PAGED - Skonsolidowany raport roczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2004

(zgodnie z § 93 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za rok obrotowy 2004 obejmujący okres od 2004-01-01 do 2004-12-31

oraz za poprzedni roku obrotowy 2003 obejmujący okres od 2003-01-01 do 2003-12-31

data przekazania: 2005-07-11

PAGED SA

(pełna nazwa emitenta)

PAGED

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-274 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

Mineralna 7

(ulica) (numer)

022 846 85 76 022 868 56 16

(telefon) (fax)

[email protected] www.paged.pl

(e-mail) (www)

526-100-90-95 010800595

(NIP) (REGON)

BDO POLSKA SP. Z O.O.

(podmiot uprawniony do badania)

Skonsolidowany raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

FALSE Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z

FALSE Opinią o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2004 2003 2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 299 058 277 525 65 959 62 400

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 562 32 980 5 638 7 415

Zysk (strata) brutto 29 016 17 993 6 400 4 046

Zysk (strata) netto 21 802 11 834 4 809 2 661

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 25 258 13 385 5 571 3 010

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -21 876 15 364 -4 825 3 455

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 333 -27 883 -1 176 -6 269

Przepływy pieniężne netto, razem -1 951 866 -430 195

Aktywa, razem 216 654 206 884 53 114 43 859

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 96 460 99 864 23 648 21 171

Zobowiązania długoterminowe 13 885 17 319 3 404 3 672

Zobowiązania krótkoterminowe 68 779 68 186 16 862 14 455

Kapitał własny 108 342 88 414 26 561 18 744

Kapitał zakładowy 20 191 20 191 4 950 4 280

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,16 1,17 0,48 0,26

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 2,16 1,17 0,48 0,26

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 10,73 8,76 2,63 1,86

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 10,73 8,76 2,63 1,86

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Skonsolidowany raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Polskiej Agencji Prasowej, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia niezależnego biegłego rewidenta.rtf Opinia niezależnego biegłego rewidenta

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

raport uzupełniający opinię.rtf Raport uzupełniający opinię

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

List Prezesa Zarządu.rtf Pismo Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej.rtf Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej "Paged" SA

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG MSR W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WG US GAAP W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO PRZEDSIĘBIORSTWEM LEASINGOWYM

Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa¼dziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280).

Plik Opis

INNE INFORMACJE

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do SARS.rtf Wprowadzenie do sprawozdania

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

2004 2003

AKTYWA

Aktywa trwałe 106 046 106 906

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 457 391

wartość firmy 31 43

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 827 763

Rzeczowe aktywa trwałe 94 992 95 145

Należności długoterminowe 133 166

Od jednostek powiązanych 0

Od pozostałych jednostek 133 166

Inwestycje długoterminowe 5 144 4 297

Nieruchomości 0

Wartości niematerialne i prawne 0

Długoterminowe aktywa finansowe 5 140 4 293

w jednostkach powiązanych, w tym: 4 904 3 780

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 4 020 2 931

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 884 849

w pozostałych jednostkach 236 513

Inne inwestycje długoterminowe 4 4

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 493 6 144

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 493 6 130

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 14

Aktywa obrotowe 110 608 99 978

Zapasy 45 151 43 603

Należności krótkoterminowe 40 742 37 293

Od jednostek powiązanych 190 1 024

Od pozostałych jednostek 40 552 36 269

Inwestycje krótkoterminowe 22 587 17 092

Krótkoterminowe aktywa finansowe 22 587 17 092

w jednostkach powiązanych 6 291 6 552

w pozostałych jednostkach 8 958 1 251

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 338 9 289

Inne inwestycje krótkoterminowe 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 128 1 990

A k t y w a r a z e m 216 654 206 884

PASYWA

Kapitał własny 108 342 88 414

Kapitał zakładowy 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -1 499 -1 499

Kapitał zapasowy 71 778 68 239

Kapitał z aktualizacji wyceny 5 395 5 448

Pozostałe kapitały rezerwowe 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -1 255 4 831

dodatnie różnice kursowe 0 4 831

ujemne różnice kursowe -1 255

Zysk (strata) z lat ubiegłych -8 070 -20 630

Zysk (strata) netto 21 802 11 834

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0

Kapitały mniejszości 11 526 18 460

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 326 146

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 96 460 99 864

Rezerwy na zobowiązania 5 974 5 260

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 371 1 256

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 908 1 222

długoterminowa 1 435 722

krótkoterminowa 473 500

Pozostałe rezerwy 2 695 2 782

długoterminowe 0

krótkoterminowe 2 695 2 782

Zobowiązania długoterminowe 13 885 17 319

Wobec jednostek powiązanych 0

Wobec pozostałych jednostek 13 885 17 319

Zobowiązania krótkoterminowe 68 779 68 186

Wobec jednostek powiązanych 592 1 434

Wobec pozostałych jednostek 65 755 64 318

Fundusze specjalne 2 432 2 434

Rozliczenia międzyokresowe 7 822 9 099

Ujemna wartość firmy 0 5

Inne rozliczenia międzyokresowe 7 822 9 094

długoterminowe 5 817 6 303

krótkoterminowe 2 005 2 791

P a s y w a r a z e m 216 654 206 884

Wartość księgowa 108 342 88 414

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,73 8,76

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 10,73 8,76

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą.

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2004 2003

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 1 008 2 316

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 400

udzielonych gwarancji i poręczeń 400

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 608 2 316

udzielonych gwarancji i poręczeń

pozostałe 608 607

Inne (z tytułu) 549

weksle obce indosowane 330

pozostałe 219

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 1 557 2 316

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2004 2003

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 299 058 277 525

od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży produktów 232 555 199 643

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 66 503 77 882

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 203 283 199 999

jednostkom powiązanym 0

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 154 102 141 097

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 49 181 58 902

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 95 775 77 526

Koszty sprzedaży 24 232 23 756

Koszty ogólnego zarządu 45 801 42 478

Zysk (strata) ze sprzedaży 25 742 11 292

Pozostałe przychody operacyjne 9 024 35 624

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 871 25 729

Dotacje 124 74

Inne przychody operacyjne 8 029 9 821

Pozostałe koszty operacyjne 9 204 13 936

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 169 2 601

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2 152

Inne koszty operacyjne 6 883 11 335

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 562 32 980

Przychody finansowe 11 268 8 804

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 8 476

od jednostek powiązanych 442

Odsetki, w tym: 2 179 3 358

od jednostek powiązanych 562 2

Zysk ze zbycia inwestycji 1 375 3

Aktualizacja wartości inwestycji 3 512 2 997

Inne 4 194 1 970

Koszty finansowe 7 798 21 575

Odsetki w tym: 2 884 4 984

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji 2 2 397

Aktualizacja wartości inwestycji 2 827 6 520

Inne 2 085 7 674

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 39 -2 288

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 29 071 17 921

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 8 292

Zyski nadzwyczajne 8 301

Straty nadzwyczajne 0 9

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 232 313

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 169 93

Zysk (strata) brutto 29 016 17 993

Podatek dochodowy 5 330 4 928

część bieżąca 3 442 1 488

część odroczona 1 888 3 440

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 103 39

Zyski (straty) mniejszości -1 987 -1 270

Zysk (strata) netto 21 802 11 834

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 21 802 11 834

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,16 1,17

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,16 1,17

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2004 2003

Kapitał własny na początek okresu (BO) 88 414 73 354

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 2 470

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 88 414 75 824

Kapitał zakładowy na początek okresu 20 191 20 191

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -1 499 -1 507

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 8

sprzedaż akcji 8

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -1 499 -1 499

Kapitał zapasowy na początek okresu 68 239 83 498

Zmiany kapitału zapasowego 3 539 -15 259

zwiększenia (z tytułu) 7 458 116

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 7 405

przeszacowanie środków trwałych 53 116

zmniejszenia (z tytułu) 3 919 15 375

pokrycia straty 3 845 13 365

wyjście z konsolidacji 74 2 010

Kapitał zapasowy na koniec okresu 71 778 68 239

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5 448 5 859

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -53 -411

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 53 411

zbycia środków trwałych 53 116

wyjście z konsolidacji 295

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 395 5 448

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -1 255 4 831

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -8 796 -38 764

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 8 796 38 764

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych 2 470

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8 796 36 294

zwiększenia (z tytułu) 9 279

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7 405

inne (w tym zmiana stanów udziałów mniejszościowych) 1 874

zmniejszenia (z tytułu) 10 005 15 664

pokrycie straty kapitałem rezerwowym 3 845 13 365

wyjscie z konsolidacji 74 2 305

inne (zmiana stanu różnic kursowych) 6 086

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8 070 20 630

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -8 070 -20 630

Wynik netto 21 802 11 834

zysk netto 21 802 11 834

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 108 342 88 414

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2004 2003

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 21 802 11 834

Korekty razem 3 456 1 551

Zyski (straty) mniejszości 1 987 1 270

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 103 -39

Amortyzacja, w tym: 14 271 11 849

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 63 220

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -2 627 1 653

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 930 3 083

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -8 040 -12 189

Zmiana stanu rezerw 4 148 -830

Zmiana stanu zapasów -1 136 -261

Zmiana stanu należności -12 546 13 257

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 032 -20 186

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -350 1 823

Inne korekty 1 684 2 121

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 25 258 13 385

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 11 735 45 828

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 017 33 015

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

Z aktywów finansowych, w tym: 9 718 12 444

w jednostkach powiązanych 4 669 5 189

zbycie aktywów finansowych 4 669 4 747

dywidendy i udziały w zyskach 0 442

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

odsetki 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0

w pozostałych jednostkach 5 049 7 255

zbycie aktywów finansowych 5 025 7 255

dywidendy i udziały w zyskach 7

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

odsetki 17

inne wpływy z aktywów finansowych 0

Inne wpływy inwestycyjne 0 369

Wydatki 33 611 30 464

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 524 18 750

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

Na aktywa finansowe, w tym: 15 087 11 647

w jednostkach powiązanych 8 608 5 703

nabycie aktywów finansowych 8 608 5 703

udzielone pożyczki długoterminowe 0

w pozostałych jednostkach 6 479 5 944

nabycie aktywów finansowych 6 479 5 944

udzielone pożyczki długoterminowe 0

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0

Inne wydatki inwestycyjne 0 67

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -21 876 15 364

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 13 356 38 414

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0

Kredyty i pożyczki 11 979 38 056

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0

Inne wpływy finansowe 1 377 358

Wydatki 18 689 66 297

Nabycie akcji (udziałów) własnych 413

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0

Spłaty kredytów i pożyczek 11 524 59 979

Wykup dłużnych papierów wartościowych 2 741

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 142

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 586 528

Odsetki 1 755 4 408

Inne wydatki finansowe 670 1 240

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -5 333 -27 883

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 951 866

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 866

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 9 289 8 423

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 7 338 9 289

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2004 2003

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy 31 43

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 327 337

oprogramowanie komputerowe 93 101

inne wartości niematerialne i prawne 99 11

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 457 391

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 60 2 111 796 82 2 253

zwiększenia (z tytułu) 0 147 56 131 278

zakup 48 56 131 179

pozostałe 99 99

zmniejszenia (z tytułu) 0 191 407 85 276

likwidacja 19 19 5 24

wyjście z konsolidacji 172 388 80 252

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 60 2 067 445 128 2 255

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 17 1 774 695 71 1 862

amortyzacja za okres (z tytułu) 12 -34 -343 -42 -64

planowana 12 164 63 32 208

sprzedaż -2 -2

wyjście z konsolidacji -179 -387 -72

inne -19 -19 -19

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 29 1 740 352 29 1 798

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

zwiększenia 0

zmiejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 31 327 93 99 457

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 457 391

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 457 391

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

wartość firmy - jednostki zależne 827 763

wartość firmy - jednostki współzależne

wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 827 763

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu 10 360 10 286

zwiększenia (z tytułu) 782 558

zakup 782 558

zmniejszenia (z tytułu) 550 484

wyłączenie z konsolidacji 550 484

wartość firmy brutto na koniec okresu 10 592 10 360

odpis wartości firmy na początek okresu 9 597 9 768

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 168 -171

odpis za rok bieżący 232 314

inne -64 -485

odpis wartości firmy na koniec okresu 9 765 9 597

wartość firmy netto na koniec okresu 827 763

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2004 2003

środki trwałe, w tym: 91 079 82 480

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 7 009 7 526

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 34 625 29 320

urządzenia techniczne i maszyny 47 152 43 402

środki transportu 1 442 1 448

inne środki trwałe 851 784

środki trwałe w budowie 3 913 12 564

zaliczki na środki trwałe w budowie 0 101

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 94 992 95 145

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 8 260 47 306 88 059 4 178 2 283 150 086

zwiększenia (z tytułu) 0 7 431 17 803 773 439 26 446

zakup 2 925 681 166 3 772

modernizacja 1 299 2 207 4 13 3 523

inne 491 491

przyjęcie z inwestycji 5 641 12 671 88 260 18 660

zmniejszenia (z tytułu) 181 574 7 411 977 191 9 334

zbycie 181 476 1 597 734 41 3 029

likwidacja 98 1 577 59 150 1 884

korekta wyjście spółek z konsolidacji 4 237 135 4 372

inne 49 49

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 8 079 54 163 98 451 3 974 2 531 167 198

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 734 17 986 44 657 2 730 1 499 67 606

amortyzacja za okres (z tytułu) 336 1 552 7 025 -140 186 8 959

amortyzacja za rok 393 1 521 11 049 512 287 13 762

zmniejszenie z tyt. sprzedaży -20 -514 -1 144 -510 -348 -2 536

inne -84 -1 150 -87 -25 -1 346

korekta wyjście spółek z konsolidacji -37 629 -1 730 -55 272 -921

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 070 19 538 51 682 2 590 1 685 76 565

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia 383 58 5 446

zmniejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 383 58 5 446

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 7 009 34 625 47 152 1 442 851 91 079

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2004 2003

własne 87 221 82 480

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 3 858

pozostałe 3 858

Środki trwałe bilansowe, razem 91 079 82 480

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2004 2003

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 4 247

środki trwałe leasingowe 1 104

inne 3 143

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 4 247

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 133 166

inne 133 166

Należności długoterminowe netto 133 166

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 133 166

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 166 1 300

inne 166 1 300

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 33 1 134

inne 33 1 134

stan na koniec okresu 133 166

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 133 166

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 133 166

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 884 849

udziały lub akcje 884 849

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 4 020 2 931

udziały lub akcje 4 020 2 931

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 236 513

udziały lub akcje 236 513

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 140 4 293

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 293 1 466

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych wycenione metoda praw własnosci 2 931 211

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 849 1 099

pzostałe udziały lub akcje 513 156

zwiększenia (z tytułu) 1 089 6 761

zmiana metody konsolidacji ( Altur - prawa własności) 653

rozwiązanie odpisu aktualizacyjnego 300

przeniesienie z inwestycji krótkoterminowych 6 365

różnice kursowe 22

korekta BO 77

inne 118

odpis aktualizujace wartość udziałów 136 179

zmniejszenia (z tytułu) 242 3 934

korekty wartości długoterminowych papierów wart. 3 934

sprzedaż akcji 242

stan na koniec okresu 5 140 4 293

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych wycenione metoda praw własnosci 4 020 2 931

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 884 849

pzostałe udziały lub akcje 236 513

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Serwis Sklejka Sp. z o.o. Morąg usługi, produkcja stowarzyszona wyłączona 07-07-77 35 35 35,00 35,00

Paged Południe Sp. z o.o. Dąbrowa Górnicza zależna wyłączona 03-08-00 910 -210 700 100,00 100,00

Meble Jaworze Jaworze zależna wyłączona 50 50 100,00 100,00

Ampag USA handel zależna wyłączona 01-07-77 99 99 100,00 100,00

Paged Wesphalen Niemcy handel zależna wyłączona 10-07-74 1 135 -1 135 0 100,00 100,00

Paged Benelux Belgia handel zależna wyłączona 28-06-93 1 -1 0 100,00 100,00

Fabryka Papieru Piechowice S.A. Piechowice produkcja stowarzyszona wycena metodą praw własności 29-02-96 928 5 243 6 171 27,91 27,91

PPD Polpłyt Sp. z o.o. Bydgoszcz produkcja stowarzyszona wycena metodą praw własności 28-11-88 14 300 314 23,81 23,81

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Serwis Sklejka Sp. z o.o. 30 100 -127 57 381 237 0 237 411 3 523

Paged Południe Sp. z o.o. 650 910 -224 -36 195 0 195 0 0 0 845 0

Meble Jaworze 59 50 0 9 0 0 0 0 0 0 59 0

Ampag w USD 130 100 29 -63 1 0 1 130 149

Paged Wesphalen

Fabryka Papieru Piechowice S.A. 22 075 3 330 5 051 361 12 672 3 294 8 807 91 8 525 34 747 41 810

PPD Polpłyt Sp. z o.o. 1 318 42 1 309 -78 717 0 445 739 0 739 2 035 3 863

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

GIP S.A. Warszawa usługi 82 8,00 8,00

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 5 041 4 194

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 99 99

b1. w walucie w tys. USD 29 29

po przeliczeniu na tys. zł 99 99

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 5 140 4 293

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 5 140 4 293

udziały i akcje (wartość bilansowa): 5 140 2 952

korekty aktualizujące wartość (za okres) -1 086 -3 755

wartość na początek okresu 4 293 1 466

wartość według cen nabycia 7 749 6 707

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 7 749 6 707

Wartość na początek okresu, razem 4 293 1 466

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -1 086 -3 755

Wartość bilansowa, razem 5 140 4 293

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

pozostałe 4 4

Inne inwestycje długoterminowe, razem 4 4

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 4 4

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 4 4

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej 4 4

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 4 4

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 130 10 824

odniesionych na wynik finansowy 6 130 10 824

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 930 8 500

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 854 8 110

wynik na różnicach kursowych 33

ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 71 270

rezerwa na nagrody, ekwiwalnety i odprawy 156 -2

odsetki od zobowiązań 0 41

odpis aktualizujący na zapas magazynowy 6

dyskonto weksli własnych 11

rezerwa na urlopy 67

aktualizacja długotrminowych aktywów finansowych 269 7 206

rezerwa na należności 98

inne 143 595

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 76 390

strata podatkowa 1999 0 84

strata podatkowa 2000 0 79

strata podatkowa 2001 53 40

strata podatkowa 2002 23 187

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 567 13 194

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 226 12 639

rozliczenie różnic kursowych z kredytów 46

ujemne różnice kursowe 36 219

rezerwa na sprawy sądowe 255

aktualizacja długotrminowych aktywów finansowych 585 4 423

rozl. Różnic kursowych z lat poprzednich 227

odpis aktualizujący na zapas magazynowy 20

zapłacone odsetki od kredytów 2

aktualizacja długoterminowych aktywów finansowych 776

odsetki od zobowiązań 3 338

rezerwa na nagrody, ekwiwalnety i odprawy 55 125

odsetki od kredytów 0 175

dyskonto weksli 10

rozliczone różnice kursowe z lat poprzednich 6

rozwiązanie rezerwy na należności 24

ekwiwalent dla zwalnianych pracowników 40

inne 141 7 359

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 341 555

strata podatkowa 1999 84 119

strata podatkowa 2000 78

strata podatkowa 2001 124 358

strata podatkowa 2002 55 78

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 4 493 6 130

odniesionych na wynik finansowy 4 493 6 130

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 14

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 14

ZAPASY w tys. zł

2004 2003

materiały 14 337 14 004

półprodukty i produkty w toku 6 272 5 468

produkty gotowe 8 991 12 407

towary 14 108 11 488

zaliczki na dostawy 1 443 236

Zapasy, razem 45 151 43 603

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych 190 1 024

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 39 968

do 12 miesięcy 39 968

powyżej 12 miesięcy 0

inne 151 56

dochodzone na drodze sądowej 0

należności od pozostałych jednostek 40 552 36 269

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 29 651 28 071

do 12 miesięcy 29 558 28 066

powyżej 12 miesięcy 93 5

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 7 882 4 171

inne 2 846 3 960

dochodzone na drodze sądowej 173 67

Należności krótkoterminowe netto, razem 40 742 37 293

odpisy aktualizujące wartość należności 8 825 9 905

Należności krótkoterminowe brutto, razem 49 567 47 198

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2004 2003

z tytułu dostaw i usług, w tym: 39 968

od jednostek zależnych 0 633

od jednostek współzależnych 0

od jednostek stowarzyszonych 30 335

od znaczącego inwestora 0

od jednostki dominującej 9

inne, w tym: 151 56

od jednostek zależnych 0 56

od jednostek współzależnych 0

od jednostek stowarzyszonych 82

od znaczącego inwestora 0

od jednostki dominującej 69

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 190 1 024

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 219

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 409 1 024

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 9 905 16 366

zwiększenia (z tytułu) 2 601 2 511

rezerwa na należności 889

rozwiązanie rezerwy 690

na należności z tyt. Dostaw robót i usług dla jednostek niepowiązanych 286

należności z tyt. Nie zrejestrowanego kapitału Altur sc 0

na odsetki 39

różnice kursowe 0 218

korekta roku ubiegłego 0 33

na należności z tyt. Dostaw robót i usług dla jednostek powiązanych 31

odpis na nalżności główne 121 2 075

inne 381 33

utworzenie odpisu na należności 164 152

zmniejszenia (z tytułu) 3 681 8 972

utworzenie rezerwy 0

rozwiązanie odpisu należności zapłacone 1 488

rozwiązanie odpisu umorzenie należności 755

umorzone należności objęte odpisem aktualizacyjnym jed. niepowiązane 0

odpisane należności 112 1 992

wyjście z konsolidacji 159 5 289

spisanie odsetek 53 309

umorzone należności objęte odpisem aktualizacyjnym jed. powiązane 0

zbycie należności 4 media 0

zapłata należności , odsetek 257 1 269

rozwiazanie rezerwy na nalezności 525

pozostałe 332 113

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 8 825 9 905

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 30 986 37 968

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 18 581 9 230

b1. w walucie w tys. USD 1 029 391

po przeliczeniu na tys. zł 3 219 1 482

b2. w walucie w tys. EUR 1 670 551

po przeliczeniu na tys. zł 6 651 2 526

b3. w walucie w tys. GBP 1 335 741

po przeliczeniu na tys. zł 7 727 4 939

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 408 283

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 49 567 47 198

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 6 491 15 813

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 13 192 1 286

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 76 288

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 803 269

powyżej 1 roku 484 853

należności przeterminowane 16 593 17 447

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 37 639 35 956

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 7 949 6 917

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 29 690 29 039

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2004 2003

do 1 miesiąca 7 238 4 500

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 264 5 820

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 895 662

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 900 1 212

powyżej 1 roku 6 296 5 253

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 16 593 17 447

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 6 705 6 523

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 9 888 10 924

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

w jednostkach zależnych 2 915

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 2 915

weksle 2 915

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 3 111 2 911

udziały lub akcje 3 111 1 133

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 1 778

weksle 1 778

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 265 2 389

udziały lub akcje 265 79

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 2 310

weksle 2 310

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 8 958 2 503

udziały lub akcje 661

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 8 958 1 842

weskle 8 958 1 842

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 338 9 289

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 040 7 963

inne środki pieniężne 2 298 1 326

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 22 587 17 092

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 15 249 7 803

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 15 249 7 803

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 3 376 79

akcje (wartość bilansowa): 3 376 79

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 3 376 1 879

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 11 873 7 724

udziały i akcje (wartość bilansowa): 1 794

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 6 435

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 11 873 5 930

c1) weksle 11 873 5 930

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 7 901 9 344

odpis aktualizacyjny -420

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 11 277 17 658

Wartość na początek okresu, razem 7 803 29 632

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -420 -4 713

Wartość bilansowa, razem 15 249 7 803

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 5 019 5 207

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 2 319 4 082

b1. w walucie w tys. EUR 8 162

po przeliczeniu na tys. zł 29 766

b2. w walucie w tys. USD 173 369

po przeliczeniu na tys. zł 521 1 369

b3. w walucie w tys. GBP 306 219

po przeliczeniu na tys. zł 1 769 1 462

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 0 485

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 7 338 9 289

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2004 2003

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 651 1 588

ubezpieczenie samochodów 26

koszty roku następnego 1 239 1 285

inne 386 303

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 477 402

dyskonto weksli 17

inne 460 402

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 128 1 990

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A na okaziciela 5 063 500 10 127 udziałami w Paged Sp. z o.o. 18-11-1994 01-01-1994

B na okaziciela 1 012 700 2 026 gotówka 22-12-1995 01-01-1995

C na okaziciela 2 000 000 4 000 gotówka 16-07-1996 01-01-1996

D na okaziciela 2 019 050 4 038 gotówka 05-01-1998 01-01-1998

Liczba akcji, razem 10 095 250

Kapitał zakładowy, razem 20 191

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

261 333 1 499 1 499

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Paged Meble S.A. W Jasienicy 261 333 1 499

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2004 2003

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 32 334 38 693

utworzony ustawowo 27 011 9 168

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 15 984 8 457

z dopłat akcjonariuszy / wspólników 11 921

inny (wg rodzaju) 78

Kapitał zapasowy, razem 75 407 68 239

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2004 2003

z tytułu aktualizacji środków trwałych 5 395 5 448

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 5 395 5 448

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2004 2003

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 18 460 16 504

zwiększenia (z tytułu) 2 142 3 564

wynik roku bieżacego 1 987 1 417

zmiana zalezności 0 1 949

zwiększenie udziału mniejszościowego 163

różnice kursowe 0 15

korekta -8 183

zmiejszenia z tytułu 9 076 1 608

wyłączenie spółi zależnej z konsolidacji 0 896

nabycie od udziałowców mniejszościowych 0 446

zmniejszenie udziału mniejszościowego 9 076

wynik roku bieżacego 0 266

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 11 526 18 460

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy - jednostki zależne 326 146

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem 326 146

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 8 531 9 752

zwiększenia (z tytułu) 545 98

zakup 545 98

zmniejszenia (z tytułu) 1 319

wyjście z konsolidacji 1 319

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 9 076 8 531

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 8 384 9 611

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 366 -1 226

odpis bieżącego roku 366 93

sprzedaż udziałów -1 070

wyłączenie z konsolidacji -249

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 8 750 8 385

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 326 146

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2004 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 4 684 4 684

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 4 684 4 684

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 4 684 4 684

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2004 2003

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 256 2 515

odniesionej na wynik finansowy 1 256 2 515

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 620 142

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 620 140

odsetki od należności 87

niezrealizowane dyskonto weksli 2 37

amortyzacja ŚT objętych ulgą inwestycyjna 41

nie wypłacona dywidenda 212

pozostałe 66 103

dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 11

dodatnie różnice kursowe 201

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2

inne 2

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 505 1 401

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 505 1 401

amortyzacja ŚT objętych ulgą inwestycyjna 152 377

dodatnie różnice kursowe z wyc.bilansowej 41

niezrealizowane dyskotnow weksli 85 112

odsetki od pożyczki Radio BRW 0

inne 14 912

dodatnie różnice kursowe 22

odsetki od należności 2000 4

pozostałe 187

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 371 1 256

odniesionej na wynik finansowy 1 371 1 254

odniesionej na kapitał własny 2

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 722 748

rezerwa na nagrody jubileuszowe 182 145

rezerwa na odprawy emerytalne 540 603

zwiększenia (z tytułu) 952 131

rezerwa na nagrody jubileuszowe 889 131

rezerwa na odprawy emerytalne 63

wykorzystanie (z tytułu) 157

przeniesienie do rezerw krótkoterminowych 94

rezerwa na odprawy emerytalne 63

rozwiązanie (z tytułu) 238

rezerwa na odprawy emerytalne 56

rezerwa na nagrody jubileuszowe 182

stan na koniec okresu 1 435 722

rezerwa na nagrody jubileuszowe 889 182

rezerwa na odprawy emerytalne 546 540

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 500 516

rezerwa na niewykorzystane urlopy 18 60

rezerwa na nagrody jubileuszowe 120 165

rezerwa na odprawy emerytalne 362 291

zwiększenia (z tytułu) 473 310

rezerwa na niewykorzystane urlopy 0 94

rezerwa na nagrody jubileuszowe 163 65

rezerwa na odprawy emerytalne 310

inne 151

wykorzystanie (z tytułu) 220 326

rezerwa na nie wykorzystane urlopy 42

rezerwa na nagrody jubileuszowe 93 204

rezerwa na odprawy emerytalne 127 80

rozwiązanie (z tytułu) 280

rezerwa na odprawy emerytalne 280

stan na koniec okresu 473 500

rezerwa na nie wykorzystane urlopy 18 18

rezerwa na nagrody jubileuszowe 190 120

rezerwa na odprawy emerytalne 265 362

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2004 2003

stan na początek okresu 2 782 3 645

zwiększenia (z tytułu) 1 471 1 772

rezerwa na odsetki 60

rezerwa na koszty sądowe 131

rezerwa na akcje w spólkach zależnych 17

pozostałe 1 454 1 581

wykorzystanie (z tytułu) 902 1 867

rezerwa na odsetki 31

rezerwa na koszty sądowe 753 744

pozostałe 149 1 092

rozwiązanie (z tytułu) 656 768

pozostałe 656 768

stan na koniec okresu 2 695 2 782

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 13 885 17 319

kredyty i pożyczki 10 526 12 273

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 662 3 501

- leasing operacyjny 2 479

zakup przedsiebiorstwa 390 650

inne 2 272 372

umowy leasingu finansowego 614 1 545

inne (wg rodzaju) 83

Zobowiązania długoterminowe, razem 13 885 17 319

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2004 2003

powyżej 1 roku do 3 lat 11 434 13 846

powyżej 3 do 5 lat 2 451 3 473

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 13 885 17 319

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 13 736 7 082

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 149 10 237

b1. w walucie w tys. EUR 36 2 148

po przeliczeniu na tys. zł 149 10 237

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 13 885 17 319

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

*PAGED Rzeszowska Fabryka Mebli S.A.

Bank Handlowy S.A. Oddział Rzeszów Warszawa 800 w tys. zł 200 w tys. zł WIBOR 1-miesięczny+marża czerwiec 2006 hipoteka zwykła łączna i kaucyjna łączna

* PAGED WEFEM S.A.

Kredyt Bank SA Ciechanów 743 w tys. zł 694 w tys. zł Wibor 1M+ marża 14.11.2008 weksel własny, przewłaszczenie maszyn i urządzeń zakupionych z kredytu i hipoteką kaucyjną do wysokości 1 300 tys. Zł na nieruchomościach Spółki

*PAGED Sklejka S.A.

Bank Ochrony Środowiska S.A.- kredyt inwestycyjny,preferencyjny O/Olsztyn 29 w tys. zł prowizja przygotowawcza 2% 0,5 stopy redyskonta weksli od 15.03.2005r. Do 15.04.2006r. Raty po 28.500,00 PLN płatne co pół roku weksel in blanco oraz pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym prowadzonym przez Bank Handlowy S.A. Oddział w Olsztynie

BRE Bank S.A.- kredyt dewizowy inwestycyjny O/Olsztyn 200 w tys. EUR 381 w tys. zł prowizja przygotowawcza 0,8% EIRIBOR 1M+ marża od 28.02.2005r. do 28.11.2008r. raty po 29.300,00 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz przewłaszczenie środków trwałych o wartości 1.248.780,57 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt dewizowy inwestycyjny O/Olsztyn 1 060 w tys. EUR 596 w tys. zł prowizja przygotowawcza 0,8% EIRIBOR 1M+ marża do 16.12.2001r. WIBOR 1M+ marża od 17.12.2001r. EURIBOR 1M+ marża od 04.07.2002r. od 31.01.2005r. do 31.07.2006r. raty po 198.600,00 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz dyspozycja blokady środków kwoty 3.900,00 PLN jako zabezpieczenie opłaty od weksla in blanco, zastaw na środkach trwałych o wartości 4.095.964,00 złwraz zcesją praw z polisy ubezpieczeniowej oraz hipoteka zwykła w wysokości 1.060.000 EUR

BRE Bank S.A.- kredyt dewizowy inwestycyjny O/Olsztyn 2 209 w tys. EUR 5 477 w tys. zł prowizja przygotowawcza 0,85% EIRIBOR 1M+ marża dla kredytu wyrażonego w EUR zaś dla kredytu wyrażonego w PLN WIBOR 1M+ marża od 28.02.2005r. do 28.02.2010r. raty po 322.200 PLN płatne co kwartał hipoteka zwykła w kwocie 1.718.340EUR, hipoteka kaucyjna do kwoty 187.300EUR, hipoteka zwykła w kwocie 490.950EUR, hipoteka kaucyjna do kwoty 53.513EUR , weksel in blanco, zxastaw rejestrowy na środkach trwałych, których zakup będzie zfinansowany na podstawie niniejszej umowy wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt inwestycyjny złotowy O/Olsztyn 1 000 w tys. zł 750 w tys. zł prowizja przygotowawcza 0,85% EIRIBOR 1M+ marża dla kredytu wyrażonego w EUR zaś dla kredytu wyrażonego w PLN WIBOR 1M+ marża od 31.03.2005r. do 31.12.2007r. raty po 50.000 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kwotę 2.000.000 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

WFOŚiGW - pożyczka Olsztyn 3 000 w tys. zł 2 250 w tys. zł 0,3% redyskonta wksli od 20.03.2005r. do 20.09.2009r. raty po 150.000 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz umowa przewłaszczenia środków trwałycho wartości 3.638.360,99 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

*PAGED Meble S.A.

Kredyt Bank Ciechanów 216 w tys. zł 149 w tys. zł EURIBOR 3M+ marża 30-06-2006 przewłaszcz. zapasów; przewł. wraz z cesją praw z polisy ubezp. centr. obróbczego, szlifierko frezarki

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2004 2003

wobec jednostek zależnych 592 1 434

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 592 509

do 12 miesięcy 592 509

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 244

zobowiązania wekslowe 134

inne (wg rodzaju) 547

pozostałe 547

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 65 755 64 318

kredyty i pożyczki, w tym: 22 211 20 939

długoterminowe w okresie spłaty 245

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 155 1 547

leasing finansowy 155 1 287

zakup przedsiębiorstwa 260

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 28 710 30 661

do 12 miesięcy 28 704 30 636

powyżej 12 miesięcy 6 25

zaliczki otrzymane na dostawy 279 1 872

zobowiązania wekslowe 48

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 6 966 4 697

z tytułu wynagrodzeń 2 073 1 895

inne (wg tytułów) 5 361 2 659

usługi niefakturowane 15

pozostałe 5 346 2 659

fundusze specjalne (wg tytułów) 2 432 2 434

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 68 779 68 186

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2004 2003

w walucie polskiej w tys. zł 54 652 53 244

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 14 127 14 942

b1. w walucie w tys. EUR 1 067 1 978

po przeliczeniu na tys. zł 4 512 9 395

b2. w walucie w tys. USD 697 88

po przeliczeniu na tys. zł 2 113 336

b3. w walucie w tys. GBP 987 776

po przeliczeniu na tys. zł 5 711 5 186

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 791 25

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 68 779 68 186

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

*PAGED Rzeszowska Fabryka Mebli S.A.

Bank Handlowy S.A. Oddział Rzeszów Warszawa 800 399 WIBOR 1-miesięczny+marża czerwiec 2006 hipoteka zwykła łączna i kaucyjna łączna

*PAGED WEFEM S.A.

Kredyt Bank SA Ciechanów 257 245 Wibor 1M+ marża 14.11.2008 weksel własny, przewłaszczenie maszyn i urządzeń zakupionych z kredytu i hipoteką kaucyjną do wysokości 1 300 tys. Zł na nieruchomościach Spółki

Kredyt Bank SA Ciechanów 1 000 1 000 Wibor 1M+ marża 31.10.2005 weksel własny

Kredyt Bank SA Ciechanów 2 371 581 w tys. EUR 2 371 581 w tys. EUR Euribor 1M+ marża 31.10.2005 weksel własny, hipoteka kaucyjna w wysokosci 7 000 tys. Zł na nieruchomości spółki

Kredyt Bank SA Ciechanów 1 000 943 Wigor 1M+ marża 31.10.2005 weksel własny, przewłaszczenie zapasów do kwoty 3 000 tys. Zł, przewłaszcenie maszyn i urządzeń w kwocie 605 tys. Zł wraz z cesja polisy ubezpieczeniowej

BOŚ SA Włocławek 400 37 7% 20.05.2005 weksel własny i hipotek zwykła

*PAGED Sklejka S.A.

BRE Bank S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 500 373 prowizja przygotowawcza; 0,6% do 19.03.2003r. Prowizja 0,75% do 19.03.2004r. 0,85% od 20.03.2004r. WIBOR 1M+marża 18.03.2005r. weksel in blanco i zastaw rejestrowy na zapasach surowca drzewnego o wartości 1.000.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt w rachunku walutowym O/Olsztyn 400 w tys. EUR 228 56 w tys. EUR prowizja przygotowawcza; 0,6% do 18.03.2003r. Prowizja 0,75% do 19.03.2004r. 0,85% od 20.03.2004r.prowizja 0,6% EURIBOR 1M+ marża 18.03.2005r. weksel in blanco i przewłaszczenie środków trwałych o wartości 3.796.787,13 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BPH PBK S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 5 000 2 681 prowizja przygotowawcza; 0,6% WIBOR 1M+ marża 06.07.2005r. zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 1.170.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej oraz pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym

BRE Bank S.A.- wykup faktur O/Olsztyn 1 300 1 264 prowizja przygotowawcza; 0,6% do 18.03.2003r. Prowizja 0,75% do 19.04.2004r. 0,85% od 20.04.2004r. WIBOR 1M+ marża 18.03.2005r. weksel in blanco wraz z cesją wierzytelności należnych kredytobiorcy z tytułu transakcji sprzedaży potwierdzonych składanymi w banku fakturami, zawierającymi adnotację o dokonanej cesji na rzecz Banku

BPH PBK S.A.- kredyt obrotowy O/Olsztyn 2 300 2 300 prowizja przygotowawcza; 0,6% WIBOR 1M+ marża 02.07.2005r. zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 4.030.100 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej oraz pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym

BPH PBK S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 300 w tys. EUR 166 41 w tys. EUR prowizja przygotowawcza; 0,6% EURIBOR 1M+ marża 03.02.2005r. umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie środków trwałych o łącznej wartości netto 1.279.629,08 PLN wg stanu na dzień 30.11.2003r. Wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej , pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym w PLN,USDi EUR w BPH PBK S.A. w Olsztynie , umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie środków trwałych, o łącznej wartości netto 434.681,76 PLN wg stanu na dzień 31.12.2003r. wraz z cesją praw polisy ubezpieczeniowej , umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie rzeczy oznaczonych co do gatunku w wys. 500.000,00 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Bank Ochrony Środowiska S.A.- częśc kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 57

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 118

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 1 288

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 795

BPH PBK S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 160

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2004-2005r. O/Olsztyn 200

WFOŚiGW - część pożyczki długoterm.przypada do spłaty w 2004-2005r. Olsztyn 600

*PAGED Meble Sp. z o.o.

Kredyt Bank Ciechanów 1 000 276 WWIBOR 1M+ marża 30-10-2005 przewłaszcz. maszyn i urzadzeń;hipoteka kaucyjna Jaworze

Millenium Warszawa 5 561 1 622 LIBOR 1M+ marża 21-10-2005 weksel in blanco, przewłaścz. zapasów mag.;hip.zwykła, pełnomoc. do roku;oświadcz. o poddaniu się egzekucji

Kredyt Bank Ciechanów 400 1 631 EURIBOR 1M+ marża 31-10-2005 hipoteka kaucyjna Jaworze; Buczkowice;przewłaszcze. zapas. mat. i wyr. gotowych

Kredyt Bank Ciechanów 597 1 787 LIBOR 1M+ marża 31-10-2005 hipoteka kaucyjna Jaworze; Buczkowice;przewłaszcze. zapas. mat. i wyr. gotowych

Kredyt Bank Ciechanów 216 294 EURIBOR 3M+ marża 30-06-2006 przewłaszcz. zapasów; przewł. wraz z cesją praw z polisy ubezp. centr. obróbczego, szlifierko frezarki

BIG Bank GDAÑSKI S.A. Warszawa 2 000 1 376 9,886% (WIBOR 1M w wys. 8,136% + marża 21-10-2005 weksel własny in blanco, hipoteka kaucyjna, przywłaszczenie na zapasach

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2004 2003

Stan na początek okresu 5 921

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 5 916

odpis 5 916

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 5

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2004 2003

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 188 2 780

długoterminowe (wg tytułów) 1 099 998

inne 1 099 998

krótkoterminowe (wg tytułów) 89 1 782

inne 89

koszty poniesione w roku nastepnym dotyczace bieżacego okresu 1 782

rozliczenia międzyokresowe przychodów 6 634 6 314

długoterminowe (wg tytułów) 4 777 5 305

wieczyste użytkowanie gruntów przenies. z ewidencji pozabilans. 1 414 4 978

nadwyżka wartości nominalnej udziałów nad wartością wniesionego aportu 14 327

pozostałe 3 349

krótkoterminowe (wg tytułów) 1 857 1 009

dyskonto weksli obcych 84 258

inne 1 773 751

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 7 822 9 094

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2004 2003

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 400

na rzecz jednostek zależnych 400

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 400

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

sprzedaż usług 2 921 7 302

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż usług pozostałych 3 399

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż wyrobów 223 670 192 341

sprzedaż pozostała 2 565

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 232 555 199 643

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 84 533 67 868

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 148 022 131 775

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 232 555 199 643

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2004 2003

sprzedaż towarów 37 445 75 193

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż materiałów 29 058 2 689

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 66 503 77 882

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2004 2003

kraj 59 878 77 161

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 6 625 721

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 66 503 77 882

w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2004 2003

amortyzacja 13 414 11 595

zużycie materiałów i energii 80 939 96 783

usługi obce 52 089 35 820

podatki i opłaty 4 100 5 437

wynagrodzenia 41 335 37 558

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 10 693 11 154

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 21 981 18 105

delegacja 460

ubezpieczenie śr. Transportu 69

inne 21 452 18 105

Koszty według rodzaju, razem 224 551 216 452

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 693 -1 749

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -1 109 -7 372

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 24 232 23 756

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 45 801 42 478

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 154 102 141 097

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 3 242 4 866

należności 2 173 3 967

inne 1 069 899

pozostałe, w tym: 4 787 4 955

nadwyżki skałdników niefinansowych aktywów trwałych 0 38

otzrymane darowizny zaliczone do środków obrotowych 0 40

przepadek otrzymanego wadium 0 646

roz. Rezerwy na zapas magazynowy 322

roz. Rezerwy na świadczenia pracownicze 233

roz. Rez. Na należności 43

dzierżawa składników majątku 619

odpis ujemnej wartosci firmy 5 43

prawo wieczystego uzytkowania gruntów 265 405

odpisane zobowiązania przedawnione i umorzone 845

odszkodowania 426 811

pozostałe tytuły 2 029 2 972

Inne przychody operacyjne, razem 8 029 9 821

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2004 2003

utworzone rezerwy (z tytułu) 1 888 7 228

utworzone rezerwy 0 5 863

na pewne i prawdopodobne straty 0 1 074

inne 1 065 291

na należności od dłużników 823

pozostałe, w tym: 4 995 4 107

koszty likwidacji ST 27

odpisy obniżające wartość zapasów rzeczowych składników majątku obrotowego 0 282

darowizny 114 143

niezawionione niedobory inwentaryzacyjne 0 61

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 36 308

odpisanie przedawnionych i niesiągalnych należności 83 2 540

inne 4 567 773

koszty sądowe 31

odpisane należności umorzone 137

Inne koszty operacyjne, razem 6 883 11 335

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2004 2003

od jednostek powiązanych, w tym: 6 442

od jednostek zależnych 6 442

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 2 34

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 8 476

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

z tytułu udzielonych pożyczek 24

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 24

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 2 155 3 358

od jednostek powiązanych, w tym: 562 2

od jednostek zależnych 54 2

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 508

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 1 593 3 356

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 2 179 3 358

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

dodatnie różnice kursowe 2 001 385

zrealizowane 2 633 364

niezrealizowane -632 21

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 429

inne 429

pozostałe, w tym: 2 193 1 156

inne 2 193 283

odpis ujemnej wartości firmy 873

Inne przychody finansowe, razem 4 194 1 970

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2004 2003

od kredytów i pożyczek 1 711 2 894

dla jednostek powiązanych, w tym: 54

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych 54

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 657 2 894

pozostałe odsetki 1 173 2 090

dla jednostek powiązanych, w tym: 48

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej 48

dla innych jednostek 1 173 2 042

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 884 4 984

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2004 2003

ujemne różnice kursowe, w tym: 634 3 205

zrealizowane 416 2 202

niezrealizowane 218 1 003

utworzone rezerwy (z tytułu) 61

na noty odsetkowe 61

pozostałe, w tym: 1 451 4 408

wynik z tyt.zbycia wierzytelności 223

kary i odsetki budżetowe 394

pozostałe 834 447

korekty konsolidacyjne 3 961

Inne koszty finansowe, razem 2 085 7 674

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

2004 2003

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 39 -2 288

w jednostkach zależnych 39 -2 288

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 39 -2 288

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 8 7

pozostałe (wg tytułów) 294

Zyski nadzwyczajne, razem 8 301

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2004 2003

losowe 9

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem 9

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 29 016 17 993

Korekty konsolidacyjne 1 430 1 135

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 834 -14 270

a/ trwałe różnice kursowe pomiędzy zyskiem (stratą) a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym 3 114

b/ przejściowe różnice kursowe pomiędzy zyskiem (stratą) a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -2 280

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 15 034 4 858

Podatek dochodowy według stawki 19% 3 443 1 488

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku -1

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 3 442 1 488

wykazany w rachunku zysków i strat 3 442 1 488

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2004 2003

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 1 801 3 242

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 963

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu -132

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 87 -633

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 1 888 3 440

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2004 2003

ujętego w kapitale własnym 1 888 3 440

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2004 2003

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2004 2003

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

2004 2003

zysk (strata) netto jednostki dominującej 7 765 7 406

zysk (strata) netto jednostek zależnych 15 268 6 574

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych 103 39

korekty konsolidacyjne -1 334 -2 185

Zysk (strata) netto 21 802 11 834

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2004 2003

Zysk (strata) netto 21 802 11 834

Korekty razem 3 456 1 551

Zyski (straty) mniejszości 1 987 1 270

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 103 -39

Amortyzacja, w tym: 14 271 11 849

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 63 220

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -2 627 1 653

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 930 3 083

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -8 040 -12 189

Zmiana stanu rezerw 4 148 -830

Zmiana stanu zapasów -1 136 -261

Zmiana stanu należności -12 546 13 257

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 032 -20 186

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych -350 1 823

Inne korekty 1 684 2 121

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 25 258 13 385

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

SPRAWOZDAWCZOŚÆ WEDŁUG SEGMENTÓW.rtf Sprawozdawczość wg segmentów

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych; dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej 21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające.rtf Dodatkowe noty objaśniające

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek

3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań 7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku

8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-07-11 Krzysztof Bukowski Prezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-07-11 Maria Kaczmarek Biuro Rachunkowe MARKON