| W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 35/2008 z dnia 17.12.2008 roku Spółka informuje, iż w wyniku rozliczenia części transakcji zabezpieczających ryzyko walutowe, łączna ujemna wycena otwartych transakcji zabezpieczających ryzyko walutowe na dzień 30.01.2009 roku wyniosła (-) 3 214 537,76 PLN. Spółka na bieżąco dokonuje rozliczeń posiadanych w Banku Millennium transakcji zabezpieczających, zgodnie z terminami ich rozliczania. W związku z przesunięciami harmonogramów i terminów realizacji zabezpieczonych kontraktów budowlanych, transakcje te są rozliczane częściowo przez podstawienie waluty otrzymywanej w ramach wynagrodzenia z zabezpieczonych kontraktów budowlanych, a w pozostałej części poprzez rozliczenie różnicy pomiędzy kursami z dnia rozliczenia i kursami zabezpieczonymi. W miejsce tej części transakcji zabezpieczających, dla której, ze względu na przesunięcie wpływów walutowych z zabezpieczonych kontraktów budowlanych następuje ich rozliczenie przez różnicę kursów, Spółka otwiera nowe transakcje typu forward na sprzedaż waluty, dopasowując je do aktualnego harmonogramu przewidywanych wpływów środków walutowych z realizacji zabezpieczonych kontraktów budowlanych. Taki sposób działania umożliwia utrzymywanie właściwego poziomu zabezpieczenia ryzyka walutowego wynikającego z zabezpieczonych kontraktów budowlanych. Aktualnie transakcje te otwierane są w PKO Banku Polskim S.A., w ramach posiadanego przez Spółkę limitu skarbowego. Posiadane przez Spółkę instrumenty pochodne wyceniane są na koniec każdego okresu sprawozdawczego według wartości godziwej, a skutki okresowej wyceny (przeszacowania) instrumentów pochodnych zaliczane są odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu , w którym nastąpiło przeszacowanie. | |
