| W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2019 z dnia 13 maja 2019 r. Pekao Bank Hipoteczny S.A. ("Bank") przekazuje informację nt. łącznych kosztów programu emisji hipotecznych listów zastawnych na okaziciela, do łącznej wartości nominalnej 2.000.000.000 złotych, oferowanych w drodze ofert publicznych, emitowanych na podstawie prospektu emisyjnego podstawowego Banku, który został zatwierdzony decyzją Komisji Nadzoru Finansowego nr DEM/WE/410/60/12/10 z dnia 24 sierpnia 2010 r. ("Program") obliczonych na podstawie otrzymanych i zaakceptowanych przez Bank faktur: 1) przygotowanie i przeprowadzenie ofert w ramach Programu: 4 905 731,76 złotych 2) wynagrodzenie subemitenta usługowego – 0,00 złotych 3) sporządzenie prospektu emisyjnego (w tym aneksów, komunikatów aktualizacyjnych i suplementów), z uwzględnieniem kosztów doradztwa: – 671 784,08 złotych, 4) promocja ofert – 0,00 złotych. Średni koszt przeprowadzenia emisji przypadający na jednostkę papieru wartościowego wyniósł 4,58 złotych. Metoda rozliczenia kosztów programu emisji listów zastawnych w księgach Banku i ich ujęcie w sprawozdaniu finansowym: 1) Opłaty i prowizje, które można przypisać do emisji danej serii listów zastawnych, rozliczane są w czasie wg zamortyzowanego kosztu z uwzględnieniem efektywnej stopy procentowej. Takie koszty prezentowane są w sprawozdaniu finansowym w rachunku zysków i strat w pozycji „koszty z tytułu odsetek”. 2) Opłaty i prowizje, których nie można przypisać do emisji danej serii listów zastawnych księgowane są jednorazowo w koszty. W sprawozdaniu finansowym prezentowane są w rachunku zysków i strat w pozycji „koszty z tytułu opłat i prowizji". | |
