353,08 CHF każda, rata ostatnia w kwocie 4.353,26 CHF -weksle własne in blanco Lebar Sp. z o.o. złożone wraz z deklaracją wekslową z poręczeniem Ewy i Andrzeja Lewandowskich oraz Hannę i Andrzeja Baracz; -zastaw rejestrowy na pojazdach mechanicznych o wartości ogółem 174.900,00 PLN wraz z cesją polis ubezpieczeniowych, - przewłaszczenie składników majątku trwałego o wartości 1.118.682,11 PLN wraz z cesją z polis ubezpieczeniowych, -hipoteka zwykła w kwocie kredytu na nieruchomości znajdującej się w Świdwinie (KW 17939) wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej o wartości 560.000,00 zł., - pełnomocnictwo dla banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Lebar sp. z o.o. prowadzonym przez ING Bank Śląski S.A. oraz PBK S.A., -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 77 19 w tys. EUR 23 6 w tys. EUR EURIBOR 3M + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 1.109,57 EUR każda -weksle własne in blanco Lebar Sp. z o.o. złożone wraz z deklaracją wekslową z poręczeniem Ewy i Andrzeja Lewandowskich oraz Hannę i Andrzeja Baracz; - przewłaszczenie składników majątku ruchomego o wartości 250.268,37 PLN wraz z cesją z polis ubezpieczeniowych, -hipoteka zwykłą w kwocie kredytu na nieruchomości znajdującej się w Świdwinie (KW 17939) o wartości 199.622,00 zł. wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej, - pełnomocnictwa dla banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Lebar Sp. z o.o. prowadzonym przez ING Bank Śląski S.A., PBK S.A., oraz Pekao S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 868 618

kredyty i pożyczki, w tym: 868

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 618

do 12 miesięcy 618

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 227 290 144 281

kredyty i pożyczki, w tym: 100 965 41 996

długoterminowe w okresie spłaty 441

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 26 121 34 960

z tytułu faktoringu 18 783 29 921

z tytułu umowy restrukturyzacji zadłużenia z dnia 26.11.2004

z tytułu umów leasingu operacyjnego kwalifikowane zgodnie z ustawą o rachunkowości jako leasing finansowy w części do spłaty w ciągu 1 roku 6 619 5 039

inne 719

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 67 388 54 089

do 12 miesięcy 67 388 54 089

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 19 8

zobowiązania wekslowe 3 750 12 236

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 6 333 545

z tytułu wynagrodzeń 1 381 312

inne (wg rodzaju) 21 333 135

z tytułu zakupu udziałów w spółce Ferrostal-Łabędy 20 752

z tytułu objęcia akcji w spółce Nowa Jakość

otrzymane zaliczki na dostawy

pozostałe 581 135

inne (wg tytułów)

fundusze specjalne (wg tytułów) 162 111

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 162 111

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 228 320 145 010

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 217 641 136 578

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 679 8 432

b1. w walucie

b1. jednostka/waluta 4,0790 (EUR 31-12-04); 4,7170 (EUR 31-12-03) w tys. EUR 752 335

tys. zł w tys. zł 3 066 1 578

b2. jednostka/waluta 2,9904 (USD 31-12-04); 3,7405 (USD 31-12-03) w tys. USD 1

tys. zł w tys. zł 2

b3. jednostka/waluta 2,6421 (CHF 31-12-04); 3,0281 (CHF 31-12-03)– w tys. CHF 2 872 2 249

tys. zł w tys. zł 7 588 6 810

b4. jednostka/waluta 0,02917 (JPY 31-12-04); 0,03498 (JPY 31-12-03) w tys. JPY 866 1 200

tys. zł w tys. zł 25 42

b5. jednostka/waluta 0,1341 (CZK 31-12-04) w tys. CZK 3

tys. zł

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 228 320 145 010

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa 26 873 2 887 0,5 stopy redyskonta weksli W ratach kwartalnych po 1.458.333,00 PLN każda w okresie od 30.06.2006 r. do 30.12.2010 r. Rata pierwsza w kwocie 199.485,34 PLN płatna w dniu 31.03.2006 r. -Zastaw rejestrowy na nie mniej niż 15.000 udziałach w Ferrostal Łabędy sp. z o.o. posiadanych przez Hutę Łabędy S.A. o wartości nie mniejszej niż 15,0 mln. PLN -weksel własny in blanco z wystawienia Ferrostal-Łabędy sp. z o.o. - pełnomocnictwo do dysponowania rachuneim bankowym Ferrostal Łabędy sp. z o.o

Bank BPH Spółka akcyjna Kraków 9 000 8 736 WIBOR 1M +marża 30.06.2005 - poreczenie udzielone przez Złomrex S.A. Z siedziba w Poraju -pełnomocnictwo do rachunku bankowego nr.72 1060 0076 0000 3200 0028 4298 - przewłaszczenie na zabezpieczenie rzeczy ruchomych oznaczonych co do tożsamości o ogólnej wartości, wg wyceny z dnia 10 sierpnia 2004, na kwotę 41 057 014,29 na podstawie umowy przewłaszczenia nr.7/2004 z dn.26.11.2004 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Kredyt Bank S.A. Częstochowa 20 000 WIBOR 1M + marża 31.12.2004 r. z zastrzeżeniem, że nowe faktury mogą być przyjmowane do dyskonta do dnia 31.10.2004 r. -cesja należności wynikających z dyskontowanych faktur: do 40.000.000,00 zł; -zastaw rejestrowy na zapasach złomu i wyrobów hutniczych: do 4.000.000,00 zł. wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia; -zastaw rejestrowy na 500 udziałach w spółce "Złomrex-Finans" sp. z o.o. w Poraju: w kwocie 500.000,00 zł; -blokada i pełnomocnictwo do pobierania środków z rachunku lokaty ZŁOMREX S.A. prowadzonej w KB S.A. w kwocie 1.600.000,00 zł; - pełnomocnictwo do ustanowienia zastawu rejestrowego na 47.690.000 akcjach ZŁOMREX S.A. stanowiących własności Przemysława Sztuczkowskiego - pełnomocnictwo do pobierania środków pieniężnych z rachunków ZŁOMREX S.A. w KB S.A.; -weksel własny in blanco z poręczeniem p. Przemysława i Anity małż. Sztuczkowskich. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

Kredyt Bank S.A. Częstochowa 15 000 14 925 WIBOR 1M + marża 31.10.2005 -zastaw rejestrowy na rzeczach oznaczonych co do tożsamości o łącznej wartości 20 038 680,47 zł stanowiących własność "Ferrostal Łabędy" Sp. z o.o.wraz z cesją praw z polisy

Bank Zachodni WBK S.A.\ Częstochowa 3 000 2 992 WIBOR 1M + marża 20.05.2005 jednorazowo -wpływy na rachunek bieżący Spółki w BZ WBK; - przewłaszczenie kontenerów do przewozu złomu o łącznej wartości 706.172,27; -warunkowy przelew wierzytelności na zabezpieczenie w wys. 2.400.000,00 zł.; -zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów hutniczych: do 3.000.000,00 zł. wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia; - weksel własny in blanco z poręczeniem p. Przemysława i Anity małż. Sztuczkowskich; - pełnomocnictwo do rachunku w BZ WBK S.A. i w KB S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.;

BPS S.A. Częstochowa 3 000 2 997 WIBOR 3M + marża 03.09.2005 jednorazowo - przewłaszczenie kontenerów samochodowych o łącznej wartości 350.364,25 złotych (wg wartości księgowej netto na 31-03-2004r.): wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia; - przewłaszczenie kontenerów samochodowych o łącznej wartości 755.233,99 złotych (wg wartości księgowej netto na 31-03-2004r.): wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia; - przewłaszczenie środków trwałych o wartości: 131.733,80 złotych (wg wartości księgowej netto na 31-03-2004 r.) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia, -hipoteka kaucyjna do wysokości 500,0 tys. zł. na nieruchomości p. Przemysława Grzesiaka KW 49822 wraz z cesją praw z polisy; -zastaw rejestrowy na zapasie surowców, materiałów i wyrobów gotowych, stanowiących własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach do kwoty 3.000.000,00 zł.; wraz z cesją polisy ubezpieczenia; - weksel własny in blanco z poręczeniem p. Przemysława i Anity małż. Sztuczkowskich oraz Przemysława i Barbary małż. Grzesiaków; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego ZŁOMREX S.A. w BPS S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych;

BPS S.A. Częstochowa 4 000 3 454 WIBOR 3M + marża zgodnie z terminami płatności wierzytelności wekslowych nie pó¼niej niż do 17.11.2005 - przewłaszczenie środków trwałych o wartości: 579.950,66 złotych (wg wartości księgowej netto na 31-03-2004 r.) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia, - Przewłaszczenie prasy Cosmo 900T o wartości 434.570,00 zł netto (wartość ustalona wg wyceny Zespołu Rzeczoznawców "KOS" s.c. z pa¼dziernika 2001), wraz z cesją z umowy ubezpieczenia - Blokada, pełnomocnictwo i zastaw na prawach do praw z lokaty terminowej osoby trzeciej w kwocie 500.000,00 zł w BPS S.A. Blokada nie obejmuje kwoty odsetek od lokaty, -zastaw rejestrowy na zapasie surowców, materiałów i wyrobów gotowych, stanowiących własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach do kwoty 4.000.000,00 zł.; wraz z cesją polisy ubezpieczenia; -weksel własny in blanco z poręczeniem p. Przemysława i Anity małż. Sztuczkowskich oraz Przemysława i Barbary małż. Grzesiaków; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego na rzecz Przedsiebiorstwa "Wiedza i Praca" w BPS S.A.; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego ZŁOMREX S.A. w BPS S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych;

BPS S.A. Częstochowa 8 300 8 300 WIBOR 3M + marża 27.06.2005 jednorazowo -zastaw rejestrowy na zapasie surowców, materiałów i wyrobów gotowych, stanowiących własność Odlewni Maetali Szopienice sp. z o.o. w Katowicach do kwoty 2.500.000,00 zł.; wraz z cesją polisy ubezpieczenia; -zastaw rejestrowy na zapasie surowców i materiałów, stanowiących własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach do kwoty 13.600.000,00 zł.; wraz z cesją polisy ubezpieczenia; - Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową poręczony przez: Przemysława i Anitę Sztuczkowskich, Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. w Gliwicach oraz Odlewnię Metali Szopienice Sp. z o.o. w Katowicach -cesja generalna do kwoty 10 000 000,00 zł - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w BPS S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych;

Orzesko-Knurowski Bank Spółdzielczy Toszek 2 700 2 700 WIBOR 3M + marża 27.06.2005 jednorazowo -hipoteka kaucyjna do kwoty 1.000.000,00 zł na nieruchomości należącej do Złomrex S.A. położonej w Katowicach wraz z cesją z polisy ubezpieczenia; -zastaw rejestrowy na zapasie półwyrobów i wyrobów gotowych, stanowiących własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach do kwoty 4.400.000,00 zł.; wraz z cesją polisy ubezpieczenia; -Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową poręczony przez: Przemysława i Anitę Sztuczkowskich, Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. w Gliwicach oraz Odlewnię Metali Szopienice Sp. z o.o. w Katowicach - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w BPS S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych;

Bank Spółdzielczy w Katowicach Katowice 7 000 7 000 WIBOR 3M + marża 27.06.2005 jednorazowo -przewłąsczenie i zastaw rejestrowy na linii technologicznej, piecu pokrocznym, urządzeniu do kontorlowanego chłodzenia prętów o wartości 6 519 000,00 zł należących do Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. wraz z cesją praw z polisy -hipoteka kaucyjna do kwoty 2.000.000,00 zł na nieruchomości należącej do Złomrex S.A. położonej w Katowicach wraz z cesją z polisy ubezpieczenia; - przewłaszczenie i zastaw rejestrowy maszyn i urządzeń o wartości 2 500 000,00 zł wraz z cesją praw z polisy -Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową poręczony przez: Przemysława i Anitę Sztuczkowskich, Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. w Gliwicach oraz Odlewnię Metali Szopienice Sp. z o.o. w Katowicach - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w BPS S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.; -oświadczenie o poddaniu się egzekucji poręczycieli wekslowych;

Bank Handlowy S.A. Częstochowa 4 600 2 257 WIBOR 1M + marża 30.12.2005 jednorazowo - wpłata środków pieniężnych na rachunek Banku w kwocie 1.500.000,00 zł.; -hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Łodzi KW 107840 do kwoty 860.000,00 zł. wraz z cesja praw z polisy ubezpieczenia; - przewłaszczenie wyrobów hutniczych i złomu o wartości 4.500.000,00 zł. - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

PeKaO S.A. Częstochowa 5 000 3 456 WIBOR 1M + marża 06.08.2005 -hipoteka kaucyjna łączna do wysokości 20.000.000,00 zł. na nieruchomościach Spółki w: a) Poraj, ul. Zielona 26 (KW 51050) o wartości 2.421.000,00 zł.; b)Sosnowiec, ul. Piotrkowska 23 (KW 30874 i KW 32262) o wartości 1.342.000,00 zł.; c)Opole, ul. Magazynowa 2 (KW 34963) o wartości 462.000,00 zł.; d) Zdzieszowice, ul. Filarskiego 37 (KW34376) o wartości 405.000,00 zł.; e)Pruszków, ul. Błońska 8 (KW32833) o wartości 4.245.600,00 zł.; f)Zawiercie, ul. Okólna 10 (KW 33483) o wartości 3.950.000,00 zł.; -hipoteka kaucyjna łączna do wysokości 20.000.000,00 zł. na nieruchomości stanowiacej własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach zlokalizowanej w Lesznie, ul. Energetyków 6 (KW 33874 i 33873); -hipoteka kaucyjna łączna do wysokości 20.000.000,00 zł. na nieruchomości stanowiacej własność Ferrostal Łabędy sp. z o.o. w Gliwicach zlokalizowanej w Gliwicach, ul. Zawadzkiego 26 (KW 13307); -zastaw rejestrowy na zapasach materiałów, produkcji w toku i produkcji gotowej w kwocie 5.000.000,00 zł. stanowiących własność ZW Walcownia Bruzdowa Sp. z o.o. w Lubaniu; -zastaw rejestrowy na ruchomościach Spółki w Zawierciu, ul. Okólna 10 (stanowiących zorganizowany zakład produkcyjny - tzw. Walcownia Bruzdowa) w łącznej kwocie 3.500.000,00 zł. -weksel własny in blanco. - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

PeKaO S.A. Częstochowa 15 000 15 003 WIBOR 1M + marża 06.08.2005 -wszystkie składniki stanowiące zabezpieczenie kredytu w raunku bieżącym;

PeKaO S.A. Częstochowa 10 000 10 002 WIBOR 1M + marża 21.03.2005 -wszystkie składniki stanowiące zabezpieczenie kredytu w raunku bieżącym; -cesja wierzytelności biezących z przyszłych w kwocie min. 10.000.000,00 PLN.

Nordea Bank Polska S.A. Katowice 5 000 4 818 WIBOR 1M + marża 21.11.2005 - dyskontowane wierzytelności wekslowe do 4.000.000,00 zł.; -weksel własny in blanco. - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w Nordea Bank PolskaS.A. - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 3 000 3 002 WIBOR 1M + marża 31.10.2005 -zastaw rejestrowy na zapasach materiałów, produkcji w toku i produkcji gotowej w kwocie 3.000.000,00 zł. stanowiących własność ZW Walcownia Bruzdowa Sp. z o.o. w Lubaniu; -zastaw rejestrowy na 5 samochodach ciężarowych SCANIA o łącznej wartości 1 300 000,00 zł wraz z cesją praw z polisy -cesja wierzytelności handlowych; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w ING BŚ S.A. - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 984 372 w tys. CHF 984 372 w tys. CHF LIBOR 3M CHF + marża 10 rat po 74.500,00 CHF każda płatne od 25.07.2004 r. do 25.04.2005 r. oraz rata ostatnia w kwocie 74.375,28 CHF płatna do 25.05.2005 -zastaw rejestrowy na pojazdach mechanicznych: Mercedes 814, Mercedes Atos oraz przyczepie POW 8T, wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych; - przewłaszczenie składników majątku trwałego o łącznej wartości 1.118.682,11 PLN wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych; -hipoteka kaucyjna na nieruchomości położonej w Szczecinie wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych (KW 82344) do kwoty 1.810.000,00 PLN; - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A. -oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 370 140 w tys. CHF 249 94 w tys. CHF LIBOR 3M CHF + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 7.849,41 CHF każda, rata ostatnia w kwocie 14.532,88 CHF -weksel własny in blanco wystawiony przez Lebar Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie poręczony przez Ewę i Andrzeja Lewandowskich i Hannę i Andrzeja Baracz zaopatrzony w deklaracje wekslowe spółki, -zastaw rejestrowy na pojazdach mechanicznych o łącznej wartości 174.900,00 PLN wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych; - przewłaszczenie składników majątku trwałego o łącznej wartości 1.118.682,11 PLN wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych; -hipoteka kaucyjna na nieruchomości położonej w Szczecinie wraz z cesjami praw z polis ubezpieczeniowych (KW 82344) do kwoty 961.885,00 PLN; - pełnomocnictwa do rachunku bieżącego Lebar Sp. z o.o. w ING Bank Śląski S.A. oraz PBK S.A.; - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 196 74 w tys. CHF 138 52 w tys. CHF LIBOR 3M CHF + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 4.353,08 CHF każda, rata ostatnia w kwocie 4.353,26 CHF -weksle własne in blanco Lebar Sp. z o.o. złożone wraz z deklaracją wekslową z poręczeniem Ewy i Andrzeja Lewandowskich oraz Hannę i Andrzeja Baracz; -zastaw rejestrowy na pojazdach mechanicznych o wartości ogółem 174.900,00 PLN wraz z cesją polis ubezpieczeniowych, - przewłaszczenie składników majątku trwałego o wartości 1.118.682,11 PLN wraz z cesją z polis ubezpieczeniowych, -hipoteka zwykła w kwocie kredytu na nieruchomości znajdującej się w Świdwinie (KW 17939) wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej o wartości 560.000,00 zł., - pełnomocnictwo dla banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Lebar Sp. z o.o. prowadzonym przez ING Bank Śląski S.A. oraz PBK S.A., - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

ING Bank Śląski S.A. Częstochowa 77 19 w tys. EUR 55 13 w tys. EUR EURIBOR 3M + marża w ratach miesięcznych do 05.2006 po 1.109,57 EUR każda -weksle własne in blanco Lebar Sp. z o.o. złożone wraz z deklaracją wekslową z poręczeniem Ewy i Andrzeja Lewandowskich oraz Hannę i Andrzeja Baracz; - przewłaszczenie składników majątku ruchomego o wartości 250.268,37 PLN wraz z cesją z polis ubezpieczeniowych, hipoteka zwykłą w kwocie kredytu na nieruchomości znajdującej się w Świdwinie (KW 17939) o wartości 199.622,00 zł. wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej, - pełnomocnictwa dla banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Lebar Sp. z o.o. prowadzonym przez ING Bank Śląski S.A., PBK S.A., oraz Pekao S.A. - oświadczenie o poddaniu się egzekucji ZŁOMREX S.A.

BRE BANK S.A. Katowice 5 000 196 WIBOR 1M + marża 24.05.2005 -cesja wierzytelności globalnych - weksel własny in blanco

BRE BANK S.A. Katowice 15 000 15 086 WIBOR 1M + marża 25.05.2005 -zastaw rejestrowy na piecu kadziowym LHF 13 stanowiącym własność "Ferrostal Łabędy" Sp. zo.o. wraz z cesją praw z polisy -cesja wierzytelności globalnych -weksel własny in blanco

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 166 76

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 166 76

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 166 76

rozliczenia międzyokresowe przychodów 334

długoterminowe (wg tytułów) 264

dotacje 264

przychody przyszłych okresów zysk ze sp.śr.trwałych

krótkoterminowe (wg tytułów) 70

dotacje 70

przychody przyszłych okresów zysk ze sp.śr.trwałych

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 500 76

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

WARTOŚÆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ.pdf

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 101 201

na rzecz jednostek zależnych 19 000

udzielonego poręczenia przez Złomrex S.A. na rzecz Ferrostal Łabędy Sp. z o.o. (jednostka zależna) 19 000

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej 82 201

pozostałe (z tytułu)

z tytułu: udzielonego poręczenia Ferrostal Łabędy sp. z o.o. za Złomrex S.A. 79 701

z tytułu: udzielonych poręczeń wekslowych przez Odlewnię Szopienice Sp. z o.o. na rzecz Złomrex S.A. 2 500

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 101 201

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Sprzedaż kęsów stalowych produkcji Ferrostal Łabędy 329 636 60 354

w tym: od jednostek powiązanych

Sprzedaż wyrobów hutniczych stalowych produkcji Ferrostal Łabędy 128 007

w tym: od jednostek powiązanych

Sprzedaż przerobionego złomu wsadowego produkcji Złomrex 81 548 29 143

Sprzedaż wyrobów kolorowych produkcji OMSz 13 735

Czynsze, dzierżawy 2 597 1 518

w tym: od jednostek powiązanych 26 14

Usługi refakturowane 2 885 1 361

w tym: od jednostek powiązanych

Sprzedaż pozostałych usług 729 548

w tym: od jednostek powiązanych 8 5

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 559 137 92 924

w tym: od jednostek powiązanych 34 19

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 507 630 85 021

w tym: od jednostek powiązanych 34 19

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 51 507 7 902

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 559 137 92 924

w tym: od jednostek powiązanych 34 19

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Sprzedaż złomu stalowego i żeliwnego 271 861 227 669

w tym: od jednostek powiązanych

Sprzedaż wyrobów hutniczych stalowych 343 167 221 008

w tym: od jednostek powiązanych 1 851

Sprzedaż złomu metali nieżelaznych 63 328 64 130

w tym: od jednostek powiązanych

Sprzedaż kęsów stalowych 116 149 74 920

Sprzedaż wyrobów z metali nieżelaznych 44 603 31 932

Sprzedaż złomu stali stopowej 4 323 3 572

Sprzedaż stopów metali 5 798 964

Sprzedaż pozostałych towarów 5 161 685

Sprzedaż materiałów 1 444 799

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 855 834 625 679

w tym: od jednostek powiązanych 1 851

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 677 606 552 618

w tym: od jednostek powiązanych 1 851

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 178 228 73 061

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 855 834 625 679

w tym: od jednostek powiązanych 1 851

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 19 534 6 565

zużycie materiałów i energii 420 604 53 600

usługi obce 57 547 49 590

podatki i opłaty 2 391 875

wynagrodzenia 20 402 5 122

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 630 1 358

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 478 3 551

usługi marketingowo-reklamowe 1 395 2 046

podróże służbowe 718 868

ubezpieczenia 812 335

pozostałe 554 302

Koszty według rodzaju, razem 528 586 120 661

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 3 169

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -1 442

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -39 337 -29 383

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -21 000 -11 694

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 469 976 79 584

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 1 209

rezerwy na pozostałe koszty 1 209

pozostałe, w tym: 984 208

otrzymane odszkodowania i grzywny 448 85

zasądzone koszty procesów 150 43

odpisanie przedawnionych zobowiązań 75 10

inne 311 70

Inne przychody operacyjne, razem 2 193 209

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 3 566 1 591

amortyzacja wartości firmy 1 126 1 032

koszty upublicznienia spółki i emisji akcji 794

niedobory składników majątku 247

koszty postępowań spornych 315

należności spisane, umorzone 4 405

kary, grzywny 491 45

darowizny 54 59

inne 535 50

Inne koszty operacyjne, razem 3 566 1 591

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 107

od jednostek zależnych 107

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 107

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 331 83

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 331 83

pozostałe odsetki 3 512 1 773

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 3 512 1 773

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3 843 1 856

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 1 811

zrealizowane

zrealizowane dodatnie 4 505

zrealizowane ujemne -6 284

niezrealizowane

niezrealizowane dodatnie 4 356

niezrealizowane ujemne -307

korekta wyceny wg kursu średniego NBP na 31-12-03 r. -459

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 51

pozostałe, w tym: 1 897 758

prowizje z tytułu udzielonych pożyczek 614

zrealizowany przychód z umów przejęcia długu 144

umorzone zobowiązania finansowe 1 878

inne 19

Inne przychody finansowe, razem 3 759 758

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 8 214 5 367

dla jednostek powiązanych, w tym: 36

dla jednostek zależnych 36

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 8 178 5 367

pozostałe odsetki 4 499 403

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 4 499 403

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 12 713 5 770

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 835

zrealizowane

zrealizowane ujemne 767

zrealizowane dodatnie -1 173

niezrealizowane

niezrealizowane ujemne 1 735

niezrealizowane dodatnie -35

korekta wyceny wg kursu średniego NBP na 31-12-03 r. -459

utworzone rezerwy (z tytułu) 669

pozostałe, w tym: 3 681 2 428

opłaty i prowizje bankowe 2 153 1 439

koszty odsetkowe leasingu 1 369 975

inne 159 14

Inne koszty finansowe, razem 4 350 3 263

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 463

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem 463

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 120 540 17 370

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -21 517 -4 537

Koszty nie będące kosztami uzyskania przychodów 28 899 8 423

Odpisy aktualizacyjne należności 599 1 051

Odpisy aktualizacyjne zapasy 10 360

Amortyzacja nie stanowiąca kosztu uzyskania przychodu - leasing 6 205 3 262

Amortyzacja nie stanowiąca kosztu uzyskania przychodu - pozostała 1 274 1 121

Koszty finansowe - leasing 1 369 975

Odsetki od zobowiązań niezapłacone na dzień bilansowy 2 480 349

Rezerwy na koszty audytu, kontraktów menadżerskich, inne rezerwy na koszty 2 974 76

Ujemne niezrealizowane różnice kursowe 327 1 410

Koszty upubliczeninia spółki i koszty związane z planowaną emisją publiczną akcji 662

Aktualizacja wyceny aktywów finansowych 329

Pozostałe 2 320 179

Kwoty, które zmniejszają podstawę opodatkowania 12 567 11 699

Koszty leasingu operacyjnego wg definicji podatkowej 8 633 5 302

Zwolnienie dot. dochodów uzyskanych przez wykorzystanie odpadów 6 290

koszty z wykorzystanych rezerw i rozliczeń międzyokresowych biernych 2 230

Inne (w tym zrealizowane odsetki i różnice kursowe zarachowane w latach poprzednich, ) 1 704 107

Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania 10 538 42

Przychody z tyt. odsetek zarachowanych w latach poprzednich 725 42

Dodatnie zrealizowane różnice kursowe naliczone w latach poprzednich 35

Inne (w tym zrealizowane odsetki i różnice kursowe zarachowane w latach poprzednich, ) 9 778

Przychody, nie będące przychodami podatkowymi 18 477 1 079

Dodatnia wycena na dzień bilansowy transakcji terminowych IRS 119

Rozwiązane odpisów aktualizacyjnych i rezerw na koszty 1 679

Odsetki naliczone nie otrzymane 1 182 908

Dodatnie niezrealizowane różnice kursowe dotyczące zob.leasingowych 3 624

Pozostałe dodatnie niezrealizowane różnice kursowe 167 169

Umorzenie zobowiązań 11 706

Inne 2

Odliczenia od dochodu [darowizny, rozliczenie straty z lat ubiegłych] 29 907 224

Rozliczenie strat podatkowych z lat ubiegłych 29 907 165

Darowizny 59

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 99 023 12 833

Podatek dochodowy według stawki 19% 2004; 27% 2003; 28% 2002 18 814 3 465

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 16

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 18 814 3 449

wykazany w rachunku zysków i strat 18 814 3 449

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -351 31

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 10

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu -17 206 17

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 2 453

z tyt.rozliczenia straty objetej aktywem 5 080

z tyt.odpisów aktualizacyjnych -644

z tyt.różnic kursowych -4

z tyt.zysku ze sprzedaży śr.trwałych -1 858

z tyt.odsetek niezapłaconych -121

podatek odroczony od korekt konsolidacyjnych

Podatek dochodowy odroczony, razem -15 104 58

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 72 879 13 863

zysk (strata) netto jednostek zależnych

zysk (strata) netto jednostki zależnej - Ferrostal Łabędy 43 333

zysk (strata) netto jednostki zależnej - Odlewnia Metali Szopienice 287

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych

korekty konsolidacyjne -12 043

Zysk (strata) netto 104 456 13 863

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

ZYSK NA 1 AKCJĘ.pdf

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH.pdf

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

Sprawozdawczość według segmentów branżowych.pdf

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE.pdf

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-07-11 Przemysław Sztuczkowski Prezes Zarządu

2005-07-11 Przemysław Grzesiak Wiceprezes Zarządu

2005-07-11 Krzysztof Walarowski Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-07-11 Grażyna Ciejpa Główna Księgowa