FALSEskorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport półroczny SA-P 2006
(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa¼dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2006 obejmujące okresod 2006-01-01 do 2006-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2005obejmujące okres od 2005-01-01 do 2005-06-30
data przekazania:
eCARD Spółka Akcyjna
(pełna nazwa emitenta)
eCARD S.A.Finanse inne (fin)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
00-950Warszawa
(kod pocztowy)(miejscowość)
Królewska 1616
(ulica)(numer)
(telefon)(fax)
(e-mail)(www)
(NIP)(REGON)
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera:
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2006półrocze / 2005półrocze / 2006półrocze / 2005
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów2 5332 761649677
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-1 518-748-389-183
Zysk (strata) brutto-1 535-929-394-228
Zysk (strata) netto-1 535-942-394-231
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-932-743-239-182
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-946-1-2430
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej1 810492464121
Przepływy pieniężne netto, razem-68-252-17-62
Aktywa, razem5 1083 8881 263962
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania5 70111 9201 4102 950
Zobowiązania długoterminowe1244 441311 099
Zobowiązania krótkoterminowe5 1493 4961 273865
Kapitał własny-593-8 032-147-1 988
Kapitał zakładowy20 00013 3614 9463 307
Liczba akcji (w szt.)20 000 00013 360 80020 000 00013 360 800
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)-0,07-0,07-0,02-0,02
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)-0,07-0,07-0,02-0,02
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)-0,03-0,60-0,01-0,15
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
BDO.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
skan.pdf
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
oswiadczenie_bdo.pdf
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie_Zarzadu.pdf
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
PlikOpis
wprowadzenie.pdf
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
AKTYWA
Aktywa trwałe1 4956271 204
Wartości niematerialne i prawne, w tym:601926
wartość firmy000
Rzeczowe aktywa trwałe1 141302358
Należności długoterminowe000
Od jednostek powiązanych000
Od pozostałych jednostek000
Inwestycje długoterminowe000
Nieruchomości000
Wartości niematerialne i prawne000
Długoterminowe aktywa finansowe000
w jednostkach powiązanych, w tym:000
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności000
w pozostałych jednostkach000
Inne inwestycje długoterminowe000
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe294306820
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego286286820
Inne rozliczenia międzyokresowe8200
Aktywa obrotowe3 6131 0782 684
Zapasy000
Należności krótkoterminowe3 1907352 640
Od jednostek powiązanych0099
Od pozostałych jednostek3 1907352 541
Inwestycje krótkoterminowe20627414
Krótkoterminowe aktywa finansowe20627414
w jednostkach powiązanych000
w pozostałych jednostkach000
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne20627414
Inne inwestycje krótkoterminowe000
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe2176930
A k t y w a r a z e m5 1081 7053 888
PASYWA
Kapitał własny-593453-8 032
Kapitał zakładowy20 00018 69613 361
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)000
Kapitał zapasowy2 8622 7502 750
Kapitał z aktualizacji wyceny000
Pozostałe kapitały rezerwowe08150
Zysk (strata) z lat ubiegłych-21 920-23 201-23 201
Zysk (strata) netto-1 5351 393-942
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)000
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania5 7011 25211 920
Rezerwy na zobowiązania4223383 974
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego000
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne294207249
długoterminowa000
krótkoterminowa294207249
Pozostałe rezerwy1281313 725
długoterminowe000
krótkoterminowe1281313 725
Zobowiązania długoterminowe124624 441
Wobec jednostek powiązanych004 036
Wobec pozostałych jednostek12462405
Zobowiązania krótkoterminowe5 1498453 496
Wobec jednostek powiązanych00110
Wobec pozostałych jednostek5 1498453 386
Fundusze specjalne000
Rozliczenia międzyokresowe679
Ujemna wartość firmy000
Inne rozliczenia międzyokresowe679
długoterminowe000
krótkoterminowe679
P a s y w a r a z e m5 1081 7053 888
Wartość księgowa-593453-8 032
Liczba akcji (w szt.)20 000 00018 691 00013 360 800
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)-0,032,42-0,60
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)-0,032,42-0,60
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Należności warunkowe000
Od jednostek powiązanych (z tytułu)000
otrzymanych gwarancji i poręczeń000
000
Od pozostałych jednostek (z tytułu)000
otrzymanych gwarancji i poręczeń000
000
Zobowiązania warunkowe000
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)000
udzielonych gwarancji i poręczeń000
000
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)000
udzielonych gwarancji i poręczeń000
000
Inne (z tytułu)000
000
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m000
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:2 5332 761
od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów2 5332 761
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów00
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:2 0722 017
jednostkom powiązanym00
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów2 0722 017
Wartość sprzedanych towarów i materiałów00
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży461744
Koszty sprzedaży644699
Koszty ogólnego zarządu1 386879
Zysk (strata) ze sprzedaży-1 569-834
Pozostałe przychody operacyjne6987
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych10
Dotacje00
Inne przychody operacyjne6887
Pozostałe koszty operacyjne181
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych00
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych170
Inne koszty operacyjne11
Zysk (strata) z działalności operacyjnej-1 518-748
Przychody finansowe13
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:00
od jednostek powiązanych00
Odsetki, w tym:03
od jednostek powiązanych00
Zysk ze zbycia inwestycji00
Aktualizacja wartości inwestycji00
Inne10
Koszty finansowe18184
Odsetki w tym:18184
dla jednostek powiązanych0163
Strata ze zbycia inwestycji00
Aktualizacja wartości inwestycji00
Inne00
Zysk (strata) z działalności gospodarczej-1 535-929
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych00
Zyski nadzwyczajne00
Straty nadzwyczajne00
Zysk (strata) brutto-1 535-929
Podatek dochodowy013
część bieżąca00
część odroczona013
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)00
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności00
Zysk (strata) netto-1 535-942
Zysk (strata) netto (zanualizowany)800-5 237
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)19 776 66313 360 800
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,04-0,39
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Kapitał własny na początek okresu (BO)453-7 090-7 090
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych453-7 090-7 090
Kapitał zakładowy na początek okresu18 69613 36113 361
Zmiany kapitału zakładowego1 3045 3350
zwiększenia (z tytułu)1 3045 3350
emisji akcji (wydania udziałów)1 3045 3350
000
zmniejszenia (z tytułu)000
umorzenia akcji (udziałów)000
000
Kapitał zakładowy na koniec okresu20 00018 69613 361
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu000
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu000
Akcje (udziały) własne na początek okresu000
Zmiany akcji (udziałów) własnych000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Akcje (udziały) własne na koniec okresu000
Kapitał zapasowy na początek okresu2 7502 7502 750
Zmiany kapitału zapasowego11200
zwiększenia (z tytułu)11200
emisji akcji powyżej wartości nominalnej000
z podziału zysku (ustawowo)11200
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)000
zmniejszenia (z tytułu)000
pokrycia straty000
Kapitał zapasowy na koniec okresu2 8622 7502 750
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu000
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
zbycia środków trwałych000
000
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu000
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu81500
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych-8158150
zwiększenia (z tytułu)08150
- wpłata na akcje serii J8150
zmniejszenia (z tytułu)81500
- zarejestrowanie akcji serii J w KRS81500
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu08150
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-23 201-17 390-17 390
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu000
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych000
zwiększenia (z tytułu)000
podziału zysku z lat ubiegłych00
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu000
Strata z lat ubiegłych na początek okresu000
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych-23 201-17 390-17 390
zwiększenia (z tytułu)0-5 811-5 811
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia0-5 811-5 811
000
zmniejszenia (z tytułu)1 28100
1 28100
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-21 920-23 201-23 201
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-21 920-23 201-23 201
Wynik netto-1 5351 393-942
zysk netto01 3930
strata netto-1 5350-942
odpisy z zysku000
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )-593453-8 032
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto-1 535-942
Korekty razem603199
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności00
Amortyzacja68100
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)180
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-10
Zmiana stanu rezerw840
Zmiana stanu zapasów00
Zmiana stanu należności-2 455-1 994
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów3 0272 065
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-13828
Inne korekty00
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-932-743
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy1260
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1260
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne00
Z aktywów finansowych, w tym:00
w jednostkach powiązanych00
zbycie aktywów finansowych00
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych00
odsetki00
inne wpływy z aktywów finansowych00
w pozostałych jednostkach00
zbycie aktywów finansowych00
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych00
odsetki00
inne wpływy z aktywów finansowych00
Inne wpływy inwestycyjne00
Wydatki1 0721
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych1 0721
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne00
Na aktywa finansowe, w tym:00
w jednostkach powiązanych00
nabycie aktywów finansowych00
udzielone pożyczki długoterminowe00
w pozostałych jednostkach00
nabycie aktywów finansowych00
udzielone pożyczki długoterminowe00
Inne wydatki inwestycyjne00
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-946-1
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy1 852492
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału4890
Kredyty i pożyczki1 237505
Emisja dłużnych papierów wartościowych00
Inne wpływy finansowe126-13
Wydatki420
Nabycie akcji (udziałów) własnych00
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli00
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku00
Spłaty kredytów i pożyczek00
Wykup dłużnych papierów wartościowych00
Z tytułu innych zobowiązań finansowych00
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego240
Odsetki180
Inne wydatki finansowe00
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)1 810492
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)-68-252
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:-68-252
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych00
Środki pieniężne na początek okresu274266
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:20614
o ograniczonej możliwości dysponowania
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
koszty zakończonych prac rozwojowych000
wartość firmy000
koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:601926
oprogramowanie komputerowe511616
inne wartości niematerialne i prawne000
zaliczki na wartości niematerialne i prawne000
Wartości niematerialne i prawne, razem601926
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmykoncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu0000000
zwiększenia (z tytułu)0000000
0000000
zmniejszenia (z tytułu)0000000
0000000
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0000000
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0000000
amortyzacja za okres (z tytułu)0000000
0000000
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000
zwiększenia0000000
zmiejszenia0000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0000000
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
własne601926
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:000
0000
Wartości niematerialne i prawne, razem601926
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
środki trwałe, w tym:420198345
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)000
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej03103
urządzenia techniczne i maszyny3004649
środki transportu103126164
inne środki trwałe172329
środki trwałe w budowie72110413
zaliczki na środki trwałe w budowie000
Rzeczowe aktywa trwałe, razem1 141302358
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu000000
zwiększenia (z tytułu)000000
000000
zmniejszenia (z tytułu)000000
000000
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu000000
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu000000
amortyzacja za okres (z tytułu)000000
000000
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000
zwiększenia000000
zmniejszenia000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000
wartość netto środków trwałych na koniec okresu000000
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
własne923176194
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:218126164
leasing218126164
Środki trwałe bilansowe, razem1 141302358
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWOw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:666666
samochód Ford Mondeo (umowa ZE3/00073/2002666666
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem666666
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
należności od jednostek powiązanych, w tym:000
od jednostek zależnych (z tytułu)000
0000
od jednostek współzależnych (z tytułu)000
000
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)000
000
od znaczącego inwestora (z tytułu)000
000
od jednostki dominującej (z tytułu)000
000
od pozostałych jednostek (z tytułu)000
000
Należności długoterminowe netto000
odpisy aktualizujące wartość należności000
Należności długoterminowe brutto000
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze/ 20062005półrocze /2005
Stan na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu000
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiej zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł000
000
po przeliczeniu na tys. zł000
000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Należności długoterminowe, razemw tys. zł000
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
półrocze/ 20062005półrocze/ 2005
w jednostkach zależnych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach współzależnych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach stowarzyszonych000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w znaczącym inwestorze000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostce dominującej000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w pozostałych jednostkach000
udziały lub akcje000
dłużne papiery wartościowe000
000
000
udzielone pożyczki000
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
Długoterminowe aktywa finansowe, razem000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2006
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
0000000000,000,000
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.w tys. zł
amnoprst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)- kapitał zapasowy- pozostały kapitał własny, w tym:- zobowiązania długoterminowe- zobowiązania krótkoterminowe- należności długoterminowe- należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłychzysk (strata) netto
000000000000000000
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcjikapitał własny jednostki, w tym:procent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniunieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcjiotrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
0000000,000,0000
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiej zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. zł zł000
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem zł000
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
c2) ....000
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
000
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
000
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)000
udziały i akcje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
korekty aktualizujące wartość (za okres)000
wartość na początek okresu000
wartość według cen nabycia000
0000
Wartość według cen nabycia, razem000
Wartość na początek okresu, razem000
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem000
Wartość bilansowa, razem000
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. 000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Udzielone pożyczki długoterminowe, razemw tys. zł000
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Inne inwestycje długoterminowe, razem000
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
0000
zwiększenia (z tytułu)000
000
zmniejszenia (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Inne inwestycje długoterminowe, razemw tys. zł000
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:286832832
odniesionych na wynik finansowy286832832
utworzonych rezerw na niewykorzystane urlopy03232
zarachowanych odsetek pożyczki07272
utworzonych rezerw na zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA0719719
strat podatkowych z lat ubiegłych28600
utworzonych rezerw na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów000
utworzonych odpisów aktualizujących należności000
utworzonych rezerw na pozostałe koszty099
odniesionych na kapitał własny000
000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
000
Zwiększenia2860
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
utworzonych rezerw na niewykorzystane urlopy000
zarachowanych odsetek od pożyczki000
utworzonych rezerw na zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA000
utworzonych rezerw na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów000
utworzonych odpisów aktualizujących należności000
utworzonych rezerw na pozostałe koszty099
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)02860
strata z roku 2002 możliwa do rozliczenia w roku 200702860
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Zmniejszenia083212
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)083212
utworzonych rezerw na niewykorzystane urlopy0320
zarachowanych odsetek od pożyczki0720
utworzonych rezerw na zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA071910
strat podatkowych z lat ubiegłych000
utworzonych rezerw na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów000
utworzonych odpisów aktualizujących należności000
utworzonych odpisów na pozostałe koszty092
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:286286820
odniesionych na wynik finansowy-286-286-820
utworzonych rezerw na niewykorzystane urlopy0032
zarachowanych odsetek od pożyczki0072
utworzonych rezerw na zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA00709
strat podatkowych z lat ubiegłych2862860
utworzonych rezerw na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów000
utworzonych odpisów aktualizujących należności 000
utworzonych odpisów na pozostałe koszty007
odniesionych na kapitał własny000
000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:8200
ubezpieczenia sprzętu elektronicznego oraz oprogramowania000
gwarancja na komputery100
koszt serwisu serwerów0120
koszty rejestracji ochrony znaku firmy780
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:000
000
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem8200
ZAPASYw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
materiały000
półprodukty i produkty w toku000
produkty gotowe000
towary000
zaliczki na dostawy000
Zapasy, razem000
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
od jednostek powiązanych0099
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:0099
do 12 miesięcy0099
powyżej 12 miesięcy000
inne000
dochodzone na drodze sądowej000
należności od pozostałych jednostek3 1907352 541
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:2 9066852 039
do 12 miesięcy2 9066852 039
powyżej 12 miesięcy000
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń306
inne28150496
dochodzone na drodze sądowej000
Należności krótkoterminowe netto, razem3 1907352 640
odpisy aktualizujące wartość należności2 2822 290344
Należności krótkoterminowe brutto, razem5 4723 0252 984
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCHw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
z tytułu dostaw i usług, w tym:0099
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora0099
od jednostki dominującej000
inne, w tym:000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej000
dochodzone na drodze sądowej, w tym:000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od znaczącego inwestora000
od jednostki dominującej000
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem0099
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych0038
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem00137
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Stan na początek okresu2 290371371
zwiększenia (z tytułu)172 1980
utworzenia172 1980
zmniejszenia (z tytułu)2527927
rozwiązanie odpisu aktualizującego2527927
wykorzystanie odpisu aktualizacyjnego000
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu2 2822 290344
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł5 4723 0252 984
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Należności krótkoterminowe, razemw tys. zł5 4723 0252 984
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
do 1 miesiąca1 38654043
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy000
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy000
powyżej 6 miesięcy do 1 roku000
powyżej 1 roku000
należności przeterminowane3 8022542 439
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)5 1887942 482
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług2 282109344
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)2 9066852 138
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIEw tys. zł
półrocze/20062005półrocze / 2005
do 1 miesiąca1 23176140
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy16240160
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy84571 803
powyżej 6 miesięcy do 1 roku2 25032271
powyżej 1 roku754965
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)3 8022542 439
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane2 282109344
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)1 5201452 095
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
PlikOpis
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w jednostkach zależnych000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach współzależnych000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w jednostkach stowarzyszonych000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
0000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w znaczącym inwestorze000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
0000
w jednostce dominującej000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
w pozostałych jednostkach000
udziały lub akcje000
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach000
dłużne papiery wartościowe000
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)000
0000
udzielone pożyczki000
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)000
000
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne20627414
środki pieniężne w kasie i na rachunkach7427414
inne środki pieniężne13200
inne aktywa pieniężne000
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem20627414
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. zł zł000
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razemw tys. zł000
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
0000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
0000
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
000
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
0000
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)000
udziały i akcje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):000
c1) ....000
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia000
0000
Wartość według cen nabycia, razem000
Wartość na początek okresu, razem000
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem000
Wartość bilansowa, razem000
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
0000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razemw tys. zł000
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł20627414
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razemw tys. zł20627414
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
000
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem000
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
0000
po przeliczeniu na tys. zł000
000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Inne inwestycje krótkoterminowe, razemw tys. zł000
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:2142930
koszty organizacji spółki0013
ubezpieczenie mienia281013
roczna opłata licencyjna1420
koszty serwisu serwerów050
koszty dostępu do serwisu internetowego Lex Polonica120
koszty rejestracji ochrony znaku firmy220
czynsze i opłaty560
koszty przygotowawcze do emisji akcji16100
pozostałe koszty324
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:3400
podatek VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach3400
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem2176930
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii/ emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
000000000
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
w tys. zł
LiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
00000
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
0000
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej000
utworzony ustawowo2 7502 7502 750
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość11200
z dopłat akcjonariuszy / wspólników000
inny (wg rodzaju)000
000
Kapitał zapasowy, razem2 8622 7502 750
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
z tytułu aktualizacji środków trwałych000
z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym000
z wyceny instrumentów zabezpieczających000
z tytułu podatku odroczonego000
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych000
inny (wg rodzaju)000
0000
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem000
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
nabycie akcji nowej serii J (brak rejestracji)08150
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem08150
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
000
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem000
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:000
odniesionej na wynik finansowy000
000
odniesionej na kapitał własny000
0000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
0000
Zwiększenia000
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
0000
Zmniejszenia000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
0000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
000
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem000
odniesionej na wynik finansowy000
000
odniesionej na kapitał własny000
0000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
0000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
wykorzystanie (z tytułu)000
000
rozwiązanie (z tytułu)000
0000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu207206206
rezerwa na niewykorzystane urlopy142167167
rezerwa na wypłatę wynagrodzeń653939
zwiększenia (z tytułu)8718543
rezerwa na niewykorzystane urlopy8712043
rezerwa na wypłatę wynagrodzeń0650
wykorzystanie (z tytułu)0390
rezerwa na niewykorzystane urlopy000
rezerwa na wypłatę wynagrodzeń0390
rozwiązanie (z tytułu)01450
rezerwa na niewykorzystane urlopy01450
rezerwa na wypłatę wynagrodzeń000
stan na koniec okresu294207249
rezerwa na niewykorzystane urlopy229142210
rezerwa na wypłatę wynagrodzeń656539
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu000
000
zwiększenia (z tytułu)000
000
wykorzystanie (z tytułu)000
000
rozwiązanie (z tytułu)000
000
stan na koniec okresu000
000
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
stan na początek okresu1313 7933 793
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA03 7833 783
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów10000
rezerwa na pozostałe koszty311010
zwiększenia (z tytułu)581310
- rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA000
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów01000
rezerwa na pozostałe koszty58310
000
wykorzystanie (z tytułu)212 13910
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA02 1390
0rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów000
rezerwa na pozostałe koszty211010
rozwiązanie (z tytułu)401 65458
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA01 65458
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów4000
rezerwa na pozostałe koszty000
stan na koniec okresu1281313 725
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu zawieszenia lotów przez AIR POLONIA003 725
rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów601000
rezerwa na pozostałe koszty68310
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wobec jednostek zależnych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek współzależnych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek stowarzyszonych000
kredyty i pożyczki000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
0000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec znaczącego inwestora001 152
kredyty i pożyczki001 152
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
wobec jednostki dominującej002 884
kredyty i pożyczki002 884
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
umowy leasingu finansowego000
inne (wg rodzaju)000
wobec pozostałych jednostek12462405
kredyty i pożyczki00343
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
inne zobowiązania finansowe, w tym:1246262
leasing finansowy (samochody)466262
leasing finansowy780
umowy leasingu finansowego00
inne (wg rodzaju)00
00
Zobowiązania długoterminowe, razem124624 441
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATYw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
powyżej 1 roku do 3 lat124624 441
powyżej 3 do 5 lat000
powyżej 5 lat000
Zobowiązania długoterminowe, razem124624 441
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł124624 441
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. jednostka / waluta000
po przeliczeniu na tys. zł000
0000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Zobowiązania długoterminowe, razemw tys. zł124624 441
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
0000000000
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
00000000
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
wobec jednostek zależnych000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek współzależnych000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostek stowarzyszonych000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec znaczącego inwestora000
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
000
wobec jednostki dominującej00110
kredyty i pożyczki, w tym:000
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:000
000
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:000
do 12 miesięcy000
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
inne (wg rodzaju)000
objęcie akcji00110
wobec pozostałych jednostek5 1498453 386
kredyty i pożyczki, w tym:1 237057
długoterminowe w okresie spłaty000
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych000
z tytułu dywidend000
inne zobowiązania finansowe, w tym:703029
leasing finansowy (samochody)323029
leasing finansowy (serwery)3800
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:3 5336812 982
do 12 miesięcy3 5336812 982
powyżej 12 miesięcy000
zaliczki otrzymane na dostawy000
zobowiązania wekslowe000
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń25797222
z tytułu wynagrodzeń8145
inne (wg tytułów)443651
pozostałę rozrachunki z pracownikami9363
pozostałę rozrachunki z tytułu kaucji zabezpieczającej reklamacje35048
fundusze specjalne (wg tytułów)000
ZFŚS000
Zobowiązania krótkoterminowe, razem5 1498453 496
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
w walucie polskiejw tys. zł4 9618323 496
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł188130
59594
po przeliczeniu na tys. zł013
-000
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł00
Zobowiązania krótkoterminowe, razemw tys. zł5 1498453 496
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ pożyczki wg umowyKwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
półrocze / 20032002półrocze / 2002
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20062005półrocze / 2005
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów000
długoterminowe (wg tytułów)000
000
krótkoterminowe (wg tytułów)000
000
rozliczenia międzyokresowe przychodów679
długoterminowe (wg tytułów)000
000
krótkoterminowe (wg tytułów)679
679
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem679
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20032002półrocze / 2002
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
w tym: od jednostek zależnych
w tym: od jednostek współzależnych
w tym: od jednostek stowarzyszonych
w tym: od znaczącego inwestora
w tym: od jednostki dominującej
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20032002półrocze / 2002
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
na rzecz jednostek zależnych
na rzecz jednostek współzależnych
na rzecz jednostek stowarzyszonych
na rzecz znaczącego inwestora
na rzecz jednostki dominującej
pozostałe (z tytułu)
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
w tym: na rzecz jednostek zależnych
w tym: na rzecz jednostek współzależnych
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
w tym: na rzecz znaczącego inwestora
w tym: na rzecz jednostki dominującej
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
sprzedaż usług z tytułu wdrażania systemów informatycznych19794
w tym: od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu autoryzacji transakcji internetowych1 4491 744
w tym: od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu stałej opłaty miesięcznej korzystania z autoryzacji trancakcji internetowych245201
w tym od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu serwisu usług elektronicznych Xtrade S.A.639705
w tym: od jednostek powiazanych00
sprzedaż powiązanych usług317
w tym: od jednostek powiązanych 00
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem2 5332 761
w tym: od jednostek powiązanych00
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
kraj2 5332 761
w tym: od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu wdrażania systemów informatycznych19794
w tym: od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu autoryzacji transakcji internetowych1 4491 744
w tym: od jednostek powiązanych00
sprzedaż usług z tytułu stałej opłaty miesięcznej korzystania z autoryzacji transakcji internetowych245201
w tym od jednostek powiązanych00
sprzedaz usług z tytułu serwisu usług elektronicznych Xtrade S.A.639705
w tym od jednostek powiązanych:00
sprzedaż pozostałych usług317
w tym od jednostek powiązanych00
eksport00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem2 5332 761
w tym: od jednostek powiązanych00
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem00
w tym: od jednostek powiązanych00
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
kraj00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
eksport00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
w tym: od jednostek powiązanych00
00
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem00
w tym: od jednostek powiązanych00
KOSZTY WEDŁUG RODZAJUw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
amortyzacja6899
zużycie materiałów i energii8043
usługi obce2 0212 006
podatki i opłaty205117
wynagrodzenia1 3061 073
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia275193
pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)6132
delegacje156
reklama publiczna30
koszty reprezentacji122
ubezpieczenia1816
opłaty licencyjne97
ogłoszenie w Monitorze Polskim B00
certyfikat weryfikujący eCard21
pozostałe koszty20
Koszty według rodzaju, razem4 0163 563
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych8632
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)00
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)-644-699
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)-1 386-879
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów2 0722 017
INNE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
rozwiązane rezerwy (z tytułu)6585
odpisów aktualizujących należności2527
ryzyka odszkodowań spowodowanych zaprzestaniem świadczenia usług przez AIR POLONIĘ058
na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów400
pozostałe, w tym:32
prowizje z tytułu rozlicz. tranzakcji z BZ WBK00
umorzenie zobowiązań wykupionych przez akcjonariusza - Capital Partners S.A.00
odpisanie zobowiązań00
zwrot składki ubezpieczeniowej samochodu02
pozostałe przychody operacyjne30
Inne przychody operacyjne, razem6887
INNE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
utworzone rezerwy (z tytułu)00
ryzyka odszkodowań spowodowanych zaprzestaniem świadczenia usług przez Air Polonię00
na przyszłe zobowiązania z tytułu niewypłacalności pozostałych merchantów00
pozostałe, w tym:11
odpisanie środka trwałego w budowie00
odpisanie nalezności00
darowizny11
składki na rzecz organizacji00
pozostałe koszty operacyjne00
00
Inne koszty operacyjne, razem11
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACHw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
od jednostek powiązanych, w tym:00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek00
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem00
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
z tytułu udzielonych pożyczek00
od jednostek powiązanych, w tym:00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek00
pozostałe odsetki00
od jednostek powiązanych, w tym:00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od znaczącego inwestora00
od jednostki dominującej00
od pozostałych jednostek00
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem00
INNE PRZYCHODY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
dodatnie różnice kursowe10
zrealizowane00
niezrealizowane10
rozwiązane rezerwy (z tytułu)00
00
pozostałe, w tym:00
00
Inne przychody finansowe, razem10
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEKw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
od kredytów i pożyczek0163
dla jednostek powiązanych, w tym:0163
dla jednostek zależnych00
dla jednostek współzależnych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znaczącego inwestora047
dla jednostki dominującej0116
dla innych jednostek00
pozostałe odsetki1821
dla jednostek powiązanych, w tym:00
dla jednostek zależnych00
dla jednostek współzależnych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla znaczącego inwestora00
dla jednostki dominującej00
dla innych jednostek1821
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem18184
INNE KOSZTY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
ujemne różnice kursowe, w tym:00
zrealizowane00
niezrealizowane00
utworzone rezerwy (z tytułu)00
000
pozostałe, w tym:00
00
Inne koszty finansowe, razem00
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
losowe00
pozostałe (wg tytułów)00
00
Zyski nadzwyczajne, razem00
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
losowe00
pozostałe (wg tytułów)00
00
Straty nadzwyczajne, razem00
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
Zysk (strata) brutto-1 535-929
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)-224-307
koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów342414
koszty statystyczne zwiększające koszt uzyskania przychodu5223
przychody nie podlegające opodatkowaniu6684
przychody statystyczne zwiększające podstwę opodatkowania00
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym-1 311-622
Podatek dochodowy według stawki ... %00
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku00
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:00
wykazany w rachunku zysków i strat00
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny00
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy00
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRATw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych013
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy00
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)00
00
Podatek dochodowy odroczony, razem013
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGOw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
ujętego w kapitale własnym00
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy00
Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCYw tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
działalności zaniechanej00
wyniku na operacjach nadzwyczajnych00
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem00
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
półrocze / 2006półrocze / 2005
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis różnicy w wycenie aktywów netto00
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią
PlikOpis
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA)w tys. zł
półrocze/ 2006półrocze/ 2005
Zysk (strata) netto-1 535-942
Korekty razem603199
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności00
Amortyzacja68100
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)180
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej-10
Zmiana stanu rezerw840
Zmiana stanu zapasów00
Zmiana stanu należności-2 455-1 994
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów3 0272 065
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-13828
Inne korekty00
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)-932-743
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego. c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy
1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 13. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 14. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
17. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 19. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
20. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy 21. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
Informacja_dodatko.pdf
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis