FALSEskorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport półroczny SA-P 2012
(zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2012 obejmujące okresod 2012-01-01 do 2012-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2011obejmujące okres od 2011-01-01 do 2011-06-30
data przekazania: 2012-08-29
INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
INVESTMENT FRIENDS CAPITAL S.A.Spożywczy (spo)
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
09-402Płock
(kod pocztowy)(miejscowość)
Padlewskiego18C
(ulica)(numer)
024 366 06 27024 367 31 32
(telefon)(fax)
[email protected]www.ifcapital.pl
(e-mail)(www)
8133186031691529550
(NIP)(REGON)
MISTERS AUDYTOR ADVISER SP Z O.O.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
FALSEOpinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansoweTRUEw wersji skróconejFALSE w wersji pełnej
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEInformacja dodatkowa
TRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUESprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2012półrocze / 2011półrocze / 2012półrocze / 2011
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów2 62321 7546215 479
Zysk (strata) z działalności operacyjnej3 890-1 679921-423
Zysk (strata) brutto3 855-1 861913-469
Zysk (strata) netto3 855-1 861913-469
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej-35 236-729-8 341-184
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej-115 003-86-27 222-22
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej150 14753035 541133
Przepływy pieniężne netto, razem-92-285-22-72
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)155 16915 30236 4143 464
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)24614 239583 224
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)03 4720786
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)2467 785581 763
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)154 9231 06336 356241
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)15 01615 0163 5243 400
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)15 015 97215 015 97215 015 97215 015 972
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)0,26-0,120,06-0,03
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)0,00-0,120,06-0,03
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)10,320,072,420,02
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)3,440,072,420,02
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)0,000,000,000,00
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
PlikOpis
Raport z przeglądu biegłego.pdfRaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Oświadczenie ws. rzetelności.pdfOświadczenie Zarządu ws. rzetelności sporządzenia sprawozdania
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
Oświadczenie ws. Audytora.pdfOświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawn. do badania spraw.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2012-08-29Robert OgrodnikPrezes Zarządu
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie Zarządu.pdfSprawozdanie Zarządu
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
AKTYWA
Aktywa trwałe5 00310 90914 553
Wartości niematerialne i prawne, w tym:3033 096
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe310 60611 159
Należności długoterminowe5 000
Od jednostek powiązanych5 000
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe298
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego298
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe15 0164 3936 649
Zapasy1 4282 310
Należności krótkoterminowe35 0482 5763 649
Od jednostek powiązanych7 500
Od pozostałych jednostek27 5482 5763 649
Inwestycje krótkoterminowe115 118215397
Krótkoterminowe aktywa finansowe115 118215397
w jednostkach powiązanych115 0005
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne188210397
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe174293
A k t y w a r a z e m155 16915 30221 202
PASYWA
Kapitał własny154 9231 0636 623
Kapitał zakładowy15 01615 01615 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy489489489
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe150 005
Zysk (strata) z lat ubiegłych-14 442-7 021-7 021
Zysk (strata) netto3 855-7 421-1 861
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania24614 23914 579
Rezerwy na zobowiązania502701
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego67635
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne6666
długoterminowa6565
krótkoterminowa11
Pozostałe rezerwy369
długoterminowe313
krótkoterminowe56
Zobowiązania długoterminowe3 4722 341
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek3 4722 341
Zobowiązania krótkoterminowe2467 7858 848
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek2467 7838 820
Fundusze specjalne228
Rozliczenia międzyokresowe2 4802 689
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe2 4802 689
długoterminowe2 2492 397
krótkoterminowe231292
P a s y w a r a z e m155 16915 30221 202
Wartość księgowa154 9231 0636 623
Liczba akcji (w szt.)15 015 97215 015 97215 015 972
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)10,320,010,04
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)45 047 91615 015 97215 015 972
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)3,440,070,44
Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2012półrocze / 2011
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:2 62321 754
od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów1 75314 865
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów8706 889
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:2 57217 220
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów2 34511 793
Wartość sprzedanych towarów i materiałów2275 427
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży514 534
Koszty sprzedaży4284 846
Koszty ogólnego zarządu2681 516
Zysk (strata) ze sprzedaży-645-1 828
Pozostałe przychody operacyjne5 046225
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje203
Inne przychody operacyjne5 04622
Pozostałe koszty operacyjne51176
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych45
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych31
Inne koszty operacyjne511
Zysk (strata) z działalności operacyjnej3 890-1 679
Przychody finansowe1
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:1
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe35183
Odsetki w tym:23175
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji5
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne78
Zysk (strata) z działalności gospodarczej3 855-1 861
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto3 855-1 861
Podatek dochodowy
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto3 855-1 861
Zysk (strata) netto (zannualizowany)-1 705-1 861
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)15 015 97215 015 972
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,260,12
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)20 693 24415 015 972
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,000,00
Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20122011półrocze / 2011
Kapitał własny na początek okresu (BO)1 0638 4848 484
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych1 0638 4848 484
Kapitał zakładowy na początek okresu15 01615 01615 016
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu15 01615 01615 016
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu489489489
Zmiany kapitału zapasowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
Kapitał zapasowy na koniec okresu489489489
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych150 005
zwiększenia (z tytułu)150 005
niezarejestrowana emisja akcji serii E150 005
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu150 005
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu-7 021-5 205-5 205
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
zmniejszenia (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu7 0215 2055 205
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych7 0215 2055 205
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia7 4211 8161 816
zmniejszenia (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu-14 442-7 021-7 021
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu-14 442-7 021-7 021
Wynik netto3 855-7 421-1 861
zysk netto3 855
strata netto7 4211 861
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )154 9231 0636 623
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)154 9231 0636 623
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2012półrocze / 2011
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto3 855-1 861
Korekty razem-39 0911 132
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja113814
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)23159
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej5
Zmiana stanu rezerw-502
Zmiana stanu zapasów1 42842
Zmiana stanu należności-37 472-609
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów-11 176938
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-2 306-230
Inne korekty10 79618
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia-35 236-729
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki115 00386
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych386
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:11 500
w jednostkach powiązanych11 500
nabycie aktywów finansowych11 500
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)-115 003-86
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy150 180827
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału150 005827
Kredyty i pożyczki175827
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki33297
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek15100
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego38
Odsetki18159
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)150 147530
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)-92-285
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:-92-285
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu210682
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:118397
o ograniczonej możliwości dysponowania4
Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
INFORMACJA DODATKOWA
PlikOpis
sprawozd. finans. z inf. dodatkową.pdfSprawozdanie finansowe z informacją dodatkową