PZU FIZ AKORD - Formularz kwartalnego sprawozdania finansowego funduszu inwestycyjnego zamkniętego będącego emitentem papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu

FALSE skorygowany

za 1 kwartał 2019 roku obejmujący okres od 2019-01-01 do 2019-03-31

podstawa prawna:

§ 60 ust. 1 pkt 1 - kwartalne sprawozdanie finansowe FIZ_E

Data przekazania: 2019-04-29

PZU FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKORD

(pełna nazwa funduszu)

PZU FIZ AKORD Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A.

(skrócona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-133 WARSZAWA

(kod pocztowy) (miejscowość)

AL. JANA PAWŁA II 24

(ulica) ( numer)

(22) 582-45-43 (22) 582-21-51 [email protected]

(telefon) (fax) (e-mail)

361778719 www.pzu.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: FALSE Fundusz sekurytyzacyjny: FALSE

Fundusz podstawowy: FALSE Fundusz portfelowy: FALSE

Fundusz powiązany: FALSE Fundusz aktywów niepublicznych: FALSE

Waluta sprawozdania finansowego: zł

Fundusz podstawowy:

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanych)

Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_WPROWADZENIE_20190331.pdf Wprowadzenie do sprawozdania kwartalnego PZU FIZ Akord

Plik Opis

WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2019 - 31.03.2019 poz. I-IX. w tys. EUR, poz. XI-XII. w EUR

Przychody z lokat 2 966 690

Koszty funduszu netto 1 210 282

Przychody z lokat netto 1 756 409

Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 1 089 253

Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 1 877 437

Wynik z operacji 4 723 1 099

Zobowiązania 23 420 5 445

Aktywa 230 247 53 530

Aktywa netto 206 827 48 085

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 1 777 165

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 116,38 27,06

Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 2,66 0,62

Pozycje bilansu w tys. EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 29

marca 2019 roku.

Pozycje rachunku wyników w tys. EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej

średnich kursów NBP na koniec miesięcy od stycznia do marca 2019 roku.

BILANS 1 kwartał 4 kwartał 2018 rok 1 kwartał

2019 roku 2018 roku roku

Aktywa 230 247 232 267 232 267 237 672

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 12 961 23 444 23 444 16 548

Należności 10 775 14 641 14 641 13 606

Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 26 364 46 097 46 097 32 328

Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 171 707 140 563 140 563 170 968

dłużne papiery wartościowe 162 530 140 160 140 160 170 788

Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 8 440 7 522 7 522 4 204

dłużne papiery wartościowe 7 111 7 051 7 051 0

Nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe aktywa 0 0 0 18

Zobowiązania 23 420 18 025 18 025 17 327

Aktywa netto (I-II) 206 827 214 242 214 242 220 345

Kapitał funduszu 189 915 202 052 202 052 208 726

Kapitał wpłacony 343 173 340 860 340 860 291 527

Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -153 258 -138 808 -138 808 -82 801

Dochody zatrzymane 15 276 12 433 12 433 12 878

Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 2 083 327 327 -4 344

Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 13 193 12 106 12 106 17 222

Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia 1 636 -243 -243 -1 259

Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 206 827 214 242 214 242 220 345

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 1 777 165 1 881 197 1 881 197 1 941 747

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 116,38 113,89 113,89 113,48

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 777 165

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 116,38

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2019-01-01 1 2018-01-01 1

2019 2018

do 2019-03-31 2019-01-01 2018-03-31 2018-01-01

2019-03-31 2018-03-31

Przychody z lokat 2 965 2 965 2 111 2 111

Dywidendy i inne udziały w zyskach 105 105 0 0

Przychody odsetkowe 2 631 2 631 2 111 2 111

Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Dodatnie saldo różnic kursowych 214 214 0 0

Pozostałe 15 15 0 0

Koszty funduszu 1 209 1 209 4 055 4 055

Wynagrodzenie dla towarzystwa 1 094 1 094 1 380 1 380

Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Opłaty dla depozytariusza 24 24 24 24

Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0 0

Usługi w zakresie rachunkowości 5 5 5 5

Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Usługi prawne 0 0 0 0

Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0 0

Koszty odsetkowe 20 20 9 9

Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 0

Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 1 711 1 711

Pozostałe 66 66 926 926

Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 0 0

Koszty funduszu netto (II-III) 1 209 1 209 4 055 4 055

Przychody z lokat netto (I-IV) 1 756 1 756 -1 944 -1 944

Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 2 966 2 966 1 387 1 387

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 1 087 1 087 251 251

z tytułu różnic kursowych 996 996 -3 198 -3 198

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: 1 879 1 879 1 136 1 136

z tytułu różnic kursowych 1 115 1 115 2 927 2 927

Wynik z operacji 4 722 4 722 -557 -557

Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 2,66 2,66 -0,29 -0,29

Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 2,66 2,66 -0,29 -0,29

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2019-01-01 1 2018-01-01 1

2019 2018

do 2019-03-31 2019-01-01 2018-12-31 2018-01-01

2019-03-31 2018-03-31

Zmiana wartości aktywów netto

Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 214 242 214 242 235 340 235 340

Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 4 722 4 722 14 -557

przychody z lokat netto 1 756 1 756 2 727 -1 944

zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 1 089 1 089 -4 865 251

wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 1 877 1 877 2 152 1 136

Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4 722 4 722 14 -557

Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 0 0

z przychodów z lokat netto 0 0 0 0

ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 0 0

z przychodów ze zbycia lokat 0 0 0 0

Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -12 137 -12 137 -21 112 -14 438

zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 2 313 2 313 49 333 0

zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -14 450 -14 450 -70 445 -14 438

Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -7 415 -7 415 -21 098 -14 995

Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 206 827 206 827 214 242 220 345

Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 221 801 221 801 235 446 237 723

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych

Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 20 134 20 134 433 613 0

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 124 166 124 166 621 433 127 270

saldo zmian -104 032 -104 032 -187 820 -127 270

Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym:

liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 3 147 597 3 147 597 3 127 463 2 693 850

liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 370 432 1 370 432 1 246 266 752 103

saldo zmian 1 777 165 1 777 165 1 881 197 1 941 747

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 1 777 165 1 777 165 1 881 197 1 941 747

Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 113,89 113,89 113,74 113,74

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 116,38 116,38 113,89 113,48

procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2,19 2,19 0,13 -0,23

minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 114,90 114,90 112,42 112,73

data wyceny 2019-01-31 2018-05-30 2018-05-30 2018-02-28

maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 116,38 113,96 113,96 113,80

data wyceny 2019-03-29 2018-04-16 2018-04-16 2018-01-31

wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 116,38 113,84 113,84 113,45

data wyceny 2019-03-29 2018-12-28 2018-12-28 2018-03-29

Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 116,38 113,84 113,84 113,45

Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:

procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,00 2,00 2,09 2,35

procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,04 0,04 0,04

procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,01 0,01 0,01 0,01

procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00

Narastająco kwartały roku bieżącego kwartał: rok: od: do: Okres roku poprzedniego od: do: Narastająco kwartały roku poprzedniego kwartał: rok: od: do:

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2019-01-01 1 2018-01-01 1

2019 2018

do 2019-03-31 2019-01-01 2018-03-31 2018-01-01

2019-03-31 2018-03-31

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 737 3 737 7 385 7 385

Wpływy 1 279 130 1 279 130 1 701 059 1 701 059

Z tytułu posiadanych lokat 2 872 2 872 16 647 16 647

Z tytułu zbycia składników lokat 1 263 868 1 263 868 1 671 160 1 671 160

Pozostałe 12 390 12 390 13 252 13 252

Wydatki 1 275 393 1 275 393 1 693 674 1 693 674

Z tytułu posiadanych lokat 0 0 13 239 13 239

Z tytułu nabycia składników lokat 1 267 538 1 267 538 1 664 219 1 664 219

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 1 115 1 115 1 605 1 605

Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 0

Z tytułu opłat dla depozytariusza 24 24 21 21

Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 0 0

Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 0

Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 4 4 2 2

Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 0

Z tytułu usług prawnych 0 0 0 0

Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 0

Pozostałe 6 712 6 712 14 588 14 588

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -14 631 -14 631 -9 148 -9 148

Wpływy 2 345 2 345 5 5

Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 2 341 2 341 0 0

Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 4 4 5 5

Pozostałe 0 0 0 0

Wydatki 16 976 16 976 9 153 9 153

Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 16 967 16 967 9 151 9 151

Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 0

Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 0

Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 0

Odsetki 9 9 2 2

Pozostałe 0 0 0 0

Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 411 411 365 365

Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -10 894 -10 894 -1 763 -1 763

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 23 444 23 444 17 946 17 946

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 12 961 12 961 16 548 16 548

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_INFORMACJA DODATKOWA_20190331.pdf INFORMACJA DODATKOWA FUNDUSZU

1 kwartał 4 kwartał 2018 rok 1 kwartał

2019 roku 2018 roku 2018 roku

Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartośc według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Prawa poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Kwity depozytowe 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Listy zastawne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Dłużne papiery wartościowe 165 102 169 641 73,67 145 522 147 211 63,38 145 522 147 211 63,38 173 455 170 788 71,86

Instrumenty pochodne 0 1 329 0,59 231 874 0,36 231 874 0,36 125 3 951 1,66

Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Jednostki uczestnictwa 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 8 703 9 177 3,99 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 425 433 0,18

Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00

AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

O terminie wykupu do 1 roku: 14 100 57 389 58 615 25,45

Obligacje 6 800 26 240 27 271 11,84

ARGENT 6 1/4 04/22/19 (US040114HB90) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Argentyńskiej Argentyna 2019-04-22 Stałe 6,25% 1 000,00 2 800 10 480 11 048 4,80

CROATI 6 3/4 11/05/19 (XS0464257152) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Chorwacji Chorwacja 2019-11-05 Stałe 6,75% 1 000,00 2 100 8 248 8 450 3,67

GGB 4 3/4 04/17/19 (GR0114028534) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2019-04-17 Stałe 4,75% 1 000,00 600 2 631 2 703 1,17

SERGB250220U (XS0893103852) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Serbii Serbia 2020-02-25 Stałe 4,875% 1 000,00 1 300 4 881 5 070 2,20

Bony skarbowe 7 300 31 150 31 344 13,61

GTB 0 06/07/19 (GR0002183490) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2019-06-07 Zerokuponowe 1 000,00 5 400 23 066 23 207 10,08

GTB 0 09/13/19 (GR0004113396) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2019-09-13 Zerokuponowe 1 000,00 200 854 858 0,37

GTB 0 12/13/19 (GR0004114402) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2019-12-13 Zerokuponowe 1 000,00 1 700 7 229 7 279 3,16

Bony pieniężne

Inne

O terminie wykupu powyżej 1 roku: 96 784 107 713 111 026 48,22

Obligacje 96 784 107 713 111 026 48,22

ALBANI 5 3/4 11/12/20 (XS1300502041) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Albanii Albania 2020-11-12 Stałe 5,75% 1 000,00 3 320 15 456 15 612 6,78

Bank Pekao S.A. Seria B (PLPEKAO00297) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2028-10-16 Zmienne 3,34% 500 000,00 7 3 500 3 554 1,54

Bank Pekao S.A. Seria C (PLPEKAO00305) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska 2033-10-14 Zmienne 3,59% 500 000,00 7 3 500 3 557 1,54

CROATI 6 01/26/24 (XS0997000251) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Chorwacji Chorwacja 2024-01-26 Stałe 6,00% 1 000,00 2 100 8 343 9 109 3,96

EGYPT 7.6003 03/01/29 (XS1953057061) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Arabskiej Republiki Egiptu Egipt 2029-03-01 Stałe 7,6003% 1 000,00 900 3 448 3 577 1,55

GGB 3 3/8 02/15/25 (GR0118017657) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2025-02-15 Stałe 3,375% 1 000,00 2 950 12 217 13 031 5,66

GGB 3 7/8 03/12/29 (GR0124035693) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Greckiej Grecja 2029-03-12 Stałe 3,875% 1 000,00 1 000 4 293 4 362 1,90

GHANA 8 1/8 03/26/32 (XS1968714540) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Ghany Ghana 2032-03-26 Stałe 8,125% 1 000,00 350 1 324 1 341 0,58

HGB 1 3/4 10/26/22 (HU0000403266) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Węgier Węgry 2022-10-26 Stałe 1,75% 10 000,00 40 000 5 463 5 484 2,38

HGB 3 08/21/30 (HU0000403696) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Węgier Węgry 2030-08-21 Stałe 3,00% 10 000,00 37 000 5 070 5 038 2,19

INDON 4 3/4 02/11/29 (US455780CH76) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Indonezji Indonezja 2029-02-11 Stałe 4,75% 1 000,00 1 000 3 742 4 168 1,81

MEXICO GOV BOND 3.75 11 JAN 28 (US91087BAE02) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Meksykańskich Stanów Zjednoczonych Meksyk 2028-01-11 Stałe 3,75% 1 000,00 1 000 3 447 3 822 1,66

PEMEX 5 1/8 03/15/23 (XS1379158048) Aktywny rynek - rynek regulowany Stuttgart Stock Exchange Petroleos Mexicanos Meksyk 2023-03-15 Stałe 5,125% 1 000,00 600 2 785 2 829 1,23

PEMEX210821E (XS1568875444) Aktywny rynek - rynek regulowany Frankfurt Stock Exchange Petroleos Mexicanos Meksyk 2021-08-21 Stałe 2,50% 1 000,00 400 1 708 1 776 0,77

PETBRA 5 7/8 03/07/22 (XS0716979595) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Petrobras Global Finance Holandia 2022-03-07 Stałe 5,875% 1 000,00 850 4 050 4 142 1,80

POLAND 1 09/17/21 (CH0247904557) Aktywny rynek - rynek regulowany Six Swiss Exchange Skarb Państwa Rzeczypospolitej Polskiej Polska 2021-09-17 Stałe 1,00% 5 000,00 360 7 051 7 221 3,14

REPHUN 5 3/8 03/25/24 (US445545AL04) Aktywny rynek - rynek regulowany Borsa Italiana Skarb Państwa Węgier Węgry 2024-03-25 Stałe 5,375% 2 000,00 500 4 433 4 206 1,83

ROMANI 2 1/2 02/08/30 (XS1768067297) Inny aktywny rynek EUROTLX Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2030-02-08 Stałe 2,50% 1 000,00 1 500 6 172 6 317 2,74

ROMANI 2 12/08/26 (XS1934867547) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2026-12-08 Stałe 1 000,00 1 000 4 259 4 303 1,87

ROMANI 2 7/8 03/11/29 (XS1892141620) Aktywny rynek - rynek regulowany Monachium Stock Exchange Skarb Państwa Rumunii Rumunia 2029-03-11 Stałe 2,875% 1 000,00 300 1 275 1 310 0,57

SOAF 4.85 09/27/27 (US836205AW44) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Republiki Południowej Afryki Republika Południowej Afryki 2027-09-27 Stałe 4,85% 1 000,00 400 1 433 1 500 0,65

UZBEK 5 3/8 02/20/29 (XS1953915136) Inny aktywny rynek Rynek międzybankowy Skarb Państwa Uzbekistanu Uzbekistan 2029-02-20 Stałe 5,375% 1 000,00 1 240 4 744 4 767 2,07

Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 67 0 0 0,00

3MO EURO EUROIBOR 12/14/2020 Aktywny rynek - rynek regulowany ICE Futures Europe Financials ICE FUTURES EUROPE Wielka Brytania 10 0 0 0,00

90DAY_EURO$_FUTR_Dec19 Aktywny rynek - rynek regulowany Chicago Mercantile Exchange CME-Chicago Mercantile Exchange Stany Zjednoczone Teoretyczny Instrument Dłużny Euro$ 3Mo TD 37 0 0 0,00

Euro STOXX 50 Index FUTURE JUN19 Aktywny rynek - rynek regulowany Eurex Exchange Eurex Exchange Niemcy EURO STOXX 50 Price EUR 18 0 0 0,00

EURO-BUND FUTURE JUN19 Aktywny rynek - rynek regulowany Eurex Exchange Eurex Exchange Niemcy Teoretyczny Instrument Dłużny EUROBUND 10YR 6% 2 0 0 0,00

Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 26 0 -1 844 -0,80

FX Swap CHF PLN 21.02.2019 21.05.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Santander Bank Polska S.A. Polska CHF (1 861 340,00) 1 0 -68 -0,03

FX Swap EUR JPY 19.12.2018 09.01.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Handlowy S.A. Polska EUR (1 365 555,90) 1 0 -1 0,00

FX Swap EUR JPY 27.03.2019 10.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Handlowy S.A. Polska EUR (1 155 208,19) 1 0 15 0,01

FX Swap EUR PLN 07.12.2018 07.06.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Credit Agricole Bank Polska S.A. Polska EUR (2 190 035,34) 1 0 35 0,02

FX Swap EUR PLN 07.12.2018 07.06.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Credit Agricole Bank Polska S.A. Polska EUR (3 185 502,66) 1 0 51 0,02

FX Swap EUR PLN 15.02.2019 15.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BGŻ BNP PARIBAS S.A. Polska EUR (8 101 209,06) 1 0 317 0,14

FX Swap EUR PLN 15.02.2019 15.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Credit Agricole Bank Polska S.A. Polska EUR (6 600 000,00) 1 0 256 0,11

FX Swap EUR PLN 22.02.2019 15.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BGŻ BNP PARIBAS S.A. Polska EUR (621 000,00) 1 0 25 0,01

FX Swap HUF PLN 02.04.2019 16.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja HUF (625 506 917,00) 1 0 0 0,00

FX Swap HUF PLN 19.03.2019 02.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja HUF (284 820 917,00) 1 0 82 0,04

FX Swap HUF PLN 25.03.2019 02.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja HUF (372 686 000,00) 1 0 76 0,03

FX Swap HUF PLN 29.03.2019 26.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Credit Agricole Bank Polska S.A. Polska HUF (409 547 100,00) 1 0 9 0,00

FX Swap ILS PLN 03.01.2019 03.02.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ILS (25 479 400,00) 1 0 -1 084 -0,47

FX Swap ILS PLN 22.03.2019 03.02.2020 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Societe Generale S.A. Francja ILS (25 479 400,00) 1 0 221 0,10

FX Swap RON PLN 12.02.2019 30.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy NOMURA INTERNATIONAL PLC Wielka Brytania RON (2 328 072,20) 1 0 -11 0,00

FX Swap RON PLN 29.01.2019 30.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy NOMURA INTERNATIONAL PLC Wielka Brytania RON (2 277 882,26) 1 0 -14 -0,01

FX Swap USD PLN 25.03.2019 08.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy mBank S.A. Polska USD (17 080 518,69) 1 0 -1 409 -0,61

FX Swap USD PLN 26.03.2019 08.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy mBank S.A. Polska USD (350 000,00) 1 0 -14 -0,01

FX Swap USD PLN 28.03.2019 11.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy mBank S.A. Polska USD (1 400 032,09) 1 0 -59 -0,03

FX Swap ZAR PLN 22.03.2019 18.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska ZAR (10 128 414,77) 1 0 4 0,00

FX Swap ZAR PLN 29.03.2019 18.04.2019 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Pekao S.A. Polska ZAR (10 128 414,77) 1 0 25 0,01

IRS BRL 02.01.2023 (SW02012023N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa BRL-DI-PRE (8 651 861,00) 1 0 -14 -0,01

IRS BRL 03.04.2019 (SW02012025N004) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Goldman Sachs Group Inc SEC Wielka Brytania stopa procentowa BRL-DI-PRE (6 115 151,00) 1 0 35 0,02

IRS ILS 03.04.2019 (SW18012022N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy JP Morgan Securities Wielka Brytania stopa procentowa ILSL3M (60 000 000,00) 1 0 178 0,08

IRS PLN 09.04.2019 (SW20112023N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy ING Bank S.A. Polska stopa procentowa PLNW6M (8 400 000,00) 1 0 -243 -0,11

IRS PLN 26.11.2023 (SW26112023N001) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BNP PARIBAS Francja stopa procentowa PLNW6M (10 000 000,00) 1 0 -256 -0,11

UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne

TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

iShares J.P. Morgan USD EM Bon (IE00B2NPKV68) Aktywny rynek - rynek regulowany London Stock Exchange iShares J.P. Morgan USD EM Bon Irlandia 21 850 8 703 9 177 3,99

WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin wymagalności Rodzaj świadczenia Wartość świadczenia w tys. Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania Wartość według ceny nabycia w danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD

NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Prawa własności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:

Budynki

Lokale

Grunty

Inne

STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa

Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP

Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego

Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)

Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD

INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem

Plik Opis

PZU_FIZ_AKORD_NOTA 1_20190331.pdf NOTA -1 POLITYKA RACHUNKOWOSCI FUNDUSZU

1 kwartał

2019 roku

Z tytułu zbytych lokat 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 0

Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

Z tytułu dywidendy 0

Z tytułu odsetek 0

Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

Z tytułu udzielonych pożyczek 0

Pozostałe 10 775

w tym, należności z tytułu wniesionych zabezpieczeń 10 751

1 kwartał

2019 roku

Z tytułu nabytych aktywów 4 262

Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

Z tytułu instrumentów pochodnych 3 173

Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 14 450

Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

Z tytułu wyemitowanych obligacji 0

Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0

Z tytułu rezerw 23

Pozostałe zobowiązania 1 512

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2019-04-26 MARCIN ADAMCZYK PREZES ZARZĄDU

2019-04-26 CEZARY IWAŃSKI WICEPREZES ZARZĄDU

2019-04-26 MARCIN WLAZŁO WICEPREZES ZARZĄDU