PELION SA - formularz raportu rocznego dla emitentów prowadzących działaność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

FALSE skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2014

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z pó¼n. zm.)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31

oraz za poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31

data przekazania: 2015-03-20

PELION SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

PELION SA Handel (han)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

91-342 Łód¼

(kod pocztowy) (miejscowość)

Zbąszyńska 3

(ulica) (numer)

[phone] [phone]

(telefon) (fax)

[email protected] www.pelion.eu

(e-mail) (www)

726-10-09-357 470929074

(NIP) (REGON)

Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k.

(podmiot uprawniony do badania)

Raport roczny zawiera:

TRUE Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

TRUE Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

TRUE Pismo Prezesa Zarządu

TRUE Roczne sprawozdanie finansowe

TRUE Wprowadzenie TRUE Zestawienie zmian w kapitale własnym

TRUE Bilans TRUE Rachunek przepływów pieniężnych

TRUE Rachunek zysków i strat TRUE Dodatkowe informacje i objaśnienia

TRUE Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)

TRUE Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

2014 2013 2014 2013

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 84 572 95 433 20 188 22 663

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -488 10 144 -116 2 409

Zysk (strata) brutto 226 733 64 551 54 122 15 329

Zysk (strata) netto 228 013 63 957 54 427 15 188

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 23 442 17 685 5 596 4 200

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 118 148 87 091 28 202 20 682

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -137 082 -104 229 -32 722 -24 752

Przepływy pieniężne netto, razem 4 508 547 1 076 130

Aktywa, razem 1 027 680 908 400 241 109 219 039

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 212 191 281 544 49 783 67 888

Zobowiązania długoterminowe 122 914 79 578 28 837 19 188

Zobowiązania krótkoterminowe 67 412 193 831 15 816 46 738

Kapitał własny 815 489 626 856 191 326 151 152

Kapitał zakładowy 22 371 22 807 5 249 5 499

Liczba akcji (w szt.) 11 185 575 11 403 496 11 185 575 11 403 496

w tym skupione w celu umorzenia 39 861 196 868 39 861 196 868

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 20,41 5,67 4,87 1,35

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 19,92 5,51 4,76 1,31

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 73,17 55,94 17,17 13,49

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 71,42 54,55 16,76 13,15

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,00 3,00 0,48 0,71

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU

Skorygowany raportem bieżącym nr z dnia o treści:

Plik Opis

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Plik Opis

Opinia Deloitte Pelion SA 2014.pdf Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Pelion S.A. za rok 2014

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Raport Deloitte Pelion SA 2014.pdf Raport z badania rocznego sprawozdania pelion S.A. za rok 2014

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH

Plik Opis

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Plik Opis

Pismo Prezesa Zarzadu JEDN 2014.pdf Pismo Prezesa Zarządu

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

Plik Opis

KomentarzZarzJEDN 2014.pdf Sprawozdanie z działalnosci Pelion S.A. za rok 2014

OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

Plik Opis

JednWPROW 2014.pdf Wprowadzenie do sprawozdania jednostkowego Pelion S.A.

BILANS

Noty w tys. zł

2014 2013

AKTYWA

Aktywa trwałe 958 196 846 342

Wartości niematerialne i prawne, w tym: 885 5 932

wartość firmy 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe 37 649 41 971

Należności długoterminowe 24 583 23 514

Od jednostek powiązanych 0 0

Od pozostałych jednostek 24 583 23 514

Inwestycje długoterminowe 889 840 771 088

Nieruchomości 0 0

Wartości niematerialne i prawne 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe 889 840 771 088

w jednostkach powiązanych, w tym: 873 436 753 744

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0

w pozostałych jednostkach 16 404 17 344

Inne inwestycje długoterminowe 0 0

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 239 3 837

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 058 3 677

Inne rozliczenia międzyokresowe 181 160

Aktywa obrotowe 69 484 62 058

Zapasy 2 111 2 076

Należności krótkoterminowe 18 959 18 110

Od jednostek powiązanych 16 755 14 659

Od pozostałych jednostek 2 204 3 451

Inwestycje krótkoterminowe 45 531 40 803

Krótkoterminowe aktywa finansowe 45 531 40 803

w jednostkach powiązanych 39 169 38 983

w pozostałych jednostkach 1 015 981

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 347 839

Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 883 1 069

A k t y w a r a z e m 1 027 680 908 400

PASYWA

Kapitał własny 815 489 626 856

Kapitał zakładowy 22 371 22 807

Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -3 056 -16 085

Kapitał zapasowy 473 021 472 585

Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe 95 140 85 977

Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 -2 385

Zysk (strata) netto 228 013 63 957

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 212 191 281 544

Rezerwy na zobowiązania 4 560 7 810

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 015 2 631

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3 515 5 179

długoterminowa 95 122

krótkoterminowa 3 420 5 057

Pozostałe rezerwy 30 0

długoterminowe 0 0

krótkoterminowe 30 0

Zobowiązania długoterminowe 122 914 79 578

Wobec jednostek powiązanych 612 540

Wobec pozostałych jednostek 122 302 79 038

Zobowiązania krótkoterminowe 67 412 193 831

Wobec jednostek powiązanych 41 340 159 993

Wobec pozostałych jednostek 25 732 33 509

Fundusze specjalne 340 329

Rozliczenia międzyokresowe 17 305 325

Ujemna wartość firmy 0 0

Inne rozliczenia międzyokresowe 17 305 325

długoterminowe 12 825 179

krótkoterminowe 4 480 146

P a s y w a r a z e m 1 027 680 908 400

Wartość księgowa 815 489 644 626 856 322

Liczba akcji (w szt.) 11 145 714 11 206 628

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 73,17 55,94

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 418 214 11 491 528

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 71,42 54,55

Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota w tys. zł

2014 2013

Należności warunkowe 0 0

Od jednostek powiązanych (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)

otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe 1 211 205 1 097 928

Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 1 211 205 1 097 928

udzielonych gwarancji i poręczeń 1 211 205 1 097 928

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)

3. Inne pozycje pozabilansowe 238 732 238 858

3.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 122 248

środków trwałych używanych na podstawie umowy najmu 122 248

3.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 238 610 238 610

odpisanych należności w związku z umorzeniem postępowania sądowego 1 754 1 754

środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu operacyjnego 236 856 236 856

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 1 449 937 1 336 786

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty w tys. zł

2014 2013

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 84 572 95 433

od jednostek powiązanych 74 168 84 381

Przychody netto ze sprzedaży produktów 83 020 94 966

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 552 467

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 77 291 77 822

jednostkom powiązanym 41 356 39 926

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 75 733 77 347

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 558 475

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 281 17 611

Koszty sprzedaży 1 696 1 538

Koszty ogólnego zarządu 4 615 4 872

Zysk (strata) ze sprzedaży 1 170 11 201

Pozostałe przychody operacyjne 743 959

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

Dotacje 0 0

Inne przychody operacyjne 743 959

Pozostałe koszty operacyjne 2 401 2 016

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 18 15

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 53 1 281

Inne koszty operacyjne 2 330 720

Zysk (strata) z działalności operacyjnej -488 10 144

Przychody finansowe 239 290 71 367

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 59 554 63 043

od jednostek powiązanych 59 554 63 043

Odsetki, w tym: 5 344 4 923

od jednostek powiązanych 3 007 2 200

Zysk ze zbycia inwestycji 0 3 083

Aktualizacja wartości inwestycji 0 136

Inne 174 392 182

Koszty finansowe 12 069 16 960

Odsetki w tym: 10 456 12 967

dla jednostek powiązanych 4 870 7 316

Strata ze zbycia inwestycji 0 2 467

Aktualizacja wartości inwestycji 6 538

Inne 1 607 988

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 226 733 64 551

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

Zyski nadzwyczajne 0 0

Straty nadzwyczajne 0 0

Zysk (strata) brutto 226 733 64 551

Podatek dochodowy -1 280 594

część bieżąca 1 717 0

część odroczona -2 997 594

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0

Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0

Zysk (strata) netto 228 013 63 957

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 228 013 489 63 956 865

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 171 517 11 279 747

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 20,41 5,67

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 444 017 11 600 472

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 19,92 5,51

Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wska¼niki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2014 2013

Kapitał własny na początek okresu (BO) 626 856 611 874

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów 0 -2 385

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 626 856 609 489

Kapitał zakładowy na początek okresu 22 807 23 801

Zmiany kapitału zakładowego -436 -994

zwiększenia (z tytułu) 25 187

emisji akcji (wydania udziałów) 25 187

zmniejszenia (z tytułu) 461 1 181

umorzenia akcji (udziałów) 461 1 181

Kapitał zakładowy na koniec okresu 22 371 22 807

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

Akcje (udziały) własne na początek okresu -16 085 -10 906

Zmiany akcji (udziałów) własnych 13 029 -5 179

zwiększenia (z tytułu) -5 813 -26 338

zakupu akcji własnych w celu umorzenia -5 813 -26 338

zmniejszenia (z tytułu) -18 842 -21 159

umorzenia akcji własnych -18 842 -21 159

Akcje (udziały) własne na koniec okresu -3 056 -16 085

Kapitał zapasowy na początek okresu 472 585 470 699

Zmiany kapitału zapasowego 436 1 886

zwiększenia (z tytułu) 436 1 886

emisji akcji powyżej wartości nominalnej 436 1 710

z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku 0 176

z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

zmniejszenia (z tytułu)

pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu 473 021 472 585

Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

zbycia środków trwałych

Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 85 977 105 484

Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 9 163 -19 507

zwiększenia (z tytułu) 28 015 471

podziału zysku 28 015 0

niezarejestrowanego kapitału zakładowego 0 471

zmniejszenia (z tytułu) 18 852 19 978

umorzenia akcji własnych 18 381 19 978

zarejestrowanego kapitału zakładowego 471 0

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 95 140 85 977

Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 61 572 20 411

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 61 572 22 796

Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 61 572 22 796

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu) 61 572 22 796

wypłaty dywidendy 33 557 22 620

przeniesienia na kapitał zapasowy 0 176

przeniesienia na kapitał rezerwowy 28 015 0

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0

zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

korekty błędów 0 2 385

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 2 385

zwiększenia (z tytułu)

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 2 385

Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 -2 385

Wynik netto 228 013 63 957

zysk netto 228 013 63 957

strata netto

odpisy z zysku

Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 815 489 626 856

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 793 198 593 236

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2014 2013

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

(metoda bezpośrednia)

Wpływy

Sprzedaż

Inne wpływy z działalności operacyjnej

Wydatki

Dostawy i usługi

Wynagrodzenia netto

Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia

Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

Zysk (strata) netto 228 013 63 957

Korekty razem -204 571 -46 272

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja 5 904 5 926

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -52 927 -53 256

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -173 245 104

Zmiana stanu rezerw -3 250 990

Zmiana stanu zapasów -34 -256

Zmiana stanu należności 2 609 5 040

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 608 -6 055

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 13 764 1 235

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 23 442 17 685

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy 325 027 116 483

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 452 3 030

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 274 395 100 179

w jednostkach powiązanych 272 360 98 206

zbycie aktywów finansowych 177 978 21 895

dywidendy i udziały w zyskach 59 554 63 043

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 31 580 8 000

odsetki 3 162 5 187

inne wpływy z aktywów finansowych 86 81

w pozostałych jednostkach 2 035 1 973

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 956 891

odsetki 1 079 1 082

inne wpływy z aktywów finansowych

Inne wpływy inwestycyjne 46 180 13 274

Wydatki 206 879 29 392

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 597 4 229

Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 124 717 20 351

w jednostkach powiązanych 124 215 15 916

nabycie aktywów finansowych 59 015 10 736

udzielone pożyczki długoterminowe 65 200 5 180

w pozostałych jednostkach 502 4 435

nabycie aktywów finansowych 427 0

udzielone pożyczki długoterminowe 75 4 435

Inne wydatki inwestycyjne 78 565 4 812

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 118 148 87 091

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy 87 989 77 418

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 2 368

Kredyty i pożyczki 87 989 75 050

Emisja dłużnych papierów wartościowych

Inne wpływy finansowe

Wydatki 225 071 181 647

Nabycie akcji (udziałów) własnych 5 813 26 338

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 33 557 22 620

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i pożyczek 173 253 109 263

Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 8 000

Z tytułu innych zobowiązań finansowych

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 722 1 491

Odsetki 10 716 13 935

Inne wydatki finansowe 10 0

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -137 082 -104 229

Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 4 508 547

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 4 508 547

zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Środki pieniężne na początek okresu 839 292

Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 5 347 839

o ograniczonej możliwości dysponowania 245 198

Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porónywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie

Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł

2014 2013

koszty zakończonych prac rozwojowych

wartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 865 5 899

oprogramowanie komputerowe 163 2 411

inne wartości niematerialne i prawne 5 19

zaliczki na wartości niematerialne i prawne

wartości niematerialne i prawne w okresie realizacji 15 14

Wartości niematerialne i prawne, razem 885 5 932

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem

koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne

- oprogramowanie komputerowe

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 14 834 7 169 76 14 910

zwiększenia (z tytułu) 107 107

przejęcie z zadania inwestycyjnego 107 107

zmniejszenia (z tytułu) 9 296 4 608 9 296

sprzedaż 9 125 4 412 9 125

likwidacja 171 196 171

wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 5 645 2 561 76 5 721

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 8 935 4 758 57 8 992

amortyzacja za okres (z tytułu) -4 155 -2 360 14 -4 141

amortyzacja 947 368 14 961

umorzenie sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych -4 931 -2 532 -4 931

umorzenie likwidowanych wartości niematerialnych i prawnych -171 -196 -171

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4 780 2 398 71 4 851

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

zwiększenia

zmiejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 865 163 5 870

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2014 2013

własne 885 5 932

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

Wartości niematerialne i prawne, razem 885 5 932

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł

2014 2013

środki trwałe, w tym: 35 967 41 604

grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 25 25

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 31 274 32 156

urządzenia techniczne i maszyny 1 518 6 882

środki transportu 2 339 1 481

inne środki trwałe 811 1 060

środki trwałe w budowie 1 598 331

zaliczki na środki trwałe w budowie 84 36

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 37 649 41 971

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

w tys. zł

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem

wartość brutto środków trwałych na początek okresu 160 37 936 19 882 2 346 2 585 62 909

zwiększenia (z tytułu) 1 815 727 1 490 36 4 068

przejęcie z zadania inwestycyjnego 1 815 727 36 2 578

przyjęcie w leasing 1 472 1 472

zwrot z leasingu 18 18

zmniejszenia (z tytułu) 10 995 571 9 11 575

sprzedaż 10 698 256 8 10 962

likwidacja 297 315 1 613

wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 160 39 751 9 614 3 265 2 612 55 402

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 135 5 780 13 000 865 1 525 21 305

amortyzacja za okres (z tytułu) 2 697 -4 904 61 276 -1 870

amortyzacja 2 697 1 504 457 285 4 943

umorzenie sprzedanych środków trwałych -6 114 -164 -8 -6 286

umorzenie likwidowanych środków trwałych -294 -232 -1 -527

skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 135 8 477 8 096 926 1 801 19 435

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

zwiększenia

zmniejszenia

odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

wartość netto środków trwałych na koniec okresu 25 31 274 1 518 2 339 811 35 967

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł

2014 2013

własne 13 589 18 311

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 22 378 23 293

lising 22 378 23 293

Środki trwałe bilansowe, razem 35 967 41 604

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł

2014 2013

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:

a) używane na podstawie umowy najmu, w tym: 122 248

od jednostek powiązanych 122 248

b) środki trwałe obce używane na podstawie umowy leasingu operacyjnego 236 856 236 856

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 236 978 237 104

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2014 2013

należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

od jednostek zależnych (z tytułu)

od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)

od znaczącego inwestora (z tytułu)

od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)

od jednostki dominującej (z tytułu)

od pozostałych jednostek (z tytułu) 24 583 23 514

kaucji 24 583 23 514

Należności długoterminowe netto 24 583 23 514

odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 24 583 23 514

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu 23 514 22 668

kaucje 23 514 22 668

zwiększenia (z tytułu) 1 069 846

wpłata kaucji 1 069 846

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu 24 583 23 514

kaucje 24 583 23 514

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł

2003 2002

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej 20 153 19 880

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 430 3 634

b1. w walucie EUR 1 039 901

po przeliczeniu na tys. zł 4 430 3 634

-

pozostałe waluty w tys. zł

Należności długoterminowe, razem 24 583 23 514

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚÆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2014 2013

w jednostkach zależnych 862 819 743 639

udziały lub akcje 774 819 743 109

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki 65 000 0

opłacone niezarejestrowane udziały 23 000 500

należności z tytułu leasingu 0 30

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych 10 617 10 105

udziały lub akcje 10 617 10 105

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 16 404 17 344

udziały lub akcje

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 16 404 17 344

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 889 840 771 088

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

jednostek zależnych

jednostek współzależnych

jednostek stowarzyszonych

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis wartości firmy na początek okresu

odpis wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis wartości firmy na koniec okresu

wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł

2014 2013

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł

2003 2002

ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu

odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu

odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)

odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu

ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

Należy podać wartość firmy jednostek podporządkowanych i ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu ich ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje :"Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu 771 088 766 695

udziały i akcje 753 214 751 369

udzielone pożyczki wraz z odsetkami 17 344 15 255

nieopłacone niezarejestrowane udziały 500 0

należności z tytułu leasingu 30 71

zwiększenia (z tytułu) 159 295 210 851

udzielenia pożyczek 65 275 9 615

nabycia akcji i udziałów 520 4 473

niezarejestrowanych udziałów 58 000 9 470

zarejestrowanych udziałów 35 500 6 263

objęcia udziałów w zamian za aport 0 181 000

należności z tytułu leasingu 0 30

zmniejszenia (z tytułu) 40 543 206 458

konwersji do krótkoterminowych 1 245 7 597

sprzedaży akcji i udziałów 91 2 853

odpisu trwałej utraty wartości akcji 0 538

opłaconych niezarejestrowanych udziałów 35 500 6 263

wniesienia udziałów aportem 0 3 707

nadwyżki aportu ponad wartość księgową 0 177 293

zwrotu zaliczki na akcje spółki zależnej 0 2 707

umorzenia udziałów spółki zależnej 3 707 5 500

stan na koniec okresu 889 840 771 088

udziały i akcje 785 436 753 214

udzielone pożyczki 81 404 17 344

nieopłacone niezarejestrowane udziały 23 000 500

należności z tytułu leasingu 0 30

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a b c d e f g h i j k l

nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

PHARMALINK Sp.z o.o. Łód¼ działalność agentów spec. się w sprzed. pozost. określ. towarów spółka zależna pełna 19.10.1998 10 008 0 10 008 100,00 100,00

Bez Recepty Sp.z o.o. Łód¼ działalność usługowa spółka zależna pełna 31.12.1998 385 0 385 100,00 100,00

PGF URTICA Sp.z o.o. Wrocław hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 31.12.1999 1 008 0 1 008 99,95 99,95 0,05% udział pośredni

FARM-SERWIS Sp.z o.o. Łód¼ działalność finansowa spółka zależna pełna 04.12.2000 25 001 0 25 001 100,00 100,00

PHARMENA S.A. Łód¼ produkcja i sprzedaż dermokosmetyków, prace badawczo-rozwojowe nad innowacyjnymi produktami spółka stowarzyszona wycena metodą praw własności 05.08.2003 9 279 0 9 279 40,91 40,91 4,99% udział pośredni

DARUMA Sp. z o.o. Łód¼ wynajem nieruchomości spółka zależna pełna 23.09.2004 30 050 0 30 050 100,00 100,00

PGF Aptekarz Sp. z o.o. Rzeszów działalność agentów spec. się w sprzed. pozost. określ. towarów spółka zależna pełna 01.02.2008 353 0 353 0,02 0,02 98,35% udział pośredni

Corporation of European Pharmaceutical Distributors N.V. (CEPD) * Amsterdam działalność inwestycyjna spółka zależna pełna 14.03.2008 643 618 0 643 618 100,00 100,00

ePRUF S.A. Łód¼ działalność finansowa spółka zależna pełna 15.10.2008 705 0 705 100,00 100,00

Business Support Solution S.A. Łód¼ działalność rachunkowo-księgowa i prawnicza spółka zależna pełna 09.12.2008 506 0 506 100,00 100,00

Pharma Partner Sp. z o.o. Łód¼ prowadzenie portalu społecznościowego o tematyce medycznej spółka zależna pełna 22.12.2008 2 502 0 2 502 100,00 100,00

Eubioco S.A. * Łód¼ doradztwo z zakresu zarządzania spółka zależna pełna 03.11.2010 1 233 0 1 233 100,00 100,00

PGF S.A. * Łód¼ hurt.sprzedaż leków spółka zależna pełna 08.07.2011 242 0 242 100,00 100,00

Pharmauto Sp. z o.o. Łód¼ zarządzanie flotą samochodową spółka zależna pełna 21.12.2011 8 181 0 8 181 100,00 100,00

Urtica S.A. Wrocław działalność finansowa spółka zależna pełna 07.09.2012 538 -538 0 100,00 100,00

Intelligent Logistic Solutions Sp.z o.o. Łód¼ magazynowanie i przechowywanie pozostałych towarów spółka zależna pełna 12.12.2012 50 088 0 50 088 100,00 100,00

Profesor Adam Dziki Sp. z o.o. Łód¼ doradztwo z zakresu zarządzania spółka stowarzyszona wycena metodą praw własności 09.01.2013 1 338 0 1 338 44,44 44,44

PHARMAPOINT S.A. Poznań sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych spółka zależna pełna 23.05.2013 404 0 404 100,00 100,00

IMA Solution Sp. z o.o. Łód¼ produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych spółka zależna pełna 16.10.2013 5 0 5 100,00 100,00

ALE Sp.z o.o. Łód¼ produkcja suplementów diety i pozostałych wyrobów farmaceutycznych spółka zależna pełna 18.12.2013 525 0 525 75,00 75,00

TT Pharma Sp. z o.o. Łód¼ doradztwo z zakresu prowadzenia działaności gospodarczej i zarządzania spółka zależna niekonsolidowana 22.09.2014 5 0 5 100,00 100,00

Razem: 785 974 -538 785 436

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp. w tys. zł

a m n o p r s t

nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe

zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto

PHARMALINK Sp.z o.o. w Łodzi 2 830 10 000 0 -7 170 -7 482 312 10 196 44 9 824 11 507 0 11 507 13 026 61 275 0

Bez Recepty Sp.z o.o. w Łodzi 524 253 360 -89 0 -89 515 0 501 807 0 808 1 039 3 177 84

PGF URTICA Sp.z o.o. we Wrocławiu 28 392 1 000 7 101 20 291 0 19 458 428 680 7 331 417 536 179 769 0 179 769 457 070 1 362 910 12 948

FARM-SERWIS Sp.z o.o. w Łodzi 25 872 25 000 0 872 0 872 13 429 29 13 280 1 263 0 1 263 39 301 1 919 1 169

PHARMENA S.A. w Łodzi 37 999 880 33 489 3 630 0 2 572 3 609 68 2 969 6 590 48 6 542 41 608 15 011 396

DARUMA Sp. z o.o. w Łodzi 40 740 30 000 0 10 740 -4 034 14 773 76 933 65 188 8 068 6 305 5 632 673 117 672 7 200 0

PGF Aptekarz Sp. z o.o. w Rzeszowie 31 777 25 759 5 102 916 0 916 2 139 39 1 404 1 385 0 1 385 33 917 9 266 0

Corporation of European Pharmaceutical Distributors N.V. (CEPD) w Amsterdamie 596 712 392 963 644 799 -441 050 -446 685 5 806 11 390 218 11 134 289 0 289 608 103 5 661 0

ePRUF S.A. w Łodzi 1 489 700 258 531 -1 305 1 837 15 410 43 14 446 2 814 0 2 814 16 899 8 313 0

Business Support Solution S.A. w Łodzi 5 395 500 3 146 1 749 0 1 749 6 780 269 4 267 3 516 0 3 516 12 175 28 540 1 636

Pharma Partner Sp. z o.o. w Łodzi 6 403 2 500 3 113 790 -3 156 3 946 2 533 0 2 518 771 0 771 8 937 1 142 0

Eubioco S.A. w Łodzi 5 599 1 400 4 112 87 -573 660 464 179 263 167 0 167 6 063 1 393 0

PGF S.A. w Łodzi 456 507 372 000 3 718 80 789 25 487 55 302 1 468 869 185 036 1 283 833 540 298 4 977 535 321 1 925 428 4 764 636 42 764

Pharmauto Sp. z o.o. w Łodzi 8 579 8 100 9 470 0 470 542 0 318 483 0 482 9 122 319 557

Urtica S.A. we Wrocławiu -40 250 0 -290 -366 -17 59 0 56 10 0 10 19 0 0

Intelligent Logistic Solutions Sp.z o.o. w Łodzi 71 116 50 000 0 21 116 -116 -1 769 23 922 235 23 351 14 766 0 14 766 95 038 12 130 0

Profesor Adam Dziki Sp. z o.o. w Łodzi 1 990 2 250 150 -410 -212 -198 2 725 420 2 281 5 0 5 4 715 0 0

PHARMAPOINT S.A. w Poznaniu 880 1 000 0 -120 -122 1 3 0 1 10 0 10 883 0 0

IMA Solution Sp. z o.o. w Łodzi -98 5 0 -103 -35 -67 184 0 184 34 0 34 86 0 0

ALE Sp.z o.o. w Łodzi 785 1 316 450 -981 -1 061 80 1 237 0 1 225 827 0 827 2 022 2 228 0

TT Pharma Sp. z o.o. 3 5 0 -2 0 -2 1 0 1 0 0 0 4 0 0

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

w tys. zł

a b c d e f g h i

Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 165 357 110 688

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 643 617 643 618

b1. w walucie EUR 182 525 182 525

po przeliczeniu na tys. zł 643 617 643 618

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 808 974 754 306

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2014 2013

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 785 436 753 214

udziały i akcje (wartość bilansowa): 785 436 753 214

korekty aktualizujące wartość (za okres) -538

wartość na początek okresu 753 214 751 369

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia 785 436 753 214

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem 785 436 753 214

Wartość na początek okresu, razem

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 -538

Wartość bilansowa, razem 785 436 753 214

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej 81 404 17 344

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 81 404 17 344

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2014 2013

Inne inwestycje długoterminowe, razem

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

stan na koniec okresu

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł zł

Inne inwestycje długoterminowe, razem zł

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2014 2013

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 677 4 586

odniesionych na wynik finansowy 3 677 4 586

saldo z roku ubiegłego 3 677 4 586

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 4 259 1 277

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4 259 1 277

powstania różnic przejściowych 4 259 1 277

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 2 878 2 186

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 878 2 186

odwrócenia się różnic przejściowych 2 878 2 186

odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 5 058 3 677

odniesionych na wynik finansowy 5 058 3 677

odniesionych na kapitał własny

odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2014 2013

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 181 160

serwis informatyczny 93 49

opłaty dotyczące leasingu 88 111

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 181 160

ZAPASY w tys. zł

2014 2013

materiały 2 015 1 872

półprodukty i produkty w toku

produkty gotowe

towary 0 5

zaliczki na dostawy 96 199

Zapasy, razem 2 111 2 076

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2014 2013

od jednostek powiązanych 16 755 14 659

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 16 674 14 563

do 12 miesięcy 16 674 14 563

powyżej 12 miesięcy

dochodzone na drodze sądowej

inne 81 96

należności od pozostałych jednostek 2 204 3 451

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 391 2 159

do 12 miesięcy 1 391 2 159

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 784 585

inne, wg tytułów 29 70

pożyczek z ZFŚS 21 42

inne 8 28

dochodzone na drodze sądowej 0 637

inne

Należności krótkoterminowe netto, razem 18 959 18 110

odpisy aktualizujące wartość należności 3 674 5 105

Należności krótkoterminowe brutto, razem 22 633 23 215

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł

2014 2013

z tytułu dostaw i usług, w tym: 16 674 14 563

od jednostek zależnych 16 674 14 563

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

inne, w tym: 81 96

od jednostek zależnych 81 96

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

dochodzone na drodze sądowej, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 16 755 14 659

odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 16 755 14 659

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł

2014 2013

Stan na początek okresu 5 105 5 978

zwiększenia (z tytułu) 85 1 708

na należności 53 1 277

na odsetki od należności 15 364

zasądzonych kosztów sądowych 17 67

zmniejszenia (z tytułu) 1 516 2 581

zapłata należności 345 484

zapłata odsetek od należności 2 24

umorzenie i spisanie należności, kosztów sądowych i odsetek 1 060 45

zapłata zasądzonych kosztów sądowych 13 39

sprzedaż wierzytelności 96 1 989

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 3 674 5 105

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 22 474 23 043

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 159 172

b1. w walucie EUR 0 6

po przeliczeniu na tys. zł 0 27

b2. w walucie GBP 29 29

po przeliczeniu na tys. zł 159 145

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem w tys. zł 22 633 23 215

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł

2014 2013

do 1 miesiąca 15 857 9 043

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 486 3 927

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

powyżej 6 miesięcy do 1 roku

powyżej 1 roku

należności przeterminowane 3 808 7 810

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 21 151 20 780

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 086 4 058

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 18 056 16 722

W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: w tys. zł

2014 2013

do 1 miesiąca 402 908

powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 32 1 715

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 113 597

powyżej 6 miesięcy do 1 roku 34 156

powyżej 1 roku 3 227 4 434

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 808 7 810

odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 3 079 4 043

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 729 3 767

W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo- i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"

Plik Opis

Załącznik 4.pdf Należności sporne i przeterminowane

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł

2014 2013

w jednostkach zależnych 39 169 38 983

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 2 387 38 874

należności z tyt. leasingu finansowego 6 63

należności z tyt. cash poolingu 36 776 46

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach współzależnych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostkach stowarzyszonych

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w znaczącym inwestorze

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

we wspólniku jednostki współzależnej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w jednostce dominującej

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

w pozostałych jednostkach 1 015 981

udziały lub akcje

należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki z odsetkami 1 015 981

udzielone pożyczki

inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 347 839

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 202 697

inne środki pieniężne

inne aktywa pieniężne 145 142

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 45 531 40 803

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 36 782 109

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem w tys. zł 36 782 109

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł

2014 2013

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)

akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

udziały i akcje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

obligacje (wartość bilansowa):

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1).....

wartość godziwa

wartość rynkowa

wartość według cen nabycia

c2).....

Wartość według cen nabycia, razem

Wartość na początek okresu, razem 15 811

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem

Wartość bilansowa, razem

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 3 408 39 855

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. zł 3 408 39 855

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 5 347 839

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. zł 5 347 839

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł

2014 2013

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

-

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. zł

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2014 2013

czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 695 891

ubezpieczenia majątkowe 450 211

prenumerata 34 15

serwis informatyczny 221 380

czynsz najmu 634 45

inne koszty 8 0

koszty wizualizacji aptek 1 343 237

pozostałe 5 3

pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 188 178

koszty dotyczące uczestnictwa w światowym forum ekonomicznym 174 178

pozostałe 14 0

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 883 1 069

Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny

Plik Opis

Załącznik 5.pdf Odpisy aktualizujące aktywa

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)

w tys. zł

Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)

A imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 150 000 300 63150 akcji - gotówka, 86850 akcji - aport 01.12.1994 01.12.1994

B imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 350 000 700 170400 akcji - gotówka, 179600 akcji - aport 26.09.1995 01.01.1995

C imienne uprzywilejowane 5 głosów na każdą akcję bez ograniczeń 1 250 000 2 500 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

D na okaziciela bez bez ograniczeń 1 279 300 2 559 gotówka 22.04.1997 01.01.1997

E na okaziciela bez bez ograniczeń 2 500 000 5 000 gotówka 26.11.1997 01.01.1997

F imienne uprzywilejowane 5 głosów na jedną akcję bez ograniczeń 23 300 47 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

F zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 401 700 803 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

G zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 2 455 000 4 910 transakcja fuzji z CARBO S.A. 16.12.1998 01.01.1998

H zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 415 380 831 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

I imienne zwykłe bez bez ograniczeń 380 835 761 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

J zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 841 785 1 683 transakcja fuzji z CEFARM-B S.A. 22.12.1998 01.01.1998

K imienne zwykłe bez bez ograniczeń 430 000 860 transakcja fuzji z URTICA S.A. 06.12.1999 01.01.1999

L zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 511 750 1 024 transakcja fuzji z BIOMEDIC S.A. 07.12.1999 01.01.1999

M zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 1 246 563 2 493 transakcja fuzji z Cefarm-Poznań S.A. 05.09.2000 01.01.2000

N1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 99 750 200 gotówka 29.09.2004 01.01.2004

N2 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 103 600 207 gotówka 22.11.2005 01.01.2006

N3 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 144 050 288 gotówka 12.12.2006 01.01.2007

N3 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 8 400 17 gotówka 10.05.2007 01.01.2007

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 18 600 37 gotówka 03.12.2010 01.01.2010

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 41 800 84 gotówka 23.03.2011 01.01.2011

O1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 32 500 65 gotówka 22.07.2011 01.01.2011

O2 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 92 900 186 gotówka 22.07.2011 01.01.2011

O4 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 93 300 187 gotówka 28.11.2013 01.01.2013

P1 zwykłe na okaziciela bez bez ograniczeń 12 400 25 gotówka 27.02.2014 01.01.2014

Liczba akcji, razem 12 882 913

Umorzenie akcji 1 697 338 3 396

Liczba akcji razem po umorzeniu 11 185 575

w tym skupione akcje własne w celu umorzenia 39 861 3 056

Kapitał zakładowy, razem 22 371

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 2,00

Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

w tys. zł

Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie

39 861 3 027 3 056 skup akcji własnych w celu ich umorzenia

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa

KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł

2014 2013

ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 147 965 147 529

utworzony ustawowo 48 712 48 712

utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 276 344 276 344

z dopłat akcjonariuszy / wspólników

inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem 473 021 472 585

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł

2014 2013

z tytułu aktualizacji środków trwałych

z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym

z wyceny instrumentów zabezpieczających

z tytułu podatku odroczonego

różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł

2014 2013

pozostałe kapitały rezerwowe - w celu skupu akcji własnych 95 140 85 506

pozostałe kapitały rezerwowe - niezarejestrowany kapitał zakładowy 0 471

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 95 140 85 977

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł

2014 2013

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł

2014 2013

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 631 2 946

odniesionej na wynik finansowy 2 631 2 946

saldo z roku ubiegłego 2 631 2 946

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zwiększenia 99 262

odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 99 262

powstania różnic przejściowych 99 262

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Zmniejszenia 1 715 577

odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 715 577

odwrócenia się różnic przejściowych 1 715 577

odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 015 2 631

odniesionej na wynik finansowy 1 015 2 631

odniesionej na kapitał własny

odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu 122 144

na odprawy emerytalne 120 132

na odprawy rentowe 2 12

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 27 22

konwersji do krótkoterminowych 27 0

aktualizacji wyceny rezerw aktuarialnych 0 22

stan na koniec okresu 95 122

na odprawy emerytalne 93 120

na odprawy rentowe 2 2

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu 5 057 3 580

na odprawy emerytalne 4 0

na odprawy rentowe 1 0

na niewykorzystane urlopy 455 385

na wynagrodzenia premiowe 4 597 3 195

zwiększenia (z tytułu) 2 685 4 866

aktualizacji wyceny rezerw aktuarialnych 0 5

niewykorzystanych urlopów 0 83

wynagrodzeń premiowych 2 658 4 778

konwersji z długoterminowych 27 0

wykorzystanie (z tytułu) 4 117 3 389

wypłaty świadczeń 4 117 3 389

rozwiązanie (z tytułu) 205 0

aktualizacji wyceny rezerw aktuarialnych 31 0

niewykorzystanych urlopów 174 0

stan na koniec okresu 3 420 5 057

na odprawy emerytalne 0 4

na odprawy rentowe 1 1

na niewykorzystane urlopy 251 455

na wynagrodzenia premiowe 3 168 4 597

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu)

stan na koniec okresu

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł

2014 2013

stan na początek okresu 0 150

na przyszłe koszty 0 150

zwiększenia (z tytułu) 30 0

rezerw na przyszłe koszty 30 0

wykorzystanie (z tytułu)

rozwiązanie (z tytułu) 0 150

ustania przyczyny jej utworzenia 0 150

stan na koniec okresu 30 0

na przyszłe koszty 30 0

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł

2014 2013

wobec jednostek zależnych 612 540

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

leasing finansowy 612 540

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 122 302 79 038

kredyty i pożyczki 105 413 61 538

leasing finansowy 16 846 17 495

inne 43 5

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

inne zobowiązania finansowe, w tym:

umowy leasingu finansowego

inne (wg rodzaju)

Zobowiązania długoterminowe, razem 122 914 79 578

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł

2014 2013

powyżej 1 roku do 3 lat 77 723 23 265

powyżej 3 do 5 lat 23 511 23 125

powyżej 5 lat 21 680 33 188

Zobowiązania długoterminowe, razem 122 914 79 578

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 122 914 79 578

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 0 0

b1. w walucie

po przeliczeniu na tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem w tys. zł 122 914 79 578

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

mBank S.A. Warszawa 50 000 w tys. zł w tys. zł O/N WIBOR + marża banku 26-02-2016 oświadczenie o poddaniu się egzekucji Pelion S.A.

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 58 000 w tys. zł 54 131 w tys. zł 3M WIBOR + marża banku 31-05-2017 zastaw finansowy i rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 87 000 tys. zł na udziałach i mieniu ruchomym Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o., na wierzytelnościach Pelion S.A. i Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o., umowa cesji wierzytelności Pelion S.A., oświadczenie o poddaniu się egzekucji, przelew wierzytelności ("cichy"), przelew wierzytelności potwierdzony Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A. Warszawa 100 000 w tys. zł 51 282 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 26-09-2020 umowa zastawu rejestrowego na prawach z rachunków bankowych, zastaw na akcjach CEPD N.V., poręczenie PGF S.A. Kredyt inwestycyjny

105 413

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł

2014 2013

wobec jednostek zależnych 41 334 159 985

kredyty i pożyczki, w tym: 0 48 071

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu podwyższenia kapitału w spółce zależnej 0 500

z tytułu cash poolingu 38 412 109 005

z tytułu leasingu 342 255

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 553 2 085

do 12 miesięcy 2 553 2 085

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju) 27 69

wobec jednostek współzależnych

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostek stowarzyszonych 6 8

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 8

do 12 miesięcy 6 8

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec znaczącego inwestora

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec wspólnika jednostki współzależnej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec jednostki dominującej

kredyty i pożyczki, w tym:

długoterminowe w okresie spłaty

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym:

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

inne (wg rodzaju)

wobec pozostałych jednostek 25 732 33 509

kredyty i pożyczki, w tym: 14 294 25 213

długoterminowe w okresie spłaty 14 294 25 213

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend

inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 563 1 372

wycena instrumentu interest rate swap 1 332 324

odsetki od instrumentu interest rate swap 43 19

z tytułu leasingu 1 188 1 029

z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 983 3 154

do 12 miesięcy 3 983 3 154

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4 296 2 987

z tytułu wynagrodzeń 414 518

inne (wg tytułów) 182 265

rozrachunki z pracownikami (inne niż wynagrodzenia) 42 18

towarzystw ubezpieczeń majątkowych 137 178

pozostałe 3 69

fundusze specjalne (wg tytułów) 340 329

ZFŚS 340 329

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 67 412 193 831

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2014 2013

w walucie polskiej w tys. zł 67 402 193 662

w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. zł 10 169

b1. w walucie EUR 2 0

po przeliczeniu na tys. zł 10 0

b2. w walucie CHF 0 50

po przeliczeniu na tys. zł 0 169

pozostałe waluty w tys. zł w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem w tys. zł 67 412 193 831

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

w tys. zł

Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne

w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta

DNB Bank Polska S.A. Warszawa 58 000 w tys. zł 3 869 w tys. zł 3M WIBOR + marża banku 31-05-2017 zastaw finansowy i rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 87 000 tys. zł na udziałach i mieniu ruchomym Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o., na wierzytelnościach Pelion i Intelligent Logistic Solutions Sp. z o.o., umowa cesji wierzytelności Pelion S.A., oświadczenie o poddaniu się egzekucji, przelew wierzytelności ("cichy"), przelew wierzytelności potwierdzony Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A. Warszawa 100 000 w tys. zł 10 256 w tys. zł 1M WIBOR + marża banku 26-09-2020 umowa zastawu rejestrowego na prawach z rachunków bankowych, zastaw na akcjach CEPD N.V., poręczenie PGF S.A. Kredyt inwestycyjny

odsetki 169 w tys. zł

Razem 14 294

W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

w tys. zł

Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne

Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł

2014 2013

Stan na początek okresu

zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł

2014 2013

bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 233 110

długoterminowe (wg tytułów) 0 0

krótkoterminowe (wg tytułów) 233 110

rezerwa na koszty badania sprawozdania 66 66

koszty wykonywanych niefakturowanych usług 167 44

rozliczenia międzyokresowe przychodów 17 072 215

długoterminowe (wg tytułów) 12 825 179

środki trwałe sfinansowane z obcych ¼ródeł 161 178

odsetki od pożyczek otrzymane "z góry" 12 663 0

inne 1 1

krótkoterminowe (wg tytułów) 4 247 36

środki trwałe sfinansowane z obcych ¼ródeł 20 24

odsetki od pożyczek otrzymane "z góry" 4 225 0

pozostałe 2 12

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 17 305 325

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Plik Opis

Załącznik 8.pdf wartość księgowa na 1 akcję

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2014 2013

otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:

od jednostek zależnych

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

w tym: od jednostek zależnych

w tym: od jednostek współzależnych

w tym: od jednostek stowarzyszonych

w tym: od znaczącego inwestora

w tym: od wspólnika jednostki współzależnej

w tym: od jednostki dominującej

Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł

2014 2013

udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:

na rzecz jednostek zależnych

na rzecz jednostek współzależnych

na rzecz jednostek stowarzyszonych

na rzecz znaczącego inwestora

na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

na rzecz jednostki dominującej

pozostałe (z tytułu)

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

w tym: na rzecz jednostek zależnych

w tym: na rzecz jednostek współzależnych

w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych

w tym: na rzecz znaczącego inwestora

w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej

w tym: na rzecz jednostki dominującej

Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2014 2013

usługi marketingowe i szkoleniowe 2 114 2 055

w tym: od jednostek powiązanych 20 6

wynajem środków trwałych 37 385 40 460

w tym: od jednostek powiązanych 36 699 39 836

usługi z tytułu umów o współpracę 11 737 17 533

- w tym: od jednostek powiązanych 11 102 16 990

usługi telekomunikacji i infolinii 1 195 1 674

- w tym: od jednostek powiązanych 1 176 1 641

usługi logistyczne 372 326

usługi informatyczne 872 829

- w tym: od jednostek powiązanych 843 798

usługi wsparcia i doradcze 14 071 21 785

- w tym: od jednostek powiązanych 14 071 21 785

usługi agencyjne 6 135 7 295

usługi pozostałe 9 139 3 009

- w tym: od jednostek powiązanych 8 890 2 853

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 83 020 94 966

w tym: od jednostek powiązanych 72 801 83 912

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2014 2013

kraj 76 885 87 659

w tym: od jednostek powiązanych 72 801 83 900

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

eksport 6 135 7 307

w tym: od jednostek powiązanych 0 12

w tym: od jednostek powiązanych

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 83 020 94 966

w tym: od jednostek powiązanych 72 801 83 912

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł

2014 2013

towarów -167 -219

w tym: od jednostek powiązanych -166 -211

materiałów 1 719 686

w tym: od jednostek powiązanych 1 533 680

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 552 467

w tym: od jednostek powiązanych 1 367 469

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w tys. zł

2014 2013

kraj 745 467

w tym: od jednostek powiązanych 560 469

towarów -167 -219

w tym: od jednostek powiązanych -166 -211

materiałów 912 686

w tym: od jednostek powiązanych 726 680

eksport 807 0

w tym: od jednostek powiązanych 807 0

materiałów 807 0

w tym: od jednostek powiązanych 807 0

w tym: od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 552 467

w tym: od jednostek powiązanych 1 367 469

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł

2014 2013

amortyzacja 5 904 5 926

zużycie materiałów i energii 2 655 2 983

usługi obce 54 002 53 477

podatki i opłaty 5 082 4 609

wynagrodzenia 11 888 11 430

ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 526 1 628

pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 4 104 1 908

koszty reklamy i reprezentacji 669 737

koszty ubezpieczeń majątkowych 3 222 930

koszty podróży służbowych 179 192

inne koszty 34 49

Koszty według rodzaju, razem 85 161 81 961

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -3 366 1 796

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 49 0

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 496 -1 538

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -4 615 -4 872

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 75 733 77 347

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł

2014 2013

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 150

na skutek ustania przyczyny jej utworzenia 0 150

pozostałe, w tym: 743 809

zapłata należności i zasądzonych kosztów sądowych objętych odpisami aktualizującymi 358 523

zwrot kosztów sądowych i egzekucji 62 0

uzyskane odszkodowania 31 172

' - w tym towarów handlowych 0 156

odpis gr.użytk.wiecz. i śr.trw. otrzymanych nieodpłatnie z rozlicz.międzyokr.przych. 22 22

spisane zobowiązania 92 21

odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów 4 0

zyski aktuarialne z tyt. świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia 49 0

inne 125 71

Inne przychody operacyjne, razem 743 959

INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł

2014 2013

utworzone rezerwy (z tytułu) 30 0

przyszłe zobowiązania 30 0

pozostałe, w tym: 2 300 720

niedobory i szkody 2 158

udzielone darowizny 1 619 23

opłaty sądowe i koszty egzekucyjne 38 101

wypłaty odszkodowań 188 101

- w tym: odszkodowania pracownicze 188 82

koszty likwidacji szkód 24 22

koszty gwarancji bankowych 70 40

składki członkowskie 262 248

inne 97 27

Inne koszty operacyjne, razem 2 330 720

W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł

2014 2013

od jednostek powiązanych, w tym: 59 554 63 043

od jednostek zależnych 59 158 62 683

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 396 360

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 59 554 63 043

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2014 2013

z tytułu udzielonych pożyczek 1 791 2 765

od jednostek powiązanych, w tym: 708 1 703

od jednostek zależnych 594 1 624

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych 114 79

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 1 083 1 062

pozostałe odsetki 3 552 2 140

od jednostek powiązanych, w tym: 2 299 497

od jednostek zależnych 2 299 497

od jednostek współzależnych

od jednostek stowarzyszonych

od znaczącego inwestora

od wspólnika jednostki współzależnej

od jednostki dominującej

od pozostałych jednostek 1 253 1 643

c) odsetki od lokat bankowych 1 18

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 5 344 4 923

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł

2014 2013

dodatnie różnice kursowe 210 0

zrealizowane -30 0

niezrealizowane 240 0

rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 174 182 182

zapłata odsetek od należności, które uprzednio aktualizowano 2 24

zysk ze sprzedaży wierzytelności 0 157

umorzenie udziałów spółki zależnej 174 180 0

Inne przychody finansowe, razem 174 392 182

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł

2014 2013

od kredytów i pożyczek 4 191 5 154

dla jednostek powiązanych, w tym: 149 782

dla jednostek zależnych 149 782

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 4 042 4 372

pozostałe odsetki 6 265 7 813

dla jednostek powiązanych, w tym: 4 721 6 534

dla jednostek zależnych 4 721 6 534

dla jednostek współzależnych

dla jednostek stowarzyszonych

dla znaczącego inwestora

dla wspólnika jednostki współzależnej

dla jednostki dominującej

dla innych jednostek 1 544 1 279

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 10 456 12 967

INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł

2014 2013

ujemne różnice kursowe, w tym: 0 24

zrealizowane 0 23

niezrealizowane 0 1

utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0

pozostałe, w tym: 1 607 964

wycena instrumentu interest rate swap 1 008 324

odpis aktualizujący odsetki od należności 15 364

strata na sprzedaży wierzytelności 297 0

prowizje bankowe 264 263

inne 23 13

Inne koszty finansowe, razem 1 607 988

Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki

Plik Opis

ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł

2014 2013

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Zyski nadzwyczajne, razem

STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł

2014 2013

losowe

pozostałe (wg tytułów)

Straty nadzwyczajne, razem

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł

2014 2013

Zysk (strata) brutto 226 733 64 551

Korekty konsolidacyjne

Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -217 700 -64 551

a) Przychody podwyższające podstawę opodatkowania 17 339 3 063

zrealizowane odsetki i dyskonta naliczane w okresach poprzednich 430 3 052

przychody i odszkodowania zarachowane w RZiS roku ubiegłego 16 909 11

b) Przychody niepodlegające opodatkowaniu 238 356 66 074

dywidendy 59 554 63 043

naliczone a niezrealizowane odsetki, dyskonta i koszty sądowe 340 627

rozwiązanie rezerw i zmniejszenie odpisów aktualizujących 445 2 350

aktualizacja wartości inwestycji 177 887 0

pozostałe 130 54

c) Koszty niezaliczone do kosztu uzyskania przychodu 26 753 19 069

różnica między ujęciem księgowym a podatkowym majątku trwałego (amortyzacja, wartość netto sprzedanego) 14 853 5 985

naliczone a niewypłacone wynagrodzenie łącznie z ZUS 227 208

odpisy aktualizujące majątek trwały i obrotowy 74 2 184

utworzone rezerwy 3 360 7 055

naliczone a niezapłacone odsetki oraz wycena bilansowa papierów wartościowych 1 435 1 120

składki PFRON, odsetki budżetowe, darowizny itp. 1 632 46

koszty sprzedaży wierzytelności 120 552

pozostałe 5 052 1 919

d) Koszty podwyższające koszt uzyskania przychodu 13 174 14 726

różnica między ujęciem księgowym a podatkowym majątku trwałego (amortyzacja, wartość netto sprzedanego) 6 423 5 902

zapłacone odsetki 675 1 545

rozwiązanie - wykorzystanie rezerw i odpisów aktualizujących oraz ich uprawdopodobnienie 4 644 6 277

wypłacone wynagrodzenia wraz ze składką ZUS oraz inne świadczenia pracownicze zarachowane do okresu ubiegłego 209 272

raty leasingowe 881 715

pozostałe 342 15

e) Rozliczenie strat podatkowych lat ubiegłych 8 662 5 873

f) Darowizny 1 600 10

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 9 033 0

Podatek dochodowy według stawki 19 % 1 717 0

Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0

Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 1 717 0

wykazany w rachunku zysków i strat 1 717 0

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: w tys. zł

2014 2013

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -2 997 594

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

Podatek dochodowy odroczony, razem -2 997 594

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł

2014 2013

ujętego w kapitale własnym

ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy

Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY w tys. zł

2014 2013

działalności zaniechanej

wyniku na operacjach nadzwyczajnych

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: w tys. zł

2014 2013

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: w tys. zł

2014 2013

odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

odpis różnicy w wycenie aktywów netto

Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych

Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe

Plik Opis

Załącznik 12.pdf Podział Zysku

Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu

Plik Opis

Załącznik 13.pdf Zysk na 1 akcję

Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią

Plik Opis

JednNoty 2014.pdf Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) w tys. zł

2014 2013

Zysk (strata) netto

Korekty razem

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności

Amortyzacja

(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

Zmiana stanu rezerw

Zmiana stanu zapasów

Zmiana stanu należności

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Inne korekty

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:

1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach

b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego

1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także – o ile to możliwe – określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych

1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego 7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji 7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: ­ badanie sprawozdania finansowego ­ inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego ­ usługi doradztwa podatkowego ­ pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Plik Opis

Załącznik 1.pdf Nota 1 B za okres porównywalny 2013

Załącznik 2.pdf Nota 2 B za okres porównywalny 2013

Załącznik 3.pdf Ujemne różnice przejściowe

Załącznik 6.pdf Opis pod notą kapitał zakładowy

Załącznik 7.pdf Dodatnie różnice przejściowe

Załącznik 9.pdf Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

Załącznik 10.pdf Aktualizacja wartości inwestycji - przychody finansowe

Załącznik 11.pdf Aktualizacja wartości inwestycji - koszty finansowe

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2015-03-19 Jacek Szwajcowski PREZES ZARZĄDU

2015-03-19 Zbigniew Molenda WICEPREZES ZARZĄDU

2015-03-19 Ignacy Przystalski WICEPREZES ZARZĄDU

2015-03-19 Jacek Dauenhauer WICEPREZES ZARZĄDU

2015-03-19 Mariola Belina-Prażmowska WICEPREZES ZARZĄDU

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2015-03-19 ALICJA BALWIERCZYK WICEPREZES ZARZĄDU BSS S.A.