PAGED - "Rozszerzony" skonsolidowany raport półroczny dla emitentów o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Skonsolidowany raport półroczny SA-PSr 2005

(zgodnie z § 93 ust. 2 i § 94 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-09-15

PAGED SA

(pełna nazwa emitenta)

PAGED

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-274 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Mineralna

(ulica) (numer)

022 846 85 76 022 868 56 16

(telefon) (fax)

[email protected] www.paged.pl

(e-mail) (www)

526-100-90-95 010800595

(NIP) (REGON)

BDO POLSKA SP. Z O.O.

(podmiot uprawniony do badania)

"Rozszerzony" skonsolidowany raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (§ 101 ust. 2 i § 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

TRUE Skonsolidowany bilans TRUE Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Skonsolidowany rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta)

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o zgodności skróconego półrocznego sprawozdania finansowego ze zbadanym półrocznym sprawozdaniem finansowym (§ 94 ust. 4, 101 ust. 2 i § 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia i przepisy rozporządzenia o prospekcie )

TRUE Skrócone półroczne sprawozdanie finansowe (§ 94 ust. 4 ww. rozporządzenia)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 142 916 154 797 35 024 32 719

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 141 16 910 3 466 3 574

Zysk (strata) brutto 11 274 15 422 2 763 3 260

Zysk (strata) netto 8 254 11 690 2 023 2 471

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 795 9 523 1 175 2 013

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 3 877 -7 906 950 -1 671

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -6 340 1 924 -1 554 407

Przepływy pieniężne netto, razem 2 332 3 541 571 748

Aktywa, razem 226 994 228 843 56 185 50 382

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 101 551 103 265 25 136 22 735

Zobowiązania długoterminowe 9 491 14 786 2 349 3 255

Zobowiązania krótkoterminowe 78 319 75 524 19 385 16 627

Kapitał własny 113 633 105 325 28 126 23 188

Kapitał zakładowy 20 191 20 191 4 998 4 445

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,82 1,16 0,20 0,24

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 1,93 2,30 0,48 0,24

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 11,26 10,43 2,79 2,30

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 11,88 11,01 2,94 2,30

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport Paged 30 06 2005.rtf Raport biegłego rewidenta

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAW FIN.rtf Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAW FIN.rtf Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej.rtf Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport Paged 30 06 2005.rtf Raport

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O ZGODNOŚCI SKRÓCONEGO PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZE ZBADANYM PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według PKD, a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym, także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek oraz podstawowe segmenty działalności grupy kapitałowej emitenta i opis jego roli w grupie, b) wskazanie czasu trwania emitenta i jednostek z grupy kapitałowej, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, g) wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta i jednostki grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, h) graficzne przedstawienie struktury organizacyjnej grupy jednostek powiązanych emitenta oraz informacje dotyczące rodzaju powiązań w grupie, i) wykaz jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, ze wskazaniem ich nazw (firm) i siedzib, przedmiotów działalności, właściwych sądów lub innych organów prowadzących dla nich rejestry, udziału posiadanego przez emitenta w kapitale tych jednostek oraz udziału w całkowitej liczbie głosów oraz wykaz jednostek nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, z uzasadnieniem odstąpienia od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności oraz podaniem kwoty ich przychodów netto ze sprzedaży produktów i towarów i z operacji finansowych oraz wyniku finansowego i sumy bilansowej za ostatni rok obrotowy, a także wykaz udziału jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej w kapitałach innych podmiotów wchodzących w skład grupy kapitałowej oraz informację o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji lub wycenie metodą praw własności w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w tym podstawowe wielkości sprawozdań finansowych, nazwy i siedziby jednostek, które zaprzestano obejmować skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, oraz jednostek nieobjętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym w poprzednich okresach, ze wskazaniem, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone po tych zmianach; w przypadku jednostek objętych konsolidacją dla każdej jednostki osobno należy podać ogólne proporcje udziałów stron trzecich, jeżeli sprawozdania finansowe są konsolidowane metodą pełną oraz proporcje konsolidacji obliczone na podstawie udziałów, jeżeli konsolidacja jest przeprowadzana metodą proporcjonalną, j) wskazanie, że skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, k) wskazanie, czy w przedstawionym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które skonsolidowane sprawozdanie finansowe lub porównywalne skonsolidowane dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, l) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skonsolidowanych danych porównywalnych, w tym obowiązujących przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zasad sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz metod i zasad obejmowania jednostek powiązanych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, m) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi skonsolidowanymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu obowiązującego w każdym okresie, n) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych przy tym przeliczeniu, o) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie.rtf Wprowadzenie

SKONSOLIDOWANY BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 108 179 110 946 111 925

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 346 457 439

wartość firmy 25 31 37

Wartość firmy jednostek podporządkowanych 827 827 917

Rzeczowe aktywa trwałe 86 208 88 246 87 465

Należności długoterminowe 133 133 166

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 133 133 166

Inwestycje długoterminowe 17 004 17 398 17 573

Nieruchomości 8 882 9 054 9 229

Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 8 118 8 340 8 340

w jednostkach powiązanych, w tym: 7 959 8 104 8 034

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 7 228 7 220 7 150

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 731 884 884

w pozostałych jednostkach 159 236 306

Inne inwestycje długoterminowe 4 4 4

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 661 3 885 5 365

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 661 3 885 5 365

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0

Aktywa obrotowe 118 815 110 608 116 918

Zapasy 59 596 45 151 47 376

Należności krótkoterminowe 42 594 40 742 47 157

Od jednostek powiązanych 25 190 682

Od pozostałych jednostek 42 569 40 552 46 475

Inwestycje krótkoterminowe 13 580 22 587 19 791

Krótkoterminowe aktywa finansowe 13 580 22 587 19 791

w jednostkach powiązanych 2 180 6 291 6 961

w pozostałych jednostkach 1 730 8 958 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 670 7 338 12 830

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 045 2 128 2 594

A k t y w a r a z e m 226 994 221 554 228 843

PASYWA

Kapitał własny 113 633 113 568 105 325

Kapitał zakładowy 20 191 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -9 959 -1 499 -1 499

Kapitał zapasowy 91 143 71 778 75 019

Kapitał z aktualizacji wyceny 4 499 5 395 5 446

Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -821 -1 255 4 892

a) dodatnie różnice kursowe -821 0 4 892

b) ujemne różnice kursowe 0 -1 255 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych 326 -2 909 -10 414

Zysk (strata) netto 8 254 21 867 11 690

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

Kapitały mniejszości 11 810 11 526 20 253

Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 101 551 96 460 103 265

Rezerwy na zobowiązania 5 785 5 974 4 844

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 782 1 371 1 192

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 094 1 908 937

długoterminowa 1 435 1 435 722

krótkoterminowa 659 473 215

Pozostałe rezerwy 2 909 2 695 2 715

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 2 909 2 695 2 715

Zobowiązania długoterminowe 9 491 13 885 14 786

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 9 491 13 885 14 786

Zobowiązania krótkoterminowe 78 319 68 779 75 524

Wobec jednostek powiązanych 0 592 1 518

Wobec pozostałych jednostek 75 295 65 755 71 139

Fundusze specjalne 3 024 2 432 2 867

Rozliczenia międzyokresowe 7 956 7 822 8 111

Ujemna wartość firmy 0 0 5

Inne rozliczenia międzyokresowe 7 956 7 822 8 106

długoterminowe 2 569 5 817 4 891

krótkoterminowe 5 387 2 005 3 215

P a s y w a r a z e m 226 994 221 554 228 843

Wartość księgowa 113 633 113 568 105 325

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250 10 095 250

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,26 11,25 10,43

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 563 760 9 563 760 9 563 760

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,88 11,87 11,01

Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 608 1 008 980

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 400 980

udzielonych gwarancji i poręczeń 400 800

pozostałe 180

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 608 608

udzielonych gwarancji i poręczeń

pozostałe 608 608

Inne (z tytułu) 549 607

hipoteka kaucyjna na nieruchomości w Otwocku tytułem zabezpieczenia kredytu kupieckiego z firmy Kronopol Żary 330

roszczenia odszkodowawcze dochodzone na drodze sądowej 219 607

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 608 1 557 1 587

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 142 916 154 797

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 83 103 90 012

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 59 813 64 785

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 98 047 102 206

jednostekom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 57 859 60 313

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 40 188 41 893

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 44 869 52 591

Koszty sprzedaży 10 076 14 594

Koszty ogólnego zarządu 22 438 22 442

Zysk (strata) ze sprzedaży 12 355 15 555

Pozostałe przychody operacyjne 3 061 3 923

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 69 843

Dotacje 30 86

Inne przychody operacyjne 2 962 2 994

Pozostałe koszty operacyjne 1 275 2 568

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 182

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 300 1 493

Inne koszty operacyjne 967 893

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 141 16 910

Przychody finansowe 1 736 5 301

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 651 711

od jednostek powiązanych 0 310

Zysk ze zbycia inwestycji 0 665

Aktualizacja wartości inwestycji 519 3 132

Inne 566 793

Koszty finansowe 4 603 6 836

Odsetki w tym: 1 452 1 318

dla jednostek powiązanych 224

Strata ze zbycia inwestycji 143 1

Aktualizacja wartości inwestycji 1 582 4 284

Inne 1 426 1 233

Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 39

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 11 274 15 414

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 8

Zyski nadzwyczajne 8

Straty nadzwyczajne

Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

Zysk (strata) brutto 11 274 15 422

Podatek dochodowy 1 441 1 539

część bieżąca 1 807 1 444

część odroczona -366 95

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -777 168

(Zyski) straty mniejszości -802 -2 361

Zysk (strata) netto 8 254 11 690

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 18 431 23 196

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,83 2,30

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 9 563 760 10 095 250

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,93 2,30

Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 113 568 88 414 88 414

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 2 569 2 569

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 113 568 90 983 90 983

Kapitał zakładowy na początek okresu 20 191 20 191 20 191

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 191 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -1 499 -1 499 -1 499

Zmiany akcji (udziałów) własnych 8 460

zwiększenia (z tytułu) 8 460

zakup 8 460

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -9 959 -1 499 -1 499

Kapitał zapasowy na początek okresu 71 778 68 239 68 239

Zmiany kapitału zapasowego 19 365 3 539 6 780

zwiększenia (z tytułu) 19 365 7 458 6 853

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 6 853

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 19 365 7 405

przeszacowanie środków trwałych 53

zmniejszenia (z tytułu) 3 919 73

pokrycia straty 3 845

wyjście z konsolidacji 74 73

Kapitał zapasowy na koniec okresu 91 143 71 778 75 019

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5 395 5 448 5 448

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -896 -53 -2

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 896 53 2

zbycia środków trwałych 53

pokrycie straty z roku 2002 896

wyjście z konsolidacji 1

inne 1

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 499 5 395 5 446

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych -821 -1 255 4 892

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 18 958 -8 796 -8 796

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 18 958

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 18 958

zwiększenia (z tytułu) 733

podziału zysku z lat ubiegłych 733

zmniejszenia (z tytułu) 19 365

pokrycie straty z lat ubiegłych 19 365

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 326

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 8 796 8 796

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -2 569 -2 569

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 6 227 6 227

zwiększenia (z tytułu) 9 279 6 853

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7 405

inne (w tym zmiana stanów udziałów mniejszościowych) 1 874

podział zysku z lat ubiegłych 6 853

zmniejszenia (z tytułu) 12 597 2 666

pokrycie straty kapitałem zakładowym 3 845

korekty związane z przejściem na MSSF 2 592 2 592

wyjście z konsolidacji 74 74

inne (w tym zmiana stnaów udziałów mniejszościowych) 6 086

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 2 909 10 414

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 326 -2 909 -10 414

Wynik netto 8 254 21 867 11 690

zysk netto 8 254 21 867 11 690

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 113 663 113 568 105 325

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 8 254 11 690

Korekty razem -3 459 -2 247

Zyski (straty) mniejszości 802 2 361

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 777 -168

Amortyzacja, w tym: 7 015 6 876

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 152 -8

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 292 75

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 938 837

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -54 -142

Zmiana stanu rezerw -189 -416

Zmiana stanu zapasów -14 445 -3 773

Zmiana stanu należności -1 852 -7 905

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 390 1 900

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -559 -1 421

Inne korekty 1 426 -471

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 4 795 9 523

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 10 621 3 132

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 55 1 883

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 6

Z aktywów finansowych, w tym: 10 159 1 249

w jednostkach powiązanych 4 583 481

zbycie aktywów finansowych 3 350 286

dywidendy i udziały w zyskach 1 039 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 194

inne wpływy z aktywów finansowych 0 195

w pozostałych jednostkach 5 576 768

zbycie aktywów finansowych 5 500

dywidendy i udziały w zyskach 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0

inne wpływy z aktywów finansowych 76 768

Inne wpływy inwestycyjne 401

Wydatki 6 744 11 038

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 551 9 620

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: 2 193 0

w jednostkach powiązanych 2 193 0

nabycie aktywów finansowych 2 193 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0 0

Inne wydatki inwestycyjne 0 1 418

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 3 877 -7 906

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 10 683 7 069

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

Kredyty i pożyczki 10 421 7 069

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 262 0

Wydatki 17 023 5 145

Nabycie akcji (udziałów) własnych 8 460 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek 5 649 3 547

Wykup dłużnych papierów wartościowych 1 036 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 755 375

Odsetki 1 088 851

Inne wydatki finansowe 35 372

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -6 340 1 924

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 332 3 541

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 332 3 541

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 6 24

Środki pieniężne na początek okresu 7 338 9 289

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 9 670 12 830

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody).

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby skonsolidowane spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy 25 31 37

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 250 327 402

oprogramowanie komputerowe 70 93 102

inne wartości niematerialne i prawne 71 99

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 346 457 439

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 60 2 067 445 128 2 255

zwiększenia (z tytułu) 13 13 12 25

zakup 13 13 3 16

korekty konsolidacyjne 9 9

zmniejszenia (z tytułu) 5 5 5

wyjście z konsolidacji 5 5 5

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 60 2 075 453 140 2 275

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 29 1 740 352 29 1 798

amortyzacja za okres (z tytułu) 6 85 31 40 131

- planowana 6 83 31 40 129

- sprzedaż 2 2

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 35 1 825 383 69 1 929

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 25 250 70 71 346

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 346 457 439

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 346 457 439

WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy - jednostki zależne 827 827 917

wartość firmy - jednostki współzależne 0

wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0

Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 827 827 917

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu 917 763 763

zwiększenia (z tytułu) 154 154

zakup 154 154

inne

zmniejszenia (z tytułu)

sprzedaż

wyłączenie z konsolidacji

wartość firmy brutto na koniec okresu 917 917 917

odpis wartości firmy na początek okresu 90 0

odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 90

odpis za rok bieżący 90

sprzedaż

odpis wartości firmy na koniec okresu 90 90

wartość firmy netto na koniec okresu 827 827 917

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

środki trwałe, w tym: 82 594 84 333 85 616

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 6 388 6 613 6 779

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 27 238 25 967 25 679

urządzenia techniczne i maszyny 46 858 49 460 50 822

środki transportu 1 393 1 442 1 446

inne środki trwałe 717 851 890

środki trwałe w budowie 3 614 3 913 1 849

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 86 208 88 246 87 465

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 8 079 54 163 98 451 3 974 2 531 167 198

zwiększenia (z tytułu) 3 081 2 984 3 511 419 64 10 059

zakup 760 141 6 907

modernizacja 1 046 2 060 3 106

inne 3 081 1 102 79 278 47 4 587

przyjęcie z inwestycji 836 612 11 1 459

zmniejszenia (z tytułu) 3 554 13 502 5 304 84 271 22 715

zbycie 566 84 58 708

likwidacja 110 7 117

przeniesienie na inwestycje długoterminowe 437 12 427 12 864

inne 3 117 1 075 4 628 206 9 026

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 7 606 43 645 96 658 4 309 2 324 154 542

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 070 19 538 44 657 2 730 1 499 69 494

amortyzacja za okres (z tytułu) 148 -3 131 5 143 186 108 2 454

amortyzacja za rok 194 805 5 795 254 172 7 220

zmniejszenie z tyt. sprzedaży -463 -68 -57 -588

inne -189 -7 -196

przeniesienie na inwestycje długoterminowe -46 -3 936 -3 982

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 218 16 407 49 800 2 916 1 607 71 948

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0

zmniejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 6 388 27 238 46 858 1 393 717 82 594

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

własne 79 601 80 475 82 149

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 2 993 3 858 3 467

pozostałe 3 858 3 467

Środki trwałe bilansowe, razem 82 594 84 333 85 616

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

środki trwałe leasingowe

inne

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

Ponadto należy podać wartość gruntów użytkowanych wieczyście przez jednostki powiązane oraz wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostki powiązane środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 133 133 166

133 133 166

Należności długoterminowe netto 133 133 166

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 133 133 166

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 166 166 166

inne 166 166 166

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 33 33

inne 33 33

stan na koniec okresu 133 133 166

inne 133 133 166

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 133 133 166

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 133 133 166

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 9 045 9 496 9 496

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 163 442 267

odpisy aktualzujące 442 267

stan na koniec okresu 8 882 9 054 9 229

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 731 884 884

udziały lub akcje 731 884 884

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 7 228 7 220 7 150

udziały lub akcje 7 228 7 220 7 150

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 159 236 306

udziały lub akcje 159 236 306

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 8 118 8 340 8 340

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 8 340 7 493 7 493

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych wycenione metoda praw własnosci 7 220 6 131 6 131

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 884 849 849

pzostałe udziały lub akcje 236 513 513

zwiększenia (z tytułu) 737 1 089 1 054

nabycie akcji, udziałów 733

zmiana metod konsolidacji (Altur - prawo własności) 0 653 900

rozwiązanie odpisu aktualizacyjnego 0 300

przeniesienie z inwestycji krótkoterminowych 0

inne 0 154

odpis aktualizujace wartość udziałów 4 136

zmniejszenia (z tytułu) 959 242 207

likwidacja spółki 99

sprzedaż akcji 625 242 207

inne 235

stan na koniec okresu 8 118 8 340 8 340

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych wycenione metoda praw własnosci 7 228 7 220 7 150

w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 731 884 884

pzostałe udziały lub akcje 159 236 306

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Serwis Sklejka Sp. z o.o. Morąg usługi, produkcja stowarzyszona wyłączona 07-07-77 35 35 35,00 35,00

Paged Południe Sp. z o.o. w likwidacji Dąbrowa Górnicza zależna wyłączona 03-08-00 910 382 528 100,00 100,00

Meble Jaworze Jaworze zależna wyłączona 50 50 100,00 100,00

Paged Westphalen GmbH w upadłości USA handel zależna wyłączona 01-07-77 1 136 1 136 0 100,00 100,00

FP Piechowice S.A. Niemcy handel zależna metoda praw własności 10-07-74 928 -5 243 6 171 27,92 27,92

PPD Polpłyt Sp. z o.o. w likwidacji Belgia handel zależna metoda praw własności 28-06-93 14 -300 314 23,81 23,81

Altur SC Sp. z o.o. w likwidacji Dąbrowa Górnicza handel zależna metoda praw własności 01-05-03 4 474 3 826 648 100,00 100,00

Paged Ukraina Ukraina w organizacji zależna wyłączona 2005 163 99,00 99,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Serwis Sklejka Sp. z o.o. -34 100 -134 -69 -65 405 405 226 226 370 1 376

Paged Południe Sp. z o.o. w likwidacji 528 910 -382 -378 -4 309 309 754 754 838 0

Meble Jaworze 61 50 9 2 2 0 0 0 0 0 61 0

Paged Westphalen GmbH w upadłości

FP Piechowice S.A. 22 133 3 329 5 500 13 304 58 10 267 3 294 5 851 7 191 90 7 101 32 401 18 624

PPD Polpłyt Sp. z o.o. w likwidacji 499 42 1 445 -988 -955 -33 528 188 390 390 1 026 416

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 8 019 8 241 8 241

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 99 99 99

b1. w walucie w tys. USD 29 29 29

po przeliczeniu na tys. zł 99 99 99

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 8 118 8 340 8 340

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) .....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) .....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) .....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) .....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) .....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) .....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 8 118 8 340 8 340

udziały i akcje (wartość bilansowa): 8 118 8 340 8 340

korekty aktualizujące wartość (za okres) -222 -1 086 -3 574

wartość na początek okresu 8 340 4 293 8 714

wartość według cen nabycia 7 715 7 749 9 712

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) .....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) .....

Wartość według cen nabycia, razem 7 715 7 749 9 712

Wartość na początek okresu, razem 8 340 4 293 9 712

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -222 -1 086 -3 574

Wartość bilansowa, razem 8 118 8 340 8 340

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

pozostałe 4 4 4

Inne inwestycje długoterminowe, razem 4 4 4

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 4 4 4

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 4 4 4

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 4 4 4

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł 4 4 4

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 885 6 130 6 130

odniesionych na wynik finansowy 3 885 6 130 6 130

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 3 337 930 821

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 267 854 821

wynik na różnicach kursowych 0 33

ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 169 71 5

rezerwa na nagrody, ekwiwalnety i odprawy 1 243 156

odsetki od zobowiązań 1

odpis aktualizujący na zapas magazynowy 13 6

dyskonto weksli własnych 0 11 10

rezerwa na urlopy 68 67

aktualizacja długotrminowych aktywów finansowych 1 457 269 789

rezerwa na należności 39 98

inne 197 143 17

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 350 76

strata podatkowa z lat poprzednich 1 350 76

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 987 3 175 1 586

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 917 2 834 1 409

rozliczenie różnic kursowych z kredytów 0 46

ujemne różnice kursowe 221 36 161

rezerwa na sprawy sądowe 0 255

aktualizacja długotrminowych aktywów finansowych 0 585 424

rezerwa na urlopy 31

zapłacone odsetki od zobowiązań z lat poprzednich 0 227

odpis aktualizujący na zapas magazynowy 3 20

nie zapłacone odsetki od kredytów 0 2

aktualizacja długoterminowych aktywów finansowych 107 776

odsetki od zobowiązań 0 3 6

rezerwa na urlopy 0 55

dyskonto weksli 3 10 6

rezerwa na wynagrodzenia 1 029 6

rozwiązanie rezerwy na należności 31 24

korekty związane z przejściem na MSR 280 608 608

inne 212 181 204

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 70 341 177

- strata podatkowa z lat poprzednich 70 341 177

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 661 3 885 5 365

odniesionych na wynik finansowy 3 661 3 885 5 365

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

materiały 25 219 14 337 18 986

półprodukty i produkty w toku 7 180 6 272 5 388

produkty gotowe 10 881 8 991 10 931

towary 15 639 14 108 11 679

zaliczki na dostawy 677 1 443 392

Zapasy, razem 59 596 45 151 47 376

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych 25 190 682

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 39 577

do 12 miesięcy 39 577

powyżej 12 miesięcy

inne 25 151 105

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 42 569 40 552 46 475

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 31 577 29 651 34 425

do 12 miesięcy 31 535 29 558 34 424

powyżej 12 miesięcy 42 93 1

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 9 132 7 882 5 332

inne 1 789 2 846 6 134

dochodzone na drodze sądowej 71 173 584

Należności krótkoterminowe netto, razem 42 594 40 742 47 157

odpisy aktualizujące wartość należności 8 710 8 825 9 971

Należności krótkoterminowe brutto, razem 51 304 49 567 57 128

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu dostaw i usług, w tym: 39 577

od jednostek zależnych 577

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 30

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 9

inne, w tym: 25 151 105

od jednostek zależnych 105

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 82

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 25 69

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 25 190 682

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 219 404

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 25 409 1 086

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 8 825 9 905 9 905

zwiększenia (z tytułu) 667 2 601 922

rezerwa na należności 629 1 174 488

rozwiązanie rezerwy 690

na należności z tyt. Dostaw robót i usług dla jednostek niepowiązanych 286

na odsetki 4 39

różnice kursowe 169

na należności z tyt. Dostaw robót i usług dla jednostek powiązanych 31

inne 34 381 265

zmniejszenia (z tytułu) 782 3 681 856

rozwiązanie odpisu należności zapłacone 101 1 488

rozwiązanie odpisu umorzenie należności 755

umorzone należności objęte odpisem aktualizacyjnym jed. niepowiązane 393

odpisane należności 112 208

wyjście z konsolidacji 159

spisanie odsetek 53 192

umorzone należności objęte odpisem aktualizacyjnym jed. powiązane 30

zapłata należności , odsetek 30 257 205

rozwiazanie rezerwy na nalezności 225 525 107

pozostałe 3 332 144

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 8 710 8 825 9 971

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 31 108 30 986 36 679

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 20 196 18 581 20 449

b1. w walucie w tys. USD 1 141 1 029 1 152

po przeliczeniu na tys. zł 3 796 3 219 4 356

b2. w walucie w tys. EUR 2 441 1 670 1 817

po przeliczeniu na tys. zł 9 832 6 651 8 173

b3. w walucie w tys. GBP 972 1 335 929

po przeliczeniu na tys. zł 5 838 7 727 6 299

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 846 984 1 621

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 51 304 49 567 57 128

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 14 329 6 491 13 915

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 292 13 192 5 077

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy -1 070 76 54

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 443 803 474

powyżej 1 roku 186 484 4 502

należności przeterminowane 22 222 16 593 20 846

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 39 402 37 639 44 868

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 7 825 7 949 9 866

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 31 577 29 690 35 002

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 9 361 7 238 7 267

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3 766 1 264 2 115

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 267 895 1 441

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 145 900 2 114

powyżej 1 roku 6 683 6 296 7 909

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 22 222 16 593 20 846

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 7 825 6 705 9 787

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 14 397 9 888 11 059

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych 2 180 2 915 5 071

udziały lub akcje 1 986

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 194 2 915 5 071

weksle 194 2 915 5 071

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 3 111

udziały lub akcje 3 111

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze 265 1 890

udziały lub akcje 265 80

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 1 810

weksle 1 810

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 730 8 958

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 1 730 8 958

weksle 1 730 8 958

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 670 7 338 12 830

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 102 5 040 9 941

inne środki pieniężne 568 2 298 2 889

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 13 580 22 587 19 791

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 3 910 15 249 6 961

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 3 910 15 249 6 961

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 985 3 376 79

akcje (wartość bilansowa): 1 985 3 376 79

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 1 985 3 376 79

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 1 925 11 873 6 882

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 925 11 873 6 882

c1) weksle 1 925 11 873 6 882

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 1 925 11 277 9 792

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 3 910 11 277 9 792

Wartość na początek okresu, razem 3 910 7 803 7 803

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 420 504

Wartość bilansowa, razem 3 910 15 249 6 961

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 2 507 5 019 8 122

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 7 163 2 319 4 708

b1. w walucie w tys. EUR 243 8 101

po przeliczeniu na tys. zł 995 29 465

b2. w walucie w tys. USD 395 173 234

po przeliczeniu na tys. zł 1 233 521 866

b3. w walucie w tys. GBP 819 306 500

po przeliczeniu na tys. zł 4 935 1 769 3 376

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 9 670 7 338 12 830

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 413 1 651 1 852

ubezpieczenie majatkowe 27 26

podatek od nieruchomości 164

koszty roku następnego 1 031 1 239

inne 1 191 386 1 852

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 632 477 742

dyskonto weksli 8 17

inne 624 460 742

koszty organizacji i przekształcenia 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 3 045 2 128 2 594

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A na okaziciela 5 063 500 10 127 udziałami w Paged Sp. z o.o. 18-11-1994 01-01-1994

B na okaziciela 1 012 700 2 026 gotówka 22-12-1995 01-01-1995

C na okaziciela 2 000 000 4 000 gotówka 16-07-1996 01-01-1996

D na okaziciela 2 019 050 4 038 gotówka 05-01-1998 01-01-1998

Liczba akcji, razem 10 095 250

Kapitał zakładowy, razem 20 191

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

261 333 1 499 1 499

531 490 8 460 8 460 umorzenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

Paged Meble S.A. w Jasienicy 261 333 1 499

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 38 693 38 693 38 693

utworzony ustawowo

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 9 168 9 168 9 168

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 43 282 23 917 27 158

przeniesienie kapitału z aktualizacji wyceny sprzedazy sr. Trw.

pozostałe 91 143 71 778 75 019

Kapitał zapasowy, razem 91 143 71 778 75 019

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

z tytułu aktualizacji środków trwałych 4 499 5 395 5 446

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 4 499 5 395 5 446

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 11 526 18 460 18 460

zwiększenia (z tytułu) 1 010 2 142 2 699

wynik roku bieżacego 802 1 987 2 361

zmiana zalezności 338

zwiększenie udziału mniejszościowego 163

korekta 208 -8

zmiejszenia z tytułu 726 9 076 906

zmniejszenie udziału mniejszosciowego 726 9 076 806

inne korekty konsolidacyjne 100

Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 11 810 11 526 20 253

UJEMNA WARTOŚÆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

ujemna wartość firmy - jednostki zależne

ujemna wartość firmy - jednostki współzależne

ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone

Ujemna wartość jednostek podporządkowanych, razem

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 371 1 256 1 256

odniesionej na wynik finansowy 1 371 1 256 1 254

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 1 443 620 90

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 1 443 620 90

odsetki od należności 87

niezrealizowane dyskonto weksli 16 2 48

amortyzacja ŚT objętych ulgą inwestycyjna 41

nie wypłacona dywidenda 212

pozostałe 451 66 2

dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 11 40

dodatnie różnice kursowe 976 201

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 032 505 154

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 032 505 152

amortyzacja ŚT objętych ulgą inwestycyjna 13 152 60

z tyt. Nieotrzymanej dywidendy 212 41

niezrealizowane dyskotnow weksli 43 85 66

ulga inwestycyjna 27

inne 9 14 26

dodatnie różnice kursowe 1 040 22

odsetki od należności 2000 4

pozostałe 688 187

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2

pozostałe 2

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 782 1 371 1 192

odniesionej na wynik finansowy

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 1 435 722 722

rezerwa na nagrody jubileuszowe 889 182 182

rezerwa na odprawy emerytalne 546 540 540

zwiększenia (z tytułu) 952

rezerwa na nagrody jubileuszowe 889

rezerwa na odprawy emerytalne 63

wykorzystanie (z tytułu)

- przeniesienie do rezerw krótkoterminowych

- rezerwa na odprawy emerytalne

rozwiązanie (z tytułu) 238

rezerwa na odprawy emerytalne 56

rezerwa na nagrody jubileuszowe 182

stan na koniec okresu 1 435 1 435 722

rezerwa na nagrody jubileuszowe 889 889 182

rezerwa na odprawy emerytalne 546 546 540

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 473 500 500

rezerwa na niewykorzystane urlopy 18 18 18

rezerwa na nagrody jubileuszowe 190 120 120

rezerwa na odprawy emerytalne 265 362 362

zwiększenia (z tytułu) 359 473

rezerwa na niewykorzystane urlopy 359

inne 0 163

rezerwa na odprawy emerytalne 0 310

wykorzystanie (z tytułu) 173 220 284

rezerwa na nie wykorzystane urlopy 173 18

rezerwa na nagrody jubileuszowe 93 10

rezerwa na odprawy emerytalne 127 256

rozwiązanie (z tytułu) 280 1

rezerwa na odprawy emerytalne 280 1

stan na koniec okresu 659 473 215

rezerwa na nie wykorzystane urlopy 204 18

rezerwa na nagrody jubileuszowe 190 190 110

rezerwa na odprawy emerytalne 265 265 105

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

stan na początek okresu 2 695 2 782 2 782

zwiększenia (z tytułu) 1 549 1 471 222

rezerwa na akcje w spółkach zależnych 17

rezerwa na straty na kontraktach walutowych 190

rezerwa na koszty materiałowe 61

rezerwa na koszty sądowe 46

koszty uznane niezafakturowane w danym roku 715

pozostałe 537 1 454 222

wykorzystanie (z tytułu) 1 025 902 274

rezerwa na straty na kontraktach walutowych 180

rezerwa na odsetki 52

rezerwa na koszty sądowe 753 82

pozostałe 52 149 140

rezerwa na straty z tyt. Niezrealizowanej inwestycji 793

rozwiązanie (z tytułu) 310 656 15

rezerwa na straty na kontraktach walutowych 10

koszty uznane niezafakturowane w danym roku 656

rezerwa na koszty materiałowe 61 15

stan na koniec okresu 2 909 2 695 2 715

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 9 491 13 885 14 786

kredyty i pożyczki 7 811 10 526 10 875

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 884 2 662 390

- leasing operacyjny

zakup przedsiebiorstwa 130 390 390

inne 754 2 272

umowy leasingu finansowego 661 614 3 521

inne (wg rodzaju) 135 83

Zobowiązania długoterminowe, razem 9 491 13 885 14 786

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

powyżej 1 roku do 3 lat 9 169 11 434 12 882

powyżej 3 do 5 lat 322 2 451 1 904

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 9 491 13 885 14 786

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 9 108 13 736 7 086

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 383 149 7 700

b1. w walucie w tys. EUR 95 36 1 682

po przeliczeniu na tys. zł 383 149 7 700

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 9 491 13 885 14 786

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Paged Sklejka S.A. w 10 tys.

BRE Bank S.A.- kredyt dewizowy inwestycyjny O/Olsztyn 200 w tys. EUR 264 w tys. EUR prowizja przygotowawcza 0,8% EIRIBOR 1M+ marża od 31.08.2005r. do 28.11.2008r. raty po 29.300,00 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz przewłaszczenie środków trwałych o wartości 1.248.780,57 zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt dewizowy inwestycyjny O/Olsztyn 2 209 w tys. EUR 4 188 w tys. EUR prowizja przygotowawcza 0,85% EIRIBOR 1M+ marża dla kredytu wyrażonego w EUR zaś dla kredytu wyrażonego w PLN WIBOR 1M+ marża od 31.08.2005r. do 28.02.2010r. raty po 322.200 PLN płatne co kwartał hipoteka zwykła w kwocie 1.718.340EUR, hipoteka kaucyjna do kwoty 187.300EUR, hipoteka zwykła w kwocie 490.950EUR, hipoteka kaucyjna do kwoty 53.513EUR , weksel in blanco, zastaw rejestrowy na środkach trwałych, których zakup będzie zfinansowany na podstawie niniejszej umowy wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt inwestycyjny złotowy O/Olsztyn 1 000 w tys. zł 550 w tys. zł prowizja przygotowawcza 0,85% EIRIBOR 1M+ marża dla kredytu wyrażonego w EUR zaś dla kredytu wyrażonego w PLN WIBOR 1M+ marża od 30.09.2005r. do 31.12.2007r. raty po 50.000 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kwotę 2.001.650,47 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt inwestycyjny dewizowy O/Olsztyn 1 280 w tys. EUR 384 95 w tys. EUR prowizja przygotowawcza 0,6% EIRIBOR 1M+ marża od 30.06.2006r. do 30.03.2012r. raty po 53.300 EUR płatne co kwartał weksel in blanco oraz zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kwotę 2.421.719,72 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

WFOŚiGW - pożyczka Olsztyn 3 000 w tys. zł 1 650 w tys. zł 0,3% redyskonta wksli od 20.09.2005r. do 20.09.2009r. raty po 150.000 PLN płatne co kwartał weksel in blanco oraz umowa przewłaszczenia środków trwałycho wartości 3.638.360,99 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Paged WEFEM S.A.

Kredyt Bank SA Ciechanów 572 w tys. zł 572 w tys. zł Wigor 1M+ marża 14.11.2008 weksel własny hipoteka kaucyjna przewłaszczenie maszyn i urzadzeń

Paged Meble S.A.

Bank Spółdzielczy Bielsko-Biała 326 w tys. zł 203 w tys. zł WIBOR 1M + marża 29-03-2008 weksel własny in blanco Kredytobiorcy, przewłaszczenie na Bank maszyn produkcyjnych stanowiących przedmiot kredytowania o łącznej szcunkowej wartości ok. 353.000zł, po ich zakupie, montażu i uruchomieniu oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w maszyn na Bank.

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

wobec jednostek zależnych 592 1 518

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 592 445

do 12 miesięcy 592 445

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 8

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 1 065

zobowiązania objete układme 4

pozostałe 1 061

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 75 295 65 755 71 139

kredyty i pożyczki, w tym: 29 938 22 211 25 859

długoterminowe w okresie spłaty 245 5 165

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 155 1 805

leasing finansowy 155 1 415

zakup przedsiębiorstwa 390

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 30 857 28 710 31 107

do 12 miesięcy 30 857 28 704 31 107

powyżej 12 miesięcy 6

zaliczki otrzymane na dostawy 576 279 590

zobowiązania wekslowe 643

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 6 466 6 966 6 070

z tytułu wynagrodzeń 1 780 2 073 2 155

inne (wg tytułów) 5 678 5 361 2 910

usługi niefakturowane 0 15

pozostałe 5 678 5 346 2 910

fundusze specjalne (wg tytułów) 3 024 2 432 2 867

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 78 319 68 779 75 524

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej w tys. zł 62 940 54 652 51 905

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 15 379 14 127 23 619

b1. w walucie w tys. EUR 1 708 1 067 2 450

po przeliczeniu na tys. zł 6 957 4 512 10 330

b2. w walucie w tys. CHF 104

po przeliczeniu na tys. zł 47

b3. w walucie w tys. USD 761 697 684

po przeliczeniu na tys. zł 2 740 2 113 2 620

b4. w walucie w tys. GBP 627 987 875

po przeliczeniu na tys. zł 3 760 5 711 5 892

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 1 875 1 791 4 777

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 78 319 68 779 75 524

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Paged Sklejka S.A.

BRE Bank S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 500 464 WIBOR 1M+ marża 16.03.2006r. weksel in blanco i zastaw rejestrowy na zapasach surowca drzewnego o wartości 1.000.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej

BRE Bank S.A.- kredyt w rachunku walutowym O/Olsztyn 400 w tys. EUR 1 598 396 w tys. EUR EURIBOR 1M+ marża 16.03.2006r. weksel in blanco i zastaw rejestrowy na zapasach surowca drzewnego o wartości 1.000.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej

BPH PBK S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 7 500 5 148 prowizja przygotowawcza; 0,6% WIBOR 1M+ marża 06.07.2005r. umowa przewłaszczenia rzeczy ruchomych na zabezpieczenie zapasów, zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 1.170.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej oraz pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym

BRE Bank S.A.- wykup faktur O/Olsztyn 1 800 608 WIBOR 1M+ marża 17.03.2006r. cesja wierzytelności należnych kredytobiorcy z tytułu transakcji sprzedaży potwierdzonych składanymi w banku fakturami, zawierającymi adnotację o dokonanej cesji na rzecz Banku

BPH PBK S.A.- kredyt obrotowy O/Olsztyn 2 300 2 300 prowizja przygotowawcza; 0,6% WIBOR 1M+ marża 02.07.2005r. umowa przewłaszczenia rzeczy ruchomych na zabezpieczenie zapasów, zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 1.170.000 PLN i cesja praw z polisy ubezpieczeniowej oraz pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym

BZ WBK S.A.- kredyt w rachunku bieżącym O/Olsztyn 1 000 984 prowizja przygotowawcza; 0,3% WIBOR 1M+ marża 31.03.2006r. wpływy na rachunek bieżący, przewłaszczenie środków trwałych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Bank Ochrony Środowiska S.A.- częśc kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 57

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 176

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 993

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 1 933

BPH PBK S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 54

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 300

BRE Bank S.A.- część kredytu długoter.przypada do spłaty w 2005-2006r. O/Olsztyn 646

WFOŚiGW - część pożyczki długoterm.przypada do spłaty w 2005-2006r. Olsztyn 900

Paged WEFEM S.A.

Kredyt Bank SA Ciechanów 245 245 Wigor 1M+ marża 14.11.2008 weksel własny hipoteka kaucyjna przewłaszczenie maszyn i urzadzeń

Kredyt Bank SA Ciechanów 1 000 1 000 Wigor 1M+ marża 31.10.2005 weksel własny hipoteka kaucyjna

Kredyt Bank SA Ciechanów 2 349 581 w tys. EUR 2 349 581 w tys. EUR Euribor 1M+marża 31.10.2005 weksel własny hipoteka kaucyjna

Kredyt Bank SA Ciechanów 949 949 Wigor 1M+ marża 31.10.2005 weksel własny przewłaszczenie maszyn i urzadzeń przewłaszczenie zapasów

Paged Meble S.A.

Kredyt Bank Ciechanów 1 000 921 WWIBOR 1M+ marża 30-10-2005 przewłaszcz. maszyn i urzadzeń;hipoteka kaucyjna Jaworze

Millenium Warszawa 1 686 55 611 w tys. JPY 1 683 55 611 w tys. JPY LIBOR 1M+ marża 21-10-2005 weksel in blanco, przewłaścz. zapasów mag.;hip.zwykła, pełnomoc. do roku;oświadcz. o poddaniu się egzekucji

Kredyt Bank Ciechanów 1 952 400 w tys. EUR 1 616 400 w tys. EUR EURIBOR 1M+ marża 31-10-2005 hipoteka kaucyjna Jaworze; Buczkowice;przewłaszcze. zapas. mat. i wyr. gotowych

Kredyt Bank Ciechanów 2 246 598 w tys. USD 1 999 598 w tys. USD LIBOR 1M+ marża 31-10-2005 hipoteka kaucyjna Jaworze; Buczkowice;przewłaszcze. zapas. mat. i wyr. gotowych

Kredyt Bank Ciechanów 1 952 217 w tys. EUR 296 73 w tys. EUR EURIBOR 3M+ marża 30-06-2006 przewłaszcz. zapasów; przewł. wraz z cesją praw z polisy ubezp. centr. obróbczego, szlifierko frezarki

BIG Bank GDAÑSKI S.A. Warszawa 2 000 1 200 WIBOR 1M + marża 21-10-2005 weksel własny in blanco, hipoteka kaucyjna, przywłaszczenie na zapasach

Kredyt Bank S.A. Warszawa 280 105 WIBOR 1M + marża 30-08-2005 przywłaszczenie centrum obróbczego Belestrini i strugarki Weining wraz z cesją praw z um. ubezpieczenia

Bank Spółdzielczy Bielsko-Biała 326 123 WIBOR 1M + marża 29-03-2008 weksel własny in blanco Kredytobiorcy, przewłaszczenie na Bank maszyn produkcyjnych stanowiących przedmiot kredytowania o łącznej szcunkowej wartości ok. 353.000zł, po ich zakupie, montażu i uruchomieniu oraz cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w maszyn na Bank.

Millenium Warszawa 2 000 1 290 WIBOR 1M+ marża 21-10-2005 weksel własny in blanco Kredytobiorcy, hipotek kaucyjna 2.220tysPLN na nieruchomości, przewłaszczenie zapasó, pełnomocnictwo do rachunku bankowego

American Express S.A. Warszawa 1

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta / jednostek powiązanych (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Stan na początek okresu 0 5 5

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 5 5

odpisy 5 5

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 0

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 976 1 188 1 715

długoterminowe (wg tytułów)

inne

krótkoterminowe (wg tytułów) 1 976 1 188 1 715

dyskonto weksli obcych 164

inne 1 976 1 188 1 551

rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 980 6 634 6 391

długoterminowe (wg tytułów) 5 560 4 777 6 020

-wieczyste użytkowanie gruntów przenies. z ewidencji pozabilans. 4 414 4 495 4 754

nadwyżka wartości nominalnej udziałów nad wartością wniesionego aportu 14

pozostałe 1 146 268 1 266

krótkoterminowe (wg tytułów) 420 1 857 371

dyskonto weksli obcych 11 84

zobowiązania z tyt. VAT objęte restrukturyzacją 14

inne 409 1 773 357

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 7 956 7 822 8 106

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 400 800

na rzecz jednostek zależnych 400 800

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 400 800

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

sprzedaż usług

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż usług pozostałych 2 566 2 602

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż wyrobów 80 537 87 398

pozostałe 2

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 83 103 90 012

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 16 966 19 121

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 66 137 70 891

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 83 103 90 012

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

sprzedaż towarów 58 647 62 536

w tym: od jednostek powiązanych

sprzedaż materiałów 1 166 2 249

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 59 813 64 785

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

kraj 19 240 60 578

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 40 573 4 207

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 59 813 64 785

w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

amortyzacja 7 015 6 878

zużycie materiałów i energii 29 105 27 781

usługi obce 26 553 24 025

podatki i opłaty 2 610 2 331

wynagrodzenia 20 266 20 177

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 761 5 594

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 835 11 282

delegacja 189 58

ubezpieczenie śr. Transportu 23 47

inne 3 623 11 177

Koszty według rodzaju, razem 95 145 98 068

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -4043 -1540

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -729 821

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -10 076 -14 594

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -22 438 -22 442

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 57 859 60 313

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 1 369 867

należności 1 086 323

inne 283 544

pozostałe, w tym: 1 593 2 127

otzrymane darowizny zaliczone do środków obrotowych 1 18

roz. Rezerwy na zapas magazynowy 23

prawo wieczystego uzytkowania gruntów 103 181

odpisane zobowiązania przedawnione i umorzone 11 280

odszkodowania 169 26

pozostałe tytuły 1 286 1 622

Inne przychody operacyjne, razem 2 962 2 994

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

utworzone rezerwy (z tytułu) 379 164

utworzone rezerwy 26 71

inne 45 93

na należności od dłużników 308

pozostałe, w tym: 588 729

koszty likwidacji ST 6 23

odpisy obniżające wartość zapasów rzeczowych składników majątku obrotowego 323

darowizny 67 9

zapłacone odszkodowania, kary i grzywny 17 7

odpisanie przedawnionych i niesiągalnych należności 23

inne 126 282

koszty sądowe 26 297

odpisane należności umorzone 0 111

Inne koszty operacyjne, razem 967 893

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

z tytułu udzielonych pożyczek

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 651 711

od jednostek powiązanych, w tym: 94 310

od jednostek zależnych 94 250

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej 60

od pozostałych jednostek 557 401

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 651 711

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

dodatnie różnice kursowe 82 521

zrealizowane 20 162

niezrealizowane 62 359

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 26

- weksle

- inne 26

pozostałe, w tym: 484 246

- inne 484 246

- różnice wynikajace z przejścia na MSSF

Inne przychody finansowe, razem 566 793

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

od kredytów i pożyczek 1 040 777

dla jednostek powiązanych, w tym: 19

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych 19

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 040 758

pozostałe odsetki 412 541

dla jednostek powiązanych, w tym: 18 235

dla jednostek zależnych 3 63

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych 23

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej 15 149

dla innych jednostek 394 306

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 1 452 1 318

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujemne różnice kursowe, w tym: 603 50

zrealizowane 685 329

niezrealizowane -82 -279

utworzone rezerwy (z tytułu) 2

na noty odsetkowe 2

pozostałe, w tym: 823 1 181

wynik z tyt. Zbycia wierzytelności 27 47

pozostałe 796 1 119

różnice wynikajace z przejścia na MSSF 15

Inne koszty finansowe, razem 1 426 1 233

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 39

w jednostkach zależnych 39

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

strata ze sprzedaży udziałów i akcji

w jednostkach zależnych

w jednostkach współzależnych

w jednostkach stowarzyszonych

Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 39

Należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe 8

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem 8

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 11 274 15 422

Korekty konsolidacyjne 1 102

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -2 503 -12 367

a/ trwałe różnice kursowe pomiędzy zyskiem (stratą) a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -1 010

b/ przejściowe różnice kursowe pomiędzy zyskiem (stratą) a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym -1 493

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 13 777 6 161

Podatek dochodowy według stawki 19 % 626 1 444

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 1 807 1 444

wykazany w rachunku zysków i strat 1 807 1 444

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -522 -46

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 156 162

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 -21

Podatek dochodowy odroczony, razem -366 95

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

ujętego w kapitale własnym -366 95

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych 2

Należy podać informacje o podatku dochodowym w przekroju jednostek objętych konsolidacją, z uwzględnieniem różnic pomiędzy podatkiem naliczonym do skonsolidowanego rachunku zysków i strat w danym okresie a tymi, które naliczono w okresach poprzednich, oraz o wysokości podatku naliczonego w tych okresach, pod warunkiem, że różnica ta jest znacząca z punktu widzenia przyszłego opodatkowania

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

ZYSK (STRATA) NETTO w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

zysk (strata) netto jednostki dominującej 4 633 3 762

zysk (strata) netto jednostek zależnych 6 132 12 150

zysk (strata) jetto jednostek współzależnych

zysk (strata) netto jednostek stowarzyszonych -777 168

korekty konsolidacyjne -1 734 -4 310

Zysk (strata) netto 8 254 11 770

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2005 półrocze/ 2004

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Zyski (straty) mniejszości

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja, w tym:

odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym należy określić, zgodnie z MSR, rodzaje segmentów działalności ze wskazaniem produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub składu każdego wykazywanego segmentu geograficznego oraz wskazać, który podział segmentów (branżowy czy geograficzny) stanowi podział podstawowy, a który uzupełniający Ponadto należy opisać zasady (politykę) rachunkowości przyjęte w stosunku do sprawozdawczości dotyczącej segmentów, a w szczególności odnoszące się do: sposobu wydzielania segmentów, przypisywania im i wyceny przychodów, kosztów i ustalania wyniku finansowego, sposobu przypisywania segmentom i wyceny aktywów i pasywów oraz metody ustalania cen transferowych Podstawowy podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj produktów (usług) i towarów w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego

Odnośnie przychodów, kosztów i wyniku finansowego należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Przychodach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Przychodach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 3. Przychodach segmentu ogółem 4. Kosztach segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 5. Kosztach segmentu (sprzedaż innym segmentom) 6. Kosztach segmentu ogółem 7. Udziale segmentu w wyniku finansowym jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 8. Wyniku segmentu 9. Przychodach (nieprzypisanych segmentom) 10. Kosztach (nieprzypisanych segmentom) 11. Wyniku finansowym netto

Odnośnie aktywów i pasywów należy przedstawić zestawienie, wykazujące związek pomiędzy danymi ujawnianymi w części dotyczącej segmentów a danymi ujawnianymi w pozostałej części dotyczącej skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości, zawierające informacje co najmniej o: 1. Aktywach segmentu 2. Inwestycjach segmentu w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Pozostałych aktywach (nieprzypisanych segmentom) 4. Aktywach ogółem 5. Pasywach segmentu 6. Pozostałych pasywach (nieprzypisanych segmentom) 7. Pasywach ogółem

Ponadto w stosunku do każdego z wykazanych segmentów należy ujawnić informacje dotyczące: 1. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów) 2. Amortyzacji 3. Innych kosztów niepieniężnych Uzupełniający podział wg segmentów działalności Należy określić rodzaj towarów oraz usług w ramach każdego wykazywanego segmentu branżowego lub wskazać na skład każdego wykazywanego segmentu geograficznego Ponadto odnośnie każdego z wykazanych segmentów należy przedstawić informacje dotyczące co najmniej: 1. Przychodów segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym) 2. Aktywów segmentu 3. Nakładów inwestycyjnych (kosztów nabycia aktywów segmentu)

Plik Opis

SPRAWOZDAWCZOŚÆ WEDŁUG SEGMENTÓW.rtf Sprawozdawczość wg segmentów

W dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych; należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją lub wyceną metodą praw własności 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta / jednostek powiązanych z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupie kapitałowej emitena, z podziałem na grupy zawodowe

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. Dodatkowo należy podać informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot; dodatkowo należy podać informacje o pożyczkach, kredytach, zaliczkach i gwarancjach udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych skonsolidowanych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta / jednostki powiązane działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21.1. W przypadku gdy dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej

21.2. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń - uzasadnienie odstąpienia 22. Jeżeli emitent sporządzający skonsolidowane sprawozdanie finansowe, wyłącza na podstawie odrębnych przepisów jednostkę podporządkowaną z obowiązku objęcia konsolidacją lub metodą praw własności, w dodatkowej nocie objaśniającej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi wyłączenia, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające.rtf Dodatkowe noty

W przypadku emitenta będącego instytucją finansową, stanowiącą jednostkę dominującą w holdingu finansowym, odpowiednio w notach objaśniających i dodatkowych notach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, należy ponadto podać: 1. W nocie dotyczącej należności - informacje o strukturze należności holdingu, w szczególności: a) poszczególnych kategoriach należności zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banków b) kredytach i pożyczkach, lokatach w bankach i w innych podmiotach sektora finansowego 2. W notach dotyczących kredytów i pożyczek – informacje o kredytach i pożyczkach od których nie nalicza się odsetek 3. W notach dotyczących posiadanych papierów wartościowych - wartość rynkową papierów wartościowych, w przypadku gdy jest różna od wartości wykazywanej w bilansie 4. W notach dotyczących czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów - wysokość przychodów zastrzeżonych 5. W notach dotyczących zobowiązań - informacje o strukturze zobowiązań holdingu z podziałem według terminów wymagalności w przedziałach: do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3-ch miesięcy, powyżej 3-ch miesięcy do 1 roku, powyżej 1 roku do 5 lat, powyżej 5 lat do 10 lat, powyżej 10 lat do 20 lat i powyżej 20 lat 6. Dodać notę dotyczącą zobowiązań podporządkowanych, zawierającą: a) wartość poszczególnych zaciągniętych zobowiązań oraz waluty w jakich zostały zaciągnięte b) warunki oprocentowania i terminy wymagalności zobowiązań

7. Dodać notę dotyczącą danych o ¼ródłach pozyskania kapitałów własnych i obcych, z uwzględnieniem podziału na branżowe i geograficzne segmenty rynku 8. W notach dotyczących pozycji pozabilansowych - dane z zakresu zobowiązań warunkowych i zabezpieczeń obejmujące co najmniej zestawienie gwarancji i poręczeń emisji udzielonych emitentom, z uwzględnieniem: - nazwy emitentów papierów wartościowych, przejęcie emisji których jest gwarantowane przez jednostki holdingu - rodzaju gwarantowanych papierów wartościowych - warunków zawartej umowy gwarancyjnej i wskazanie kwoty zaangażowania powstałego w przypadku realizacji umowy gwarancyjnej - informacji o powiązaniach finansowych, organizacyjnych, personalnych pomiędzy gwarantem a podmiotem któremu udzielono gwarancji - informacji, czy papiery wartościowe objęte gwarancją są zbywalne, czy znajdują się lub będą skierowane do publicznego obrotu 9. W notach dotyczących skonsolidowanego rachunku zysków i strat: a) informacje o przychodach i kosztach na aktywach finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały usunięte z bilansu (sprzedane, zlikwidowane) b) informacje o przychodach i kosztach z tytułu sprzedanych aktywów finansowych, których wartość godziwa nie mogła być wcześniej wiarygodnie wyceniona, ze wskazaniem wartości bilansowej aktywów ustalonej na dzień sprzedaży c) informacje o dokonanych odpisach w koszty należności nieściągalnych, z podziałem na tytuły odpisów i sposób dokonania odpisu - w ciężar utworzonych rezerw, w ciężar kosztów na operacjach finansowych oraz pozostałych kosztów operacyjnych, z wyszczególnieniem strat poniesionych z tytułu kredytów i pożyczek

10. W dodatkowej nocie objaśniającej dotyczącej instrumentów finansowych: a) termin, w którym oczekuje się przeprowadzenia prognozowanych transakcji objętych zabezpieczeniem, oraz przewidywany okres, w którym transakcje te wpłyną na wynik finansowy b) opis prognozowanych transakcji, w odniesieniu do których uprzednio stosowano zasady rachunkowości zabezpieczeń, lecz obecnie nie zakłada się przeprowadzenia takich transakcji c) dla wszystkich rodzajów aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych - dane obejmujące informacje na temat rozmiaru obciążenia ryzykiem stopy procentowej, w tym umowne daty zmiany oprocentowania lub terminy płatności d) informacje o udzielonych zobowiązaniach finansowych, w tym o udzielonych zobowiązaniach nieodwołalnych e) informacje o wartości nominalnej instrumentów bazowych będących przedmiotem kontraktów na instrumenty pochodne z uwzględnieniem: - rodzajów zawartych kontraktów (opcje, instrumenty zamiany, terminowe instrumenty finansowe) - rodzajów instrumentów bazowych - podziału według wartości instrumentów bazowych do otrzymania i wydania (sprzedane i nabyte) f) informacje o celach i zasadach zarządzania ryzykiem, z wyszczególnieniem podziału na następujące rodzaje ryzyka: - ryzyko rynkowe, w tym odrębnie: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, ryzyko cenowe - ryzyko kredytowe - ryzyko płynności - ryzyko operacyjne

11. W punkcie 7 dodatkowych not objaśniających - dane o wyłączeniach i korektach konsolidacyjnych dotyczących transakcji wzajemnych pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: - główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki - udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Jako pkt. 7.3. dodać - informacje o transakcjach z podmiotami posiadającymi bliskie powiązania z emitentem lub bankiem wchodzącym w skład holdingu, z podziałem na: a) należności i zobowiązania b) główne pozycje przychodów i kosztów, w tym odsetki i prowizje, koszty rezerw na kredyty i pożyczki c) udzielone zobowiązania finansowe, w tym nieodwołalne Ponadto jako pkt. 7.4 dodać - informacje z zakresu struktury koncentracji zaangażowania holdingu w poszczególne podmioty, grupy kapitałowe, segmenty rynku branżowe i geograficzne wraz z oceną ryzyka związanego z tym zaangażowaniem

12. Dodatkowo w dodatkowych notach objaśniających należy przedstawić: a) informacje o stanie aktywów do zbycia, zawierające stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem podziału na poszczególne składniki majątku b) szczegółowe dane o aktywach, które stanowią zabezpieczenie zobowiązań własnych holdingu oraz zobowiązań strony trzeciej, a także o wartości zobowiązań podlegających zabezpieczeniu tymi aktywami c) dane o zawartych kontraktach opcji subskrypcji lub sprzedaży akcji zwykłych d) informacje o zaproponowanej wypłacie dywidendy, jeśli nie została ona formalnie zatwierdzona, a także o jakichkolwiek nieujętych skumulowanych dywidendach z akcji uprzywilejowanych e) informacje na temat nie ujętych w bilansie transakcji z przyrzeczeniem odkupu f) informacje o prowadzonej przez emitenta działalności powierniczej g) informacje o sekurytyzacji aktywów, w szczególności o: - wartości i rodzaju wierzytelności objętych sekurytyzacją - wartości i rodzaju otrzymanych papierów wartościowych

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-15 KRZYSZTOF BUKOWSKI PREZES ZARZĄDU

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-15 MARIA KACZMAREK BIURO RACHUNKOWE MARKON

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 5 589 8 202 1 370 1 734

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 706 3 486 908 737

Zysk (strata) brutto 3 354 4 192 822 886

Zysk (strata) netto 4 633 3 762 1 135 795

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 206 2 902 -296 613

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 10 155 504 2 489 107

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -8 460 -769 -2 073 -163

Przepływy pieniężne netto, razem 640 3 863 157 817

Aktywa, razem 94 024 82 453 23 273 18 153

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 657 6 222 1 153 1 370

Zobowiązania długoterminowe 42 0 10 0

Zobowiązania krótkoterminowe 1 184 3 155 293 695

Kapitał własny 89 367 76 231 22 120 16 783

Kapitał zakładowy 20 191 20 191 4 998 4 445

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,46 0,37 0,11 0,08

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,90 0,37 0,22 0,08

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 8,85 7,55 2,19 1,66

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 9,34 7,55 2,31 1,66

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

BILANS

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 85 921 89 896 68 815

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 143 188 233

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 492 521 509

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe 82 713 87 853 66 378

Nieruchomości 8 882 9 054 9 229

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 73 831 78 799 57 149

w jednostkach powiązanych, w tym: 73 831 78 717 57 067

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 73 831 78 717 57 067

w pozostałych jednostkach 82 82

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 573 1 334 1 695

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 573 1 334 1 695

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 8 103 9 860 13 638

Zapasy

Należności krótkoterminowe 6 678 2 038 5 640

Od jednostek powiązanych 5 950 965 1 892

Od pozostałych jednostek 728 1 073 3 748

Inwestycje krótkoterminowe 1 193 7 798 7 767

Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 193 7 798 7 767

w jednostkach powiązanych 394 1 981 3 738

w pozostałych jednostkach 159 5 666 166

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 640 151 3 863

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 232 24 231

A k t y w a r a z e m 94 024 99 756 82 453

PASYWA

Kapitał własny 89 367 93 194 76 231

Kapitał zakładowy 20 191 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -8 460

Kapitał zapasowy 72 307 51 540 51 539

Kapitał z aktualizacji wyceny 696 739 739

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych 12 959

Zysk (strata) netto 4 633 7 765 3 762

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 657 6 562 6 222

Rezerwy na zobowiązania 3 410 4 376 2 732

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 171 3 211 289

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6

długoterminowa

krótkoterminowa 6

Pozostałe rezerwy 239 1 165 2 437

długoterminowe

krótkoterminowe 239 1 165 2 437

Zobowiązania długoterminowe 42 83

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 42 83

Zobowiązania krótkoterminowe 1 184 1 971 3 155

Wobec jednostek powiązanych 35 69 172

Wobec pozostałych jednostek 1 056 1 806 2 848

Fundusze specjalne 93 96 135

Rozliczenia międzyokresowe 21 132 335

Ujemna wartość firmy 5

Inne rozliczenia międzyokresowe 21 132 330

długoterminowe 10 14 132

krótkoterminowe 11 118 198

P a s y w a r a z e m 94 024 99 756 82 453

Wartość księgowa 113 633 113 568 105 325

Liczba akcji (w szt.) 10 095 250 10 095 250 10 095 250

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,26 11,25 10,43

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 563 760 10 095 250 10 095 250

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 11,88 11,25 10,43

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 608 1 008 800

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 400 800

udzielonych gwarancji i poręczeń 400 800

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 608 608

udzielonych gwarancji i poręczeń 608 608

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 608 608 800

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 5 589 8 202

od jednostek powiązanych 4 776 5 029

Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 589 5 926

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 276

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 56 2 315

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 56 91

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 224

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 533 5 887

Koszty sprzedaży

Koszty ogólnego zarządu 2 590 3 122

Zysk (strata) ze sprzedaży 2 943 2 765

Pozostałe przychody operacyjne 872 1 309

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 24

Dotacje

Inne przychody operacyjne 866 1 285

Pozostałe koszty operacyjne 109 588

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 307

Inne koszty operacyjne 109 281

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 706 3 486

Przychody finansowe 220 876

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 218 301

od jednostek powiązanych 250

Zysk ze zbycia inwestycji 471

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 2 104

Koszty finansowe 572 170

Odsetki w tym: 207 159

dla jednostek powiązanych 57

Strata ze zbycia inwestycji 39

Aktualizacja wartości inwestycji 172

Inne 154 11

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 3 354 4 192

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 3 354 4 192

Podatek dochodowy -1 279 430

część bieżąca

część odroczona -1 279 430

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 4 633 3 762

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 8 636 7 282

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,86 0,72

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 095 250 10 095 250

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,86 0,72

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 93 194 72 469 72 470

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 93 194 72 469 72 470

Kapitał zakładowy na początek okresu 20 191 20 191 20 191

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 191 20 191 20 191

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu

Zmiany akcji (udziałów) własnych 8 460

zwiększenia (z tytułu) 8 460

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -8 460

Kapitał zapasowy na początek okresu 51 540 47 980 47 980

Zmiany kapitału zapasowego 20 767 3 560 3 559

zwiększenia (z tytułu) 20 767 7 405 3 559

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 20 724 7 405 3 559

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

sprzedaż środków trwałych poddanych aktualizacji 43

zmniejszenia (z tytułu) 3 845

pokrycia straty 3 845

Kapitał zapasowy na koniec okresu 72 307 51 540 51 539

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 739 739 739

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -43

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 43

zbycia środków trwałych 43

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 696 739 739

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 20 724 3 559 3 559

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 20 724 7 405 7 405

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 20 724 7 405 7 405

zwiększenia (z tytułu) 12 959

podziału zysku z lat ubiegłych

pozostałe 12 959

zmniejszenia (z tytułu) 20 724 7 405 7 405

pokrycie straty z lat ubiegłych 3 846

przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 20 724 7 405 3 559

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 12 959

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 3 846 3 846

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 846 3 846

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 3 846 3 846

pokrycie straty kapitałem zapasowym 3 846 3 846

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 12 959

Wynik netto 4 633 7 765 3 762

zysk netto 4 633 7 765 3 762

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 89 367 93 194 76 231

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 4 633 3 762

Korekty razem -5 839 -860

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 347 387

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 24

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -117 -276

Zmiana stanu rezerw -966 -116

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności -2 718 1 364

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -828 -2 176

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 557 152

Inne korekty -219

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -1 206 2 902

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 10 535 4 665

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6 238

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 10 529 4 427

w jednostkach powiązanych 10 529 0

zbycie aktywów finansowych 10 529

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 0 4 427

zbycie aktywów finansowych 3 471

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych 956

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 380 4 161

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 101 102

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 279 2 799

w jednostkach powiązanych 279 0

nabycie aktywów finansowych 279

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 0 2 799

nabycie aktywów finansowych 2 695

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne 104

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 10 155 504

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 8 460 769

Nabycie akcji (udziałów) własnych 8 460

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 745

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki 24

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -8 460 -769

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 489 2 637

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 151 1 226

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 640 3 863

o ograniczonej możliwości dysponowania

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

SKRÓCONA INFORMACJA DODATKOWA

Skrócona informacja dodatkowa zawiera te informacje i dane, które są istotne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta, a nie zostały zamieszczone w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 94 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

Plik Opis

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-15 KRZYSZTOF BUKOWSKI PREZES ZARZĄDU

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-15 MARIA KACZMAREK BIURO RACHUNKOWE MARKON