VARIANT - Raport półroczny dla emitentów papierów wartościowych o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SA-P 2005

(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)

(dla dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30

data przekazania: 2005-09-30

VARIANT Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

VARIANT Handel

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

31-319 Kraków

(kod pocztowy) (miejscowość)

Czerwieńskiego 3 B

(ulica) (numer)

012 636 99 44 012 637 26 78

(telefon) (fax)

[email protected] www.variant.pl

(e-mail) (www)

677-10-07-078 350757002

(NIP) (REGON)

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

FALSE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 23 210 23 548 5 688 4 977

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 911 2 173 958 459

Zysk (strata) brutto 3 598 1 742 882 368

Zysk (strata) netto 3 097 1 401 759 296

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 768 2 498 433 528

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 884 -3 092 -707 -654

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 699 -202 171 -43

Przepływy pieniężne netto, razem -417 -796 -102 -168

Aktywa, razem 35 034 28 447 8 671 6 263

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 21 516 21 256 5 326 4 680

Zobowiązania długoterminowe 2 480 1 859 614 409

Zobowiązania krótkoterminowe 18 344 19 009 4 540 4 185

Kapitał własny 13 518 7 191 3 346 1 583

Kapitał zakładowy 3 500 3 500 866 771

Liczba akcji (w szt.) 3 500 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,56 0,43 0,39 0,10

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 1,56 0,43 0,39 0,10

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,86 2,05 0,96 0,45

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,86 2,05 0,96 0,45

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Variant SA Raport półroczny 2005 AdAc.PDF

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności - SA-P.rtf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - SA - P.rtf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

SprawozdanieZarządu Variant SA - SA-P.rtf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego - SA-P.rtf

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

AKTYWA

Aktywa trwałe 12 813 10 166 10 930

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 9 16 8

wartość firmy 0 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 10 974 8 898 9 663

Należności długoterminowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0 0

Inwestycje długoterminowe 1 430 857 876

Nieruchomości 0 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 1 430 857 876

w jednostkach powiązanych, w tym: 1 430 857 844

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 1 430 857 876

w pozostałych jednostkach 0 0 32

Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 400 395 383

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 400 395 383

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0

Aktywa obrotowe 22 221 20 659 17 517

Zapasy 9 639 9 896 6 216

Należności krótkoterminowe 11 471 9 745 10 487

Od jednostek powiązanych 888 117 1 725

Od pozostałych jednostek 10 583 9 628 8 762

Inwestycje krótkoterminowe 499 910 683

Krótkoterminowe aktywa finansowe 499 910 683

w jednostkach powiązanych 0 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0 0

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 499 910 683

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 612 108 131

A k t y w a r a z e m 35 034 30 825 28 447

PASYWA

Kapitał własny 13 518 9 571 7 191

Kapitał zakładowy 3 500 3 500 3 500

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 -850 -850

Kapitał zapasowy 6 322 3 449 3 198

Kapitał z aktualizacji wyceny 417 440 691

Pozostałe kapitały rezerwowe 850 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych -668 -749 -749

Zysk (strata) netto 3 097 3 781 1 401

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 21 516 21 254 21 256

Rezerwy na zobowiązania 397 572 365

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 376 551 365

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 21 21 0

długoterminowa 21 21 0

krótkoterminowa 0 0 0

Pozostałe rezerwy 0 0 0

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe 2 480 1 630 1 859

Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

Wobec pozostałych jednostek 2 480 1 630 1 859

Zobowiązania krótkoterminowe 18 344 18 960 19 009

Wobec jednostek powiązanych 132 51 306

Wobec pozostałych jednostek 18 022 18 710 18 501

Fundusze specjalne 190 199 202

Rozliczenia międzyokresowe 295 92 23

Ujemna wartość firmy 0 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 295 92 23

długoterminowe 0 0 0

krótkoterminowe 295 92 23

P a s y w a r a z e m 35 034 30 825 28 447

Wartość księgowa 13 518 9 571 7 191

Liczba akcji (w szt.) 3 500 000 3 500 000 3 500 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,86 2,73 2,05

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 500 000 3 500 000 3 500 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,86 2,73 2,05

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Należności warunkowe 0 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0

Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Zobowiązania warunkowe 437 1 940 416

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 437 1 940 416

udzielonych gwarancji i poręczeń 437 1 940 416

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0

udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 0

Inne (z tytułu) 0 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 437 1 940 416

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 23 210 23 548

od jednostek powiązanych 713 3 773

Przychody netto ze sprzedaży produktów 4 720 5 188

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 18 490 18 360

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 725 17 325

jednostkom powiązanym 9 3 322

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 692 3 908

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12 032 13 417

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 8 486 6 223

Koszty sprzedaży 3 419 2 709

Koszty ogólnego zarządu 1 710 1 597

Zysk (strata) ze sprzedaży 3 357 1 917

Pozostałe przychody operacyjne 943 313

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 610 0

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 333 313

Pozostałe koszty operacyjne 389 57

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 16

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 249 0

Inne koszty operacyjne 140 41

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 911 2 173

Przychody finansowe 142 16

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych 0 0

Odsetki, w tym: 4 16

od jednostek powiązanych 2 0

Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 138 0

Koszty finansowe 455 447

Odsetki w tym: 381 241

dla jednostek powiązanych 0 0

Strata ze zbycia inwestycji 74 0

Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

Inne 0 206

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 3 598 1 742

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 3 598 1 742

Podatek dochodowy 674 387

część bieżąca 853 297

część odroczona -179 90

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 173 46

Zysk (strata) netto 3 097 1 401

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 5 476 1 515

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 500 000 3 500 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,56 0,43

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 500 000 3 500 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,56 0,43

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Kapitał własny na początek okresu (BO) 9 490 5 790 5 790

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 81 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 9 571 5 790 5 790

Kapitał zakładowy na początek okresu 3 500 3 500 3 500

Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 850 0 0

emisji akcji (wydania udziałów) 850 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 850 0 0

umorzenia akcji (udziałów) 850 0 0

Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 500 3 500 3 500

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu -850 -850 -850

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych -850 -850 -850

Zmiany akcji (udziałów) własnych 850 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 850 0 0

Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 -850 -850

Kapitał zapasowy na początek okresu 3 449 2 426 2 426

Zmiany kapitału zapasowego 2 873 1 023 772

zwiększenia (z tytułu) 3 723 1 023 772

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 3 700 772 772

różnica z aktualizacji wyceny uprzednio zaktual. zbytych lub zlikwidowanych 23 251 0

zmniejszenia (z tytułu) 850 0 0

pokrycia straty 0 0 0

umorzenie akcji 850 0 0

Kapitał zapasowy na koniec okresu 6 322 3 449 3 198

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 440 691 691

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -23 -251 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 23 251 0

zbycia środków trwałych 23 251 0

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 417 440 691

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 850 0 0

zwiększenia (z tytułu) 850 0 0

umorzenie akcji 850 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

różnica z aktualizacji wyceny uprzednio zaktual. zbytych lub zlikwidowanych

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 850 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -749 -749 -749

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu -749 -749 -749

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 81 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -668 -749 -749

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -668 -749 -749

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0

korekty błędów podstawowych 0 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0

zwiększenia (z tytułu) 0 0 0

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -668 -749 -749

Wynik netto 3 097 3 781 1 401

zysk netto 3 097 3 781 1 401

strata netto 0 0 0

odpisy z zysku 0 0 0

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 13 518 9 571 7 191

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 13 518 9 571 7 191

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 3 097 1 401

Korekty razem -1 329 1 097

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności -173 -46

Amortyzacja 575 647

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -15 -205

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 380 226

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -610 16

Zmiana stanu rezerw -174 75

Zmiana stanu zapasów 257 3 263

Zmiana stanu należności -1 725 -2 313

zmiana stanu należności inwestycyjnych 805 10

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -681 -368

zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych 1 12

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 31 -219

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 1 768 2 498

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy -123 53

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -123 53

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

zbycie aktywów finansowych 0 0

dywidendy i udziały w zyskach 0 0

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

odsetki 0 0

inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

Inne wpływy inwestycyjne 0 0

Wydatki -2 761 -3 145

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -565 -2 283

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

Na aktywa finansowe, w tym: -400 -741

w jednostkach powiązanych -400 -741

nabycie aktywów finansowych -400 -741

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

w pozostałych jednostkach 0 0

nabycie aktywów finansowych 0 0

udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

Inne wydatki inwestycyjne -1 796 -121

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 884 -3 092

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 2 209 725

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 850 0

Kredyty i pożyczki 1 359 356

Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

Inne wpływy finansowe 0 369

Wydatki -1 510 -927

Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

Spłaty kredytów i pożyczek -416 -353

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -378 -348

Odsetki -380 -226

Inne wydatki finansowe -336 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 699 -202

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -417 -796

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -411 -796

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 6 0

Środki pieniężne na początek okresu 910 1 479

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 493 683

o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / półrocze /

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 9 16 8

oprogramowanie komputerowe 9 16 8

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 9 16 8

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 945 945

zwiększenia (z tytułu) 0

0

zmniejszenia (z tytułu) 0

0

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 945 945

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 929 929

amortyzacja za okres (z tytułu) 7 7

0

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 936 936

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0

zwiększenia 0

zmiejszenia 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 9 9

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / półrocze /

własne 9 16 8

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 9 16 8

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / półrocze /

środki trwałe, w tym: 9 045 8 834 7 253

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 338 1 317 647

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 692 4 888 3 120

urządzenia techniczne i maszyny 847 511 1 648

środki transportu 2 092 2 027 1 758

inne środki trwałe 76 91 80

środki trwałe w budowie 133 62 2 410

zaliczki na środki trwałe w budowie 1 796 2

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 10 974 8 898 9 663

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 338 5 751 972 2 690 189 10 940

zwiększenia (z tytułu) 57 448 353 858

zakup 57 272 215 544

leasing operacyjny 176 138 314

zmniejszenia (z tytułu) 33 58 95 186

sprzedaż 33 58 95 186

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 362 5 751 1 362 2 948 189 11 612

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 21 863 461 663 98 2 106

amortyzacja za okres (z tytułu) 3 196 54 193 15 461

odpis bieżący 3 196 85 269 15 568

sprzedaż 31 76 107

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 24 1 059 515 856 113 2 567

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 338 4 692 847 2 092 76 9 045

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / półrocze /

własne 7 006 6 775 5 418

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 2 039 2 059 1 835

Środki trwałe bilansowe, razem 9 045 8 834 7 253

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / półrocze /

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze/ 2003 2002 półrocze /2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / półrocze /

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / półrocze /

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze/ półrocze/

w jednostkach zależnych 76 76 98

udziały lub akcje 76 76 98

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 1 354 781 746

udziały lub akcje 1 354 781 746

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 32

udziały lub akcje 32

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 430 857 876

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / półrocze /

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2003

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / półrocze /

stan na początek okresu 857 89 89

udziały NORMA VARIANT 781 8 8

udziały VARIANT AVTOTECHNIKA 76

udziały VARIANT Sp. z o.o. 49 49

udziały DAEWOO MOTOR POLSKA 32 32

zwiększenia (z tytułu) 698 849 787

dopłaty do kapitału NORMA VARIANT 400 692 692

zwiększenie wartości udziałów z tytułu wyceny metodą praw własności 173 81 46

przyjęcie darowizny udziałów VARIANT AVTOTECHNIKA 76 76 49

rozwiązanie odpisu aktualizacyjnego udziały VARIANT Sp. z o.o. 49

zmniejszenia (z tytułu) 125 -81

darowizna udziałów VARIANT AVTOTECHNIKA 76

sprzedaż udziałów VARIANT Sp. z o.o. 49

odpis aktualizujacy udziały Daewoo Motor Polska -32

odpis aktualizujacy udziały Variant Sp. z o.o. -49

stan na koniec okresu 1 430 857 876

udziały NORMA VARIANT 1 354 781 746

udziały VARIANT AVTOTECHNIKA 76 76 49

udziały VARIANT Sp. z o.o. 49

udziały DAEWOO MOTOR POLSKA 32

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

NORMA VARIANT Sp. z o.o. Kraków Produkcja obejm metalowych i szybkozłącznych przewodów plastikowych stowarzyszona spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego / udziały wyceniane metodą praw własności 09.12.2003 1 100 1 354 25,00 25,00

VARIANT AVTOTECHNIKA Kijów Doradztwo techniczno-handlowe i marketing zależna spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego / udziały wyceniane metodą praw własności 10.11.2003 75 76 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

NORMA VARIANT Sp. z o.o. 5 375 920 0 2 162 2 293 0 693 7 370 322 6 895 3 263 0 3 263 12 746 3 874

VARIANT AVTOTECHNIKA 107 0 0 0 0 116 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

DAEWOO MOTOR POLSKA Sp. z o.o. Lublin Produkcja samochodów 0

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w walucie polskiej zł 1 354 781 827

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 76 76 49

b1. jednostka / waluta w tys. USD 20 20 12

po przeliczeniu na tys. zł 76 76 49

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 1 430 857 876

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 430 857 876

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 430 857 876

a1. udziały w NORMA Variant Sp. z o.o. 1 354 781 746

korekty aktualizujące wartość (za okres) 173 81 46

wartość na początek okresu 781 8 8

wartość według cen nabycia 400 692 692

a2. udziały w Variant Avtotechnika 76 76 49

- korekty aktualizujące wartość (za okres) -76

- wartość na początek okresu 76

- wartość według cen nabycia 76 76 49

a3. udziały w Variant Sp. z o.o. 0 0 49

- korekty aktualizujące wartość (za okres) -49

- wartość na początek okresu 49 49

- wartość według cen nabycia

a4. udziały w Daewoo Motor Poland 32

- korekty aktualizujące wartość (za okres) -32

- wartość na początek okresu 32 32

- wartość według cen nabycia

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem 476 768 741

Wartość na początek okresu, razem 857 89 89

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 97 0 46

Wartość bilansowa, razem 1 430 857 876

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys.

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / półrocze /

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 395 398 398

odniesionych na wynik finansowy 395 398 398

zobowiązania z tytułu leasingu środków trwałych 255 229 229

różnice kursowe z wyceny bilansowej 42 167 167

niewypłacone wynagrodzenia 2 2 2

utrata wartości inwestycji 15

odpis aktualizujący wartość zapasów 19

odpis aktualizujący wartość należności 39

rezerwa na odprawy emerytalne 4

rezerwa na niewykorzystane urlopy 11

rozliczenie opłaty wstępnej z tytułu leasingu 8

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 95 122 147

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 95 122 147

zobowiązania z tytułu leasingu środków trwałych 26 29

różnice kursowe z wyceny bilansowej

niewypłacone wynagrodzenia 50

zwiększenie wartości inwestycji 15 15

odpis aktualizujący wartość zapasów 19 12

odpis aktualizujący wartość należności 39 76

rezerwa na odprawy emerytalne 4 4

rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 11

rozliczenie opłaty wstępnej z tytułu leasingu 8

rezerwa na koszty niezafakturowane 45

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 90 125 162

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 90 125 162

zobowiązania z tytułu leasingu środków trwałych 2

różnice kursowe z wyceny bilansowej 38 125 162

niewypłacone wynagrodzenia

utrata wartości inwestycji 9

odpis aktualizujący wartość zapasów 9

odpis aktualizujący wartość należności 29

rezerwa na odprawy emerytalne

rezerwa na niewykorzystane urlopy

rozliczenie opłaty wstępnej z tytułu leasingu 3

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 400 395 383

odniesionych na wynik finansowy 400 395 383

zobowiązania z tytułu leasingu środków trwałych 253 255 258

różnice kursowe z wyceny bilansowej 4 42 5

niewypłacone wynagrodzenia 52 2 2

utrata wartości inwestycji 6 15 15

odpis aktualizujący wartość zapasów 10 19 12

odpis aktualizujący wartość należności 10 39 76

rezerwa na odprawy emerytalne 4 4 4

rezerwa na niewykorzystane urlopy 11 11 11

rozliczenie opłaty wstępnej z tytułu leasingu 5 8

rezerwa na koszty niezafakturowane 45

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

półrocze / półrocze /

materiały 1 238 901 934

półprodukty i produkty w toku 50

produkty gotowe 1 141 912 1 222

towary 7 135 7 951 4 033

zaliczki na dostawy 75 132 27

Zapasy, razem 9 639 9 896 6 216

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

od jednostek powiązanych 888 117 1 725

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 167 117 1 725

do 12 miesięcy 167 117 1 725

powyżej 12 miesięcy

inne 721

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 10 583 9 628 8 762

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 10 286 9 276 8 362

do 12 miesięcy 10 286 9 276 8 362

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 46 69 53

inne 251 283 347

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 11 471 9 745 10 487

odpisy aktualizujące wartość należności 1 772 1 706 1 317

Należności krótkoterminowe brutto, razem 13 243 11 451 11 804

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / półrocze /

z tytułu dostaw i usług, w tym: 167 117 1 725

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 167 117 1 725

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 721

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 721

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 888 117 1 725

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / półrocze /

Stan na początek okresu 1 706 1 339 1 339

zwiększenia (z tytułu) 245 743

utworzenie odpisu 245 743

zmniejszenia (z tytułu) 179 376 22

rozwiązanie odpisu 179 376 22

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 772 1 706 1 317

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys. zł 11 543 10 543 10 147

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 1 700 908 1 657

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 377 210 197

po przeliczeniu na tys. zł 1 525 857 925

b2. jednostka / waluta w tys. USD 52 17 187

po przeliczeniu na tys. zł 175 51 732

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 13 243 11 451 11 804

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 5 437 2 184 2 929

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 899 3 783 3 087

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 165 588 107

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 143 202

powyżej 1 roku 71 227

należności przeterminowane 4 566 3 392 4 789

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 11 281 10 376 10 912

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 828 983 825

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 10 453 9 393 10 087

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE w tys. zł

półrocze/2005 2004 półrocze / 2004

do 1 miesiąca 2 465 1 293 1 466

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 947 771 1 300

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 165 139 1 310

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 143 124 347

powyżej 1 roku 846 1 065 366

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 4 566 3 392 4 789

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 828 983 825

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 3 738 2 409 3 964

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

w jednostkach zależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 499 910 683

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 499 910 683

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 499 910 683

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys. zł 53 252 195

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 446 658 488

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 90 145 73

po przeliczeniu na tys. zł 362 593 334

b2. jednostka / waluta w tys. USD 25 22 41

po przeliczeniu na tys. zł 84 65 154

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 499 910 683

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / półrocze /

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 612 108 131

koszty prospektu emisyjnego 336

koszty ubezpieczeń majątku 44 57 19

podatek od nieruchomości 109 92

usługi i marketing 99 16 13

energia 20 12 7

prowizje od kredytów 4 23

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 612 108 131

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

Akcje Serii A imienne uprzywilejowanie co do głosu (5 głosów na WZA) - 400 000 400 Aport majątku Biura Promocji "Variant" S.C.w wysokości 223 812,26 PLN oraz gotówka w wysokości 176 187,74 PLN 29-12-1994 01-01-1994

Akcje Serii B imienne uprzywilejowanie co do głosu (5 głosów na WZA) - 600 000 600 Wkład pieniężny 27-03-1998 01-01-1998

Akcje Serii C imienne uprzywilejowanie co do głosu (5 głosów na WZA) - 400 000 400 Dywidenda z podziału zysku za rok obrotowy 1998 25-03-1999 01-01-1999

Akcje Serii D imienne uprzywilejowanie co do głosu (5 głosów na WZA) - 400 000 400 Wkład pieniężny 25-03-1999 01-01-1999

Akcje Serii E na okaziciela zwykłe - 50 000 50 Wkład pieniężny 27-01-2003 01-01-2001

Akcje SeriiF na okaziciela zwykłe - 800 000 800 Wkład pieniężny 26-09-2003 01-01-2003

Akcje Serii G na okaziciela zwykłe - 850 000 850 Wkład pieniężny 25-02-2005 01-01-2004

Liczba akcji, razem 3 500 000

Kapitał zakładowy, razem 3 500

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / półrocze /

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

utworzony ustawowo

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 6 332 3 449 3 198

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 6 322 3 449 3 198

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / półrocze /

z tytułu aktualizacji środków trwałych 417 440 691

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 417 440 691

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / półrocze /

kapitał rezerwowy na pokrycie strat (powstały w wyniku umorzenia akcji własnych) 850

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 850 0 0

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / półrocze /

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / półrocze /

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 551 291 291

odniesionej na wynik finansowy 551 291 291

leasing środków trwałych 356 287 287

różnice kursowe z wyceny bilansowej 195 4 4

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 12 260 74

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 12 260 74

leasing środków trwałych 12 69 25

różnice kursowe z wyceny bilansowej 191 49

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 187 0 0

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 187 0 0

leasing środków trwałych 0

różnice kursowe z wyceny bilansowej 187 0 0

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 376 551 365

odniesionej na wynik finansowy 376 551 365

środki trwałe w leasingu 368 356 312

różnice kursowe z wyceny bilansowej 8 195 53

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / półrocze /

stan na początek okresu 21 0 0

zwiększenia (z tytułu) 21

utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 21

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 21 21 0

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / półrocze /

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 2 480 1 630 1 859

kredyty i pożyczki 1 789 832 1 101

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 691 798 758

umowy leasingu 691 798 758

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 2 480 1 630 1 859

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / półrocze /

powyżej 1 roku do 3 lat 2 005 1 030 1 559

powyżej 3 do 5 lat 475 600 300

powyżej 5 lat 0 0 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 2 480 1 630 1 859

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys. zł 2 480 1 116 1 066

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 514 793

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 70 79

po przeliczeniu na tys. zł 285 360

b2. jednostka / waluta w tys. CHF 87 146

po przeliczeniu na tys. zł 229 433

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 2 480 1 630 1 859

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BPH PBK S.A. Aleje Pokoju 1, 31-548 Kraków 115 w tys. zł 14 w tys. zł WIBOR 1M + 1,9% 31-10-2006 Weksel in blanco do wysokości kwoty kredytu wraz z deklaracją wekslową, Zastaw na zakupionych samochodach ciężarowych, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczeniowej zakupionych samochodów, Pełnomocnictwo dla Banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Kredytobiorcy w BPH PBK S.A. -

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 900 w tys. zł 550 w tys. zł WIBOR 1M + 1,7% 31-07-2008 Hipoteka umowna zwykła w kwocie 900.000 PLN oraz hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 216.000 PLN na nieruchomości w Sławniowie opisanej w Księdze Wieczystej nr 41311, Weksel in blanco do kwoty udzielonego kredytu wraz z deklaracją wekslową, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowione zostały hipoteki, Zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 540.000 PLN oraz cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia tych zapasów, Poręczenie Banku Gospodarstwa Krajowego w wysokości 38% kwoty kredytu -

Deutsche Bank PBC S.A. ul. Sarego 2 i 4, 31-047 Kraków 2 800 w tys. zł 1 225 w tys. zł WIBOR 3M +1,75% 30-06-2013 Hipoteka umowna zwykła w kwocie 2.800.000 PLN oraz hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 1.400.000 PLN na nieruchomości w Trzebini opisanej w Księdze Wieczystej nr 53329, Weksel in blanco, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowione są hipoteki, Oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie ust. Prawo Bankowe, Pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające do dysponowania rachunkiem bieżącym Kredytobiorcy -

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 132 51 306

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 132 51 306

do 12 miesięcy 132 51 306

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 18 022 18 710 18 501

kredyty i pożyczki, w tym: 7 130 7 144 7 219

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 711 633 702

711 633 702

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 8 489 10 184 9 633

do 12 miesięcy 8 489 10 184 9 633

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 177 242

zobowiązania wekslowe 0

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 530 442 441

z tytułu wynagrodzeń 134 119 111

inne (wg tytułów) 28 11 153

zakup majątku trwałego 19 143

pozostałe rozrachunki z pracownikami 9 11 10

fundusze specjalne (wg tytułów) 190 199 202

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 18 344 18 960 19 009

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / półrocze /

w walucie polskiej w tys. zł 11 362 9 737 5 791

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 6 982 9 223 13 218

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 1 692 2 234 2 859

po przeliczeniu na tys. zł 6 837 9 113 12 985

b2. jednostka / waluta w tys. USD 43 37 62

po przeliczeniu na tys. zł 145 110 233

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł 5

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 18 344 18 960 19 009

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BPH PBK S.A. Aleje Pokoju 1, 31-548 Kraków 1 000 w tys. zł 735 w tys. zł WIBOR 1M + 1,25% 28-11-2005 Zastaw na zapasach na kwotę nie mniejszą niż 4.100.000 PLN oraz cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia tych zapasów, Przewłaszczenie zapasów na kwotę 3.156.800 PLN, Pełnomocnictwo dla Banku do dysponowania rachunkami bankowymi Variant S.A. w BPH PBK S.A., Banku Handlowym S.A. oraz Kredyt Banku -

BPH PBK S.A. Aleje Pokoju 1, 31-548 Kraków 1 400 w tys. zł 1 400 w tys. zł WIBOR 1M + 1,25% 28-11-2005 Zastaw na zapasach na kwotę nie mniejszą niż 4.100.000 PLN oraz cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia tych zapasów, Przewłaszczenie zapasów na kwotę 3.156.800 PLN, Pełnomocnictwo dla Banku do dysponowania rachunkami bankowymi Variant S.A. w BPH PBK S.A., Banku Handlowym S.A. oraz Kredyt Banku -

BPH PBK S.A. Aleje Pokoju 1, 31-548 Kraków 115 w tys. zł 40 w tys. zł WIBOR 1M + 1,9% 30-06-2006 Weksel in blanco do wysokości kwoty kredytu wraz z deklaracją wekslową, Zastaw na zakupionych samochodach ciężarowych, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczeniowej zakupionych samochodów, Pełnomocnictwo dla Banku do dysponowania rachunkiem bieżącym Kredytobiorcy w BPH PBK S.A. -

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 900 w tys. zł 150 w tys. zł WIBOR 1M + 1,7% 30-06-2006 Hipoteka umowna zwykła w kwocie 900.000 PLN oraz hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 216.000 PLN na nieruchomości w Sławniowie opisanej w Księdze Wieczystej nr 41311, Weksel in blanco do kwoty udzielonego kredytu wraz z deklaracją wekslową, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowione zostały hipoteki, Zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 540.000 PLN oraz cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia tych zapasów, Poręczenie Banku Gospodarstwa Krajowego w wysokości 38% kwoty kredytu -

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 3 874 w tys. zł 3 874 w tys. zł średnia arytmetyczna WIBOR-u 1M z 10 ostatnich dni poprzedniego miesiąca + 1,50% 31-05-2006 Hipoteka zwykła w kwocie 3,874,100 PLN oraz hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 929.000 PLN na nieruchomości opisanej w Księdze Wieczystej pod numerem 37905, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowione są hipoteki, Weksel in blanco do wysokości kwoty kredytu, Cesja wierzytelności z tytułu umowy najmu z dnia 09.12.2003 podpisaną przez Varian S.A. z NORMĄ Variant Sp. z o.o. -

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 1 098 w tys. zł 348 w tys. zł średnia arytmetyczna WIBOR-u 1M z 10 ostatnich dni poprzedniego miesiąca + 1,60% 30-04-2006 Hipoteka umowna zwykła w kwocie 1.450.000 PLN na nieruchomości w Sławniowie opisanej w Księdzwe Wieczystej nr 39003, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowiona została hipoteka Weksel in blanco do wyskości kwoty kredytu oraz deklaracja wekslowa, -

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 500 w tys. zł 134 w tys. zł średnia arytmetyczna WIBOR-u 1M z 10 ostatnich dni poprzedniego miesiąca + 2,00% 23-12-2005 Weksel in blanco oraz deklaracja wekslowa

Kredyt Bank S.A. ul. Kasprzaka 2/8, 01-211Warszawa 500 w tys. zł 449 w tys. zł WIBOR O/N + 2,00% 31-05-2006 Hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 600.000 PLN na nieruchomości w Sławniowie opisanej w Księdze Wieczystej nr 41311, Weksel in blanco do kwoty udzielonego kredytu, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowiona została hipoteka, Cesja wierzytelności z tytułu umowy najmu z dnia 09.12.2003 podpisaną przez Variant S.A. z NORMĄ Variant Sp. z o.o. -

Deutsche Bank PBC S.A. ul. Sarego 2 i 4, 31-047 Kraków 200 w tys. zł 0 w tys. zł WIBOR 3M +1,50% 29-06-2006 Hipoteka umowna kaucyjna do wysokości 300.000 PLN na nieruchomości w Trzebini opisanej w Księdze Wieczystej nr 53329, Weksel in blanco, Cesja na Bank praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości na której ustanowiona jest hipoteka, Oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie ust. Prawo Bankowe, Pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające do dysponowania rachunkiem bieżącym Kredytobiorcy -

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2005 2004 półrocze / 2004

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 292 41 0

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 292 41 0

rezerwy na niewykorzystane urlopy 56 41

rezerwa na koszty niezafakturowane 236

rozliczenia międzyokresowe przychodów 3 51 23

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 3 51 23

przychody z tytułu umów dzierżawy 3 42 23

rozliczenie sprzedaży 9

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 295 92 23

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / półrocze /

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / półrocze /

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 438 1 940 416

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych 126 1 625 126

na rzecz jednostek stowarzyszonych 312 315 290

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu) 0 0 0

0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

0 0 0

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 438 1 940 416

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / półrocze /

produkty metalowe 733 2 355

w tym: od jednostek powiązanych 326

produkty chemiczne 2 481 2 204

w tym: od jednostek powiązanych

usługi 1 506 629

w tym: od jednostek powiązanych 706 424

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 4 720 5 188

w tym: od jednostek powiązanych 706 750

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / półrocze /

kraj 3 677 3 609

w tym: od jednostek powiązanych 706 750

produkty metalowe 685 1 143

w tym: od jednostek powiązanych 326

produkty chemiczne 2 113 1 886

w tym: od jednostek powiązanych 0

usługi 879 580

w tym: od jednostek powiązanych 706 424

eksport 1 043 1 579

w tym: od jednostek powiązanych

produkty metalowe 48 1 212

w tym: od jednostek powiązanych

produkty chemiczne 368 318

w tym: od jednostek powiązanych

usługi 627 49

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 4 720 5 188

w tym: od jednostek powiązanych 706 750

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / półrocze /

18 415 15 808

w tym: od jednostek powiązanych 7 545

75 2 552

w tym: od jednostek powiązanych 2 478

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 18 490 18 360

w tym: od jednostek powiązanych 7 3 023

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / półrocze /

kraj 13 197 13 631

w tym: od jednostek powiązanych 0 3 023

towary 13 170 11 122

w tym: od jednostek powiązanych 545

materiały 27 2 509

w tym: od jednostek powiązanych 2 478

eksport 5 293 4 729

w tym: od jednostek powiązanych 7 0

towary 5 245 4 686

w tym: od jednostek powiązanych 7

materiały 48 43

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 18 490 18 360

w tym: od jednostek powiązanych 7 3 023

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2005 półrocze / 2004

amortyzacja 575 647

zużycie materiałów i energii 3 415 3 995

usługi obce 1 662 1 757

podatki i opłaty 245 173

wynagrodzenia 1 188 1 091

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 220 201

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 775 862

delegacje 366 343

rekalma i reprezentacja 319 372

ubezpieczenia majątkowe 64 64

pozostałe 26 83

Koszty według rodzaju, razem 8 080 8 726

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -259 -512

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 0

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -3 419 -2 709

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -1 710 -1 597

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 692 3 908

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / półrocze /

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 333 313

rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 179 22

rozwiązanie odpisów aktualizujących stany magazynowe 50

nadwyżki magazynowe 31

wpłaty z tyt. odszkodowań 51

pozostałe 22 291

Inne przychody operacyjne, razem 333 313

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / półrocze /

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 140 41

darowizny 1

podatek akcyzowy 61

niedobory magazynowe, złomowanie 56 3

pozostałe 22 38

Inne koszty operacyjne, razem 140 41

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / półrocze /

z tytułu udzielonych pożyczek 2 0

od jednostek powiązanych, w tym: 2 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 2

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 2 16

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 2 16

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 4 16

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

dodatnie różnice kursowe 62 0

zrealizowane 1 007

niezrealizowane -945

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 76 0

przyjęcie darowizny 76

Inne przychody finansowe, razem 138 0

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / półrocze /

od kredytów i pożyczek 334 0

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 334

pozostałe odsetki 47 241

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 47 241

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 381 241

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / półrocze /

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 206

zrealizowane

niezrealizowane 206

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 0 0

0

Inne koszty finansowe, razem 0 206

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / półrocze /

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / półrocze /

Zysk (strata) brutto 3 598 1 742

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 890 -179

trwałe -372 69

przejściowe 1 262 -248

odliczenia od dochodu (darowizny) 1 0

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 4 487 1 563

Podatek dochodowy według stawki ... % 853 297

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 853 297

wykazany w rachunku zysków i strat 853 297

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / półrocze /

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -179 90

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -179 90

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / półrocze /

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / półrocze /

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto 173 46

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2005 półrocze/ 2004

Zysk (strata) netto 3 097 1 401

Korekty razem -1 329 1 097

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności -173 -46

Amortyzacja 575 647

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -15 -205

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 380 226

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -610 16

Zmiana stanu rezerw -174 75

Zmiana stanu zapasów 257 3 263

Zmiana stanu należności -1 725 -2 313

zmiana stanu należności inwestycyjnych 805 10

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów -681 -368

zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych 1 12

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 31 -219

Inne korekty 0 0

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 768 2 498

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające - SA-P.rtf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-30 Leszek Kołodziej Prezes Zarządu Leszek Kołodziej

2005-09-30 Wiesław Cholewa Wiceprezes Zarządu Wiesław Cholewa

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2005-09-30 Danuta Mikulska Główna Księgowa Danuta Mikulska