| TRUE | skorygowany | ||||||||||
| za | 1 półrocze 2007 roku | obejmujące okres | od 2007-01-01 do 2007-06-30 | ||||||||
| oraz poprzedni rok obrotowy | 2006 | obejmujący okres | od 2006-04-01 do 2006-12-31 | ||||||||
| Podstawa prawna: | |||||||||||
| FIO/SFIO-Rozp. RM o obowiązkach inf. TFI i FI 05.114.962 § 14 ust. 1 pkt 2 | |||||||||||
| Data przekazania: | 2007-09-04 | ||||||||||
| SUBFUNDUSZ KBC PORTFEL AKCYJNY | |||||||||||
| (pełna nazwa funduszu) | |||||||||||
| SUBFUNDUSZ KBC PORTFEL AKCYJNY | KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. | ||||||||||
| (skrócona nazwa funduszu) | (nazwa towarzystwa) | ||||||||||
| 00-805 | WARSZAWA | ||||||||||
| (kod pocztowy) | (miejscowość) | ||||||||||
| Chmielna | 85/87 | ||||||||||
| (ulica) | ( numer) | ||||||||||
| (0-22) 581 23 33 | (0-22) 581 23 33 | [email protected] | |||||||||
| (telefon) | (fax) | (e-mail) | |||||||||
| www.kbctfi.pl | |||||||||||
| (NIP) | (REGON) | (WWW) | |||||||||
| Ernst & Young Audit sp. z o.o. | 2007-08-31 | ||||||||||
| (podmiot uprawniony do badania) | (data sporządzenia raportu) | ||||||||||
| Raport półroczny zawiera: | |||||||||||
| TRUE | Półroczne sprawozdanie finansowe | ||||||||||
| TRUE | Wprowadzenie | TRUE | Rachunek wyniku z operacji | TRUE | Noty objaśniające | ||||||
| TRUE | Zestawienie lokat | TRUE | Zestawienie zmian w aktywach netto | TRUE | Informacja dodatkowa | ||||||
| TRUE | Bilans | TRUE | Rachunek przepływów pieniężnych | ||||||||
| TRUE | List towarzystwa | ||||||||||
| FALSE | Oświadczenie depozytariusza | ||||||||||
| TRUE | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | ||||||||||
| Konstrukcja funduszu: | Typ funduszu: | ||||||||||
| Fundusz z różnymi kategoriami jednostek uczestnictwa: | FALSE | Fundusz aktywów niepublicznych: | FALSE | ||||||||
| Subfundusz: | TRUE | ||||||||||
| Fundusz podstawowy: | FALSE | Waluta sprawozdania finansowego: | zł | ||||||||
| Fundusz powiązany: | FALSE | ||||||||||
| Fundusz podstawowy: | |||||||||||
| (nazwa funduszu podstawowego) | |||||||||||
| Fundusze powiązane: | |||||||||||
| (nazwy funduszy powiązanych) | |||||||||||
| Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: | |||||||||||
| KBC PORTFEL VIP SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY | |||||||||||
| (nazwa funduszu) | |||||||||||
| Plik | Opis | ||||||||||
| Plik | Opis | |||||||
| Wprowadzenie KBC Portfel Akcyjny.pdf | Wprowadzenie | |||||||
| Plik | Opis | ||
| Plik | Opis | |||||||
| list KBC Portfel VIP.pdf | List Zarządu | |||||||
| 1 półrocze 2007 roku | 2006 | |||
| Aktywa | 108 588 | 89 622 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 20 442 | 6 022 | ||
| Należności | 1 908 | 2 093 | ||
| Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu | 0 | 0 | ||
| Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: | 86 238 | 81 507 | ||
| dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 | ||
| udziałowe papiery wartościowe | 86 238 | 81 507 | ||
| Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: | 0 | 0 | ||
| dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 | ||
| Nieruchomości | 0 | 0 | ||
| Pozostałe aktywa | 0 | 0 | ||
| Zobowiązania | 1 520 | 1 900 | ||
| Aktywa netto (I-II) | 107 068 | 87 722 | ||
| Kapitał funduszu | 87 436 | 83 366 | ||
| Kapitał wpłacony | 178 973 | 113 720 | ||
| Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) | 91 537 | 30 354 | ||
| Dochody zatrzymane | 4 522 | 165 | ||
| Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto | 471 | -244 | ||
| Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 4 051 | 409 | ||
| Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia | 15 110 | 4 191 | ||
| Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) | 107 068 | 87 722 | ||
| Liczba jednostek uczestnictwa | 813 589,35 | 789 528,05 | ||
| Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa | 131,60 | 111,11 | ||
| Kategorie jednostek uczestnictwa | Liczba | |||
| Kategorie jednostek uczestnictwa | Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa | |||
| Fundusz zbywa jedną kategorię jednostek uczestnictwa. Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa prezentowana jest w złotych. | ||||
| od 2007-01-01 do 2007-06-30 | od 2006-04-01 do 2006-12-31 | od 2006-04-01 do 2006-06-30 | |||
| Przychody z lokat | 2 279 | 595 | 142 | ||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach | 2 068 | 469 | 125 | ||
| Przychody odsetkowe | 211 | 126 | 17 | ||
| Dodatnie saldo różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | ||
| Pozostałe | 0 | 0 | 0 | ||
| Koszty funduszu | 1 691 | 910 | 91 | ||
| Wynagrodzenie dla towarzystwa | 1 547 | 808 | 78 | ||
| Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0 | 0 | 0 | ||
| Opłaty dla depozytariusza | 10 | 10 | 2 | ||
| Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 8 | 4 | 0 | ||
| Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne | 0 | 0 | 0 | ||
| Usługi w zakresie rachunkowości | 0 | 0 | 0 | ||
| Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0 | 0 | 0 | ||
| Usługi prawne | 1 | 0 | 0 | ||
| Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne | 0 | 0 | 0 | ||
| Koszty odsetkowe | 0 | 0 | 0 | ||
| Ujemne saldo różnic kursowych | 2 | 0 | 0 | ||
| Opłaty dla agenta transferowego | 113 | 58 | 2 | ||
| Pozostałe | 10 | 30 | 9 | ||
| Koszty pokrywane przez towarzystwo | 127 | 71 | 3 | ||
| Koszty funduszu netto (II-III) | 1 564 | 839 | 88 | ||
| Przychody z lokat netto (I-IV) | 715 | -244 | 54 | ||
| Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) | 14 561 | 4 600 | -920 | ||
| Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: | 3 642 | 409 | -92 | ||
| z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | ||
| Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: | 10 919 | 4 191 | -828 | ||
| z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | ||
| Wynik z operacji | 15 276 | 4 356 | -866 | ||
| Wynik z operacji na przypadający na jednostkę uczestnictwa | 18,78 | 5,52 | -4,32 | ||
| Kategoria jednostek uczestnictwa | Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa | ||||
| od 2007-01-01 do 2007-06-30 | od 2006-04-01 do 2006-12-31 | |||
| Zmiana wartości aktywów netto | ||||
| Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego | 87 722 | |||
| Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: | 15 276 | 4 356 | ||
| przychody z lokat netto | 715 | -244 | ||
| zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat | 3 642 | 409 | ||
| wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat | 10 919 | 4 191 | ||
| Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji | 15 276 | 4 356 | ||
| Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) | 0 | 0 | ||
| z przychodów z lokat netto | 0 | 0 | ||
| ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat | 0 | 0 | ||
| z przychodów ze zbycia lokat | 0 | 0 | ||
| Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: | 4 070 | 83 366 | ||
| zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa) | 65 253 | 113 720 | ||
| zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa) | 61 183 | 30 354 | ||
| Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 19 346 | 87 722 | ||
| Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego | 107 068 | 87 722 | ||
| Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym | 89 229 | 31 190 | ||
| Zmiana liczby jednostek uczestnictwa | ||||
| Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym: | ||||
| liczba zbytych jednostek uczestnictwa | 545 826,76 | 1 077 439,73 | ||
| liczba odkupionych jednostek uczestnictwa | 521 765,45 | 287 911,68 | ||
| saldo zmian | 24 061,30 | 789 528,05 | ||
| Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności funduszu, w tym: | ||||
| liczba zbytych jednostek uczestnictwa | 1 623 266,48 | 1 077 439,73 | ||
| liczba odkupionych jednostek uczestnictwa | 809 677,13 | 287 911,68 | ||
| saldo zmian | 813 589,35 | 789 528,05 | ||
| Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa | ||||
| Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa | ||||
| wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego | 111,11 | |||
| wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego | 131,60 | 111,11 | ||
| procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym | 18,44 | 84,37 | ||
| minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym | 106,41 | 84,37 | ||
| data wyceny | 2007-01-10 | 2006-06-14 | ||
| maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym | 132,95 | 116,54 | ||
| data wyceny | 2007-06-26 | 2006-12-07 | ||
| wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym | 131,60 | 111,11 | ||
| data wyceny | 2007-06-30 | 2006-12-31 | ||
| Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: | ||||
| procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa | 1,73 | 2,59 | ||
| procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0,00 | 0,00 | ||
| procentowy udział opłat dla depozytariusza | 0,01 | 0,03 | ||
| procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 0,01 | 0,01 | ||
| procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości | 0,00 | 0,00 | ||
| procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0,00 | 0,00 | ||
| od 2007-01-01 do 2007-06-30 | od 2006-04-01 do 2006-12-31 | od 2006-04-01 do 2006-06-30 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 11 208 | -54 376 | -17 357 | ||
| Wpływy | 195 435 | 312 156 | 5 957 | ||
| Z tytułu posiadanych lokat | 0 | 466 | 0 | ||
| Z tytułu zbycia składników lokat | 195 435 | 311 690 | 5 957 | ||
| Pozostałe | 0 | 0 | 0 | ||
| Wydatki | 184 227 | 366 532 | 23 314 | ||
| Z tytułu posiadanych lokat | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu nabycia składników lokat | 182 694 | 365 940 | 23 280 | ||
| Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa | 1 515 | 543 | 34 | ||
| Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu opłat dla depozytariusza | 0 | 1 | 0 | ||
| Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu usług w zakresie rachunkowości | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu usług prawnych | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu posiadania nieruchomości | 0 | 0 | 0 | ||
| Pozostałe | 18 | 48 | 0 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 3 212 | 60 398 | 20 332 | ||
| Wpływy | 63 508 | 90 692 | 24 571 | ||
| Z tytułu zbycia jednostek uczestnictwa | 63 508 | 90 692 | 24 571 | ||
| Z tytułu zaciągniętych kredytów | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu zaciągniętych pożyczek | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek | 0 | 0 | 0 | ||
| Odsetki | 0 | 0 | 0 | ||
| Pozostałe | 0 | 0 | 0 | ||
| Wydatki | 60 296 | 30 294 | 4 239 | ||
| Z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa | 60 296 | 30 294 | 4 239 | ||
| Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek | 0 | 0 | 0 | ||
| Z tytułu udzielonych pożyczek | 0 | 0 | 0 | ||
| Odsetki | 0 | 0 | 0 | ||
| Pozostałe | 0 | 0 | 0 | ||
| Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | 0 | 0 | 0 | ||
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) | 14 420 | 6 022 | 2 975 | ||
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego | 6 022 | 0 | 0 | ||
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) | 20 442 | 6 022 | 2 975 | ||
| INFORMACJA DODATKOWA | |||
| Plik | Opis | ||
| Informacja dodatkowa KBC Subfundusz Akcyjny.pdf | Informacja dodatkowa | ||
| Plik | Opis | |||||||
| Plik | Opis | |||||||
| Opinia Audytora Subfundusz Akcyjny.pdf | Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych | |||||||
| 1 półrocze 2007 roku | 2006 | |||||||
| Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | |||
| Akcje | 70 170 | 85 721 | 78,94 | 76 785 | 81 352 | 90,77 | ||
| Warranty subskrypcyjne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Prawa do akcji | 549 | 517 | 0,48 | 123 | 155 | 0,17 | ||
| Prawa poboru | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Kwity depozytowe | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Listy zastawne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Instrumenty pochodne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Jednostki uczestnictwa | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Certyfikaty inwestycyjne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Wierzytelności | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Weksle | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Depozyty | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Waluty | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Nieruchomości | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Statki morskie | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Inne | 0 | 0 | 0,00 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| AKCJE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| ACE | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 24 000 | Luksemburg | 492 | 571 | 0,53 | ||
| AGORA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 21 834 | Polska | 691 | 920 | 0,85 | ||
| AMREST | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 610 | Holandia | 156 | 233 | 0,21 | ||
| Asseco Poland | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 7 938 | Polska | 381 | 675 | 0,62 | ||
| ASTARTA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 157 | Holandia | 2 | 3 | 0,00 | ||
| ATLANTA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 18 000 | Polska | 356 | 240 | 0,22 | ||
| BACA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 287 | Austria | 572 | 669 | 0,62 | ||
| BARLINEK | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 26 487 | Polska | 392 | 593 | 0,55 | ||
| BEEF-SAN | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 362 164 | Polska | 1 055 | 1 467 | 1,35 | ||
| BETACOM | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 20 990 | Polska | 446 | 462 | 0,43 | ||
| BIOTON | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 420 476 | Polska | 940 | 799 | 0,74 | ||
| BORYSZEW | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 125 | Polska | 3 | 4 | 0,00 | ||
| BPH | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 3 222 | Polska | 2 601 | 3 045 | 2,80 | ||
| BRE | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 3 456 | Polska | 834 | 1 883 | 1,73 | ||
| BUDIMEX | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 33 | Polska | 3 | 4 | 0,00 | ||
| BZWBK | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 9 870 | Polska | 1 977 | 2 862 | 2,64 | ||
| CERSANIT | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 27 724 | Polska | 1 075 | 1 256 | 1,16 | ||
| CEZ | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 10 761 | Czechy | 1 296 | 1 538 | 1,42 | ||
| CIECH | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 5 528 | Polska | 324 | 956 | 0,88 | ||
| COMARCH | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 111 | Polska | 227 | 228 | 0,21 | ||
| DEBICA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 18 | Polska | 1 | 2 | 0,00 | ||
| Dom Development | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 890 | Polska | 156 | 146 | 0,13 | ||
| DUDA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 20 892 | Polska | 284 | 275 | 0,25 | ||
| DWORY | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 944 | Polska | 258 | 379 | 0,35 | ||
| ECHO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 5 356 | Polska | 583 | 586 | 0,54 | ||
| ELEKTROTIM | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 712 | Polska | 31 | 92 | 0,08 | ||
| ERBUD | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 307 | Polska | 15 | 26 | 0,02 | ||
| GETIN | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 65 924 | Polska | 880 | 1 044 | 0,96 | ||
| GRAJEWO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 4 200 | Polska | 277 | 355 | 0,33 | ||
| GROCLIN | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 11 | Polska | 1 | 1 | 0,00 | ||
| GTC | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 52 384 | Polska | 1 735 | 2 556 | 2,35 | ||
| HANDLOWY | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 7 884 | Polska | 745 | 985 | 0,91 | ||
| HELIO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 62 122 | Polska | 741 | 801 | 0,74 | ||
| IGROUP | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 163 200 | Polska | 1 673 | 1 482 | 1,36 | ||
| IMPEXMET | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 216 | Polska | 71 | 82 | 0,08 | ||
| INGBSK | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 558 | Polska | 434 | 560 | 0,52 | ||
| INTERSPORT | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 29 283 | Polska | 260 | 417 | 0,38 | ||
| KETY | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 845 | Polska | 283 | 425 | 0,39 | ||
| KGHM | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 63 182 | Polska | 6 638 | 6 792 | 6,25 | ||
| KOELNER | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 4 000 | Polska | 297 | 272 | 0,25 | ||
| LENA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 15 900 | Polska | 183 | 195 | 0,18 | ||
| LENTEX | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 2 490 | Polska | 110 | 199 | 0,18 | ||
| LOTOS | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 34 147 | Polska | 1 556 | 1 741 | 1,60 | ||
| MILLENNIUM | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 92 231 | Polska | 956 | 1 196 | 1,10 | ||
| MOL | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 3 392 | Węgry | 1 112 | 1 448 | 1,33 | ||
| MONDI | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 4 549 | Polska | 426 | 455 | 0,42 | ||
| NAFTOBUDOWA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 6 329 | Polska | 51 | 475 | 0,44 | ||
| NETIA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 76 623 | Polska | 339 | 341 | 0,31 | ||
| NOBLE BANK | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 9 100 | Polska | 96 | 154 | 0,14 | ||
| OPOCZNO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 18 | Polska | 1 | 1 | 0,00 | ||
| ORBIS | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 4 234 | Polska | 253 | 354 | 0,33 | ||
| ORCO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 960 | Luksemburg | 858 | 862 | 0,79 | ||
| PBG | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 1 100 | Polska | 459 | 416 | 0,38 | ||
| PEKAO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 30 116 | Polska | 6 245 | 7 767 | 7,16 | ||
| PGF | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 14 | Polska | 1 | 3 | 0,00 | ||
| PGNIG | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 356 738 | Polska | 1 153 | 1 809 | 1,67 | ||
| PKNORLEN | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 185 927 | Polska | 9 075 | 10 226 | 9,43 | ||
| PKOBP | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 167 392 | Polska | 6 651 | 9 190 | 8,47 | ||
| POLCOLOR | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 150 000 | Polska | 469 | 429 | 0,40 | ||
| Polimex | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 4 513 | Polska | 646 | 1 264 | 1,16 | ||
| PROCAD | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 6 000 | Polska | 210 | 445 | 0,41 | ||
| PROKOM | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 6 435 | Polska | 820 | 965 | 0,89 | ||
| RAFAKO | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 19 917 | Polska | 281 | 289 | 0,27 | ||
| SNIEZKA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 142 | Polska | 5 | 8 | 0,01 | ||
| SPRAY | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 38 166 | Polska | 1 089 | 1 107 | 1,02 | ||
| STALPROD | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 95 | Polska | 103 | 132 | 0,12 | ||
| Sygnity | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 2 474 | Polska | 252 | 210 | 0,19 | ||
| TELFORCEONE | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 10 582 | Polska | 308 | 333 | 0,31 | ||
| TPSA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 256 879 | Polska | 5 540 | 6 268 | 5,77 | ||
| TVN | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 62 918 | Polska | 1 315 | 1 422 | 1,31 | ||
| WARIMPEX | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 8 299 | Austria | 421 | 331 | 0,30 |
| WARRANTY SUBSKRYPCYJNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| PRAWA DO AKCJI | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| PRONOX PDA | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 25 874 | Polska | 549 | 517 | 0,48 |
| PRAWA POBORU | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| ATLANTA PP | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | 3 383 | Polska | 0 | 0 | 0,00 |
| KWITY DEPOZYTOWE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Kraj siedziby emitenta | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| LISTY ZASTAWNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent | Kraj siedziby emitenta | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Rodzaj listu | Podstawa emisji | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent | Kraj siedziby emitenta | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| O terminie wykupu do 1 roku: | |||||||||||||
| Obligacje | |||||||||||||
| Bony skarbowe | |||||||||||||
| Bony pieniężne | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| O terminie wykupu powyżej 1 roku: | |||||||||||||
| Obligacje | |||||||||||||
| Bony skarbowe | |||||||||||||
| Bony pieniężne | |||||||||||||
| Inne |
| INSTRUMENTY POCHODNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Emitent (wystawca) | Kraj siedziby emitenta (wystawcy) | Instrument bazowy | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| Wystandaryzowane instrumenty pochodne: | 800 | 0 | 0 | 0,00 | |||||||
| FW20U7 | Aktywny rynek - rynek regulowany | GPW | GPW | Polska | WIG 20 | 800 | 0 | 0 | 0,00 | ||
| Niewystandaryzowane instrumenty pochodne |
| UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ | Nazwa spółki | Siedziba spółki | Kraj siedziby spółki | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Nazwa i rodzaj funduszu | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| Jednostki uczestnictwa | |||||||||
| Certyfikaty inwestycyjne |
| TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Nazwa emitenta | Kraj siedziby emitenta | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| WIERZYTELNOŚCI | Nazwa i rodzaj podmiotu | Kraj siedziby podmiotu | Termin wymagalności | Rodzaj świadczenia | Wartość świadczenia w tys. | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| WEKSLE | Wystawca | Data płatności | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| DEPOZYTY | Nazwa banku | Kraj siedziby banku | Waluta | Warunki oprocentowania | Wartość według ceny nabycia w danej walucie | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| W walutach państw należących do OECD | |||||||||||
| W walutach państw nienależących do OECD |
| WALUTY | Państwo | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość na dzień bilansowy w danej walucie | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| W walutach państw należących do OECD | |||||||
| W walutach państw nienależących do OECD |
| NIERUCHOMOŚCI | Rok oddania do użytku | Data nabycia | Numer księgi wieczystej | Kraj położenia | Adres | Powierzchnia | Obciążenia | Służebności | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| Prawa własności nieruchomości: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| Prawa współwłasności nieruchomości: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| Inne | |||||||||||||
| Użytkowanie wieczyste: | |||||||||||||
| Budynki | |||||||||||||
| Lokale | |||||||||||||
| Grunty | |||||||||||||
| Inne |
| STATKI MORSKIE | Kraj rejestracji statku | Klasa statku | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. |
| INNE | Emitent (wystawca) | Kraj siedziby emitenta (wystawcy) | Istotne parametry | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT | Rodzaj | Łączna liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem | ||
| Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa | |||||||
| Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP | |||||||
| Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego | |||||||
| Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) | |||||||
| Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD |
| INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO | Emitent | Termin wykupu | Warunki oprocentowania | Wartość nominalna | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAÑSTW NALEŻĄCYCH DO OECD | Nazwa emitenta | Kraj siedziby emitenta | Rodzaj rynku | Nazwa rynku | Liczba | Wartość według ceny nabycia w tys. | Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. | Procentowy udział w aktywach ogółem |
| Plik | Opis | |||||||
| Polityka rachunkowości KBC VIP Akcyjny.pdf | Polityka rachunkowości | |||||||
| 1 półrocze 2007 roku | |||
| Z tytułu zbytych lokat | 0 | ||
| Z tytułu instrumentów pochodnych | 0 | ||
| Z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa | 248 | ||
| Z tytułu dywidendy | 1 098 | ||
| Z tytułu odsetek | 5 | ||
| Z tytułu udzielonych pożyczek | 0 | ||
| Z tytułu subskrypcji akcji | 534 | ||
| Pozostałe | 23 | ||
| Z tytułu nabytych aktywów | 251 | ||
| Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu | 0 | ||
| Z tytułu instrumentów pochodnych | 0 | ||
| Z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa | 0 | ||
| Z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa | 862 | ||
| Z tytułu wypłaty dochodów funduszu | 0 | ||
| Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów | 0 | ||
| Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów | 0 | ||
| Z tytułu rezerw | 0 | ||
| Z tytułu opłaty za zarządzanie | 297 | ||
| Z tytułu podatku od zysków kapitałowych | 85 | ||
| Pozostałe zobowiązania | 25 | ||
| Waluta | Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. | Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. | |||
| Banki: | 20 442 | ||||
| Kredyt Bank S.A. | zł | 16 475 | 16 475 | ||
| Pekao S.A. | zł | 3 967 | 3 967 | ||
| Waluta | Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys. | Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. | |||
| Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: | |||||
| Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. | |||||
| Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: | |||||
| Plik | Opis | |||||||
| Ryzyka KBC PORTFEL AKCYJNY.pdf | ||||||||
| NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE | Typ zajętej pozycji | Rodzaj instrumenty pochodnego | Cel otwarcia pozycji | Wartość otwartej pozycji | Wartość przyszłych strumieni pienięznych | Terminy przyszłych strumieni pieniężnych | Kwota będaca podstawą przyszłych płatności | Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego | Termin wykonania instrumentu pochodnego | ||
| FW20U7 | pozycja długa | kontrakt futures na WIG20 | zabezpieczenie znacznej wpłaty/wypłaty z Funduszu, cena kontraktu korzystniejsza niż cena akcji na rynku kasowym, konieczność utrzymywania syntetycznej pozycji w akcjach ze względu na wymaganą płynność | 30 088 | 2007-09-11 |
| NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU | Wartość na dzień bilansowy w tys. zł | ||
| Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: | |||
| Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk | |||
| Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk | |||
| Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: | |||
| Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk | |||
| Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk | |||
| Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych | |||
| Zobowiązania z tytułu papierów wartosciowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych |
| ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEÑ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU | |||||||||||||||
| Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) | Siedziba | Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia | Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | |||||||||
| tys. | kwota w walucie | jednostka | waluta | procentowy udział w aktywach | tys. | kwota w walucie | jednostka | waluta | |||||||
| UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEÑ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU | |||||||||||||||
| Nazwa podmiotu | Siedziba | Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | ||||||||||
| tys. | kwota w walucie | jednostka | waluta | procentowy udział w aktywach | |||||||||||
| jednostka | waluta | półrocze roku | ||||
| (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) | w tys. | |||||
| w walucie sprawozdania finansowego | w tys. | |||||
| w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego | w tys. | |||||
| w walucie obcej | ||||||
| w walucie sprawozdania finansowego | w tys. | |||||
| Razem | w tys. | |||||
| II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU | ||||||
| Składniki lokat | Dodatnie różnice kursowe | Ujemne różnice kursowe | ||||
| Zrealizowane | Niezrealizowane | Zrealizowane | Niezrealizowane | |||
| Akcje | ||||||
| Warranty subskrypcyjne | ||||||
| Prawa do akcji | ||||||
| Prawa poboru | ||||||
| Kwity depozytowe | ||||||
| Listy zastawne | ||||||
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| Instrumenty pochodne | ||||||
| Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością | ||||||
| Jednostki uczestnictwa | ||||||
| Certyfikaty inwestycyjne | ||||||
| Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą | ||||||
| Wierzytelności | ||||||
| Weksle | ||||||
| Depozyty | ||||||
| Waluty | ||||||
| Nieruchomości | ||||||
| Statki morskie | ||||||
| Inne | ||||||
| III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | kurs w stosunku do zł | waluta | ||||
| (nazwa) | ||||||
| Wartość zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat w tys. | Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyceny aktywów w tys. | ||||||
| Składniki lokat notowane na aktywnym rynku | 3 642 | 10 919 | |||||
| Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku | 0 | 0 | |||||
| Nieruchomości | 0 | 0 | |||||
| Pozostałe | 0 | 0 | |||||
| Wartość w okresie sprawozdawczymw tys. | |||||||
| Wypłacone przychody z lokat: | |||||||
| Dywidendy i inne udziały w zyskach | |||||||
| Przychody odsetkowe | |||||||
| Przychody związane z posiadaniem nieruchomości | |||||||
| Dodatnie saldo różnic kursowych | |||||||
| Pozostałe: | |||||||
| Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat | |||||||
| Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. | Udział w aktywach w dniu wypłaty | Udział w aktywach netto w dniu wypłaty | Wpływ na wartość aktywów w tys. | Wpływ na wartość aktywów netto w tys. | |||
| Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych: | |||||||
| Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. | ||||||
| Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję | 0 | |||||
| Opłaty dla depozytariusza | 10 | |||||
| Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu | 8 | |||||
| Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne | 0 | |||||
| Usługi w zakresie rachunkowości | 0 | |||||
| Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy | 0 | |||||
| Usługi prawne | 1 | |||||
| Usługi wydawnicze w tym poligraficzne | 0 | |||||
| Koszty związane z posiadaniem nieruchomości | 0 | |||||
| Ujemne saldo różnic kursowych | 2 | |||||
| Opłaty dla agenta transferowego | 106 | |||||
| Pozostałe: | 0 | |||||
| Wartość w okresie sprawozdawczymw tys. | ||||||
| Część stała wynagrodzenia | ||||||
| Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu | ||||||
| Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. | ||||||
| (zbyty składnik lokat) | ||||||
| (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) | ||||||
| Rok bieżący | Rok - 1 poprzedni | Rok - 2 poprzedni | |||
| Wartość aktywów netto na koniec roku obrotowego | 107 068,00 | 87 722,00 | 0,00 | ||
| Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec roku obrotowego | 131,60 | 111,11 | 0,00 | ||
| Wartość aktywów netto na poszczególne kategorie jednostek uczestnictwa na koniec roku obrotowego |
| Data | Imię i nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2007-09-04 | Philippe De Brouwer | Prezes Zarządu | |||
| 2007-09-04 | Piotr Habiera | Wiceprezes Zarządu | |||
| 2007-09-04 | Ludmiła Falak-Cyniak | Członek Zarządu | |||
| 2007-09-04 | Marek Król | Członek Zarządu | |||
| Data | Imię i nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2007-09-04 | Anna Kołacka | Główny Księgowy Funduszy | |||
