FALSEskorygowany
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport półroczny SAM-P2005
(zgodnie z § 93 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463)
(dla domów maklerskich)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2005 obejmujące okresod 2005-01-01 do 2005-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004obejmujące okres od 2004-01-01 do 2004-06-30
data przekazania: 2005-09-26
INTERNETOWY DOM MAKLERSKI SA
(pełna nazwa emitenta)
IDM SAfinanse - inne
(skrócona nazwa emitenta)(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
31-041KRAKÓW
(kod pocztowy)(miejscowość)
MAŁY RYNEK7
(ulica)(numer)
012 422-25-72 421-15-72012 422-67-32
(telefon)(fax)
[email protected]www.idmsa.pl
(e-mail)(www)
6762070700351528670
(NIP)(REGON)
Mazars & Guerard Audyt Sp. z o. o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera:
TRUERaport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
FALSEOpinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
TRUEOświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUEPółroczne sprawozdanie finansowe
TRUEWprowadzenieTRUEZestawienie zmian w kapitale własnym
TRUEBilansTRUERachunek przepływów pieniężnych
TRUERachunek zysków i stratTRUEDodatkowe informacje i objaśnienia
TRUESprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWEw tys. złw tys. EUR
półrocze / 2005półrocze / 2004półrocze / 2005półrocze / 2004
Przychody z działalności maklerskiej10 5575 7782 5871 221
Zysk (strata) z działalności operacyjnej4 2712 7211 047575
Zysk (strata) brutto4 8703 3261 193703
Zysk (strata) netto4 0502 786993589
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)0,530,360,130,08
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej34 46047 2288 4459 982
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej97-2 27524-481
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej-570-140
Przepływy pieniężne netto, razem34 50044 9538 4559 502
Aktywa razem83 96964 54020 78414 209
Zobowiązania długoterminowe1110270
Zobowiązania krótkoterminowe66 97156 12116 57612 355
Rezerwy na zobowiązania2281085624
Kapitał własny16 3638 2984 0101 754
Kapitał zakładowy6 1505 0001 5071 057
Liczba akcji (w szt.)6 150 000500 0006 150 000500 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)2,6616,600,653,51
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)2,341,080,570,23
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)0,665,570,160,18
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)0,530,360,130,08
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)0,000,000,000,00
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa
INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr z dniao treści:
PlikOpis
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.docRaport z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH Z BADANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PlikOpis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAÑ FINANSOWYCH
PlikOpis
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
PlikOpis
Sprawozdanie z działalności.pdfSprawozdanie Zarządu z działalności - I półrocze 2005 r.
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: a) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, b) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, c) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, d) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, e) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, f) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, g) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, h) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, i) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, j) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, k) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, l) wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do Rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, m) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, n) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie.
PlikOpis
BILANS
Notyw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
AKTYWA
Środki pieniężne i inne aktywa, w tym:62 62128 12154 627
środki pieniężne i inne aktywa klientów61 01425 61654 242
Należności krótkoterminowe8 0282 4923 186
Od jednostek powiązanych1322326
Od pozostałych jednostek8 0152 2693 160
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu9 5098 8492 580
W jednostkach powiązanych000
W pozostałych jednostkach9 5098 8492 580
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe342680
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności001 450
W jednostkach powiązanych000
W pozostałych jednostkach001 450
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży1 4261 670707
W jednostkach powiązanych, w tym:000
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności000
W pozostałych jednostkach1 4261 670707
Należności długoterminowe000
Od jednostek powiązanych000
Od pozostałych jednostek000
Udzielone pożyczki długoterminowe000
Od jednostek powiązanych000
Od pozostałych jednostek000
Wartości niematerialne i prawne, w tym:771865787
wartość firmy000
Rzeczowe aktywa trwałe1 2351 262983
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe3731220
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego37300
Inne rozliczenia międzyokresowe01220
AKTYWA RAZEM83 96943 35864 540
PASYWA
Zobowiązania krótkoterminowe66 97130 04056 121
Wobec jednostek powiązanych0980
Wobec pozostałych jednostek66 97129 94256 121
Zobowiązania długoterminowe1111870
Wobec jednostek powiązanych000
Wobec pozostałych jednostek1111870
Rozliczenia międzyokresowe29627913
Ujemna wartość firmy000
Inne rozliczenia międzyokresowe29627913
długoterminowe18140
krótkoterminowe27826513
Rezerwy na zobowiązania228532108
Z tytułu odroczonego podatku dochodowego50600
Na świadczenia emerytalne i podobne381290
długoterminowe181290
krótkoterminowe2000
Pozostałe140343108
długoterminowe00108
krótkoterminowe1403430
Zobowiązania podporządkowane000
Kapitał własny16 36312 3208 298
Kapitał zakładowy6 1506 1505 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)000
Akcje własne (wielkość ujemna)000
Kapitał zapasowy6 1631 4781 370
Kapitał z aktualizacji wyceny000
Pozostałe kapitały rezerwowe000
Zysk (strata) z lat ubiegłych0-858-858
Zysk (strata) netto4 0505 5502 786
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)000
PASYWA RAZEM83 96943 35864 540
Wartość księgowa16 36312 3208 298
Liczba akcji (w szt.)6 150 000615 000500 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)2,6620,0316,60
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)7 650 0006 590 000500 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)2,342,101,08
Pozycja "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼nik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" obliczony z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą
POZYCJE POZABILANSOWE
Notyw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Papiery wartościowe klientów165 078860 115502 903
Zobowiązania warunkowe, w tym:000
Gwarancje000
Kaucje, poręczenia000
Majątek obcy w użytkowaniu000
Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego000
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Notyw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Przychody z działalności maklerskiej, w tym:10 5575 778
od jednostek powiązanych00
Prowizje3 8462 295
Inne przychody6 7113 483
Koszty działalności maklerskiej, w tym:5 5983 735
od jednostek powiązanych00
Zysk (strata) z działalności maklerskiej4 9592 043
Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu0247
Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu-1 2490
Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, w tym:-1 249247
zysk (strata) jednostek powiązanych00
Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności140
Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności00
Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do upływu terminu zapadalności, w tym:140
zysk (strata) jednostek powiązanych00
Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży12286
Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży00
Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży, w tym:12286
zysk (strata) jednostek powiązanych00
Pozostałe przychody operacyjne170213
Pozostałe koszty operacyjne418
Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności-40660
Zysk (strata) z działalności operacyjnej4 2712 721
Przychody finansowe869642
Koszty finansowe27037
Zysk (strata) z działalności gospodarczej4 8703 326
Zyski nadzwyczajne00
Straty nadzwyczajne00
Zysk (strata) brutto4 8703 326
Podatek dochodowy820540
Część bieżąca837540
Część odroczona-170
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)00
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności00
Udział w zyskach00
Udział w stratach00
Zysk (strata) netto4 0502 786
Zysk (strata) netto (zanualizowany)6 8323 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)6 150 000500 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,665,57
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)6 150 000500 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)0,530,36
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) neto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Wska¼niki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą" wyliczone zgodnie z MSR
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Kapitał własny na początek okresu (BO)12 3205 5125 512
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych12 3205 5125 512
Kapitał zakładowy na początek okresu6 1505 0005 000
Zmiany kapitału zakładowego01 1500
zwiększenia (z tytułu)01 1500
emisji akcji01 1500
zmniejszenia (z tytułu)000
umorzenia akcji000
Kapitał zakładowy na koniec okresu6 1506 1505 000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu000
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu000
Akcje własne na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
Akcje własne na koniec okresu000
Kapitał zapasowy na początek okresu1 4781 3701 370
Zmiany kapitału zapasowego4 6851080
zwiększenia (z tytułu)4 6921150
emisji akcji powyżej wartości nominalnej01150
podziału zysku (ustawowo)4 69200
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)000
zmniejszenia (z tytułu)770
pokrycia straty000
koszty emisji 20047
Kapitał zapasowy na koniec okresu6 1631 4781 370
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu000
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
zbycia środków trwałych000
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu000
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu000
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu000
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu4 692-858-858
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu5 550511511
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych5 550511511
zwiększenia (z tytułu)000
podziału zysku z lat ubiegłych000
zmniejszenia (z tytułu)5 550511511
podział zysku5 550511511
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu000
Strata z lat ubiegłych na początek okresu858-1 368-1 368
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości000
korekty błędów podstawowych000
Strata lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych858-1 368-1 368
zwiększenia (z tytułu)000
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia000
zmniejszenia (z tytułu)858511511
pokrycie zyskiem 2004858
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu0-858-858
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu0-858-858
Wynik netto4 0505 5502 786
zysk netto4 0505 5502 786
strata netto000
odpisy z zysku000
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)16 36312 3208 298
Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)16 36312 3208 298
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto4 0502 786
Korekty razem30 41044 442
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności00
Amortyzacja375337
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)-110-4
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej20
Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności-147108
Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu-660-1 847
Zmiana stanu należności-5 692492
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym:36 85545 431
funduszy specjalnych-624
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych-262-75
Pozostałe korekty490
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)34 46047 228
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy35431
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych00
Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych00
Z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży35431
w jednostkach powiązanych027
jednostce dominującej00
znaczącym inwestorze00
jednostkach podporządkowanych027
w pozostałych jednostkach3544
zbycie instrumentów finansowych2440
dywidendy i udziały w zyskach00
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych00
odsetki1104
inne wpływy z instrumentów finansowych00
Pozostałe wpływy00
Wydatki-257-2 305
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych-59-37
Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych-198-141
Na instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży0-2 128
w jednostkach powiązanych:0-78
jednostce dominującej00
znaczącym inwestorze00
jednostkach podporządkowanych0-78
w pozostałych jednostkach0-2 050
nabycie instrumentów finansowych0-2 050
udzielone pożyczki długoterminowe00
Pozostałe wydatki00
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)97-2 275
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy00
Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek00
Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych00
Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek00
Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych00
Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych00
Wpływy z emisji akcji00
Dopłaty do kapitału00
Pozostałe wpływy00
Wydatki-570
Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek-260
Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych00
Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek00
Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych00
Spłata zobowiązań podporządkowanych00
Wydatki z tytułu emisji akcji-70
Nabycie akcji własnych00
Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli00
Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących00
Wydatki na cele społecznie użyteczne-240
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego00
Zapłacone odsetki00
Pozostałe wydatki00
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)-570
Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)34 50044 953
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych34 50044 953
w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych00
Środki pieniężne na początek okresu28 1219 692
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)62 62154 645
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania61 01454 242
Pozycja "Udziały w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby spawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art. 4 ust. 1 ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie
Przy odpowiednich pozycjach aktywów należy przedstawić informację o obciążeniach aktywów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących, z wyjaśnieniem przyczyn
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWAw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w kasie308316118
na rachunkach bankowych431549238
inne środki pieniężne61 87727 25154 254
inne aktywa pieniężne5517
Środki pieniężne i inne aktywa, razem62 62128 12154 627
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł62 61128 11154 621
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł10106
USDw tys. USD120
po przeliczeniu na tys. zł000
RUBw tys.444647
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł000
Środki pieniężne i inne aktywa, razemw tys. zł62 62128 12154 627
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA KLIENTÓWw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
na rachunkach bankowych i w kasie61 01425 61654 242
ulokowane w dłużne papiery wartościowe wyemitowane przez Skarb Państwa000
pozostałe000
Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem61 01425 61654 242
W odniesieniu do pozycji "środki pieniężne i inne aktywa" należy również podać informacje o wielkości: a) środków pieniężnych i innych aktywów własnych domu maklerskiego b) środków pieniężnych i innych aktywów klientów zdeponowanych na rachunkach pieniężnych w domu maklerskim oraz wpłaconych na poczet nabycia papierów wartościowych w pierwszej ofercie publicznej lub publicznym obrocie pierwotnym, c) środków pieniężnych i innych aktywów przekazanych z funduszu rozliczeniowego."
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
od klientów, w tym z tytułu:3958441 146
odroczonego terminu zapłaty3952291 146
należności przeterminowanych i roszczeń spornych, nie objętych odpisami aktualizującymi należności000
od jednostek powiązanych1322326
od jednostek zależnych1322326
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od jednostki dominującej000
od znaczącego inwestora000
od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich54937035
z tytułu zawartych transakcji48200
pozostałe6737035
od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe000
od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych4 9633051 121
z funduszu rozliczeniowego117305570
należności z funduszu rekompensat000
pozostałe4 8460551
od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych000
od emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających000
od izby gospodarczej000
z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych2141200
dochodzone na drodze sądowej, nie objęte odpisami aktualizującymi należności000
wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych000
pozostałe1 894630859
Należności krótkoterminowe, netto8 0282 4923 186
odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia)780482357
Należności krótkoterminowe, brutto8 8082 9743 543
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu751319319
zwiększenia (z tytułu)37072838
utworzenie odpisu aktualizującego37072838
zmniejszenia (z tytułu)02120
odpisanie należności02120
c) rozwiązanie341840
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu780751357
NALEŻNOŚCI OD BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
należności z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na należności z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):000
należności z tytułu zawartych transakcji na nieurzędowym rynku pozagiełdowym000
należności z tytułu reprezentacji innych domów i biur maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych000
należności z tytułu afiliacji6837035
należności z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych000
pozostałe000
Należności od biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem6837035
Należności od podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynek pozagiełdowy Należności od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na należności od poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych
NALEŻNOŚCI (KRÓTKO- I DŁUGOTERMINOWE), O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
do 1 miesiąca7 0001 4342 185
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy000
powyżej 3 miesięcy do 1 roku9851 058774
powyżej 1 roku do 5 lat000
powyżej 5 lat600
należności przeterminowane818482583
Należności razem (brutto)8 8082 9743 543
odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)780482357
Należności, razem (netto)8 0282 4923 900
NALEŻNOŚCI PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
do 1 miesiąca2061679
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy12081115
powyżej 3 miesięcy do 1 roku1441915
powyżej 1 roku do 5 lat284302336
powyżej 5 lat646438
Należności razem (brutto)818482583
odpisy aktualizujące należności (wielkość ujemna)780482357
Należności razem (netto)380226
NALEŻNOŚCI OD KLIENTÓWw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
należności z tytułu odroczonego terminu zapłaty3952291 146
należności przeterminowane i roszczenia sporne nieobjęte korektami aktualizującymi należności000
pozostałe06150
Należności od klientów, razem3958441 146
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł8 8082 9743 543
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Należności krótkoterminowe brutto, razemw tys. zł8 8082 9743 543
W odniesieniu do łącznej wartości należności (długo i krótkoterminowych) należy podać kwoty należności spornych oraz należności przeterminowanych (z podziałem wg tytułów), w tym, od których nie dokonano odpisów aktualizacyjnych i niewykazanych jako "Należności dochodzone na drodze sądowej"
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTUw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
akcje9 5096 1652 580
dłużne papiery wartościowe02 6840
certyfikaty inwestycyjne000
warranty000
pozostałe papiery wartościowe000
inne prawa majątkowe000
towary giełdowe000
pozostałe000
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razem9 5098 8492 580
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł9 5098 8492 580
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu, razemw tys. zł9 5098 8492 580
INSTRUMENTY FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)9 5098 8492 580
akcje (wartość bilansowa):9 5096 1652 580
wartość godziwa000
wartość rynkowa9 5096 1652 580
wartość według cen nabycia000
obligacje (wartość bilansowa):2 684
wartość godziwa0
wartość rynkowa2 684
wartość według cen nabycia0
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem000
Wartość na początek okresu, razem8 849733733
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem01090
Wartość bilansowa, razem9 5098 8492 580
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:6000
GPW opłata członkowska000
ZFŚS2900
KDPW opłata za uczestnictwo1400
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:282680
ubezpieczenia majątkowe16170
prenumerata czasopism13100
naliczone odsetki od lokat bankowych000
koszty pozyskania kapitału227290
pozostałe26120
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem342680
INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCIw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
dłużne papiery wartościowe000
pozostałe papiery wartościowe000
inne prawa majątkowe000
towary giełdowe000
pozostałe001 450
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razem001 450
INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł001 450
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Instrumenty finansowe utrzymywane do upływu terminu zapadalności, razemw tys. zł001 450
INSTRUMENTY FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCI (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)000
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)1 450
obligacje (wartość bilansowa):1 450
korekty aktualizujące wartość (za okres)0
wartość na początek okresu1 450
wartość według cen nabycia1 450
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
obligacje (wartość bilansowa):
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
b1) ...
korekty aktualizujące wartość (za okres)
wartość na początek okresu
wartość według cen nabycia
b2) ...
Wartość według cen nabycia, razem1 450
Wartość na początek okresu, razem1 450
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem0
Wartość bilansowa, razem1 450
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
akcje i udziały1 4171 661107
dłużne papiery wartościowe990
wyemitowane przez Skarb Państwa i nabyte ze środków pieniężnych klientów000
pozostałe990
jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych000
certyfikaty inwestycyjne000
pozostałe papiery wartościowe00600
inne prawa majątkowe000
towary giełdowe000
pozostałe000
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razem1 4261 670707
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł1 4261 670707
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży, razemw tys. zł1 4261 670707
UDZIAŁY LUB AKCJEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w jednostce dominującej000
w znaczącym inwestorze000
w jednostkach podporządkowanych535378
zależnych535378
współzależnych000
stowarzyszonych000
w pozostałych jednostkach1 3641 60829
Udziały lub akcje, razem1 4171 661107
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH, W TYM:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych000
jednostek zależnych000
jednostek współzależnych000
jednostek stowarzyszonych000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis wartości firmy na początek okresu000
odpis wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis wartości firmy na koniec okresu000
wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ujemna wartość firmy brutto na początek okresu000
zwiększenia (z tytułu)000
zmniejszenia (z tytułu)000
ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu000
odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu000
odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)000
odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
ujemna wartość firmy netto na koniec okresu000
Należy podać wartość firmy i ujemną wartość firmy dla każdej jednostki osobno, ze wskazaniem sposobu jej ustalenia oraz wysokości dotychczas dokonanych odpisów Pozycje: "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne", "Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone" wykazywane w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
INSTRUMENTY FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY (WG ZBYWALNOŚCI)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)000
akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)1 612
akcje (wartość bilansowa):1 603
wartość godziwa0
wartość rynkowa0
wartość według cen nabycia1 603
obligacje (wartość bilansowa):9
wartość godziwa0
wartość rynkowa9
wartość według cen nabycia9
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)1 426582 127
akcje (wartość bilansowa):1 3355600
wartość godziwa1 3350600
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia05600
obligacje (wartość bilansowa):901 450
wartość godziwa000
wartość rynkowa001 450
wartość według cen nabycia901 450
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):825377
c1) IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o.535352
wartość godziwa000
wartość rynkowa0530
wartość według cen nabycia535352
c2) IDMSA.PL Biegli Rewidenci Sp. z o.o.0025
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia0025
c3) Inne 1 Akcja GPW i Ceto 2451029029
wartość godziwa000
wartość rynkowa000
wartość według cen nabycia29024
Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
udziały i akcje (wartość bilansowa):
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
obligacje (wartość bilansowa):
wartość godziwa269
wartość rynkowa0
wartość według cen nabycia269
inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1) ...
wartość godziwa
wartość rynkowa
wartość według cen nabycia
c2) ...
Wartość według cen nabycia, razem911 9392 102
Wartość na początek okresu, razem1 6701 92056
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem02500
Wartość bilansowa, razem1 4261 6702 127
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.w tys. zł
abcdefghijkl
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwacharakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bąd¼ wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własnościdata objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływuwartość udziałów / akcji według ceny nabyciakorekty aktualizujące wartość (razem)wartość bilansowa udziałów / akcjiprocent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniuwskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. 31-041 Kraków, Mały Rynek 7usługizależnaNie podlega konsolidacji ze względu na niespełnienie warunków wynikających z art. 58 ust 1 pkt 1 Ustawy o Rachunkowości"29.01.200453053100,00100,00brak
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd.
Lp.w tys. zł
amnoprst
nazwa jednostkikapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym:aktywa jednostki, razemprzychody ze sprzedażynieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostceotrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)- kapitał zapasowy- pozostały kapitał własny, w tym:- zobowiązania długoterminowe- zobowiązania krótkoterminowe- należności długoterminowe- należności krótkoterminowe
zysk (strata) z lat ubiegłychzysk (strata) netto
IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. -795000-1290-1295 86905 86919201925 79067100
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
w tys. zł
abcdefghi
Lp.nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcjikapitał własny jednostki, w tym:procent posiadanego kapitału zakładowegoudział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniunieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcjiotrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Travel Planet S.A.Wrocław 50-066 Świdnicka 13usługi1 3354731 7755,195,1900
Akcje i udziały zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji "inne", o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
od jednostki dominującej (z tytułu)
od znaczącego inwestora (z tytułu)
od jednostek podporządkowanych (z tytułu)
od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto000
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚÆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu01520
zwiększenia (z tytułu)0380
tworzenie odpisu aktualizującego Kasa Balcerzak0380
zmniejszenia (z tytułu)01900
odpisanie należności01900
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu000
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Należności długoterminowe, razemw tys. zł000
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMNIOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
jednostce dominującej
znaczącemu inwestorowi
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym
jednostkom stowarzyszonym
pozostałe
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem000
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razemw tys. zł000
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
koszty zakończonych prac rozwojowych000
wartość firmy000
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:763854775
oprogramowanie komputerowe763854775
inne wartości niematerialne i prawne81112
zaliczki na wartości niematerialne i prawne000
Wartości niematerialne i prawne, razem771865787
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
abcdeWartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmynabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawnezaliczki na wartości niematerialne i prawne
- oprogramowanie komputerowe
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu01 1181 5401 5402702 685
zwiększenia (z tytułu)0058580058
zmniejszenia (z tytułu)0000000
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu01 1181 5981 5982702 743
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu01 1186856851601 819
amortyzacja za okres (z tytułu)0015015030153
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu01 1188358351901 972
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000
zwiększenia0000000
zmiejszenia0000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0076376380771
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
własne771865787
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:000
Wartości niematerialne i prawne, razem771865787
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
środki trwałe, w tym:1 2351 262983
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)000
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej389376402
urządzenia techniczne i maszyny372349293
środki transportu27530967
inne środki trwałe199228222
środki trwałe w budowie000
zaliczki na środki trwałe w budowie000
Rzeczowe aktywa trwałe, razem1 2351 262983
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu06319963457922 764
zwiększenia (z tytułu)045116037198
zmniejszenia (z tytułu)005501267
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu06761 0573458172 895
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0255648355631 501
amortyzacja za okres (z tytułu)032923564223
-55-9-64
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0287685706181 660
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000
zwiększenia000000
zmniejszenia000000
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000
wartość netto środków trwałych na koniec okresu03893722751991 235
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
majątek własny1 2351 262983
majątek używany na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, amortyzowany000
wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez dom maklerski środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych (np. z tytułu umów leasingu), w tym:000
wartość gruntów użytkowanych wieczyście000
Rzeczowe aktywa trwałe, razem1 2351 262983
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:3000
odniesionych na wynik finansowy3000
odniesionych na kapitał własny000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zwiększenia37300
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)37300
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Zmniejszenia3000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)3000
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:37300
odniesionych na wynik finansowy37300
odniesionych na kapitał własny000
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu - powstania straty podatkowej - nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - wykorzystania straty podatkowej Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:00155
koszty pozyskania kapitału00102
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:0165
pozostałe - finansowe0112
koszty remontu i przebudowy POK Warszawa000
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem01220
ODPISY AKTUALIZUJĄCE
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić: a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie, b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów, c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
PlikOpis
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Wobec klientów66 12725 69255 204
Wobec jednostek powiązanych0980
wobec jednostek zależnych0980
wobec jednostek współzależnych000
wobec jednostek stowarzyszonych000
wobec jednostki dominującej000
znaczącego inwestora000
Wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich16703187
z tytułu zawartych transakcji070336
pozostałe160151
Wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełdy towarowe1942940
Wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych553529
z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego553529
pozostałe000
Wobec izby gospodarczej6918
Wobec emitentów papierów wartościowych lub wprowadzających000
Kredyty i pożyczki5100
od jednostek powiązanych000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od jednostki dominującej000
od znaczącego inwestora000
pozostałe5100
Dłużne papiery wartościowe000
Wekslowe000
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych185241467
Z tytułu wynagrodzeń2923
Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych011
Wynikające z zawartych ramowych umów pożyczki i sprzedaży krótkiej z tytułu pożyczonych papierów wartościowych000
Fundusze specjalne393340
Pozostałe2962 842172
Zobowiązania krótkoterminowe, razem66 97130 04056 121
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł66 97130 04056 121
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razemw tys. zł66 97130 04056 121
ZOBOWIĄZANIA WOBEC BIUR MAKLERSKICH, INNYCH DOMÓW MAKLERSKICH I TOWAROWYCH DOMÓW MAKLERSKICHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
z tytułu zawartych transakcji giełdowych (w podziale na zobowiązania z tytułu rozliczenia transakcji na poszczególnych giełdach):067436
z tytułu zawartych transakcji na rynku pozagiełdowym000
z tytułu reprezentacji innych domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych000
z tytułu afiliacji0290
z tytułu pożyczek automatycznych realizowanych za pośrednictwem Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych000
pozostałe160151
Zobowiązania wobec biur maklerskich, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, razem16703187
Zobowiązania wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i giełd towarowych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych giełd i spółek prowadzących rynki pozagiełdowe Zobowiązania wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych należy przedstawić w podziale na zobowiązania wobec poszczególnych towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
do 1 miesiąca66 61329 71755 879
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy9520
powyżej 3 miesięcy do 1 roku77040
dla których termin wymagalności upłynął272318182
Zobowiązania krótkoterminowe, razem66 97130 04056 121
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostkiSiedzibaKwota kredytu/ pożyczki wg umowyKwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. zł w walucie jednostkawalutaw tys. zł w walucie jednostkawaluta
BZ WBK S.A.Wrocław200w tys. zł51w tys. złOprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego.30.06.2006Przewławzczenie
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ZFŚS393340
Fundusze specjalne, razem393340
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Kredyty1111870
od jednostek powiązanych000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od jednostki dominującej000
od znaczącego inwestora000
pozostałe1111870
Pożyczki000
od jednostek powiązanych000
od jednostek zależnych000
od jednostek współzależnych000
od jednostek stowarzyszonych000
od jednostki dominującej000
od znaczącego inwestora000
pozostałe000
Dłużne papiery wartościowe000
Z tytułu innych instrumentów finansowych000
Z tytułu umów leasingu finansowego000
wobec jednostek powiązanych000
wobec jednostek zależnych000
wobec jednostek współzależnych000
wobec jednostek stowarzyszonych000
wobec jednostki dominującej000
wobec znaczącego inwestora000
pozostałe000
Pozostałe000
Zobowiązania długoterminowe, razem1111870
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
powyżej 1 roku do 3 lat10200
powyżej 3 do 5 lat91870
powyżej 5 lat000
Zobowiązania długoterminowe, razem1111870
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł1111870
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razemw tys. zł1111870
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczeniaInne
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
BZ WBK S.A.Wrocław, Rynek 9/11200w tys. zł111w tys. złOprocentowanie według zmiennej stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów międzybankowych w PLN powiększonej o 2,5 punktu procentowego.31.08.2008Umowa przewłaszczenia
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
w tys. zł
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzajuWartość nominalnaWarunki oprocentowaniaTermin wykupuGwarancje / zabezpieczeniaDodatkowe prawaRynek notowańInne
Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu000
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWEw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów200
długoterminowe (wg tytułów)000
krótkoterminowe (wg tytułów)200
rozliczenia międzyokresowe przychodów29427913
długoterminowe (wg tytułów)18140
pożytki KDPW18140
krótkoterminowe (wg tytułów)27626513
prowizja BM D+326013
zaliczka na przyszłe usługi2502650
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem29627913
ZMIANA STANU INNYCH ROZLICZEÑ MIĘDZYOKRESOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan na początek okresu27978
zwiększenia (z tytułu)334564127
przychody innych okresów21644485
pożytki400
prowizje2600
rozliczenia międzyokresowe bierne8812042
zmniejszenia (z tytułu)316292122
przychody innych okresów23017280
rozliczenia międzyokresowe bierne8612041
Stan innych rozliczeń międzyokresowych na koniec okresu29627913
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:601717
odniesionej na wynik finansowy601717
odniesionej na kapitał własny000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zwiększenia50600
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)50600
dodatnie różnice kursowe000
odsetki od należności000
nadwyżka amortyzacji podatkowej nad bilansową000
zmiana stopy podatkowej000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Zmniejszenia601717
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)601717
w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi6000
odsetki od należności000
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)000
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem50600
odniesionej na wynik finansowy50600
odniesionej na kapitał własny000
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy000
Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą: Zwiększenia z tytułu: - powstania różnic przejściowych - zmiany stawek podatkowych - nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu Zmniejszenia z tytułu: - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) - zmiany stawek podatkowych - rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań: - kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu, - datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych - łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)12900
utworzenie (z tytułu)01290
świadczenia emerytalne i urlopowe129
wykorzystanie (z tytułu)000
rozwiązanie (z tytułu)11200
z tytułu przekwalifikowania112
Stan długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu181290
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na początek okresu (wg tytułów)000
utworzenie (z tytułu)11200
z tytułu przeklasyfikowania112
wykorzystanie (z tytułu)000
rozwiązanie (z tytułu)9200
Stan krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne na koniec okresu2000
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na początek okresu (wg tytułów)0086
utworzenie (z tytułu)0022
rezerwy z tyt. rekompensat KDPW22
niedobory w aktywach0
wykorzystanie (z tytułu)000
rozwiązanie (z tytułu)000
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu (wg tytułów)00108
Stan pozostałych rezerw długoterminowych na koniec okresu, razem00108
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCHw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na początek okresu (wg tytułów)3430
utworzenie (z tytułu)1 639343
rezerwa na premie97280
pozostałe1 54263
wykorzystanie (z tytułu)1 8410
premie pracownicze2800
pozostałe1 5610
rozwiązanie (z tytułu)00
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu (wg tytułów) 140343
Stan pozostałych rezerw krótkoterminowych na koniec okresu, razem140343
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE (STRUKTURA WALUTOWA)jednostkawalutaw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
w walucie polskiejw tys. zł000
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)w tys. zł000
b1. w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. złw tys. zł
Zobowiązania podporządkowane, razemw tys. zł000
ZOBOWIĄZANIA PODPORZĄDKOWANE
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejSiedzibaKwota kredytu / pożyczki wg umowyKwota kredytu / pożyczki pozostała do spłatyWarunki oprocentowaniaTermin spłatyZabezpieczenia
w tys. złw waluciejednostkawalutaw tys. złw waluciejednostkawaluta
W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisjaRodzaj akcjiRodzaj uprzywilejowania akcjiRodzaj ograniczenia praw do akcjiLiczba akcjiWartość serii/ emisji wg wartości nominalnejSposób pokrycia kapitałuData rejestracjiPrawo do dywidendy (od daty)
AZwykłeBrak100 000100Wpłacony21.09.199810.09.1998
BZwykłeBrak2 900 0002 900Wpłacony15.10.199801.01.1998
CZwykłeBrak750 000750Wpłacony05.10.200001.01.2000
DZwykłeBrak1 250 0001 250Wpłacony28.03.200101.01.2001
EZwykłeBrak1 150 0001 150Wpłacony28.12.200401.01.2004
Liczba akcji, razem6 150 000
Kapitał zakładowy, razem6 150
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)1,00
Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o: - liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji - zmianach wartości nominalnej akcji - zmianach praw z akcji oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu
AKCJE WŁASNE
w tys. zł
LiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowaCel nabyciaPrzeznaczenie
0
AKCJE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa (firma) jednostki, siedzibaLiczbaWartość wg ceny nabyciaWartość bilansowa
-
KAPITAŁ ZAPASOWYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej850858750
utworzony ustawowo000
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość5 313620620
z dopłat akcjonariuszy / wspólników000
inny (wg rodzaju)000
Kapitał zapasowy, razem6 1631 4781 370
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENYw tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
z tytułu aktualizacji środków trwałych
z tytułu podatku odroczonego
różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem000
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem000
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (WG TYTUŁÓW)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem000
WARTOŚÆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję
PlikOpis
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
jednostkom zależnym
jednostkom współzależnym
jednostkom stowarzyszonym
jednostce dominującej
znaczącemu inwestorowi
pozostałe (z tytułu), w tym:
wobec jednostek zależnych
wobec jednostek współzależnych
wobec jednostek stowarzyszonych
wobec jednostki dominującej
wobec znaczącego inwestora
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem000
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)w tys. zł
półrocze / 20052004półrocze / 2004
otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od jednostki dominującej
od znaczącego inwestora
pozostałe (z tytułu), w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od jednostki dominującej
od znaczącego inwestora
Zobowiązania warunkowe od jednostek powiązanych, razem000
PROWIZJE Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie2 2892 120
z tytułu oferowania papierów wartościowych01
z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych726
pozostałe1 550148
Prowizje z działalności maklerskiej, razem3 8462 295
INNE PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów175115
z tytułu oferowania papierów wartościowych5 1092 881
z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych00
z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie32991
z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi00
z tytułu reprezentowania biur i domów maklerskich na regulowanych rynkach papierów wartościowych i na giełdach towarowych00
pozostałe1 098396
Inne przychody z działalności maklerskiej, razem6 7113 483
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI MAKLERSKIEJw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
koszty z tytułu afiliacji9380
opłaty na rzecz regulowanych rynków papierów wartościowych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych1 119570
opłaty na rzecz izby gospodarczej1717
wynagrodzenia1 7701 086
ubezpieczenia i inne świadczenia322264
zużycie materiałów i energii124111
koszty utrzymania i wynajmu budynków377376
pozostałe koszty rzeczowe753493
amortyzacja375337
podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym2825
prowizje i inne opłaty00
pozostałe620375
Koszty działalności maklerskiej, razem5 5983 735
PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTUw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:00
od jednostek powiązanych00
odsetki, w tym:960
od jednostek powiązanych00
korekty aktualizujące wartość2620
zysk ze sprzedaży / umorzenia0247
pozostałe00
Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem358247
KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH PRZEZNACZONYCH DO OBROTUw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
korekty aktualizujące wartość1940
strata ze sprzedaży / umorzenia1 4130
pozostałe00
Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu, razem1 6070
PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCIw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
odsetki, w tym:140
od jednostek powiązanych00
korekty aktualizujące wartość00
odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych00
zysk ze sprzedaży / umorzenia00
pozostałe00
Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem140
KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH UTRZYMYWANYCH DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOŚCIw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
korekty aktualizujące wartość00
amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych00
strata ze sprzedaży / umorzenia00
pozostałe00
Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do upływu terminu zapadalności, razem00
PRZYCHODY Z INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻYw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:00
od jednostek powiązanych00
odsetki, w tym:00
od jednostek powiązanych00
korekty aktualizujące wartość00
zysk ze sprzedaży / umorzenia12286
odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych00
pozostałe00
Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem12286
KOSZTY Z TYTUŁU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DOSTĘPNYCH DO SPRZEDAŻYw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
korekty aktualizujące wartość00
strata ze sprzedaży / umorzenia00
amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych00
pozostałe00
Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, razem00
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały (akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki
PlikOpis
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
zysk ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych00
dotacje00
pozostałe, w tym:171213
usługi refakturowane171213
pozostałe przychody operacyjne00
Pozostałe przychody operacyjne, razem171213
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
strata ze zbycia rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych20
odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych00
pozostałe, w tym:398
darowizny i inne koszty390
koszty sprzedaży wierzytelności08
Pozostałe koszty operacyjne, razem418
W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia
RÓŻNICA WARTOŚCI REZERW I ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH NALEŻNOŚCIw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
rozwiązanie rezerw (z tytułu)-2 0340
utworzenie rezerw (z tytułu)1 80260
zmniejszenie odpisów aktualizujących należności-3410
utworzenie odpisów aktualizujących należności1660
Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności, razem-40660
PRZYCHODY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Odsetki od udzielonych pożyczek10
od jednostek powiazanych10
od jednostek zależnych10
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od jednostki dominującej00
od znaczącego inwestora00
pozostałe00
Odsetki od lokat i depozytów855617
od jednostek powiazanych00
od jednostek zależnych00
od jednostek współzależnych00
od jednostek stowarzyszonych00
od jednostki dominującej00
od znaczącego inwestora00
pozostałe855617
Pozostałe odsetki1313
Dodatnie różnice kursowe00
zrealizowane00
niezrealizowane00
Pozostałe, w tym:012
Przychody finansowe, razem869642
ODSETKI OD LOKAT I DEPOZYTÓWw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
od własnych lokat i depozytów4278
od środków pieniężnych klientów813539
Odsetki od lokat i depozytów, razem855617
KOSZTY FINANSOWEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym:160
dla jednostek powiązanych00
dla jednostek zależnych00
dla jednostek współzależnych00
dla jednostek stowarzyszonych00
dla jednostki dominującej00
dla znaczącego inwestora00
pozostałe160
Pozostałe odsetki2540
Ujemne różnice kursowe00
zrealizowane00
niezrealizowane00
Pozostałe, w tym:037
Koszty finansowe, razem27037
ZYSKI NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
losowe00
pozostałe (z tytułu)00
Zyski nadzwyczajne, razem00
STRATY NADZWYCZAJNEw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
losowe00
pozostałe (z tytułu)00
Straty nadzwyczajne, razem00
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCYw tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Zysk (strata) brutto4 8700
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)4630
trwałe różnice3670
przejściowe różnice680
darowizny280
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym4 4070
Podatek dochodowy według stawki 19 %8370
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku00
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:837540
wykazany w rachunku zysków i strat837540
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny00
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy00
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych-170
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu00
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy00
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)00
utworzenie rezerwy na podatek odroczony z tytułu różnic przejściowych00
Podatek dochodowy odroczony, razem-170
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
ujętego w kapitale własnym00
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy00
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
działalności zaniechanej00
wyniku na operacjach nadzwyczajnych00
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem00
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:w tys. zł
półrocze / 2005półrocze / 2004
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych00
odpis różnicy w wycenie aktywów netto00
Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych
SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY)
Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe
PlikOpis
ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ
Należy przedstawić dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu
PlikOpis
Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
PlikOpis
W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić: 1. Informacje o instrumentach finansowych, z uwzględnieniem specyfiki emitenta 1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na: a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu c) pożyczki udzielone i należności własne d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie 1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych: 1.2.1. Należy zamieścić: a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności: - zakres i charakter instrumentu - cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie - kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności - sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych - termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu - możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją - cenę lub przedział cen realizacji instrumentu - możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów - ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności - dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone - w/w informacje również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony - inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi - rodzaj ryzyka związanego z instrumentem - sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości c) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym c1) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego c2) tabelę zmian w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych, obejmującą stan kapitału na początek i na koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia, w szczególności z tytułu: - skutków przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, w tym: - zyski lub straty z okresowej wyceny, - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości, - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży, - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego, - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności, - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych, - okresowej wyceny pozycji zabezpieczanych oraz instrumentów zabezpieczających w związku z zabezpieczaniem: - zmian w przepływach pieniężnych, - udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, - ustalenia, przeszacowania i odpisania na wynik finansowy rezerwy oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o: - wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości - efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne e) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o: - szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia - koncentracji ryzyka kredytowego 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać 1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić: a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn nie została ustalona wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, zaś informacje o tej cenie są ogólnie dostępne b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie 1.2.4. W przypadku gdy emitent był stroną umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi, jak i niezakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych 1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny 1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych 1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane 1.2.9. Odnośnie wykazywanych zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych, lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty: - do 3 miesięcy - powyżej 3 do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis rodzaju zabezpieczeń b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą c) charakteryst kę zabezpieczanego rodzaju ryzyka 1.2.10. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej: a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe 1.2.11. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać: a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również wynikających z umów subemisji, udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 4. Dane o wysokości udzielonych zabezpieczeń, w podziale na: a) zabezpieczenia transakcji krótkiej sprzedaży b) zabezpieczenia automatycznych pożyczek papierów wartościowych c) zabezpieczenia zawartych transakcji terminowych d) zabezpieczenia wystawców opcji i warrantów 5. Dane o wartościach papierów wartościowych klientów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych, przechowywanych przez dom maklerski w formie dokumentu lub zdematerializowanych, niemających formy dokumentu w podziale na: 1) papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu, w tym: - będące przedmiotem obrotu na giełdach i na nieurzędowym rynku pozagiełdowym 2) papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu 6. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie wraz z wyjaśnieniem przyczyn 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby 8. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe 9.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi dotyczące przeniesienia praw i zobowiązań 9.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o: a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia b) procentowym udziale c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych f) przychodach otrzymanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia 11. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe 12. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 13. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno) osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot 14. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres 15. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym 16. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów 17. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska¼nikiem inflacji, z podaniem ¼ródła wska¼nika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100% 18. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi / skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi 19. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 20. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność 21. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bąd¼ planowanych przez jednostkę emitenta działań mających na celu eliminację niepewności 22. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji, lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia 23. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wska¼niki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie, oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian - należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego
PlikOpis
Dodatkowe noty objaśniające.docDodatkowe noty objaśniające do półrocznego sprawozdania finansowego.
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2005-09-26Grzegorz LeszczyńskiPrezes Zarządu
2005-09-26Rafał AbratańskiWiceprezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
DataImię i NazwiskoStanowisko/FunkcjaPodpis
2005-09-26Robert ZgudaPO Główny Księgowy