INVESTMENT FRIENDS S.A. - formularz raportu kwartalnego dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 1 / 2015

kwartał / rok

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 1 kwartał roku obrotowego 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-03-31

data przekazania: 2015-05-11

INVESTMENT FRIENDS SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

INVESTMENT FRIENDS S.A. Budownictwo (bud)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

09-402 Płock

(kod pocztowy) (miejscowość)

Padlewskiego 18C

(ulica) (numer)

[phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.ifsa.pl

(e-mail) (www)

829-163-51-37 730353650

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-03-31

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 0 12 024 0 2 870

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -62 511 -15 122

Zysk (strata) brutto 63 500 15 119

Zysk (strata) netto 51 492 12 117

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 23 -244 6 -58

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -2 300 2 369 -554 565

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 2 279 -4 096 549 -978

Przepływy pieniężne netto, razem 2 -1 971 0 -470

Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 11 940 9 553 2 920 2 242

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 6 112 3 776 1 495 886

Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 059 3 035 748 712

Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 486 183 608 43

Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 828 5 777 1 425 1 355

Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 8 616 9 896 2 107 2 322

Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 769 500 12 369 500 10 769 500 12 369 500

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,00 0,05 0,00 0,01

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 0,00 0,05 0,00 0,01

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,54 0,47 0,13 0,11

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0,54 0,47 0,13 0,11

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM KWARTALNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM LUB RAPORT Z JEGO PRZEGLĄDU

"(zgodnie z § 87 ust. 9 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

"(zgodnie z § 87 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis

IFSA I Q 2015 ROKU.pdf sprawozadanie za 1 q 2015 rok

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2015-05-11 Agnieszka Gujgo Prezes Zarządu

BILANS

w tys. zł

stan na 2015-03-31 koniec kwartału / 2015 stan na koniec poprz. kwartału / stan na koniec poprz. roku / stan na koniec kwartału /

AKTYWA

Aktywa trwałe 11 737 6 400 202

Wartości niematerialne i prawne, w tym:

wartość firmy

Rzeczowe aktywa trwałe

Należności długoterminowe 3 3 197

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 3 3 197

Inwestycje długoterminowe 11 425 6 091 5

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe 11 425 6 091 5

w jednostkach powiązanych, w tym: 5

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 5

w pozostałych jednostkach 11 425 6 091

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 309 306

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 309 306

Inne rozliczenia międzyokresowe

Aktywa obrotowe 203 3 513 43 301

Zapasy

Należności krótkoterminowe 199 201 43 301

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek 199 201 43 301

Inwestycje krótkoterminowe 4 2 952 0

Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 2 952 0

w jednostkach powiązanych

w pozostałych jednostkach 2 950

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 2

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

A k t y w a r a z e m 11 940 9 553 43 503

PASYWA

Kapitał własny 5 828 5 777 43 503

Kapitał zakładowy 8 616 9 896 9 896

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -12 800

Kapitał zapasowy 21 587 33 107 33 832

Kapitał z aktualizacji wyceny

Pozostałe kapitały rezerwowe

Zysk (strata) z lat ubiegłych -24 426 -725

Zysk (strata) netto 51 -24 426 500

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 112 3 776 0

Rezerwy na zobowiązania 567 558 0

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 567 552

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

długoterminowa

krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy 0 6 0

długoterminowe

krótkoterminowe 6

Zobowiązania długoterminowe 3 059 3 035

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 3 059 3 035

Zobowiązania krótkoterminowe 2 486 183 0

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek 2 486 183

Fundusze specjalne

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

długoterminowe

krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 11 940 9 553 43 503

Wartość księgowa 5 828 5 777 43 503

Liczba akcji (w szt.) 10 769 500 12 369 500 9 895 600

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,54 0,47 4,40

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 769 500 12 369 500 9 895 600

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,54 0,47 4,40

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł

stan na 2015-03-31 koniec kwartału / 2015 stan na koniec poprz. kwartału / stan na koniec poprz. roku / stan na koniec kwartału /

Należności warunkowe 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem 0 0

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł

1 kwartał/2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 kwartały narastająco / okres od do kwartał / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-01-31 kwartały narastająco / okres od do

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 12 024

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów 11 392

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 632

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 0 10 854

jednostkom powiązanym

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 10 437

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 417

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 0 1 170

Koszty sprzedaży 2 851

Koszty ogólnego zarządu 64 713

Zysk (strata) ze sprzedaży -64 -2 394

Pozostałe przychody operacyjne 4 2 935

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 789

Dotacje 73

Inne przychody operacyjne 4 73

Pozostałe koszty operacyjne 2 30

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Inne koszty operacyjne 2 30

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -62 511

Przychody finansowe 286 122

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

od jednostek powiązanych

Odsetki, w tym: 286 6

od jednostek powiązanych

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne 116

Koszty finansowe 161 133

Odsetki w tym: 54 63

dla jednostek powiązanych

Strata ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji 107

Inne 70

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 63 500

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych

Zyski nadzwyczajne

Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto 63 500

Podatek dochodowy 12 8

część bieżąca

część odroczona 12 8

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Zysk (strata) netto 51 492

Zysk (strata) netto (zannualizowany) -24 867 1 113

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 22 490 339 9 895 600

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -1,11 0,11

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 22 490 339 9 895 600

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -1,11 0,11

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

1 kwartał / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 kwartały narastająco / okres od do rok 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 1 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-03-31

Kapitał własny na początek okresu (BO) 5 777 43 003 43 003

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5 777 43 003 43 003

Kapitał zakładowy na początek okresu 9 896 9 896 9 896

Zmiany kapitału zakładowego -1 280

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu) 1 280

umorzenia akcji (udziałów) 1 280

Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 616 9 896 9 896

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

Akcje (udziały) własne na początek okresu -12 800

Zmiany akcji (udziałów) własnych -12 800

zwiększenia (z tytułu) -12 800

nabycie akcji wlasnych

zmniejszenia (z tytułu) 12 800

umorzenie akcji własnych 12 800

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -12 800

Kapitał zapasowy na początek okresu 33 107 33 832 33 832

Zmiany kapitału zapasowego -11 520 -725

zwiększenia (z tytułu)

emisji akcji powyżej wartości nominalnej

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu) 11 520 -725

pokrycia straty -725

- umorzenie akcji własnych 11 520

Kapitał zapasowy na koniec okresu 21 587 33 107 33 832

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0 -725 725

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

Strata z lat ubiegłych na początek okresu

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 725 725

zwiększenia (z tytułu) 24 426

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 24 426

zmniejszenia (z tytułu) 725

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -24 426 0 725

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -24 426 0 0

Wynik netto 51 -24 426 500

zysk netto 51 500

strata netto 24 426

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 5 828 5 777 43 503

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 828 5 777 43 503

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego), trzecią (dane za poprzedni rok obrotowy)i czwartą kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

1 kwartał / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31 kwartały narastająco / okres od do kwartał / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-03-31 kwartały narastająco / okres od do

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia) 23 -244

Zysk (strata) netto 51 500

Korekty razem -28 -744

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 1 004

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 63

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -40 -2 789

Zmiana stanu rezerw 9 -35

Zmiana stanu zapasów 9 450

Zmiana stanu należności 3 -34 493

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3 -7 346

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 -459

Inne korekty 33 861

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 23 -244

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 2 840

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 789

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym:

w jednostkach powiązanych 51

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 2 300 471

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 466

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 2 300 5

w jednostkach powiązanych

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe

w pozostałych jednostkach

nabycie aktywów finansowych

udzielone pożyczki długoterminowe 2 300

Inne wydatki inwestycyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 2 300 968

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i pożyczki 2 300 968

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 21 5 064

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 3 5 001

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki 18 63

Inne wydatki finansowe

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 2 279 -4 096

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 -1 971

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 -1 971

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 1 971

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 0

o ograniczonej możliwości dysponowania

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą kolumnę (dane za I kwartał bieżącego roku obrotowego) i trzecią kolumnę (dane za I kwartał poprzedniego roku obrotowego).

INFORMACJA DODATKOWA

"(zgodnie z § 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm. lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. – t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z pó¼n. zm.)

Plik Opis