GANT - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2010

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31

data przekazania: 2011-03-21

GANT DEVELOPMENT SA

(pełna nazwa emitenta)

GANT Budownictwo (bud)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

59-220 Legnica

(kod pocztowy) (miejscowość)

Rynek 28

(ulica) (numer)

076 856 50 27 076 856 50 30

(telefon) (fax)

[email protected] www.gant.pl

(e-mail) (www)

691-020-16-90 390453104

(NIP) (REGON)

DELOITTE AUDYT Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Al. Jana Pawła II 19, 00-854 Warszawa, numer ewidencyjny 73

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2010 2009 2010 2009

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 14 493 14 651 3 619 3 375

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -6 783 -2 326 -1 694 -536

Zysk (strata) brutto 44 028 21 030 10 995 4 845

Zysk (strata) netto 33 304 15 394 8 317 3 547

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -8 857 -3 974 -2 212 -916

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -133 596 5 788 -33 363 1 333

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 142 521 -1 720 35 591 -396

Przepływy pieniężne netto, razem 68 94 17 22

Aktywa, razem 850 805 616 344 214 833 150 028

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 290 739 156 710 73 413 38 146

Zobowiązania długoterminowe 149 651 52 109 37 788 12 684

Zobowiązania krótkoterminowe 100 879 77 420 25 473 18 845

Kapitał własny 560 066 459 634 141 420 111 882

Kapitał zakładowy 20 500 16 130 5 176 3 926

Liczba akcji (w szt.) 20 499 953 16 129 900 20 499 953 16 129 900

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,73 1,00 0,43 0,23

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 1,73 1,00 0,43 0,23

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 27,32 28,52 6,90 6,94

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 26,00 28,52 6,57 6,94

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. albo MTS-CeTO S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia z badania jednostkowego sprawozdania finansowego.pdf OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport z badania jednostkowego sprawozdania finansowego.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu_JSF.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadczenie Zarządu_Audytor_JSF.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa.pdf PISMO PREZESA ZARZĄDU

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

Sprawozdanie Zarządu z działalności GANT Development S.A. za 2010 rok.pdf SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Gant Development S.A. za rok 2010.pdf WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

BILANS

Noty w tys. zł

2010 2009

AKTYWA

Aktywa trwałe 723 198 476 653

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 678 1 519

wartość firmy 0 0

inne wartości niematerialne i prawne 1 387 1 375

zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 291 144

Rzeczowe aktywa trwałe 4 360 3 008

grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 1 2

budynki, lokale i obiekty inż. ląd. i wodnej 643 295

urządzenia techniczne i maszyny 1 013 479

środki transportu 2 124 2 112

inne środki trwałe 518 59

Środki trwałe w budowie 0 0

Zaliczki na środki trwałe w budowie 61 61

Należności długoterminowe 0 0

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 0 0

Inwestycje długoterminowe 710 292 469 656

Nieruchomości 3 099 2 958

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 707 163 466 698

w jednostkach powiązanych, w tym: 290 464 241 852

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje 180 769 190 998

inne papiery wartościowe 109 695 50 854

w pozostałych jednostkach 416 699 224 846

udziały lub akcje 5 010 17 061

inne papiery wartościowe 0 0

inne długoterminowe aktywa finansowe 411 689 207 785

Inne inwestycje długoterminowe 30 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 868 2 470

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 868 2 470

Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0

Aktywa obrotowe 127 607 139 691

Zapasy 7 000 0

Materiały 0 0

Półprodukty i produkty w toku 0 0

Produkty gotowe 0 0

Towary 0 0

Zaliczki na poczet dostaw 7 000 0

Należności krótkoterminowe 11 768 12 367

Od jednostek powiązanych 11 396 11 074

z tytułu dostaw i usług 6 750 11 074

inne 4 646 0

Od pozostałych jednostek 372 1 293

z tytułu dostaw i usług 93 84

inne 279 1 209

Inwestycje krótkoterminowe 108 635 127 056

Krótkoterminowe aktywa finansowe 108 635 127 056

w jednostkach powiązanych 108 466 126 955

inne papiery wartościowe 108 466 126 955

w pozostałych jednostkach

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 169 101

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 204 268

A k t y w a r a z e m 850 805 616 344

PASYWA

Kapitał własny 560 066 459 634

Kapitał zakładowy 20 500 16 130

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 -257

Kapitał zapasowy 514 648 347 835

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 291 80 250

Zysk (strata) z lat ubiegłych -8 677 282

Zysk (strata) netto 33 304 15 394

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 290 739 156 710

Rezerwy na zobowiązania 39 607 26 611

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 39 585 26 565

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0

długoterminowa 0 0

krótkoterminowa 0 0

Pozostałe rezerwy 22 46

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 22 46

Zobowiązania długoterminowe 149 651 52 109

Wobec jednostek powiązanych 0 0

Wobec pozostałych jednostek 149 651 52 109

kredyty i pożyczki 245 3 397

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 149 264 47 918

inne zobowiązania finansowe 142 794

Zobowiązania krótkoterminowe 100 879 77 420

Wobec jednostek powiązanych 28 308 32 299

kredyty i pożyczki 0 64

z tytułu dostaw i usług 326 228

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 27 982 30 727

inne 0 1 280

Wobec pozostałych jednostek 72 490 45 071

kredyty i pożyczki 27 672 22 688

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 41 305 14 724

inne zobowiązania finansowe 532 485

z tytułu dostaw i usług 944 1 235

zaliczki otrzymane na dostawy 577 345

z tyt. podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeń 1 169 1 977

z tytułu wynagrodzeń 181 0

inne 110 3 617

Fundusze specjalne 81 50

Rozliczenia międzyokresowe 602 570

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 602 570

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 602 570

P a s y w a r a z e m 850 805 616 344

Wartość księgowa 560 066 459 634

Liczba akcji (w szt.) 20 499 953 16 129 900

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 27,32 28,52

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 21 539 953 16 129 900

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26,00 28,52

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2010 2009

Należności warunkowe

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2010 2009

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 493 14 651

od jednostek powiązanych 14 051 14 281

Przychody netto ze sprzedaży produktów 14 493 14 651

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 342 12 180

jednostkom powiązanym 1 312 0

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 342 12 180

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 151 2 471

Koszty sprzedaży 0 0

Koszty ogólnego zarządu 6 561 4 760

Zysk (strata) ze sprzedaży -6 410 -2 289

Pozostałe przychody operacyjne 152 380

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 152 380

Pozostałe koszty operacyjne 525 417

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 16

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 15 93

Inne koszty operacyjne 501 308

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -6 783 -2 326

Przychody finansowe 72 783 37 473

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 12 039 10 600

od jednostek powiązanych 12 039 10 600

Odsetki, w tym: 15 060 12 093

od jednostek powiązanych 15 037 12 056

Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

Aktualizacja wartości inwestycji 45 675 14 780

Inne 9 0

Koszty finansowe 21 972 14 117

Odsetki w tym: 18 070 10 714

dla jednostek powiązanych 1 997 4 047

Strata ze zbycia inwestycji 940 3 325

Aktualizacja wartości inwestycji 2 925 0

Inne 37 78

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 44 028 21 030

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 44 028 21 030

Podatek dochodowy 10 724 5 636

część bieżąca 0 0

część odroczona 10 724 5 636

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 33 304 15 394

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 33 304 15 394

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 19 208 501 15 394 823

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,73 1,00

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 19 474 216 15 394 823

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,73 1,00

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2010 2009

Kapitał własny na początek okresu (BO) 459 634 426 640

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów -8 959

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 450 675 426 640

Kapitał zakładowy na początek okresu 16 130 15 330

Zmiany kapitału zakładowego 4 370 800

zwiększenia (z tytułu) 4 382 800

emisji akcji (wydania udziałów) 4 382 800

zmniejszenia (z tytułu) 12

umorzenia akcji (udziałów) 12

Kapitał zakładowy na koniec okresu 20 500 16 130

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -257 -257

Zmiany akcji (udziałów) własnych 257

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu) -257

umorzenia akcji własnych -257

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -257

Kapitał zapasowy na początek okresu 347 835 245 943

Zmiany kapitału zapasowego 166 813 101 892

zwiększenia (z tytułu) 166 813 101 892

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 71 414 16 800

z podziału zysku (ustawowo) 1 231 6 807

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 14 163 78 285

z przeniesienia nadwyżki kapitału rezerwowego po umorzeniu akcji własnych 80 005

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 514 648 347 835

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 80 250 80 250

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -79 959

zwiększenia (z tytułu) 291

z wyceny obligacji zamiennych na akacje 291

zmniejszenia (z tytułu) 80 250

umorzenia akcji własnych ponad wartość nominalną 245

przeniesienia nadwyżki na kapitał rezerwowy po umorzeniu akcji własnych 80 005

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 291 80 250

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 15 676 85 374

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 15 676 85 374

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 15 676 85 374

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 15 394 85 092

podziału zysku z lat ubiegłych 15 394 85 092

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 282 282

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów -8 959

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -8 959

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -8 959

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -8 677 282

Wynik netto 33 304 15 394

zysk netto 33 304 15 394

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 560 066 459 634

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 560 066 459 634

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2010 2009

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 33 304 15 394

Korekty razem -42 161 -19 368

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 1 279 991

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -9 093 -12 468

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -41 801 -11 439

Zmiana stanu rezerw 12 996 4 641

Zmiana stanu zapasów -7 000

Zmiana stanu należności 4 242 -4 127

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -584 1 966

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 200 1 003

Inne korekty 65

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -8 857 -3 974

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 58 127 40 910

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 91 17

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 394

Z aktywów finansowych, w tym: 57 036 40 019

w jednostkach powiązanych 53 021 39 991

zbycie aktywów finansowych 44 365 39 371

dywidendy i udziały w zyskach 7 396 601

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 19

inne wpływy z aktywów finansowych 1 260

w pozostałych jednostkach 4 015 28

zbycie aktywów finansowych 4 015

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki 28

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne 1 000 480

Wydatki 191 723 35 122

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 322 691

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 188 971 32 489

w jednostkach powiązanych 183 534 31 044

nabycie aktywów finansowych 183 534 31 044

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach 5 437 1 445

nabycie aktywów finansowych 5 437 1 445

udzielone pożyczki długoterminowe

Inne wydatki inwestycyjne 430 1 942

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -133 596 5 788

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 184 766 123 406

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 47 946 17 600

Kredyty i pożyczki 4 272 16 025

Emisja dłużnych papierów wartościowych 132 548 89 781

na rzecz jednostek powiązanych 4 720 18 698

na rzecz jednostek pozostałych 127 828 71 083

Inne wpływy finansowe

Wydatki 42 245 125 126

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 2 702 8 416

Wykup dłużnych papierów wartościowych 25 499 109 274

od jednostek powiązanych 9 462 46 075

od jednostek pozostałych 16 037 63 199

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 843 312

Odsetki 13 201 7 124

w jednostakch powiązanych 62 264

w jednostach pozostałych 13 139 6 860

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 142 521 -1 720

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 68 94

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 68 94

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 101 7

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 169 101

o ograniczonej możliwości dysponowania 28 1

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2010 2009

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 387 1 375

oprogramowanie komputerowe 1 387 1 375

inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne 291 144

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 678 1 519

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 1 648 1 648 0 144 1 792

zwiększenia (z tytułu) 0 0 526 526 0 147 673

nabycia 0 0 526 526 0 147 673

zmniejszenia (z tytułu) 0 0 364 364 0 0 364

przeksięgowania na środki trwałe 0 0 346 346 0 0 346

likwidacji 0 0 18 18 0 0 18

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 1 810 1 810 0 291 2 101

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 273 273 0 0 273

amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 150 150 0 0 150

naliczenia amortyzacji w ciągu roku obrotowego 0 0 208 208 208

przeksięgowania na środki trwałe 0 0 -40 -40 -40

likwidacji 0 0 -18 -18 -18

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 423 423 0 0 423

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0

zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 1 387 1 387 0 291 1 678

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2010 2009

własne 1 387 1 375

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 1 387 1 375

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2010 2009

środki trwałe, w tym: 4 299 2 947

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 2

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 643 295

urządzenia techniczne i maszyny 1 013 479

środki transportu 2 124 2 112

inne środki trwałe 518 59

środki trwałe w budowie 0 0

zaliczki na środki trwałe w budowie 61 61

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 360 3 008

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 2 305 706 2 837 486 4 336

zwiększenia (z tytułu) 0 559 1 036 824 536 2 955

nabycia 0 559 442 824 536 2 361

przeksięgowania z wartości niematerialnych i prawnych 0 0 346 0 0 346

przeksięgowania z innych środków trwałych 0 0 248 0 0 248

zmniejszenia (z tytułu) 0 200 40 107 327 674

przeksięgowania na inwestycje w nieruchomości 0 200 0 0 0 200

przeksięgowania z innych środków trwałych 0 0 0 0 248 248

likwidacji/ sprzedaży 0 0 40 107 79 226

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 2 664 1 702 3 554 695 6 617

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 10 227 725 427 1 389

amortyzacja za okres (z tytułu) 1 11 462 705 -250 929

naliczenia amortyzacji w ciągu roku obrotowego 1 20 174 749 77 1 021

przeksięgowania z wartości niematerialnych i prawnych 0 0 40 0 0 40

przeksięgowania z innych środków trwałych 0 0 248 0 -248 0

przeksięgowania na inwestycje w nieruchomości 0 -9 0 0 0 -9

likwidacji/ sprzedaży 0 0 0 -44 -79 -123

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 21 689 1 430 177 2 318

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0

zwiększenia 0 0 0 0 0 0

zmniejszenia 0 0 0 0 0 0

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 643 1 013 2 124 518 4 299

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2010 2009

własne 3 023 1 515

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 276 1 432

urządzenia techniczne i maszyny 13 16

środki transportu 1 263 1 416

Środki trwałe bilansowe, razem 4 299 2 947

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2010 2009

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

należności od jednostek powiązanych, w tym:

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu)

Należności długoterminowe netto

odpisy aktualizujące wartość należności

Należności długoterminowe brutto

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 2 958 3 344

zwiększenia (z tytułu) 200 0

nabycia 0

przeksięgowania ze środków trwałych 200 0

zmniejszenia (z tytułu) 59 386

naliczenia amortyzacji w ciągu roku obrotowego 50 52

sprzedaży 334

przeksięgowania ze środków trwałych 9

stan na koniec okresu 3 099 2 958

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

w jednostkach zależnych 290 464 241 852

udziały lub akcje 180 769 190 998

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 109 695 50 854

weksle 0 0

obligacje 109 695 50 854

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 416 699 224 846

udziały lub akcje 5 010 17 061

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

weksle 0 0

obligacje 0 0

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 411 689 207 785

certyfikaty inwestycyjne wyemitowane przez GANT Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 411 689 207 785

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 707 163 466 698

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2010 2009

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2010 2009

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2010 2009

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 466 698 463 697

w jednostkach zależnych 241 852 296 781

udziały lub akcje 190 998 194 038

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 50 854 102 743

weksle

obligacje 50 854 102 743

w pozostałych jednostkach 224 846 166 916

udziały lub akcje 17 061 18 044

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 5 967

weksle

obligacje 5 967

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 207 785 142 905

certyfikaty inwestycyjne wyemitowane przez GANT Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 207 785 142 905

zwiększenia (z tytułu) 323 022 195 778

w jednostkach zależnych 119 118 130 662

udziały lub akcje 28 574 105 123

nabycie 724 6 961

aport 27 850

nabycie udziałów spółki opłacone aportem w postaci innych Spółek 97 982

reklasyfikacji udziałów spółki Belwederska Sp. z o.o. 180

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 90 544 25 539

weksle

obligacje 90 544 25 539

w pozostałych jednostkach 203 904 65 116

udziały lub akcje 50

nabycie 50

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 186

weksle

obligacje 186

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 203 904 64 880

certyfikaty inwestycyjne wyemitowane przez GANT Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 203 904 64 880

nabycie 126 252 50 100

aktualizacja wartości 45 675 14 780

zwiększenie wartości certyfikatów poprzez sprzedaż udziałów spółek zależnych do GANT FIZ 31 977

zmniejszenia (z tytułu) 82 557 192 777

w jednostkach zależnych 70 506 185 591

udziały lub akcje 38 803 108 163

sprzedaż 100 10 181

likwidacja Spółek 2 200

nabycie udziałów spółki opłacone aportem w postaci innych Spółek 97 982

aktualizacja wartości 1 935

sprzedaż udziałów do GANT FIZ 34 568

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 31 703 77 428

weksle

obligacje 31 703 77 428

w pozostałych jednostkach 12 051 7 186

udziały lub akcje 12 051 1 033

sprzedaż 853

aktualizacja wartości akcji INTAKUS S.A. 990

korekta błędu podstawowego dotyczącego wyceny akcji INTAKUS S.A. 11 061

reklasyfikacji udziałów spółki Belwederska Sp. z o.o. 180

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 6 153

weksle

obligacje 6 153

stan na koniec okresu 707 163 466 698

w jednostkach zależnych 290 464 241 852

udziały lub akcje 180 769 190 998

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 109 695 50 854

weksle

obligacje 109 695 50 854

w pozostałych jednostkach 416 699 224 846

udziały lub akcje 5 010 17 061

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

weksle

obligacje

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 411 689 207 785

certyfikaty inwestycyjne wyemitowane przez GANT Fundusz Inwestycyjny Zamknięty 411 689 207 785

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

GANT PMR Sp. z o.o. KAMIENNA s.k.a Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2005-12-13 1 187 0 1 187 22,00 22,00 GANT Development S.A. sprawuje kontrolę bezpośrednio poprzez udział w kapitale zakładowym i pośrednio poprzez posiadanie 100% Certyfikatów Inwestycyjnych GANT FIZ, który posiada bezpośrednio akcje w Spółce

GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2006-08-09 530 0 530 5,00 5,00 GANT Development S.A. sprawuje kontrolę bezpośrednio poprzez udział w kapitale zakładowym i pośrednio poprzez posiadanie 100% Certyfikatów Inwestycyjnych GANT FIZ, który posiada bezpośrednio akcje w Spółce

BUDOPOL-WROCŁAW S.A. Wrocław, Polska działalność budowlana jednostka zależna metoda pełna 2006-12-05 32 379 0 32 379 32,99 32,99 W spółce BUDOPOL-WROCŁAW S.A. mamy do czynienia z sytuacją, gdzie sprawowana jest kontrola przy posiadaniu mniej niż większości udziałów w ogólnej liczbie głosów. GANT DEVELOPMENT S.A. posiada na dzień bilansowy 32,99% udziału w kapitale tej spółki, a osoby zarządzające i nadzorujące w GANT DEVELOPMENT S.A. posiadają dodatkowe udziały w kapitale tej Spółki. Przedstawiciele GANT DEVELOPMENT S.A. stanowili większość na Walnych Zgromadzeniach Akcjonariuszy spółki BUDOPOL-WROCŁAW S.A., które miały miejsce od nabycia akcji w spółce przez Grupę. Pozostali akcjonariusze spółki BUDOPOL-WROCŁAW S.A. są rozproszeni. Ponadto Rada Nadzorcza oraz Zarząd GANT DEVELOPMENT S.A. są reprezentowani w Radzie Nadzorczej BUDOPOL-WROCŁAW S.A.

BUDOPOL - RACŁAWICKA Sp. z o.o. Wrocław, Polska wynajem nieruchomości jednostka zależna metoda pełna 2006-11-15 200 0 200 50,00 50,00 Grupa posiada 66,50% udziałów w tym podmiocie (bezpośrednio 50% udziałów i pośrednio poprzez BUDOPOL-WROCŁAW S.A. 16,50% z wyliczenia: 32,99% *50%).

GANT PMG Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2006-06-02 50 0 50 100,00 100,00

GANT PM Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2006-08-02 500 0 500 100,00 100,00

GANT PMR Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2006-10-23 100 0 100 100,00 100,00

GANT PM Sp. z o.o. GORLICKA s.k.a Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2007-03-29 2 015 -1 935 80 10,00 10,00 GANT Development S.A. sprawuje kontrolę bezpośrednio poprzez udział w kapitale zakładowym i pośrednio poprzez posiadanie 100% Certyfikatów Inwestycyjnych GANT FIZ, który posiada bezpośrednio akcje w Spółce

GANT PM 99 Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2007-06-13 100 0 100 100,00 100,00

GANT ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIAMI Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie nieruchomościami jednostka zależna metoda pełna 2007-06-13 100 0 100 100,00 100,00

GANT PMK Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2007-06-13 100 0 100 100,00 100,00

GANT INTERNATIONAL S.a.r.l. Luxemburg, Polska zarządzanie holdingami jednostka zależna metoda pełna 2007-06-26 115 275 0 115 275 100,00 100,00

CENTRUM USŁUG KSIĘGOWYCH GANT Sp. z o.o. Legnica, Polska usługi rachunkowo-płacowe jednostka zależna metoda pełna 2007-10-24 100 0 100 100,00 100,00

PROJEKT ZAWODZIE Sp. z o.o. Warszawa, Polska wynajem nieruchomości jednostka zależna metoda pełna 2007-08-13 1 613 0 1 613 100,00 100,00

BELWEDERSKA Sp. z o.o. Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2009-11-05 210 0 210 67,00 67,00

GANT Development CZ s.r.o. Praga, Czechy działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2008-08-18 70 0 70 100,00 100,00

Spółka Mieszkaniowa DOM Sp. z o.o. Katowice, Polska wynajem nieruchomości jednostka zależna metoda pełna 2010-07-31 27 850 0 27 850 90,00 90,00

GANT PMW Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz jednostka zależna metoda pełna 2010-10-13 5 0 5 100,00 100,00

GANT ZN Sp. z o.o. Wrocław, Polska zarządzanie nieruchomościami jednostka zależna metoda pełna 2010-11-03 51 0 51 100,00 100,00

GANT 20 Sp. z o.o. Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2010-11-18 51 0 51 100,00 100,00

GANT Development (Cyprus) Limited Cypr zarządzanie holdingami jednostka zależna metoda pełna 2010-10-12 16 0 16 100,00 100,00

GANT 23 Sp. z o.o. Wrocław, Polska działalność deweloperska jednostka zależna metoda pełna 2010-11-24 202 0 202 100,00 100,00

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

INTAKUS S.A. Wrocław, Polska działalność budowlana 5 010 5 625 13,33 9,84 0 0

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 591 802 351 352

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 115 361 115 346

b1. w walucie w tys. EUR 7 472 7 471

b1. w walucie w tys. CZK 500 500

po przeliczeniu na tys. zł 29 670 30 770

b1. w walucie w tys. zł 29 591 30 692

b1. w walucie w tys. zł 79 78

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 707 163 466 698

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 37 389 49 440

akcje (wartość bilansowa): 37 389 49 440

korekty aktualizujące wartość (za okres) -12 051

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 49 440 49 440

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 669 774 417 258

udziały i akcje (wartość bilansowa): 148 390 158 619

korekty aktualizujące wartość (za okres) -1 935

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 150 325 158 619

sprzedaż udziałów do GANT FIZ

obligacje (wartość bilansowa): 109 695 50 854

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 109 695 50 854

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 411 689 207 785

c1) certyfikaty inwestycyjne wyemitowane przez GANT FIZ 411 689 207 785

korekty aktualizujące wartość (za okres) 45 675 14 780

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 216 600 90 600

zwiększenie wartości certyfikatów poprzez sprzedaż udziałów spółek zależnych do GANT FIZ 0

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 707 163 466 698

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2010 2009

dzieła sztuki 30 0

Inne inwestycje długoterminowe, razem 30 0

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 0 0

zwiększenia (z tytułu) 30 0

30

zmniejszenia (z tytułu) 0

stan na koniec okresu 30 0

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej 30 0

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł 30 0

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2010 2009

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 470 3 500

odniesionych na wynik finansowy 2 470 3 500

straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania 1 527 2 556

rezerwy 108 157

naliczone odsetki 530 447

środki trwałe w leasingu 272 226

pozostałe 33 114

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 4 427 129

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 325 129

powstaniem różnic przejściowych z tytułu: 2 325 129

strat możliwych do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania 933

aktualizacji wartości akcji 556

rezerw 6

naliczonych odsetek 777 83

środków trwałych w leasingu 46

pozostałych tytułów 53

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 102

aktualizacji wartości akcji jako korekta błędu podstawowego 2 102

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 29 1 159

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 29 1 159

wykorzystania straty podatkowej 1 029

odwrócenia się różnic przejściowych (z tytułu) 29 130

rezerw 49

naliczonych odsetek

środków trwałych w leasingu 29

pozostałych tytułów 81

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 868 2 470

odniesionych na wynik finansowy 4 766 2 470

straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania 2 460 1 527

aktualizacji wartości akcji 556 0

rezerwy 114 108

naliczone odsetki 1 307 530

środki trwałe w leasingu 243 272

pozostałe 86 33

odniesionych na kapitał własny 2 102 0

aktualizacji wartości akcji jako korekta błędu podstawowego 2 102 0

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

ZAPASY w tys. zł

2010 2009

materiały 0 0

półprodukty i produkty w toku 0 0

produkty gotowe 0 0

towary 0 0

zaliczki na dostawy 7 000 0

Zapasy, razem 7 000 0

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

od jednostek powiązanych 11 396 11 074

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 750 11 074

do 12 miesięcy 6 750 11 074

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej 0 0

inne 4 646 0

należności z tytułu dywidend 4 646

należności od pozostałych jednostek 372 1 293

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 93 84

do 12 miesięcy 93 84

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

dochodzone na drodze sądowej

inne 279 1 209

zaliczka na zakup udziałów 1 000

pozostałe 279 209

Należności krótkoterminowe netto, razem 11 768 12 367

odpisy aktualizujące wartość należności -412 -397

Należności krótkoterminowe brutto, razem 12 180 12 764

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2010 2009

z tytułu dostaw i usług, w tym: 6 750 11 074

od jednostek zależnych 6 750 11 074

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 4 646 0

od jednostek zależnych 4 646 0

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 11 396 11 074

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 11 396 11 074

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu 397 310

zwiększenia (z tytułu) 15 93

utworzenia odpisu 15 93

zmniejszenia (z tytułu) 0 6

rozwiązania odpisu 6

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 412 397

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 12 180 12 764

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 12 180 12 764

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2010 2009

do 1 miesiąca 6 843 11 158

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 231 216

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 7 074 11 374

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -231 -216

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 6 843 11 158

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2010 2009

do 1 miesiąca

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 15 158

powyżej 1 roku 216 58

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 231 216

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -231 -216

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0 0

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

w jednostkach zależnych 108 466 126 955

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 108 466 126 955

weksle 3 751 0

obligacje 104 715 126 955

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 169 101

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 169 101

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 108 635 127 056

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 108 466 126 955

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 108 466 126 955

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 108 466 126 955

udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa): 104 715 126 955

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 104 715 126 955

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 3 751 0

c1) weksle

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia 3 751 0

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem 108 466 126 955

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 135 81

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 34 20

b1. w walucie w tys. USD 1 0

b1. w walucie w tys. EUR 8 5

po przeliczeniu na tys. zł 34 20

b1. w walucie w tys. zł 4 0

b1. w walucie w tys. zł 30 20

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 169 101

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2010 2009

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 204 268

Ubezpieczenie mienia 74 52

Prenumeraty 46 7

Ubezpieczenie OC 28 28

Koszty prospektu emisyjnego 125

pozostałe rozliczenia międzyokresowe 56 56

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 204 268

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A Uprzywilejowane, imienne 5 głosów na WZA Akcjonariusz może zbyć akcje osobie trzeciej, tylko pod warunkiem, że inni akcjonariusze nie wykonają swojego prawa pierwokupu w terminie 14 dni od daty powiadomienia ich przez akcjonariusza o zamiarze zbycia akcji 600 000 600 aport 04.07.2001 01-09-1996

B Zwykłe, na okaziciela Brak Brak 19 899 953 19 900 gotówka/aport* -------------- --------------

Liczba akcji, razem 20 499 953

Kapitał zakładowy, razem 20 500

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2010 2009

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 409 997 338 579

utworzony ustawowo 8 212 6 980

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 96 423 82 260

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju) 16 -79 984

z aktuazlizacji wyceny zlikwidowanych środków trwałych 16 16

pomniejszony o środki przekazane na wykup akcji własnych -80 000

Kapitał zapasowy, razem 514 648 347 835

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2010 2009

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2010 2009

wykup akcji własnych w celu umorzenia 0 80 250

wycena obligacji zamiennych na akcje 291 0

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 291 80 250

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2010 2009

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 26 565 21 323

odniesionej na wynik finansowy 26 565 21 959

wycena certyfikatów GANT FIZ 22 265 19 457

naliczone odsetki 1 023 1 661

naliczone prowizje od obligacji 0 17

zobowiązania z tytyłu leasingu 238 188

rezerwa na odroczony pdop. z tyt. udziału w zyskach spółek 2 512 0

przyznane dywidendy 0 0

pozostałe 527 636

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 15 671 5 370

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 15 671 5 370

wycena certyfikatów GANT FIZ 14 720 2 808

naliczone odsetki

naliczone prowizje od obligacji

zobowiązania z tytyłu leasingu 50

rezerwa na odroczony pdop. z tyt. udziału w zyskach spółek 2 512

przyznane dywidendy 882

pozostałe 69

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 651 764

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 651 764

wycena certyfikatów GANT FIZ

naliczone odsetki 26 638

naliczone prowizje od obligacji 17

zobowiązania z tytyłu leasingu 110

rezerwa na odroczony pdop. z tyt. udziału w zyskach spółek 2 512

przyznane dywidendy

pozostałe 3 109

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 39 585 26 565

odniesionej na wynik finansowy 39 585 26 565

wycena certyfikatów GANT FIZ 36 985 22 265

naliczone odsetki 997 1 023

naliczone prowizje od obligacji 0 0

zobowiązania z tytyłu leasingu 128 238

rezerwa na odroczony pdop. z tyt. udziału w zyskach spółek 0 2 512

przyznane dywidendy 882 0

pozostałe 593 527

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2010 2009

stan na początek okresu 46 11

koszty roku bieżącego

zwiększenia (z tytułu) 22 46

koszty roku bieżącego

wykorzystanie (z tytułu) 46 11

koszty roku bieżącego

rozwiązanie (z tytułu) 0 0

koszty roku bieżącego

stan na koniec okresu 22 46

koszty roku bieżącego

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

wobec jednostek zależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 149 651 52 109

kredyty i pożyczki 245 3 397

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 149 264 47 918

inne zobowiązania finansowe, w tym: 142 794

umowy leasingu finansowego 142 794

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 149 651 52 109

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2010 2009

powyżej 1 roku do 3 lat 149 651 52 109

powyżej 3 do 5 lat

powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem 149 651 52 109

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 149 651 52 109

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 149 651 52 109

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

Sandander Consumer Bank S.A., Wrocław 362 w tys. zł 245 w tys. zł 8,64%-12,49% 2013 przeniesienie prawa własności pojazdu kredytowanego;cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia pojazdu kredytowanego

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

obligacje zabezpieczone 21 100 WIBOR 6M plus marża 2012-07-16 Hipoteka łączna kaucyjna- 65.000.000,00. Ustanowienie hipoteki kaucyjnej przez spółkę Gant Zarządzanie Nieruchomościami Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Orzeł spółka komandytowo-akcyjna. Hipoteka kaucyjna ustanowiona przez Gant 77 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do 2.000.000,00. 20 651

obligacje zabezpieczone 18 900 WIBOR 6M plus marża 2012-07-16 Hipoteka łączna kaucyjna- 65.000.000,00. Ustanowienie hipoteki kaucyjnej przez spółkę Gant Zarządzanie Nieruchomościami Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Orzeł spółka komandytowo-akcyjna. Hipoteka kaucyjna ustanowiona przez Gant 77 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do 2.000.000,00. 18 389

obligacje niezabezpieczone 28 850 WIBOR 3M plus marża 2012-03-29 Catalyst 28 489

obligacje niezabezpieczone 1 100 WIBOR 3M plus marża 2013-05-27 Catalyst 1 068

obligacje zabezpieczone 25 000 WIBOR 6M plus marża 2012-06-30 Hipoteka łączna kaucyjna 37.500.000. Hipoteka ustanowiona przez Kapelanka Spółka z ograniczona odpowiedzialnością. Hipoteka ustanowiona przez Gant 66 Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ( Racławice Wielkie 3/5) Catalyst 24 556

obligacje niezabezpieczone 10 000 WIBOR 3M plus marża 2012-09-03 Catalyst 9 972

obligacje zamienne na akcje 26 000 WIBOR 6M plus marża 2013-03-29 Catalyst 25 151

obligacje niezabezpieczone 6 200 WIBOR 3M plus marża 2012-11-10 6 085

obligacje niezabezpieczone 3 500 WIBOR 6M plus marża 2012-11-26 3 433

obligacje niezabezpieczone 1 250 WIBOR 3M plus marża 2012-12-21 1 223

obligacje niezabezpieczone 13 247 18,52% 2012-04-27 10 247

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2010 2009

wobec jednostek zależnych 28 308 32 299

kredyty i pożyczki, w tym: 0 64

długoterminowe w okresie spłaty

krótkoterminowe w okresie spłaty 0 64

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 27 982 30 727

weksli 21 444 24 610

obligacji 6 538 6 117

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 326 228

do 12 miesięcy 326 228

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 0 1 280

zobowiązania z tytułu przelewu wierzytelności 0 1 280

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 72 490 45 071

kredyty i pożyczki, w tym: 27 672 22 688

długoterminowe w okresie spłaty

krótkoterminowe w okresie spłaty 27 672 22 688

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 41 305 14 724

weksli 0 3 056

obligacji 41 305 11 668

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 532 485

z tytułu leasingu 532 485

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 944 1 235

do 12 miesięcy 944 1 235

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy 577 345

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 169 1 977

z tytułu wynagrodzeń 181 0

inne (wg tytułów) 110 3 617

zakupu udziałów 3 464

pozostałe 110 153

fundusze specjalne (wg tytułów) 81 50

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 100 879 77 420

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

w walucie polskiej w tys. zł 100 879 77 420

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 100 879 77 420

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

BPS S.A. Warszawa 25 000 w tys. zł 24 199 w tys. zł WIBOR 1M+1,6% 2011-02-25 hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 36 535 tys. zł ustanowiona na, będących własnością GANT PM Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością KOZIA GÓRKA S.k.a., nieruchomościach położonych w Łaziskach, na będącej własnością JUWAR Sp. z o.o., nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul. Na Grobli, na będących w użytkowaniu wieczystym przez GANT PM Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością PRZY SPODKU S,k.a. nieruchomościach położonych w Katowicach przy ul. Olimpijskiej, na będącej w użytkowaniu wieczystym przez GANT PM Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością TBI S.k.a., nieruchomości położonej we Wrocławiu; trzy weksle własne in blanco wystawione przez kredytobiorcę wraz z deklaracją wekslową. kredyt w rachunku bieżącym

BRE Bank S.A. Warszawa 3 750 w tys. zł 3 270 w tys. zł WIBOR 1M+1,6% 2011-09-30 hipoteka łączna zwykła w kwocie 3 750 tys. zł oraz hipoteka łączna kaucyjna do kwoty 900 tys. zł na, będącej własnością GANT DEVELOPMENT S.A., nieruchomości - lokalach mieszkalnych we Wrocławiu przy ul. Balzaka; cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia nieruchomości obciążonej w/w hipotekami; cesja wierzytelności należnych kredytobiorcy z tytułu najmu lokali we Wrocławiu przy ul. Balzaka.

Sandander Consumer Bank S.A., Wrocław 362 w tys. zł 136 w tys. zł 8,64%-12,49% 2011 przeniesienie prawa własności pojazdu kredytowanego; cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia pojazdu kredytowanego. część krótkoterminowa kredytu

Volkswagen bank Polska S.A. Warszawa 208 w tys. zł 65 w tys. zł 9,99%-12,49% 2011 przeniesienie prawa własności pojazdu kredytowanego; cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia pojazdu kredytowanego.

Raiffeisen Bank Polska S.A. Warszawa w tys. zł 2 w tys. zł saldo debetowe na karcie kredytowej

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

obligacje zabezpieczone 10 000 WIBOR 6M plus marża 2011-05-27 Hipoteka łączna kaucyjna - 15.000.000,00.Hipoteka kaucyjna ustanowiona na nieruchomościach przez: Gant 33 Spółka z ograniczoną odpowioedzialnością, Gant 66 ( Racławice 19), Gant 66 ( Racławice 20), Gant 66 ( Racławice 3/4),Gant 74 ( Jawor) 9 936

obligacje zabezpieczone 25 000 WIBOR 6M plus marża 2011-02-21 Hipoteka łączna kaucyjna 30.000.000 Hipoteka kaucyjna ustanowiona przez SADIE Investments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Nr ewidencyjny działki 24/2 25 188

odsetki naliczone memoriałowo od obligacji długoterminowych 3 406

obligacje niezabezpieczone 6 011 7,00% 2011-01-01 6 538

obligacje niezabezpieczone 2 885 8,50% 2011-06-30 2 776

weksle objęte przez jednostki zależne 20 5,50% 2011-01-17 20

weksle objęte przez jednostki zależne 4 704 7,00% 2011-03-31 4 632

weksle objęte przez jednostki zależne 989 7,00% 2011-03-31 974

weksle objęte przez jednostki zależne 1 092 7,00% 2011-03-31 1 075

weksle objęte przez jednostki zależne 516 7,00% 2011-03-31 508

weksle objęte przez jednostki zależne 373 7,00% 2011-03-31 367

weksle objęte przez jednostki zależne 558 7,00% 2011-01-03 558

weksle objęte przez jednostki zależne 11 293 7,00% 2011-06-30 10 947

weksle objęte przez jednostki zależne 2 403 7,00% 2011-03-31 2 362

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2010 2009

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2010 2009

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 602 570

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów) 602 570

rezerwa na zaległe urlopy 287 435

rezerwa na premie 205 0

rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego 110 135

rozliczenia międzyokresowe przychodów

długoterminowe (wg tytułów)

krótkoterminowe (wg tytułów)

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 602 570

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedna akcję.pdf SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2010 2009

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

działalność holdingowa 13 927 14 241

w tym: od jednostek powiązanych 13 927 14 219

najem 566 410

w tym: od jednostek powiązanych 124 62

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 14 493 14 651

w tym: od jednostek powiązanych 14 051 14 281

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2010 2009

kraj 14 493 14 651

w tym: od jednostek powiązanych 14 051 14 281

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 14 493 14 651

w tym: od jednostek powiązanych 14 051 14 281

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2010 2009

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2010 2009

kraj

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

w tym: od jednostek powiązanych

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2010 2009

amortyzacja 1 279 991

zużycie materiałów i energii 644 495

usługi obce 6 628 4 613

podatki i opłaty 298 434

wynagrodzenia 9 006 7 866

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 646 1 420

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 1 402 1 121

Koszty według rodzaju, razem 20 903 16 940

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 0 0

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 6 561 4 760

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 342 12 180

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2010 2009

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 152 380

rozliczenie roczne podatku VAT według rzeczywistej struktury 122 354

rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności 0 6

otrzymane odszkodowania 12 7

pozostałe 18 13

Inne przychody operacyjne, razem 152 380

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2010 2009

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 525 417

strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 16

utworzenie odpisów aktualizujących wartość należności 15 93

darowizny 49 57

pozostałe 452 251

Inne koszty operacyjne, razem 525 417

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2010 2009

od jednostek powiązanych, w tym: 12 039 10 600

od jednostek zależnych 12 039 10 600

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 12 039 10 600

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2010 2009

z tytułu udzielonych pożyczek 0 28

od jednostek powiązanych, w tym: 0 1

od jednostek zależnych 1

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 0 27

pozostałe odsetki 15 060 12 065

od jednostek powiązanych, w tym: 15 037 12 055

od jednostek zależnych 15 037 12 055

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 23 10

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 15 060 12 093

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

dodatnie różnice kursowe 9

zrealizowane 10

niezrealizowane -1

rozwiązane rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym:

1

Inne przychody finansowe, razem 9 0

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2010 2009

od kredytów i pożyczek 1 890 1 580

dla jednostek powiązanych, w tym: 0 261

dla jednostek zależnych 0 261

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 890 1 319

pozostałe odsetki 16 180 9 134

dla jednostek powiązanych, w tym: 1 997 3 786

dla jednostek zależnych 1 997 3 786

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 14 183 5 348

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 18 070 10 714

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2010 2009

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 10

zrealizowane 10

niezrealizowane

utworzone rezerwy (z tytułu)

pozostałe, w tym: 37 68

37 68

Inne koszty finansowe, razem 37 78

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2010 2009

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2010 2009

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2010 2009

Zysk (strata) brutto 44 028 21 030

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -48 912 -15 041

(-) Przychody roku bieżącego niezaliczane do dochodu do opodatkowania 57 878 28 836

rozwiązanie odpisów aktualizujących 33 277

dywidendy 5 658 10 600

aktualizacja wartości inwestycji 45 675 14 780

naliczone i niezapłacone odsetki 5 252 3 179

przychód po likwidacji spółek zależnych 1 260

(+) Koszty roku bieżącego nie uznawane za koszty uzyskania przychodu 13 434 5 660

naliczone i niezapłacone odsetki 6 339 2 985

utworzone rezerwy 31 362

utworzenie odpisu aktualizującego należności 48 93

utworzenie odpisu aktualizującego udziały i akcje 2 925

niezapłacone składki ZUS i wynagrodzenia 453 172

PFRON 110 99

wycena podatkowa sprzedanych akcji 951

amortyzacja środków trwałych w leasingu i pozostała nkup 590 406

posiadane udziały zlikwidowanych Spółek 2 200

pozostała nkup 738 592

(+) Przychody roku poprzedniego podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym 5 391 12 180

zapłacone odsetki naliczone w latach poprzednich 5 391 12 180

(-) Koszty roku poprzedniego uznane za koszty uzyskania przychodu w roku bieżącym 2 238 3 416

zapłacone odsetki naliczone w latach poprzednich 2 066 2 547

zapłacone składki ZUS i wynagrodzenia, naliczone w latach poprzednich 172 559

wykorzystanie rezerw na koszty 310

pozostałe

(+/-) Inne różnice -7 621 -629

opłaty z tytułu leasingu -728 -490

wynik na sprzedaży udziałów -6 283

koszty prospektów emisyjnych -328 -125

pozostałe -282 -14

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -4 884 5 989

Podatek dochodowy według stawki ... %

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku -5 989

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

wykazany w rachunku zysków i strat

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2010 2009

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 10 724 5 636

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem 10 724 5 636

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2010 2009

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2010 2009

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2010 2009

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2010 2009

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku na jedną akcję.pdf SPOSÓB OBLICZENIA ZYSKU NA 1 AKCJĘ

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

Dodatkowe informacje i objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych.pdf DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2010 2009

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

B. Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Gant Development S.A. za rok 2010.pdf B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2011-03-21 Karol Antkowiak Prezes Zarządu

2011-03-21 Andrzej Szornak Wiceprezes Zarządu

2011-03-21 Luiza Berg Członek Zarządu

2011-03-21 Krzysztof Brzeziński Członek Zarządu

2011-03-21 Piotr Wołczański Członek Zarządu

2011-03-21 Mirosław Kadłubowski Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2011-03-21 Anna Jagoda Główna Księgowa