| Zarząd FON S.A. z siedzibą w Płocku niniejszym informuje, że w związku prowadzonymi przez Spółkę pracami nad raportem za I kwartał 2016, którego publikacja przewidziana została na dzień 16.05.2016r., Zarząd Emitenta w dniu 13.05.2016r. podjął decyzję o dokonaniu na dzień 31.03.2016r. odpisu aktualizującego z tytułu spadku wartości aktywów finansowych Spółki. Odpisami z tytułu utraty wartości objęte zostały aktywa: - udziały spółki IFEA Sp. z o.o. w Płocku o kwotę 1.983 tys. zł., oraz - kategoria aktywów finansowych krótkoterminowych Emitenta w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczki akcji FLY.PL S.A. z siedzibą w Warszawie o kwotę 2.188 tys. zł Emitent informuje, ze na dzień 31.03.2016r. oraz na dzień publikacji niniejszego raportu posiada 12.899 udziałów spółki IFEA Sp. z o.o., która to liczba stanowi 44,58% udziału w kapitale zakładowym oraz uprawnia do oddania 12.899 głosów stanowiących 44,58% ogólnej liczbie głosów IFEA Sp. z o.o. Emitent informuje, że podjął decyzję o dokonaniu aktualizacji wartości w aktywach finansowych Emitenta z tytułu zmiany wartości udziałów IFEA Sp. z o.o. o kwotę odpisu w wysokości 1.983 tys. zł. W konsekwencji opisanego powyżej odpisu kapitał z aktualizacji wyceny Emitenta za I kwartał 2016 roku zostanie obciążony kwotą 1.983 tys. zł. Dotychczas prezentowana wartość bilansowa 12.999 udziałów IFEA Sp. z o.o. w sprawozdaniu finansowym Emitenta za rok 2015r. wynosiła 44.839 tys. zł, zaś obecnie Emitent posiada 12.899 udziałów IFEA Sp. z o.o. na skutek zbycia 100 udziałów w wyniku podziału Spółki. Podstawą dokonania odpisów było przeprowadzenie przez Zarząd Emitenta analizy finansowej i testów w tym w oparciu o pozyskane dane finansowe ze spółki IFEA Sp. z o.o., która jest podmiotem niepublicznym. Ponadto Emitent informuje, że na dzień publikacji niniejszego raportu oraz na dzień 31.03.2016r. kategoria aktywów finansowych krótkoterminowych w zakresie zawartych przez Emitenta jako pożyczkodawcę umów pożyczki akcji spółki Damf Inwestycje S.A. (uprzednio FLY.PL S.A.) obejmujących łącznie pakiet 36.459.972 akcji spółki Damf Inwestycje S.A., której akcje notowane są w Alternatywnym Systemie Obrotu NewConnect GPW S.A. w Warszawie szacowana jest zgodnie z ich wartością godziwą, którą w przypadku akcji Damf Inwestycje S.A. uczestniczących w obrocie ocenia się z uwzględnieniem ich kursu na rynku na którym są one notowane. Emitent wyjaśnia, iż na dzień 31.12.2015r na który sporządzone zostało ostatnie sprawozdanie finansowe Emitenta obejmujące rok 2015r., wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym wynosiła 9.479 tys. zł, przy czym ówczesna wycena tych aktywów opierała się na ich wartości godziwej określonej w postaci wartości średnich ważonych notowań tego waloru na rynku giełdowym w okresie ostatniego kwartału 2015 roku. Emitent informuje, że wartość nabycia akcji Damf Inwestycje S.A. (uprzednio Fly.pl S.A.), będących przedmiotem zawartych przez Emitenta umów pożyczek wynosiła łącznie 4.399 tys. zł. W konsekwencji opisanego powyżej odpisu, wynik finansowy Emitenta ulegnie obciążeniu kwotą 1.213 tys. zł, zaś kapitał z aktualizacji wyceny zostanie obciążony kwotą 975 tys. zł. Wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczek obejmujących łącznie 36.459.972 akcji Damf Inwestycje S.A., po dokonaniu ww. odpisu aktualizacyjnego w księgach Emitenta wyniesie 7.292 tys. zł. Podstawą dokonania odpisu była przeprowadzona przez Zarząd Emitenta analiza finansowa w oparciu o bieżące i historyczne notowania kursu akcji spółki Damf Inwestycje S.A. (uprzednio FLY.PL S.A.) Aktualnie mając na uwadze względną stabilizację oraz spadek kursu akcji FLY.PL S.A. Zarząd dokonał ponownej wyceny aktywa finansowego krótkoterminowego w postaci umowy pożyczki akcji Damf Inwestycje S.A. na podstawie średniej ceny ważonej walorów Damf Inwestycje S.A., gdzie wagą jest wolumenem obrotów akcjami tej spółki w okresie (iloraz wartości obrotów w danym przedziale czasu do jego wolumenu). Tak ważona cena wyniosła 0,20 zł za każdą akcję Damf Inwestycje S.A. i stanowi podstawę wartości dokonanego przez Emitenta odpisu aktualizującego. | |
