HubStyle S.A. - Dokonanie odpisów aktualizacyjnych w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2016 rok.

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 5 / 2017

Data sporządzenia: 2017-03-22

Skrócona nazwa emitenta

HubStyle S.A.

Temat

Dokonanie odpisów aktualizacyjnych w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2016 rok.

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.

Treść raportu:

Zarząd Hubstyle S.A. („Emitent”, „Spółka”) informuje, że w dniu 22 marca 2017 r. w związku z prowadzonymi pracami nad jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok 2016, zostały przeprowadzone testy na utratę wartości aktywów będących w użytkowaniu przez Spółkę i jej Grupę Kapitałową. Poniżej zamieszczono opis dokonanych operacji i ich wpływu na jednostkowe oraz skonsolidowane wyniki finansowe za 2016 rok. 1) Opis operacji dokonanych w ramach jednostkowego sprawozdania finansowego za 2016 rok: W wyniku przeprowadzonych testów w zakresie inwestycji w jednostki zależne oraz wartości niematerialne segmentu sprzedaży odzieży, Zarząd Emitenta podjął decyzję o dokonaniu odpisów aktualizujących wartości niematerialne obejmujące posiadane znaki towarowe w kwocie 914 tys. zł oraz udziałów w jednostkach zależnych w kwocie 3.010 tys. zł. Ponadto Zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość pożyczki udzielonej jednostce zależnej New Fashion Brand Sp. z o.o. w kwocie 449 tys. zł z uwagi na straty generowane przez tę spółkę oraz zawieszenie kontynuowania projektów Freaakylicks, Kragelman i Emente. Dokonane odpisy związane są przede wszystkim z niższymi niż zakładano wynikami sprzedażowymi nowych marek w portfolio Grupy. Jednocześnie Zarząd dokonał testu na utratę wartości w zakresie inwestycji w jednostkę zależną w segmencie usług dla e-commerce. W związku z przeprowadzonym w oparciu o zdyskontowane przepływy pieniężne testem, Zarząd oszacował, że możliwe do uzyskania przyszłe korzyści ekonomiczne związane z analizowanym aktywem są wyższe od jego wartości bilansowej i podjął decyzję o odwróceniu utworzonego wcześniej odpisu aktualizującego w kwocie 5.433 tys. zł. Łączny wpływ netto dokonanych odpisów aktualizujących wyniósł 1.060 tys. zł i spowodował wzrost wartości całkowitych dochodów ujawnionych w jednostkowym sprawozdaniu finansowym. Powyższe odpisy pozostają bez wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe. 2) Opis operacji dokonanych w ramach skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2016 rok: Ponadto, w wyniku testów przeprowadzonych w oparciu o zdyskontowane przepływy pieniężne, Zarząd oszacował możliwe do uzyskania przyszłe korzyści ekonomiczne z wartości niematerialnych segmentu usług e-commerce. Na podstawie analizy wartości użytkowej poszczególnych projektów podjęto decyzję o utworzeniu odpisów aktualizujących w kwocie 406 tys. zł oraz o odwróceniu wcześniej utworzonych odpisów w kwocie 4.380 tys. zł. Z kolei, w wyniku testów przeprowadzonych w oparciu o zdyskontowane przepływy pieniężne, Zarząd oszacował możliwe do uzyskania przyszłe korzyści ekonomiczne z wartości niematerialnych segmentu sprzedaży odzieży. Na podstawie analizy oszacowanej wartości użytkowej podjęto decyzję o utworzeniu odpisów aktualizujących w kwocie 195 tys. zł. Dokonany odpis związany jest z niższymi niż zakładano wynikami sprzedażowymi nowych marek w portfolio Grupy i zawieszeniem kontynuowania części projektów. Zarząd informuje, że dokonał także oceny możliwości otrzymania spłaty posiadanych należności, a także wartości odzyskiwalnej posiadanych zapasów i kierując się zasadą ostrożności dokonał odpisu aktualizującego należności w kwocie 22 tys. zł. oraz zapasów w kwocie 118 tys. zł. Łączny wpływ netto dokonanych odpisów aktualizujących wyniósł 3.639 tys. zł i spowodował wzrost wartości całkowitych dochodów ujawnionych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Wszystkie opisane powyżej i dokonane odpisy mają charakter bezgotówkowy i pozostają bez wpływu na sytuację płynnościową Spółki i jej Grupy Kapitałowej. Zarząd Spółki informuje, że proces badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2016 rok nie został jeszcze przez biegłego rewidenta zakończony, w związku z czym ostateczne wyniki finansowe za 2016 rok zostaną podane do publicznej wiadomości zgodnie z opublikowanym przez Spółkę harmonogramem, tj. w dniu 24 marca 2017 r.

MESSAGE (ENGLISH VERSION)

HubStyle SPÓŁKA AKCYJNA

(pełna nazwa emitenta)

HubStyle S.A. Usługi inne (uin)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg. klasyfikacji GPW w W-wie)

00-193 Warszawa

(kod pocztowy) (miejscowość)

Stawki 8/4

(ulica) (numer)

58 58 58 900 58 662 03 45

(telefon) (fax)

[email protected] www.grupanokaut.pl

(e-mail) (www)

586 216 38 72 220170588

(NIP) (REGON)

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2017-03-22 Monika Englicht Prezes Zarządu

2017-03-22 Wojciech Patyna Wiceprezes Zarządu

2017-03-22 Wiktor Dymecki Członek Zarządu