HOOP - Raport półroczny dla emitentów papierów wartościowych o działaności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej

FALSE skorygowany

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD

Raport półroczny SA-P 2006

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od 2006-01-01 do 2006-06-30

oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2005 obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

data przekazania: 2006-09-29

HOOP SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HOOP Spożywczy (spo)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

01-102 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Jana Olbrachta 94 94

(ulica) (numer)

022 338 18 18 022 338 18 28

(telefon) (fax)

[email protected] www.hoop.com.pl

(e-mail) (www)

527-00-08-818 012771739

(NIP) (REGON)

BDO Polska Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport półroczny zawiera:

TRUE Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Półroczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

półrocze / 2006 półrocze / 2005 półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 196 456 185 114 50 371 45 366

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 16 824 8 276 4 314 2 028

Zysk (strata) brutto 13 135 4 451 3 368 1 091

Zysk (strata) netto 10 425 3 305 2 673 810

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 18 904 11 419 4 847 2 798

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 303 5 305 -847 1 300

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -7 088 -12 556 -1 817 -3 077

Przepływy pieniężne netto, razem 8 513 4 168 2 183 1 021

Aktywa, razem 358 098 351 073 88 563 86 897

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 242 829 243 795 60 055 60 344

Zobowiązania długoterminowe 43 950 40 245 10 869 9 961

Zobowiązania krótkoterminowe 172 985 183 562 42 782 45 435

Kapitał własny 115 269 107 278 28 508 26 553

Kapitał zakładowy 13 089 13 089 3 237 3 340

Liczba akcji (w szt.) 12 976 800 12 976 800 12 976 800 12 976 800

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,80 0,25 0,20 0,06

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,88 8,27 2,20 2,05

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

oswiadczenie zarzadu-sprawozdanie finansowe.pdf

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

oswiadczenie zarzadu-biegly rewident.pdf

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu z działalności HOOP SA 1H2006.pdf

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf

BILANS

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

AKTYWA

Aktywa trwałe 180 131 183 456 190 212

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 442 455 292

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe 104 013 108 865 115 872

Należności długoterminowe 2 980 1 974 2 313

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 2 980 1 974 2 313

Inwestycje długoterminowe 64 422 63 922 63 922

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 64 422 63 922 63 922

w jednostkach powiązanych, w tym: 62 422 61 922 61 922

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

w pozostałych jednostkach 2 000 2 000 2 000

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 274 8 240 7 813

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 274 8 240 7 813

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 177 967 117 359 160 861

Zapasy 25 467 26 439 30 314

Należności krótkoterminowe 131 665 80 850 118 602

Od jednostek powiązanych 33 473 9 977 11 260

Od pozostałych jednostek 98 192 70 873 107 342

Inwestycje krótkoterminowe 19 072 9 759 10 346

Krótkoterminowe aktywa finansowe 19 072 9 759 10 346

w jednostkach powiązanych 1 450

w pozostałych jednostkach 800

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 18 272 9 759 8 896

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 763 311 1 599

A k t y w a r a z e m 358 098 300 815 351 073

PASYWA

Kapitał własny 115 269 107 439 107 278

Kapitał zakładowy 13 089 13 089 13 089

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -22 920 -22 920 -22 920

Kapitał zapasowy 113 211 112 340 116 387

Kapitał z aktualizacji wyceny 28 28 41

Pozostałe kapitały rezerwowe 1 436 1 436 1 436

Zysk (strata) z lat ubiegłych -4 060

Zysk (strata) netto 10 425 3 466 3 305

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 242 829 193 376 243 795

Rezerwy na zobowiązania 1 640 1 835 1 164

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 287 1 482 825

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 79 79 65

długoterminowa 71 71 57

krótkoterminowa 8 8 8

Pozostałe rezerwy 274 274 274

długoterminowe

krótkoterminowe 274 274 274

Zobowiązania długoterminowe 43 950 45 734 40 245

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 43 950 45 734 40 245

Zobowiązania krótkoterminowe 172 985 133 973 183 562

Wobec jednostek powiązanych 2 375 1 906 2 747

Wobec pozostałych jednostek 160 228 124 654 171 728

Fundusze specjalne 10 382 7 413 9 087

Rozliczenia międzyokresowe 24 254 11 834 18 824

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe 24 254 11 834 18 824

długoterminowe 6 108 7 265 7 267

krótkoterminowe 18 146 4 569 11 557

P a s y w a r a z e m 358 098 300 815 351 073

Wartość księgowa 115 269 107 439 107 278

Liczba akcji (w szt.) 12 976 800 12 976 800 12 976 800

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 8,88 8,28 8,27

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 9 534 9 534

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 9 534 9 534

udzielonych gwarancji i poręczeń 9 534 9 534

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 9 534 9 534

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 196 456 185 114

od jednostek powiązanych 11 570 9 919

Przychody netto ze sprzedaży produktów 191 263 179 175

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 5 193 5 939

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 124 437 127 422

jednostkom powiązanym 6 454 6 199

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 119 712 121 830

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 725 5 592

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 72 019 57 692

Koszty sprzedaży 48 034 39 190

Koszty ogólnego zarządu 10 622 10 652

Zysk (strata) ze sprzedaży 13 363 7 850

Pozostałe przychody operacyjne 5 292 3 449

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 190 805

Dotacje

Inne przychody operacyjne 4 102 2 644

Pozostałe koszty operacyjne 1 831 3 023

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 300 2 010

Inne koszty operacyjne 531 1 013

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 16 824 8 276

Przychody finansowe 1 003 474

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 640 225

od jednostek powiązanych

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 363 249

Koszty finansowe 4 692 4 299

Odsetki w tym: 2 848 3 720

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 1 844 579

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 13 135 4 451

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 13 135 4 451

Podatek dochodowy 2 710 1 146

część bieżąca 2 939 178

część odroczona -229 968

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 10 425 3 305

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 10 586 -1 878

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 12 681 718 12 681 718

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,83 -0,15

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Kapitał własny na początek okresu (BO) 107 439 103 973 103 973

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 107 439 103 973 103 973

Kapitał zakładowy na początek okresu 13 089 13 089 13 089

Zmiany kapitału zakładowego

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu 13 089 13 089 13 089

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -22 920 -22 920 -22 920

Zmiany akcji (udziałów) własnych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -22 920 -22 920 -22 920

Kapitał zapasowy na początek okresu 112 340 116 387 116 387

Zmiany kapitału zapasowego

zwiększenia (z tytułu) 871 13

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo) 871

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

z aktualizacji wyceny 13

zmniejszenia (z tytułu) 4 060

pokrycia straty 4 060

Kapitał zapasowy na koniec okresu 113 211 112 340 116 387

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 28 41 41

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) 13

zbycia środków trwałych 13

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 28 28 41

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 436 1 436 1 436

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 436 1 436 1 436

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 466

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 466

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 3 466

wypłaty dywidendy 2 595

na zwiększenie kapitału zapasowego 871

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4 060 4 060

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów podstawowych

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 060 4 060

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu) 4 060

pokrycie straty 4 060

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 4 060

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -4 060

Wynik netto 10 425 3 466 3 305

zysk netto 10 425 3 466 3 305

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 115 269 107 439 107 278

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 10 425 3 305

Korekty razem 8 479 8 114

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 9 881 12 261

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 896 -382

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 836 3 495

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 190 -805

Zmiana stanu rezerw -195 4

Zmiana stanu zapasów 972 -7 372

Zmiana stanu należności -51 798 -50 978

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 35 143 39 415

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 10 934 12 476

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 18 104 11 419

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 1 385 6 378

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 385 6 378

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 4 688 1 073

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 388 1 073

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 500

w jednostkach powiązanych 500

nabycie aktywów finansowych 500

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne 800

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 303 5 305

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 22 611 12 752

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 22 611 12 752

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 29 699 25 308

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 17 344 5 808

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 9 519 16 005

Odsetki 2 836 3 495

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -7 088 -12 556

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 8 513 4 168

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 8 513 4 168

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 9 759 4 728

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 18 272 8 896

o ograniczonej możliwości dysponowania 9 442 8 050

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 257 318 173

oprogramowanie komputerowe 257 318 173

inne wartości niematerialne i prawne 185 137 119

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne, razem 442 455 292

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 1 367 1 367 550 1 917

zwiększenia (z tytułu) 50 50

zakup 50 50

zmniejszenia (z tytułu)

likwidacja

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 367 1 367 600 1 967

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 049 1 049 413 1 462

amortyzacja za okres (z tytułu) 61 61 2 63

amortyzacja planowana 61 61 2 63

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 110 1 110 415 1 525

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 257 257 185 442

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 442 455 292

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 442 455 292

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

środki trwałe, w tym: 99 291 108 069 114 971

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 926 946 1 040

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 34 911 35 806 36 348

urządzenia techniczne i maszyny 57 393 63 972 70 318

środki transportu 3 476 4 471 5 420

inne środki trwałe 2 585 2 874 1 845

środki trwałe w budowie 4 722 796 901

zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 104 013 108 865 115 872

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 498 47 976 133 708 15 183 5 380 203 745

zwiększenia (z tytułu) 120 1 083 0 55 1 258

zakup bezpośredni 2 672 55 729

przyjęcie z inwestycji 118 411 529

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 81 4 511 460 5 052

likwidacja 81 460 541

sprzedaż 4 511 4 511

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 498 48 096 134 710 10 672 4 975 199 951

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 552 12 170 69 736 10 712 2 506 95 676

amortyzacja za okres (z tytułu) 20 1 015 7 662 777 344 9 818

amortyzacja środki własne 20 1 015 4 766 639 344 4 885

amortyzacja leasing 2 896 138 4 933

Zmniejszenia 0 0 81 4 293 460 4 834

sprzedaż 4 293 4 293

likwidacja 81 460 541

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 572 13 185 77 317 7 196 2 390 100 660

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 926 34 911 57 393 3 476 2 585 99 291

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

własne 75 865 80 709 82 994

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 23 426 27 360 31 977

Środki trwałe bilansowe, razem 99 291 108 069 114 971

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

należności od jednostek powiązanych, w tym: 900

od jednostek zależnych (z tytułu) 900

kaucji 900

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 2 080 1 974 2 313

kaucji 2 080 1 974 2 313

Należności długoterminowe netto 2 980 1 974 2 313

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto 2 980 1 974 2 313

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 1 974 3 914 3 914

zwiększenia (z tytułu) 916

zapłaty nowej kaucji 16

przekwalifikowania do należności długoterminowych 900

zmniejszenia (z tytułu) 1 940 1 601

przekwalifikowania do należności krótkoterminowych 1 601 1 601

rozliczenia 242

wyceny bilansowej 97

stan na koniec okresu 2 890 1 974 2 313

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze/ 2006 2005 półrocze /2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej zł 1 017 1 974 2 313

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 1 873

b1. w walucie w tys. EUR 460

po przeliczeniu na tys. zł 1 873

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności długoterminowe, razem w tys. zł 2 890 1 974 2 313

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze/ 2006 2005 półrocze/ 2005

w jednostkach zależnych 62 372 61 872 61 872

udziały lub akcje 62 372 61 872 61 872

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych 50 50 50

udziały lub akcje 50 50 50

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 2 000 2 000 2 000

udziały lub akcje 2 000 2 000 2 000

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 64 422 63 922 63 922

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2006

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 63 922 63 922 63 922

- Megapack 57 275 57 275 57 275

- Woda Grodziska 2 589 2 589 2 589

- Pomorskie Centrum Dystrybucji 2 008 2 008 2 008

- Rabat Pomorze 2 000 2 000 2 000

- Sulich 50 50 50

zwiększenia (z tytułu) 500

- nabycie udziałów

- Bobmark 1

- Maxpol 499

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 64 422 63 922 63 922

- Megapack 57 275 57 275 57 275

- Woda Grodziska 2 589 2 589 2 589

- Pomorskie Centrum Dystrybucji 2 008 2 008 2 008

- Rabat Pomorze 2 000 2 000 2 000

- Sulich 50 50 50

- Bobmark 1

- Maxpol 499 50 50

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

Megapack Rosja Widnoje Produkcja napojów bezalkoholowych i alkoholowych zależna pełna 12.2003 57 275 57 275 50,00 50,00 *

Przedsiębiorstwo Produkcji Wód Mineralnych "Woda Grodziska" Polska Grodzisk Wielkopolski Produkcja wód mineralnych zależna pełna 11.2002 2 589 2 589 99,88 99,88 brak

Pomorskie Centrum Dystrybucji Polska Koszalin Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych zależna pełna 11.2003 2 008 2 008 75,00 75,00 brak

Bobmark International Polska Warszawa Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych zależna pełna 05.2006 1 1 100,00 100,00 brak

Maxpol Polska Sufczyn Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych zależna pełna 05.2006 499 499 100,00 100,00 brak

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

Megapack 46 591 29 554 17 037 5 974 11 063 49 485 47 525 35 433 35 433 96 075 93 603

Przedsiębiorstwo Produkcji Wód Mineralnych "Woda Grodziska" 8 046 1 858 569 5 618 139 1 076 1 003 858 858 9 121 1 695

Pomorskie Centrum Dystrybucji -953 240 1 827 -3 018 -2 291 -727 14 406 16 15 176 5 227 5 227 14 455 16 988

Bobmark International -5 034 231 -5 265 -7 256 -59 17 756 488 17 034 6 815 6 815 12 722 13 046

Maxpol -1 322 2 700 -4 002 -3 691 -723 24 474 2 124 22 038 6 345 6 345 23 152 25 047

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Rabat Pomorze S.A. Pruszcz Gdański Sprzedaż hurtowa i detaliczna artykułów spożywczych 2 000 16 848 461 8,75 4,38

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej zł 7 147 6 647 6 647

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł 57 275 57 275 57 275

b1. jednostka / waluta w tys. USD 15 000 15 000 15 000

po przeliczeniu na tys. zł 57 275 57 275 57 275

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł 64 422 63 922 63 922

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 64 422 63 922 63 922

udziały i akcje (wartość bilansowa): 64 422 63 922 63 922

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu 64 422 63 922 63 922

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem 64 422 63 922 63 922

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 64 422 63 922 63 922

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys.

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki długoterminowe, razem w tys. zł

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem w tys. zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 8 240 8 777 8 777

odniesionych na wynik finansowy 8 240 8 777 8 777

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 3 879 2 052 3 341

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 879 2 052 3 341

powstania różnic 3 879 2 052 3 341

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 3 845 2 589 4 305

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 084 343 128

wykorzystanie aktywa 1 084 343 128

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 2 761 2 246 4 177

wykorzystanie straty 2 761 2 246 4 177

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 8 274 8 240 7 813

odniesionych na wynik finansowy 8 274 8 240 7 813

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

materiały 17 089 17 504 16 802

półprodukty i produkty w toku 442 360 826

produkty gotowe 7 890 8 542 12 661

towary 46 3 25

zaliczki na dostawy 30

Zapasy, razem 25 467 26 439 30 314

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

od jednostek powiązanych 33 473 9 977 11 260

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 33 161 9 055 10 237

do 12 miesięcy 33 161 9 055 10 237

powyżej 12 miesięcy

inne 312 922 1 023

dochodzone na drodze sądowej

należności od pozostałych jednostek 98 192 70 873 107 342

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 90 433 61 532 97 261

do 12 miesięcy 90 433 61 532 97 261

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 3 305 3 560 3 857

inne 4 454 5 781 6 224

dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem 131 665 80 850 118 602

odpisy aktualizujące wartość należności 12 153 11 943 10 480

Należności krótkoterminowe brutto, razem 143 818 92 793 129 082

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu dostaw i usług, w tym: 33 161 9 055 10 238

od jednostek zależnych 33 154 8 616 9 483

od jednostek współzależnych 7 2 9

od jednostek stowarzyszonych 437 746

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

inne, w tym: 312 922 1 022

od jednostek zależnych 286 922 1 015

od jednostek współzależnych 26 3

od jednostek stowarzyszonych 4

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 33 473 9 977 11 260

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 3 194 129 267

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 36 667 10 106 11 527

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu 11 943 8 476 8 476

zwiększenia (z tytułu) 1 300 4 100 6 425

utworzenie nowych odpisów 1 300 4 100 6 425

zmniejszenia (z tytułu) 1 090 633 4 421

- rozwiązanie odpisu z tytułu zapłaty należności 964 549 4 399

- wykorzystanie odpisu z tytułu umorzenia postępowania egzekucyjnego 126 84

- wykorzystanie odpisu z tytułu przedawnienia należności 22

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 12 153 11 943 10 480

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 139 706 90 432 125 265

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 4 112 2 361 3 817

b1. jednostka / waluta w tys. USD 121 103 103

po przeliczeniu na tys. zł 386 335 343

b2. jednostka / waluta w tys. EUR 746 350 687

po przeliczeniu na tys. zł 3 016 1 349 2 776

b3. jednostka / waluta w tys. HUF 3 3 3

b4. jednostka / waluta w tys. SEK 1 618 1 653 1 628

po przeliczeniu na tys. zł 710 677 698

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 143 818 92 793 129 082

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 49 366 27 482 54 897

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 39 313 17 185 22 589

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 44 213 34 440 38 805

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 132 892 79 107 116 291

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 9 298 8 520 8 793

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 123 594 70 587 107 498

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE w tys. zł

półrocze/2006 2005 półrocze / 2005

do 1 miesiąca 16 900 8 747 20 158

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 9 309 10 645 9 027

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 7 294 10 973 2 856

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 5 454 2 330 4 218

powyżej 1 roku 5 256 1 745 2 546

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 44 213 34 440 38 805

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 9 298 8 520 8 793

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 34 915 25 920 30 012

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w jednostkach zależnych 1 450

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 1 450

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 800

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 800

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 18 272 9 759 8 896

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 18 272 9 759 8 896

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 19 072 9 759 10 346

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1) ....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2) ....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 800 1 450

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 800 1 450

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 17 758 8 932 8 597

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 514 827 299

b1. jednostka / waluta w tys. USD 15 3 3

po przeliczeniu na tys. zł 48 11 10

-

b2. jednostka / waluta w tys. EUR 115 211 88

po przeliczeniu na tys. zł 465 815 288

b3. jednostka / waluta (RUR) w tys. 8 8 8

po przeliczeniu na tys. zł 1 1 1

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 18 272 9 759 8 896

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. jednostka / waluta

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 385 227 657

- energia elektryczna 60

- ubezpieczenia 24 128 140

- prasa 3

- odpis na ZFŚS 486 512

- usługi akwizycji 2

- licencje 875

- leasing 9

- oprogramowanie 13

- promocja produktu 8

- inne 6 3

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 378 84 942

- Vat należny z tyt. dostaw do UE 378 84 332

- koszty finansowe 610

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 763 311 1 599

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 447 680 448 gotówka 03.10.1997 03.10.1997

B imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 100 000 100 gotówka 22.01.1998 22.01.1998

C imienne, uprzywilejowane 1 akcja uprawnia do 2 głosów na WZA brak 82 856 83 gotówka 05.03.1998 05.03.1998

D zwykłe nie uprzywilejowane brak brak 9 458 040 9 458 gotówka 21.01.2003 01.01.2003

E zwykłe nie uprzywilejowane brak brak 3 000 000 3 000 gotówka 01.09.2003 01.01.2003

Liczba akcji, razem 13 088 576

Kapitał zakładowy, razem 13 089

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

111 776 22 920 22 920 umorzenie zbycie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 886 77 886 77 886

utworzony ustawowo 3 364 3 364 3 364

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 31 175 30 304 34 396

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 753 753 741

tworzony z kapitału z aktualizacji wyceny 33 33 20

Kapitał zapasowy, razem 113 211 112 340 116 387

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

z tytułu aktualizacji środków trwałych 28 28 41

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 28 28 41

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

1.Kapitał rezerwowy na rozwój spółki 1 436 1 436 1 436

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 436 1 436 1 436

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 482 821 821

odniesionej na wynik finansowy 1 482 821 821

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 65 741 84

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 65 741 84

powstania róznic przejściowych 65 741 84

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 260 80 80

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 260 80 80

wykorzystania rezerwy 260 80 80

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 287 1 482 825

odniesionej na wynik finansowy 1 287 1 482 825

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 71 57 57

zwiększenia (z tytułu) 14

aktualizacji rezerwy - wycena aktuarialna 14

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 71 71 57

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 8 8 8

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 8 8 8

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

stan na początek okresu 274 274 274

rezerwa na straty prawdopodobne 227 227 227

rezerwa na koszty odsetek 47 47 47

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu 274 274 274

rezerwa na straty prawdopodobne 227 227 227

rezerwa na koszty odsetek 47 47 47

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 43 950 45 734 40 245

kredyty i pożyczki 20 208 15 129

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym: 23 742 30 605 40 245

umowy leasingu finansowego 23 742 30 605 40 245

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 43 950 45 734 40 245

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

powyżej 1 roku do 3 lat 28 492 42 075 35 706

powyżej 3 do 5 lat 10 034 2 516 2 911

powyżej 5 lat 5 424 1 143 1 628

Zobowiązania długoterminowe, razem 43 950 45 734 40 245

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 19 483 45 551 40 245

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 24 467 183 0

b1. jednostka / waluta w tys. EUR 6 051 48

po przeliczeniu na tys. zł 24 467 183

w tys.

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 43 950 45 734 40 245

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Handlowy Warszawa 12 000 9 500 WIBOR 3 MC + marża banku 28.01.2011 Hipoteka kaucyjna do kwoty 24,3 mln.zł. na nieruchomościach w Bielsku Podlaskim, przelew wierzytelności od grupy odbiorców, oświadczenie o poddaniu się egzekucji

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 10 000 9 984 WIBOR 1 MC + marża banku 31.03.2008 Hipoteka kaucyjna na kwotę 10 mln.zł. na nieruchomości w Tychach, Zastaw rejetrowy na znaku "Arctic" do kwoty 10 mln.zł., Cesja należności z faktoringu min.18 mln.zł. kwartalnie, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, pełnomocnictwo do r

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów 19 484

Pożyczka Dohler Polska 14 281 354 w tys. EUR 724 179 w tys. EUR

Rzaem zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 20 208

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

wobec jednostek zależnych 933 184 394

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 933 184 394

do 12 miesięcy 933 184 394

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych 1 442 1 709 2 353

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 442 1 709 2 353

do 12 miesięcy 1 442 1 709 2 353

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 13

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 13

do 12 miesięcy 13

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 160 227 124 654 171 728

kredyty i pożyczki, w tym: 43 089 42 863 57 752

długoterminowe w okresie spłaty 26 000 65

pożyczki factoringowe 156 5 452

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend 2 595

inne zobowiązania finansowe, w tym: 16 257 17 057 19 835

z tytułu leasingu finansowego 16 257 17 057 19 835

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 84 697 57 160 85 823

do 12 miesięcy 84 697 57 160 85 823

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 8 223 4 260 5 735

z tytułu wynagrodzeń 1 961 1 657 1 871

inne (wg tytułów) 3 405 1 657 712

zakupu środków trwałych 3 260 1 415 377

pozostałe 145 242 335

fundusze specjalne (wg tytułów) 10 383 7 413 9 087

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 2 247 1 907 2 603

Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 8 136 5 506 6 484

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 172 985 133 973 183 562

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

w walucie polskiej w tys. zł 154 820 133 277 181 118

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 18 165 696 2 444

b1. jednostka / waluta w tys. USD 16 47 19

po przeliczeniu na tys. zł 48 154 64

b2. jednostka / waluta w tys. EUR 4 389 137 586

po przeliczeniu na tys. zł 17 740 528 2 365

b3. jednostka / waluta w tys. CHF 140

po przeliczeniu na tys. zł 361

b4. jednostka / waluta w tys. GBP 3 2 3

po przeliczeniu na tys. zł 16 14 15

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 172 985 133 973 183 562

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Bank Handlowy Warszawa 10 000 8 151 WIBOR 1 MC + marża banku 30.06.2007 Hipoteka kaucyjna do kwoty 24,3 mln.zł. na nieruchomościach w Bielsku Podlaskim, przelew wierzytelności od grupy odbiorców, oświadczenie o poddaniu się egzekucji

Bank Handlowy Warszawa 12 000 2 200 WIBOR 3 MC + marża banku 28.01.2011 Hipoteka kaucyjna do kwoty 24,3 mln.zł. na nieruchomościach w Bielsku Podlaskim, przelew wierzytelności od grupy odbiorców, oświadczenie o poddaniu się egzekucji

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Warszawa 5 000 2 046 WIBOR 1 MC + marża banku 31.03.2007 Hipoteka kaucyjna na kwotę 5 mln.zł. na nieruchomości w Tychach, Zastaw rejetrowy na znaku "Arctic" do kwoty 5 mln.zł., Cesja należności z faktoringu min.18 mln.zł. kwartalnie, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, pełnomocnictwo do rac

Raiffeisen Bank Warszawa 6 000 494 WIBOR 1 MC + marża banku 30.11.2006 weksel "in blanco", zastaw rejestrowy na zapasach wyrobów gotowych o wartości rynkowej nie niższej niż 6,5 mln.zł., przelew wszystkich wierzytelności od Jeronimo Martins Dystrybucja sp. z o.o. , pełnomocnictwo do rachunku bankowego w RBP' oświadczen

Raiffeisen Bank Warszawa 10 000 6 000 WIBOR O/N + marża banku 18.09.2006 zastaw rejestrowy na zapasach cukru kupionych za środki z kredytu w kwocie 10 mln.zł., cicha cesja nalezności od JMD, pełnomocnictwo do rachunku bankowego w RBP, oswiadczenie o poddaniu się egzekucji

Kredyt Bank Warszawa 25 000 23 800 WIBOR O/N + marża banku 27.04.2007 15000; 30.06.2007 10000 weksle własne "in blanco" , Hipoteka kaucyjna do kwoty 27 mln.zł. na nieruchomościach w Grodzisku Wielkopolskim, Przelew wierzytelności na łączny obrót minimum 6 mln.zł. miesięcznie

Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów 42 691

Pożyczka Dohler Polska 14 281 354 w tys. EUR 242 60 w tys. EUR

Zobowiązania factoringowe Polska 156

Zobowiąznia krótkoterminowe z tytułu pożyczek 398

Zobowiązania krótkotermninowe z tytułu kredytów i pożyczek 43 089

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 15 832 2 234 9 447

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 15 832 2 234 9 447

- rezerwa na urlopy 2 331 1 683 1 547

- rezerwa na badanie bilansu 60 130 130

- koszty bieżącego okresu 1 990 221 671

- energia elektryczna 219 307

- reklama telewizyjna 5 344 2 893

- promocja 3 960 1 378

- transport wyrobów 1 728 2 320

- ubezpieczenia 201

- rezerwa na nagrody 200 200

rozliczenia międzyokresowe przychodów 8 422 9 600 9 377

długoterminowe (wg tytułów) 6 108 7 265 7 267

- środki trwałe finansowane 4 640 4 900 4 004

- zysk - leasing zwrotny 1 468 2 365 3 263

krótkoterminowe (wg tytułów) 2 314 2 335 2 110

- środki trawałe finansowane 519 528 262

- zysk - leasing zwrotny 1 795 1 807 1 848

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 24 254 11 834 18 824

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

półrocze / 2006 2005 półrocze / 2005

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 9 534 9 534

na rzecz jednostek zależnych 9 534 9 534

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 9 534 9 534

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Działalnośc produkcyjna

Przychody netto ze sprzedaży napojów bezalkoholowych 190 400 178 263

w tym: od jednostek powiązanych 9 958 9 909

Przychody netto ze sprzedaży usług 863 912

w tym: od jednostek powiązanych 68 5

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 191 263 179 175

w tym: od jednostek powiązanych 10 026 9 914

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

kraj 187 979 176 139

w tym: od jednostek powiązanych 10 026 9 914

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 3 284 3 036

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 191 263 179 175

w tym: od jednostek powiązanych 10 026 9 914

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Przychody netto ze sprzedaży towarów 3 997 4 499

w tym: od jednostek powiązanych 14

Przychody netto ze sprzedaży materiałów 1 196 1 440

w tym: od jednostek powiązanych 65 5

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 5 193 5 939

w tym: od jednostek powiązanych 79 5

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

kraj 4 093 4 661

w tym: od jednostek powiązanych 79 5

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 1 100 1 278

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 5 193 5 939

w tym: od jednostek powiązanych 79 5

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

amortyzacja 9 881 12 261

zużycie materiałów i energii 104 363 108 089

usługi obce 41 495 33 222

podatki i opłaty 902 895

wynagrodzenia 17 274 15 862

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 238 2 900

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 1 261 1 942

- podróży służbowych 328 526

- ubezpieczeń 768 1 307

- reprezentacji i reklamy niepublicznej 117 67

- inne 48 42

Koszty według rodzaju, razem 178 414 175 171

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 570 -2738

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -616 -761

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -48 034 -39 190

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -10 622 -10 652

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 119 712 121 830

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 4 102 2 644

- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 964 0

- rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość zapasów 106

- subwencje i refundacje kosztów przez PFRON 2 188 2 198

- rozliczana w czasie wartość refundowanych środków trwałych 268 133

- otrzymane kary i odszkodowania 583 181

- pozostałe 99 26

Inne przychody operacyjne, razem 4 102 2 644

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 531 1 013

- odpisane należności nieściągalne 30

- przekazane darowizny 121 186

- likwidacja wybrakowanych lub bezużytecznych wyrobów i materiałów 309 472

- koszty szkód komunikacyjnych 97 122

- pozostałe 4 203

Inne koszty operacyjne, razem 531 1 013

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

z tytułu udzielonych pożyczek

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

pozostałe odsetki 640 225

od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 640 225

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 640 225

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

dodatnie różnice kursowe 363 249

zrealizowane 363

niezrealizowane 249

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym:

Inne przychody finansowe, razem 363 249

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

od kredytów i pożyczek 1 450 1 827

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 450 1 827

pozostałe odsetki 1 398 1 893

dla jednostek powiązanych, w tym:

dla jednostek zależnych

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 398 1 893

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 848 3 720

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

ujemne różnice kursowe, w tym: 1 718 508

zrealizowane

niezrealizowane 1 718

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 126 71

Inne koszty finansowe, razem 1 844 579

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

Zysk (strata) brutto 13 135 4 451

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) 2 336 -3 516

a) przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania - zmniejszające podstawę opodatkowania 6 427 5 194

- przychody w wysokości amortyzacji środków trwałych zrefundowanych lub sfinansowanych z zakładowego funduszu rehabilitacji osób niepełnosprawnych 268 133

- rozwiązanie odpisów aktualizujących zapasy 106

- rozwiązanie odpisów aktualizujących zaliczki na środki trwałe 92

- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności 964

- rozliczany w czasie zysk ze sprzedaży środków trwałych do leasingu zwrotnego 909 418

- dofinansowania do wynagrodzeń z PFRON 1 782

- dodatnie, nie zrealizowane różnice kursowe 2 145 4 386

- dodatnie różnice kursowe dotyczące umów leasingu operacyjnego 267 151

b) pozycje zwiększające przychody podatkowe - zwiększające podstawę opodatkowania 2 049 6 909

- odwrócenie korekty sprzedaży wynikającej z faktur korygujących wystawionych w pó¼niejszym okresie 2 049 1 189

- zysk z leasingu zwrotnego przeniesiony w księgach do rozliczenia w czasie 5 367

- dofinansowanie do wynagrodzeń (PFRON) za 2004 otrzymane w 2005 roku 353

c) koszty i straty nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszt uzyskania przychodu - zwiększające podstawę opodatkowania 29 064 24 678

- wierzytelności odpisane jako przedawnione 30

- amortyzacja środków zakupionych w ramach zorganizowanej części przedsiębiorstwa 98 106

- przekazane darowizny 122 186

- amortyzacja zrefundowanych środków trwałych 35 133

- amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntu 20 20

- amortyzacja samochodów osobowych powyżej 20.000 EURO 287 309

- ubezpieczenie samochodów osobowych powyżej 20.000 EURO 30 48

- odpisy aktualizujące należności 1 300 2 010

- dofinansowania do wynagrodzeń z PFRON 2 377

- niezrealizowane ujemne różnice kursowe 3 865 4 137

- rezerwy bierne - tworzenie 13 809 8 000

- wynagrodzrnia nie wypłacone w I-VI 2006 3 333 2 683

- korekty sprzedaży 60

- koszty amortyzacji, odsetek i różnic kursowych dotyczących umów leasingu operacyjnego 3 605 6 881

- pozostałe 123 135

d) pozycje zwiększające koszty podatkowe - zmniejszające podstawę opodatkowania 7 816 7 740

- wartość netto opłat dotyczących leasingu operacyjnego 4 383 7 669

- odwrócenie rezerw biernych 257

- wynagrodzrnia 2005 r. wypłacone w 2006 r. 2 748

- różnica między amortyzacją podatkową i księgową 428 71

e) strata z lat ubiegłych rozliczona w roku bieżącym 14 534 21 983

f) darowizny odliczane od dochodu 186

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 15 471 935

Podatek dochodowy według stawki 19% 2 939 178

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

wykazany w rachunku zysków i strat

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT w tys. zł

półrocze / 2006 półrocze / 2005

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -2 990 -3 209

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

wykorzystania straty podatkowej 2 761 4 177

Podatek dochodowy odroczony, razem -229 968

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

półrocze / 2003 półrocze / 2002

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych.pdf

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

półrocze/ 2006 półrocze/ 2005

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać

1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 13. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 14. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

17. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 19. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

20. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 21. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Dodatkowe noty objaśniające - instrumenty finansowe.pdf

Dodatkowe noty objaśniające - instrumenty finansowe cd.pdf

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-29 Dariusz Wojdyga Prezes Zarządu

2006-09-29 Marek Jutkiewicz Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2006-09-29 Tomasz Jankowski Dyrektor Finansowy

2006-09-29 Katarzyna Balcerowicz Główny Księgowy