FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny SAF-R 2006
(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
(dla Narodowych Funduszy Inwestycyjnych)
Za rok obrotowy 2006 obejmujący okresod 2006-10-01 do 2006-12-31
oraz za poprzedni rok obrotowy2006obejmujący okres od 2006-01-01 do 2006-09-30
data przekazania: 2007-04-27
NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY FORTUNA SA w likwidacji
(pełna nazwa emitenta)
13FORTUNA
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
00-784Warszawa
(kod pocztowy)(miejscowość)
Dworkowa3
(ulica)(numer)
022 6468546022 6468536
(telefon)(fax)
[email protected]
(e-mail)(www)
5261037542010955412
(NIP)(REGON)
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera:
TRUEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPismo Prezesa Zarządu
TRUERoczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUEBilansTRUEZestawienie portfela inwestycyjnego
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys.w tys. EUR
2006200620062006
Przychody z inwestycji592791573
Wynik z inwestycji netto-126-557-33-145
Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji2412 22063 178
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-10211 663-273 033
Zysk (strata) brutto-10211 663-273 033
Zysk (strata) netto-10211 663-273 033
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej16522 224435 780
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej0-18 9170-4 920
Przepływy pieniężne netto, razem1653 30743860
Aktywa razem7 6408 0021 9942 089
Zobowiązania i rezerwy, razem36161494160
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe762352061
Kapitał własny (aktywa netto)7 2797 3881 9001 928
Kapitał zakładowy7 3811 1271 927294
Liczba akcji (w szt.)11 271 04811 271 04811 271 04811 271 048
Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR)0,920,930,240,24
Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)-0,011,400,000,36
Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KNF, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
opinia - Fortuna - 31.12.2006.pdfOpinia biegłego rewidenta
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
raport - Fortuna - 31.12.2006.pdfRaport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
ZATWIERD06.pdfZatwierdzenie sprawozdania finansowego
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
PISMO PREZESA ZARZĄDU
PlikOpis
List_Fortuna_122006.pdfList Likwidatora do akcjonariuszy
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Fortuna Sprawozd_likw_roczny2006.pdfSprawozdanie Likwidatora z działalności
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
Wprow Fortuna12_2006.pdfWprowadzenie do sprawozdania finansowego
BILANS
Notyw tys.
20062006
Aktywa
Portfel inwestycyjny1 0281 551
Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe7591 119
Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych
Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych
Akcje w jednostkach zależnych notowanych
Akcje w jednostkach współzależnych notowanych
Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych
Notowane dłużne papiery wartościowe
Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe7591 119
Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe269432
Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych
Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych0237
Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych
Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych
Nienotowane dłużne papiery wartościowe
Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe269195
Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe
Należności912
Należności z tytułu udzielonych pożyczek
Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych
Należności z tytułu odsetek
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
Pozostałe należności912
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne6 5996 432
Inne aktywa47
Wartości niematerialne i prawne, w tym:
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe
Rozliczenia międzyokresowe47
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe47
Pozostałe
Wartość firmy z wyceny
Aktywa, razem7 6408 002
Zobowiązania i Rezerwy361614
Zobowiązania76235
Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych
Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)
Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń66
Pozostałe zobowiązania70229
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
Długoterminowe
Krótkoterminowe
Rezerwy285379
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników
Długoterminowe
Krótkoterminowe
Pozostałe rezerwy285379
Długoterminowe
Krótkoterminowe285379
Rezerwa z wyceny
Zobowiązania i rezerwy, razem361614
Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i rezerwy, razem)7 2797 388
Kapitał własny7 2797 388
Kapitał zakładowy7 3811 127
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje własne (wielkość ujemna)0-120 573
Kapitał zapasowy0109 771
Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym:0-296
środków trwałych
akcji i udziałów
koszty likwidacji Funduszu0-296
Pozostałe kapitały rezerwowe0291
Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym:05 405
zrealizowany zysk (strata)05 238
niezrealizowany zysk (strata)0167
Zysk (strata) netto, w tym:-10211 663
zrealizowany zysk (strata) netto-10212 233
niezrealizowany zysk (strata) netto0-570
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Liczba akcji (w szt.)11 271 04811 271 048
Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)0,920,93
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)00
Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)0,000,00
Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
ZREALIZOWANY WYNIK NETTOw tys.
20062006
Zrealizowany zysk (strata) netto-10212 233
Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych05 238
Zrealizowany wynik netto, razem-10217 471
NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTOw tys.
20062006
Niezrealizowany zysk (strata) netto0-570
Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych0167
Niezrealizowany wynik netto, razem0-403
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys.
20062006
Należności warunkowe
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys.
20062006
Przychody z inwestycji59279
Udział w wyniku finansowym netto
Z tytułu udziałów wiodących
Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych
Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych
Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów2267
Z tytułu dłużnych papierów wartościowych2167
Z tytułu udziałów mniejszościowych10
Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów
Przychody z tytułu odsetek37212
Dodatnie różnice kursowe
Pozostałe
Pozostałe przychody operacyjne4929
Koszty operacyjne2341 046
Koszty działania funduszu2321 036
Wynagrodzenie firmy zarządzającej250
Usługi doradztwa finansowego79287
Usługi prawne1563
Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)06
Ujemne różnice kursowe
Pozostałe koszty138430
Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych210
Pozostałe koszty operacyjne
Rezerwy i odpisy aktualizujące0-181
Wynik z inwestycji netto-126-557
Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji2412 220
Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji2412 790
Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny0-570
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-10211 663
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto-10211 663
Podatek dochodowy
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Zysk (strata) netto, w tym:-10211 663
Zrealizowany zysk (strata) netto-10212 233
Niezrealizowany zysk (strata) netto0-570
Zysk (strata) netto (zanualizowany)11 56117 481
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)8 209 1316 843 136
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł)1,412,55
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł)
Wska¼niki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys.
20062006
Kapitał własny na początek okresu (BO)7 38814 635
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych7 38814 635
Kapitał zakładowy na początek okresu7 3881 127
Zmiany kapitału zakładowego-70
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
zmniejszenia (z tytułu)70
umorzenia akcji
wycena akcji w pozostałych jednostkach-70
Kapitał zakładowy na koniec okresu7 3811 127
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje własne na początek okresu0-101 663
Zmiany akcji własnych0-18 910
zwiększenia (z tytułu)0-18 910
nabycie akcji 0-18 910
zmniejszenia (z tytułu)
wycena opcji nabycia akcji własnych
umorzenie akcji własnych
Akcje własne na koniec okresu0-120 573
Kapitał zapasowy na początek okresu069 331
Zmiany kapitału zapasowego040 440
zwiększenia (z tytułu)076 116
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)076 116
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)035 676
pokrycia straty035 676
umorzenie akcji własnych
Kapitał zapasowy na koniec okresu0109 771
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu0-296
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
koszty likwidacji Funduszu
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
wycena akcji w pozostałych jednostkach
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu0-296
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu0291
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu0291
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu045 845
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu093 581
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych093 581
Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu076 116
zwiększenia (z tytułu)013 419
podziału zysku z lat ubiegłych
sprzedaży udziałów w pozostałych jednostkach013 419
wypłaty dywidendy
sprzedaży spółek mniejszościowych
sprzedaży spółek wiodących, zależnych
zmniejszenia (z tytułu)076 116
przeniesienia na kapitał zapasowy076 116
Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu013 419
Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu017 465
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)013 419
sprzedaży udziałów w pozostałych jednostkach013 419
sprzedaży spółek mniejszościowych
wypłaty dywidendy
sprzedaży spółek wiodących, zależnych
Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu04 046
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu017 465
Strata z lat ubiegłych na początek okresu047 736
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych047 736
Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu035 676
zwiększenia (z tytułu)08 181
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
sprzedaży udziałów w pozostałych jednostkach08 037
sprzedaży spółek mniejszościowych 0144
spłata kredytu
zmniejszenia (z tytułu)035 676
przeniesienie na kapitał zapasowy035 676
Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu08 181
Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu012 060
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)08 181
sprzedaży udziałów w pozostałych jednostkach08 037
sprzedaży spółek mniejszościowych 0144
spłata kredytu
Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu03 879
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu012 060
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu05 405
Wynik netto-10211 663
zysk netto016 690
zrealizowany016 690
niezrealizowany
strata netto1025 027
zrealizowana1024 457
niezrealizowana0570
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)7 2797 388
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)7 2797 388
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.
20062006
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Wpływy52123 887
Odsetki59273
Dywidendy i udziały w zyskach33
Zbycie udziałów wiodących
Zbycie udziałów mniejszościowych68201
Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych
Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych37723 384
Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych
Inne wpływy operacyjne, w tym:1426
Wydatki3561 663
Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej0829
Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego116288
Wydatki z tytułu usług prawnych1189
Nabycie udziałów wiodących
Nabycie udziałów mniejszościowych
Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych
Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych750
Udzielone pożyczki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Inne wydatki operacyjne, w tym:154457
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II)16522 224
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy0900
Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty
Pożyczki0900
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe, w tym:
Wydatki019 817
Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału
Nabycie akcji własnych018 910
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów
Spłaty pożyczek0900
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Odsetki07
Inne wydatki finansowe, w tym:
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)0-18 917
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III)1653 307
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:1673 311
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu wyceny dłużnych papierów wartościowych typu buy/sell back i depozytow bankowych24
Środki pieniężne na początek okresu6 4323 121
Środki pieniężne na koniec okresu (E+/-C), w tym:6 5996 432
o ograniczonej możliwości dysponowania
ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
w tys.
Udziały wiodąceUdziały mniejszościoweAkcje i udziały w jednostkach zależnychAkcje i udziały w jednostkach współzależnychAkcje i udziały w jednostkach stowarzyszonychAkcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowychDłużne papiery wartościowePozostałeZagraniczne papiery wartościoweRazem
Wartość bilansowa na początek roku obrotowego02370001 3140001 551
Zwiększenia (z tytułu)000007500075
Zakup000007500075
Zmniejszenia (z tytułu)0237000361000598
Sprzedaż0237000354000591
Wycena0000070007
Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego000001 0280001 028
ZBYWALNOŚÆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO
w tys.
Z nieograniczoną zbywalnością Z ograniczoną zbywalnością
notowane na giełdachnotowane na rynkach pozagiełdowychnienotowane na rynkach regulowanych
Udziały wiodące
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Udziały mniejszościowe
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych
wartość bilansowa75900269
wartość według ceny nabycia1 02700269
wartość godziwa75900
wartość rynkowa75900
Dłużne papiery wartościowe
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Pozostałe (wg tytułów)
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość bilanowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Zagraniczne papiery wartościowe
wartość bilansowa
wartość według ceny nabycia
wartość godziwa
wartość rynkowa
Razem
wartość bilansowa75900269
wartość według ceny nabycia1 02700269
wartość rynkowa75900
UDZIAŁY WIODĄCE
Lp.w tys.
Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaPrzedmiot działalnościLiczba akcji/ udziałówWartość księgowa akcji/ udziałów przed korektąKorekta wartości księgowej akcji/ udziałówWartość bilansowa akcji/ udziałówWartość rynkowa (dla spółek notowanych)Procent posiadanego kapitału zakładowegoUdział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuNieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostceOtrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
Odlewnia Żeliwa S.A.*)KutnoProdukcja odlewnicza żeliwa561 000000033,0033,0000
Razem000000
UDZIAŁY WIODĄCE C.D.
Lp.w tys.
Nazwa jednostkiPrzychody netto ze sprzedażyZysk (strata) na działalności operacyjnejAktywa obrotoweNależności długoterminoweNależności krótkoterminoweZapasyAktywa razemKapitał własnyZobowiązania i rezerwy
Ogółem, w tym:Ogółem, w tym:
ZakładowyNależne wpłaty na kapitał zakładowyZapasowyRezerwoweWynik finansowy z lat ubiegłychZysk (strata) nettoZobowiązania krótkoterminoweZobowiązania długoterminowe
Razem
UDZIAŁY MNIEJSZOŚCIOWE
Lp.w tys.
Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaPrzedmiot działalnościWartość bilansowa akcji / udziałówProcent posiadanego kapitału zakładowegoUdział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuNieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostceOtrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
MODUS Przedsiębiorstwo Odzieżowe S.A. BydgoszczProdukcja odzieży01,451,4500
Zakłady Chemiczne BLACHOWNIA S.A. KędzierzynProdukcja surowców ,półproduktów i finalnych wyrobów chemicznych01,931,9300
TORMIĘS Przedsiębiorstwo Przemysłu Mięsnego S.A.ToruńWieprzowina; konserwy; tłuszcze; szynka; mięso paczkowane00,200,2000
Wytwórnia Silników Wysokoprężnych "ANDORIA" S.A.AndrychówProdukcja silników spalinowych stosowanych do napędu pojazdów mechanicznych.08,358,3500
Kielecka Centrala Materiałów Budowlanych S.A.KielceSprzedaż hurtowa materiałów budowlanych03,023,0200
Zakłady Konfekcji Technicznej "POLNAM" S.A.CzęstochowaProdukcja pozostałych wyrobów włókienniczych gdzie indziej nie sklasyfikowana01,931,9300
Myszkowskie Zakłady Metalurgiczne "MYSTAL" S.A.MyszkówOdlewnictwo staliwa01,931,9300
Razem000
AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH
Lp.w tys.
Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaPrzedmiot działalnościCharakter powiązania kapitałowegoLiczba akcji/ udziałówWartość księgowa akcji/ udziałów przed korektąKorekta wartości księgowej akcji/ udziałówWartość bilansowa akcji/ udziałówWartość rynkowa (dla spółek notowanych)Procent posiadanego kapitału zakładowegoUdział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuNieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostceOtrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
Razem
AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓŁZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D.
Lp.w tys.
Nazwa jednostkiPrzychody netto ze sprzedażyZysk (strata) na działalności operacyjnejAktywa obrotoweNależności długoterminoweNależności krótkoterminoweZapasyAktywa razemKapitał własnyZobowiązania i rezerwy
Ogółem, w tym:Ogółem, w tym:
ZakładowyNależne wpłaty na kapitał zakładowyZapasowyRezerwoweWynik finansowy z lat ubiegłychZysk (strata) nettoZobowiązania krótkoterminoweZobowiązania długoterminowe
Razem
AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.w tys.
Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaPrzedmiot działalnościLiczba akcji / udziałówWartość bilansowa akcji / udziałówProcent posiadanego kapitału zakładowegoUdział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuNieopłacona przez emitenta wartość akcji / udziałów w jednostceOtrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach)
Pierwszy NFI S.A.WarszawaPośrednictwo finansowe348 0647593,093,0900
Łąki Konstancińskie Sp. z o.o.Konstancin-JeziornaObsługa nieruchomości2681744,484,4800
Międzyrzecze Sp. z o.o.WarszawaObsługa nieruchomości165864,494,4900
Przy Parku Sp. z o.o.Konstancin-JeziornaObsługa nieruchomości1793,543,5400
Międzynarodowe Targi Gdańskie S.A.GdańskDziałalność targowa, wystawiennictwo2 48009,069,0600
Razem1 02800
UDZIAŁY WIODĄCE I MNIEJSZOŚCIOWE ORAZ POZOSTAŁE AKCJE I UDZIAŁY WEDŁUG DZIAŁÓW POLSKIEJ KLASYFIKACJI DZIAŁALNOŚCI (PKD)
w tys.
Dział według PKDAkcje notowane (wartość bilansowa)Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa)RazemUdział w aktywach netto w %
1. 65/Pośrednictwo finansowe z wyjątkiem ubezpieczeń i funduszów emerytalno-rentowych
a) udziały wiodące
b) udziały mniejszościowe
c) udziały w jednostkach powiązanych
d) pozostałe759075910,43
Razem759075910,43
2. K70/Obsługa nieruchomości
d) pozostałe02692693,70
Razem02692693,70
RAZEM7592691 02814,12
OBLIGACJE
Lp.w tys.
EmitentNr seriiTermin wykupuWartość nominalnaWartość w cenie nabycia Wartość rynkowaNależne odsetkiUdział w aktywach netto w %
Razem
INNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Lp.w tys.
EmitentRodzaj papieruNr seriiTermin wykupuWartość nominalnaWartość w cenie nabyciaWartość rynkowaNależne odsetkiUdział w aktywach netto w %
Razem
ZAGRANICZNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
w tys.
zagraniczne akcje i udziały
zagraniczne dłużne papiery wartościowe
Zagraniczne papiery wartościowe razem
ZAGRANICZNE AKCJE I UDZIAŁY
Lp.w tys.
Nazwa jednostki i siedzibaPrzedmiot działalnościLiczba akcji / udziałówWartość w cenie nabyciaWartość rynkowaUdział w aktywach netto w %
Razem
ZAGRANICZNE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Lp.w tys.
EmitentRodzaj papieruNr seriiTermin wykupuWartość nominalnaWartość w cenie nabyciaWartość rynkowaNależne odsetkiUdział w aktywach netto w %
Razem
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe i odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie.
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informacje o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
NALEŻNOŚCIw tys.
20062006
należności od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące
należności od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe
należności od jednostek zależnych
należności od jednostek współzależnych
należności od jednostek stowarzyszonych
należności od pozostałych jednostek912
Należności (netto), razem912
odpisy aktualizujące2 0262 031
Należności (brutto), razem2 0352 043
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys.
20062006
należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów):912
pozostałe912
Należności krótkoterminowe (netto), razem912
odpisy aktualizujące2 0262 031
Należności krótkoterminowe (brutto), razem2 0352 043
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys.
20062006
należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
należności długoterminowe od spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
należności długoterminowe od jednostek zależnych (wg tytułów):
należności długoterminowe od jednostek współzależnych (wg tytułów):
należności długoterminowe od jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
należności długoterminowe od pozostałych jednostek (wg tytułów):
Należności długoterminowe (netto), razem
odpisy aktualizujące
Należności długoterminowe (brutto), razem
NALEŻNOŚCI O OKRESIE SPŁATY OD DNIA BILANSOWEGOw tys.
20062006
do 1 miesiąca
powyżej 1miesiąca do 3 miesięcy912
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
należności dla których termin spłaty upłynął2 0262 031
Należności (brutto), razem2 0352 043
odpisy aktualizujące2 0262 031
Należności (netto), razem912
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCHw tys.
20062006
Stan na początek okresu2 03119 298
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)517 267
rozwiązania odpisów aktualizujących wartości pożyczek i odsetek50
odpisania w ciężar rezerwy017 267
Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem2 0262 031
NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys.
20062006
należności w walucie polskiej912
należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności, razem912
POZOSTAŁE NALEŻNOŚCIw tys.
20062006
Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów):912
inne912
Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów):
inne
Pozostałe należności, razem912
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych), wyszczególnienie wartości należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem według tytułów)
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNEw tys.
20062006
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych6 5996 432
inne środki pieniężne
inne aktywa pieniężne
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem6 5996 432
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostka waluta w tys.
20062006
w walucie polskiej6 5996 432
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem6 5996 432
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys.
20062006
koszty zakończonych prac rozwojowych
wartość firmy
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
oprogramowanie komputerowe
inne wartości niematerialne i prawne
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje, i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
amortyzacja za okres (z tytułu)
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys.
20062006
własne
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne, razem
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys.
20062006
środki trwałe, w tym:
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
środki trwałe w budowie
zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys.
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
amortyzacja za okres (z tytułu)
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys.
20062006
własne
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys.
20062006
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys.
20062006
Stan aktywów na początek okresu, w tym:
odniesionych na wynik finansowy
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
odniesionych na wynik finansowy
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys.
20062006
rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:47
pozostałe47
inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem47
WARTOŚÆ FIRMY Z WYCENYw tys.
20062006
udziałów wiodących
akcji i udziałów w jednostkach zależnych
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Wartość firmy z wyceny, razem
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY Z WYCENYw tys.
20062006
udziałów wiodących
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach zależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczoności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny.
PlikOpis
ZOBOWIĄZANIAw tys.
20062006
zobowiązania długoterminowe00
zobowiązania krótkoterminowe76235
Zobowiązania, razem76235
ZOBOWIĄZANIAw tys.
20062006
zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące
zobowiązania wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe
zobowiązania wobec jednostek zależnych
zobowiązania wobec jednostek współzależnych
zobowiązania wobec jednostek stowarzyszonych
zobowiązania wobec pozostałych jednostek76235
Zobowiązania, razem76235
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys.
20062006
zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):
zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów):76235
z tytułu podatków ceł i ubezpieczeń66
zaliczki na poczet sprzedanych akcji i udziałów 0205
pozostałe7024
Zobowiązania krótkoterminowe, razem76235
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE WYMAGALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGOw tys.
20062006
do 1 miesiąca7630
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy0205
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
dla których termin spłaty upłynął
Zobowiązania krótkoterminowe, razem76235
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys.
20062006
zobowiązania w walucie polskiej76235
zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem76235
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys.
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.
ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys.
20062006
zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały wiodące (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe wobec spółek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe wobec jednostek zależnych (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe wobec jednostek współzależnych (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe wobec jednostek stowarzyszonych (wg tytułów):
pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):
Zobowiązania długoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA O OKRESIE ZAPADALNOŚCI OD DNIA BILANSOWEGO:w tys.
20062006
do 1 roku
powyżej 1 roku do 3 lat
powyżej 3 do 5 lat
powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys.
20062006
zobowiązania w walucie polskiej
zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys.
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na złote.
ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys.
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
FUNDUSZE SPECJALNEw tys.
20062006
Fundusze specjalne (z podziałem na tytuły)
Fundusze specjalne, razem
POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIAw tys.
20062006
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów):70229
zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej
zaliczki na poczet sprzedanych akcji i udziałów0205
inne7024
Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów):
zobowiązania długoterminowe z tytułu wynagrodzenia dla Firmy Zarządzającej
inne
Pozostałe zobowiązania, razem70229
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys.
20062006
rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:
Rozliczenia międzyokresowe, razem
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys.
20062006
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
odniesionej na wynik finansowy
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
odniesionej na wynik finansowy
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓWw tys.
20062006
rezerwy na świadczenia emerytalne
inne obowiązkowe świadczenia pracowników (wg tytułów)
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razem
ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (WG TYTUŁÓW)w tys.
20062006
stan rezerw na początek okresu (wg tytułów)
zwiększenia (z tytułu)
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)
stan rezerw na koniec okresu (wg tytułów)
REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE ORAZ INNE OBOWIĄZKOWE ŚWIADCZENIA PRACOWNIKÓW (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys.
20062006
w walucie polskiejw tys.
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys.
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. złw tys.
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników, razemw tys.
ZMIANA STANU INNYCH REZERW (WG TYTUŁÓW)w tys.
20062006
stan innych rezerw na początek okresu (wg tytułów)379369
zwiększenia (z tytułu)4983
rezerwa na badanie sprawozdania finansowego4983
wykorzystanie (z tytułu)
rozwiązanie (z tytułu)14373
rezerwa na badanie sprawozdania finansowego8373
rowiązanie rezerwy na koszty likwidacji600
stan innych rezerw na koniec okresu (wg tytułów)285379
REZERWA Z WYCENYw tys.
20062006
udziały wiodące
akcje i udziały w jednostkach zależnych
akcje i udziały w jednostkach współzależnych
akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
Rezerwa z wyceny, razem
ZMIANA STANU REZERWY Z WYCENYw tys.
20062006
udziałów wiodących
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach zależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
stan na koniec okresu
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys.
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii / emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
ZwykłeBrak1 000 00010095-03-311995
ZwykłeBrak32 000 0003 20095-09-121995
ZwykłeBrak1 000 00010096-02-191996
ZwykłeBrak500 0005096-05-201996
ZwykłeBrak400 0004096-06-131996
ZwykłeBrak100 0001096-06-251996
ZwykłeBrak-3 973 815-39796-12-20nie dotyczy
ZwykłeBrak-255 106-2697-09-09nie dotyczy
ZwykłeBrak-313 038-3199-01-12nie dotyczy
ZwykłeBrak-401 917-4099-12-29nie dotyczy
ZwykłeBrak-15 028 061-1 5032004-11-09nie dotyczy
ZwykłeBrak-3 757 015-3762005-06-24nie dotyczy
Liczba akcji, razem11 271 048
Kapitał zakładowy, razem1 127
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)0,10
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kaiptału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kaitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu
AKCJE WŁASNE
w tys.
Liczba akcjiWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
3 340 540120 573120 573umorzeniew celu umorzenia
AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys.
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczba akcjiWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys.
20062006
kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej0164 530
kapitał utworzony ustawowo
kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość
korekta wartości akcji i udziałów wniesionych do funduszu0-69 575
inny (wg rodzaju)014 816
Kapitał zapasowy, razem0109 771
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys.
20062006
z tytułu aktualizacji wyceny środków trwałych
z tytułu aktualizacji wyceny akcji i udziałów
z tytułu podatku odroczonego
inny (wg rodzaju)0-296
koszty likwidacji Funduszu0-296
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem0-296
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY AKCJI I UDZIAŁÓWw tys.
20062006
udziałów wiodących
akcji i udziałów w jednostkach zależnych
akcji i udziałów w jednostkach współzależnych
akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Kapitał z aktualizacji wyceny akcji i udziałów, razem
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)w tys.
20062006
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem0291
ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCHw tys.
20062006
zrealizowany zysk013 419
zrealizowana strata0-8 181
Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem05 238
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCHw tys.
20062006
niezrealizowany zysk04 046
niezrealizowana strata0-3 879
Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych, razem0167
Ponadto należy przedstawić informacje o głównych tytułach dokonanej w kapitale własnym funduszu reklasyfikacji niezrealizowanych zysków (strat) z lat ubiegłych w zyski (straty) zrealizowane, z określeniem ich wartości
ZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTOw tys.
20062006
zrealizowany zysk016 690
zrealizowana strata-102-4 457
Zrealizowany zysk (strata) netto, razem-10212 233
NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) NETTOw tys.
20062006
niezrealizowany zysk00
niezrealizowana strata0-570
Niezrealizowany zysk (strata) netto, razem0-570
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości aktywów netto na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości aktywów netto na jedną akcję.
PlikOpis
Zalacznik_1.pdfZałącznik nr1 Wartość aktywów netto na jedną akcję
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys.
20062006
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys.
20062006
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
na rzecz jednostek zależnych
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym; na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
DODATNIE RÓŻNICE KURSOWEw tys.
20062006
zrealizowane dodatnie różnice kursowe
niezrealizowane dodatnie różnice kursowe
Dodatnie różnice kursowe, razem
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)w tys.
20062006
zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
dotacje
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
inne, w tym:4929
koszty refakturowane1229
zatrzymany zadatek370
Pozostałe przychody operacyjne, razem4929
UJEMNE RÓŻNICE KURSOWEw tys.
20062006
zrealizowane ujemne różnice kursowe
niezrealizowane ujemne różnice kursowe
Ujemne różnice kursowe, razem
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE (WG TYTUŁÓW)w tys.
20062006
strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
korekty wartości zapasów
utworzone rezerwy (z tytułu)
inne, w tym:
Pozostałe koszty operacyjne, razem
REZERWY I ODPISY AKTUALIZUJĄCEw tys.
20062006
Rezerwy (wg tytułów):
Odpisy aktualizujące (wg tytułów):0-181
z tytułu trwałej utraty wartości spółek z portfela mniejszościowego 0-181
Rezerwy i odpisy aktualizujące, razem0-181
ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJIw tys.
20062006
zrealizowane zyski z inwestycji2416 201
zrealizowane straty z inwestycji0-3 411
Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji, razem2412 790
W odniesieniu do zrealizowanych zysków (strat) z inwestycji podział według głównych grup rodzajowych papierów wartościowych, z których sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zyski (straty) powstały
ZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z INWESTYCJI
w tys.
Zrealizowane zyski z inwestycjiZrealizowane straty z inwestycji
Udziały wiodące
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych240
Dłużne papiery wartościowe
Pozostałe
Zagraniczne papiery wartościowe
Razem240
Informacje o zrealizowanych zyskach (stratach) z inwestycji należy przedstawić z podziałem na: - przychody ze sprzedaży papierów wartościowych - koszty sprzedanych papierów wartościowych
NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENYw tys.
20062006
niezrealizowane zyski z wyceny
niezrealizowane straty z wyceny0-570
Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny, razem0-570
W odniesieniu do niezrealizowanych zysków (strat) z wyceny podział według grup rodzajowych papierów wartościowych, z którymi niezrealizowane zyski (straty) z wyceny są związane
NIEZREALIZOWANE ZYSKI (STRATY) Z WYCENY
w tys.
Niezrealizowane zyski z wycenyNiezrealizowane straty z wyceny
Udziały wiodące
Akcje i udziały w jednostkach zależnych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych
Dłużne papiery wartościowe
Pozostałe
Zagraniczne papiery wartościowe
Razem
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys.
20062006
losowe
pozostałe, w tym:
Zyski nadzwyczajne, razem
STRATY NADZWYCZAJNEw tys.
20062006
losowe
pozostałe, w tym:
Straty nadzwyczajne, razem
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys.
20062006
Zysk (strata) brutto-10211 663
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, (wg tytułów)3-11 911
trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym7495
przejściowe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym1077
dochody /straty wolne od podatku dochodowego art.17 pkt 20-14-12 483
straty z lat ubiegłych00
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym-99-248
Podatek dochodowy według stawki 19 %00
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
wykazany w rachunku zysków i strat
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:w tys.
20062006
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys.
20062006
ujętego w kapitale własnym
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCYw tys.
20062006
działalności zaniechanej
wyniku na operacjach nadzwyczajnych
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys.
20062006
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
Należy również przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając odpowiednie, dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe Ponadto należy przedstawić opis kryterium klasyfikacji przyjętego przy ustalaniu wielkości składających się na zysk (stratę) netto, w tym: a) zrealizowany zysk b) zrealizowaną stratę c) niezrealizowany zysk d) niezrealizowaną stratę wraz z wykazem głównych ich składników
PlikOpis
Zalacznik_2.pdfZałącznik nr 2
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą w podziale na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Zalacznik_3.pdfZałącznik nr 3
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i na koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
PlikOpis
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta. 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości
c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowe, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5 W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych, albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą sprawozdania finansowego c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków i strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek, w których emitent posiada udziały wiodące oraz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 3. Wykaz zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne,w tym na niefinansowe aktywa trwałe 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań
7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) dochodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego prezdsięwzięcia
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych, przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek wiodących, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych,ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 15. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 16. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
17. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności 18. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to spawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółki przejętej, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz ceny przejęcia, wartości aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartości firmy lub ujemnej wartości firmy i opisu zasad jej amortyzacji - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - wskazanie: nazwy (firmy) i opisu przedmiotu działalności spółek które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczby, wartości nominalnej i rodzaju udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia oraz przychodów i kosztów, zysków i strat oraz zmian w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
19. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takiej jak: wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących pzepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego.
PlikOpis
2006 SAF R likwidacja_noty-fortuna.pdfNoty objaśniające do r-ku przepływów pieniężnych i dodatkowe
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2007-04-26Łukasz TatarkiewiczLikwidator
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2007-04-26Małgorzata Kulis Polskie Centrum Audytu i Rachunkowości Sp. z o.o.